2022年半年度报告

公司代码：600822公司简称：上海物贸

900927 物贸 B股

上海物资贸易股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人秦青林、主管会计工作负责人许伟及会计机构负责人（会计主管人员）黄轶琛声明：保

证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2022年半年度利润不作分配；不作资本公积、盈余公积转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

□适用√不适用

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................15

第五节环境与社会责任...........................................17

第六节重要事项..............................................18

第七节股份变动及股东情况.........................................24

第八节优先股相关情况...........................................26

第九节债券相关情况............................................27

第十节财务报告..............................................28载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上海物贸、公司、本公司指上海物资贸易股份有限公司百联集团指百联集团有限公司百联汽车指上海百联汽车服务贸易有限公司晶通化学指上海晶通化学品有限公司乾通投资指上海乾通投资发展有限公司爱姆意机电指上海爱姆意机电设备连锁有限公司二手车市场指上海二手车交易市场有限公司有色交易中心指上海有色金属交易中心有限公司物贸大厦指百联集团上海物贸大厦有限公司生资物流指上海物贸生产资料物流有限公司生资市场指上海生产资料交易市场有限公司

《公司章程》指《上海物资贸易股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海物资贸易股份有限公司公司的中文简称上海物贸

公司的外文名称 Shanghai Material Trading Co. Ltd.公司的外文名称缩写 SMTC公司的法定代表人秦青林

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名许伟徐玮

联系地址 上海市中山北路 2550号 3楼 A座 上海市中山北路 2550 号 3楼 A座

电话021-63231818021-63231818

传真021-63292367021-63292367

电子信箱 600822@shwmgf.com 600822@shwmgf.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市南苏州路325号7楼

1993年12月13日--2001年3月7日，注册地址:上海市普陀区中山

北路2550号。

公司注册地址的历史变更情况2001年3月8日--2012年8月22日，注册地址:上海浦东新区陆家嘴东昌路东园一村139号201室。

2012年8月23日--至今，注册地址:上海市黄浦区南苏州路325号7楼。

公司办公地址 上海市中山北路2550号3楼A座公司办公地址的邮政编码200063

公司网址 www.600822SH.com

电子信箱 600822@shwmgf.com报告期内变更情况查询索引报告期内无变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、香港商报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引报告期内无变更

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 上海物贸 600822 物贸中心

B股 上海证券交易所 物贸B股 900927 物贸B股

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入2210806068.593258804752.15-32.16

归属于上市公司股东的净利润-23304689.9633684724.02-169.18归属于上市公司股东的扣除非经常性

-26592752.5429430758.30-190.36损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-175236672.68-158457352.56不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产903886772.54928571485.87-2.66

总资产1811163539.512009605370.00-9.87

(二)主要财务指标本报告期上年同本报告期比上年同主要财务指标

（1－6月）期期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.050.07-169.21

稀释每股收益（元／股）-0.050.07-169.21

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.050.06-190.38

加权平均净资产收益率（%）-2.544.19减少6.73个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.903.66减少6.56个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-2591.78附注七、73

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，附注七

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府4631943.35

（67、74）补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入附注七

除上述各项之外的其他营业外收入和支出54135.00

（74、75）其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额673692.10

少数股东权益影响额（税后）721731.89

合计3288062.58

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司目前主要从事汽车贸易、化工等生产资料的批发与零售业务。公司重点经营商品中，各类车辆销售0.5919万辆，同比下降15.5%，旧车市场实现旧车销量2.82万辆。

今年以来，国际形势复杂严峻，世界经济增长放缓态势明显。国内疫情多发散发，对经济稳定运行造成了严重冲击。4月份主要经济指标深度下跌，5月份主要经济指标降幅收窄，6月份经济企稳回升，二季度经济顶住压力实现正增长。作为本行业风向指标的中国制造业采购经理指数(PMI)，受国际形势导致商品价格飙升影响，特别是俄乌局势，导致国际能源价格大涨，企业生产成本增加；此外疫情扩散导致部分大中城市停工停产，国内供应的不确定性导致国外订单转移等因素叠加，上半年，PMI指数值在三月后一直维持在 50 的荣枯线以下。直到六月份，在疫情好转加上政策频出的刺激下，PMI 指数才首次重回景气区间，录得50.2，同比去年下降了1.4个百分点。

据国家统计局公布的数据来看，2022年上半年，全国工业生产者出厂价格指数(PPI)中，工业生产者出厂价格比去年同期上涨7.7%，其中生产资料价格同比上涨9.9%。从去年十月以来，工业生产者出厂价格指数同比增速从高点的13.5%一路下跌，主要原因是各地区各部门高效统筹疫情防控和经济社会发展，保障重点产业链、供应链畅通稳定。此外，国内以焦煤、焦炭主力合约为代表的大宗商品价格回落，海外对中国商品需求滑坡造成出口动能减弱综合因素的影响下，避免了 PPI高涨之下输入性通胀带来的进一步经济压力。

据中汽协数据显示，2022年上半年，我国汽车行业面临供给冲击、需求收缩、预期转弱三重压力，特别是3月中下旬以来上海等地区疫情的爆发，对汽车产业链、供应链造成严重冲击。在行业面临巨大困难的同时，也不乏亮点：乘用车产销高于上年同期；新能源汽车产销持续高速增长；国牌乘用车市场占有率大幅提高；汽车出口保持较快增长。

1-6月汽车产销分别完成1211.7万辆和1205.7万辆，同比分别下降3.7%和6.6%。其中，乘用车市场

产销分别完成1043.4万辆和1035.5万辆，同比分别增长6%和3.4%。上半年新能源汽车产销分别完成266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍，市场占有率达到21.6%。其中新能源乘用车销量占乘用车总销量比重达到24%，国牌乘用车中新能源汽车占比已达39.8%。此外，上半年车企出口121.8万辆，同比增长47.1%，反映了中国汽车产品综合竞争力不断提升。

化工产品市场方面，2022年上半年国际能源市场受国际局势影响，原油、煤炭、天然气市场价格涨幅超过30%。在国际市场的带动下，国内市场品种涨多跌少。其中新能源及石化行业上游产品价格领涨，碳酸锂、柴油、硫磺、磷矿石、汽油、燃料油、原油、二甲苯、欧洲动力煤、NYMEX天然气等产品涨幅均超30%。而受到国内需求走弱的影响，聚醚、醋酸、及制冷剂产业链相关的产品在上半年跌幅较大。

仓储物流方面，随着我国工业进程的不断加快，大宗商品运输和工业生产原材料及半成品的运输需求稳步提升。中国物流信息中心数据显示，2022年上半年，除3、4月份受疫情因素影响外，其余月份的仓储行业指数整体处在景气区间且恢复迅速。各分项指数显示，在疫情影响减弱、经济全面企稳、供需明显恢复的有利因素推动下，仓储业务活动活跃，恢复力度增强，货物周转效率显著提高，员工指数明显回升，行业整体保持向好的势头。

有色金属交易方面，2022年上半年，受宏观能源通胀及地缘政治因素影响，基本金属价格均经历较大波动。在一季度末俄乌关系紧张，引发市场对于有色金属供应短缺的担忧后，铜、铝、锌、锡、镍等多种金属的市场价格均刷新历史新高。随后由于对通胀下整体经济增速担忧，同时包括美国、日本、欧盟在内的多个经济体均转向偏紧缩的经济政策，有色金属市场信心受挫价格承压。根据上海有色金属现货价格指数显示，现货铜从4月的7.5万元/吨高点，在6月末跌至6.4万元/吨；现货铝从4月的2.3万元/吨高点，在6月末跌至1.9万元/吨，震荡幅度均接近20%。

二、报告期内核心竞争力分析

□适用√不适用

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三、经营情况的讨论与分析

报告期内面对新冠肺炎疫情带来的严峻挑战，公司在防疫防控的前提下加快推进复工复产复市，努力减小疫情对企业经营的影响，在抓经营、忙促销、保增长、降费用等方面取得了较好的成效，有力有序有效地推进各项经营业务平稳发展。

（一）公司经营情况概述

上半年公司经营工作面临前所未有的困难和挑战，特别是4、5两个月公司经营基本停摆，面对疫情带来的影响，公司上下统一思想、坚定信心、提振士气，苦练内功、快速响应，围绕“树信心、破难题、谋转型、求增长”年度工作的主线，在全力抗击疫情，一手抓疫情防控，一手抓复工复产的同时，努力抓住新型消费增长、转型升级等机遇，有力有序有效推进经济工作平稳发展。同时，公司积极响应政府号召，给予小微及个体工商户1201.56万元租金减免的支持。报告期内公司实现营业收入22.11亿元，归属于上市公司股东的净利润-0.23亿元。

（二）报告期内经营举措

1、周密部署，扎实履行疫情防控

公司一是成立以党政主要负责人为第一责任人的联防联控领导小组和复工复产领导小组，加强组织领导，明确责任分工，切实落实防控责任；全面强化各级企业防疫措施；二是织密“防控网”，封控期间制订或修订了“疫情防控应急预案”、“居家办公方案”、“疫情防控工作安排报告”、“T+3复工复产方案”以及实施细则，复工人员工作安排、复工复产后疫情发现机制和应急处置预案等各项防疫制度，统筹推进防疫和复工的具体措施，严格落实企业所在辖区及街道的“三区”管控措施；三是加强宣传引导，通过云授课的方式开展及参与《疫情防控下的复工复产安全培训》、《做好环境清洁消毒和个人防护知识讲座》等专题课程。

2、稳住主业、有序开展经营工作

在新车业务上，一是借力百联商场资源开展汽车品牌策展，扩容潜客。二是借助新媒体营为抓手，各品牌单位通过高质量直播获得客户线索、借助智能展厅、VR看车、限时抢购等功能，开设“云看车”渠道，收集互联网线索。三是借助社群营销、汽车论坛等平台，有效提升企业的高热度，提升企业服务软实力。在二手车业务上，一是完成旧车市场商户续约和立体库调价工作，确保总体承租率与上年基本持平；二是持续深化拓展延伸点服务功能，在延伸点配置安装身份证读卡器、现场人脸识别功能等，减少客户因信息采集和录入的周折往返；三是推进车库管理系统2.0版的设计研发，实现立体车库24小时无人值守以及数据精准化分析，助力市场形成统一的信息化管理商务平台。四是应对疫情引起的人手不足，紧急调配人员，通过轮岗、轮班等措施边培训边实操，保证办证业务有序开展，是沪上唯一一个在全市管控前仍在正常开展业务的交易市场。在后市场服务上，一是全面推进售后工作方案与特色服务，开设了疫情期间售后在线咨询与预约通道，结合客户需求与疫情特点推出各种特色服务；二是以高效服务解客户燃眉之急，各 4S 品牌企业设立上门抢修预约通道，构建售后上门服务团队。三是深耕后市场服务，构建维修新势力品牌，疫情期间通过电话、微信及短信方式关怀车主，推出“车辆唤醒服务礼包”、客户会员纪念日权益兑换活动、加强续保业务维系。

在租赁业务上一是平稳推进租费分离。二是灵活调整定价模式，有力实施“一房一价”。在有色金属业务上持续优化细化客户管控，细化扩容客户管理体系（BCLS），从更多维度加强客户考察，并尝试新增交易对手、交易品种及交易量进行细化管控，将业务潜在风险降到最低。1-6月份业务情况与去年同期相比，新增10家客户，成交量基本持平，成交数量：28341.6吨，完成销售收入8.43亿元（不含税）。在物流业务上一是合理规划，尽可能实现场地利用率最大化。二是加强存储物资的管理库，面对库存量久居高位，加强巡查及时并仓翻仓，以及两次全品类货物盘点，确保物资安全。三是合理安排场地作业，严格落实交通委、港航中心及交通执法大队相关要求，在封控期间坚持码头水运作业。在确保防疫安全的前提下，合理安排工期，3月13日至6月30日，完成72条江海轮的水运作业，完成吞吐量531041吨。四是积极开展招租工作，在全市整体疫情解封后加快开展招租剩余部分库房招租工作。

在化学品业务上一季度，在获得染料资源代理权的基础上，通过了解重点客户生产订货情况，加大了染料销售力度，并在疫情期间与重点客户保持沟通，解封后第一时间恢复货物供应。

3、推进转型不停歇，加大创新项目落地

在新车业务上抢抓新能源车产业机遇，驱动新业态高质量发展。一是成立专项工作组推进新能源业态的综合发展，加速新能源网点布局与品牌代理。在百联集团旗下商场、闵行龙湖天街、日月光广场、长宁来福士、临港万达广场等商场内设立新能源品牌商场店，ID、飞凡汽车订单量在业内名列前茅；二

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是培育新能源业务紧缺人才梯队，百联沪通在获得厂方新能源商超店的经营授权的同时，重新组建了新能源销售暨交付团队， 以应对下半年凯迪拉克电动车 LYRIQ 的正式上市销售。

有色交易中心平稳推进创新项目。一是完成临港项目建议书的基础上，对临港市场建设、新型国际贸易建设等情况进行在线调研，结合前期走访，完成近90%临港项目调研报告内容；二是进一步加强与海证期货等金融机构合作，筹办线上相关培训会议23场；三是稳步开展输出技术服务增效。

在物流业务上持续拓展延伸服务，努力探索外拓业务再提升。一是创新模式，激发团队潜能。二是积极协调，维持供应链业务开展，在防范业务市场风险，资金集约管控的基础上，合理调度公司存量资金支持开展业务。三是整体开发了新仓储管理系统。

4、绷弦满弓不松劲，加速构建新发展格局

在汽车业务上，根据新一轮发展规划，进一步优化新车品牌布局。ID 交付中心由原来的 1.0 模式跨入 2.0模式，成为上海的中转库，对 14家 ID.STORE和 8家母店经销商进行车辆交付；凯迪拉克纯电IQ 空间已收到约 800 张 LYRIQ 预热订单将在百联沪通办理车辆交付业务；金山百联新能源商场店、飞

凡汽车交付中心、ID 汽车龙湖天街直营店等项目，正在进行可行性分析；已完成凯迪拉克新能源展厅改造招标工作。

在化学品业务上，危险化学品交易市场立足打造沪上专业市场的集聚区，为实现入驻企业“孵化器”功能，进一步规范、完善化工交易市场经营秩序和功能，力争成为区域内有口碑的专业市场。目前正通过搭建政企新服务平台，为客户提供更及时、便利的各类增值服务，获得增值收益。

5、降本增效不止步，增强抗衡风险能力

一是根据国家促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策，延续增值税加计抵减政策，用好用足政策。二是及时跟进疫情期间相关财税政策的出台，进一步对接小微企业“六税两费”的减免政策，尽可能实现降本增效，消减疫情影响，助力企业尽快恢复发展；三是制订物流“分级保养”维保计划，通过系统分析历史数据，结合设备使用情况制订了车辆使用油耗考核管理办法，为全年完成降本增效任务打好基础。四是集约化企业内房产管理，通过降低成本，增加出租面积，减少自用面积，提升单位面积价格，增加了租赁收入，上半年实现租金收入同比增长，发挥了资产管理的增量效益。五是围绕今年7月1日开始执行的《印花税法》，与政府部门签订专项产业扶持政策备忘录，解决制约公司交易发展的印花税问题，并收集数据与素材形成行业发展的专题报告，递交市商务委、普陀区商务委，助力企业实现降本增效。六是进一步加强资金集约力度，降低资金成本，保障资金运行安全，财务费用较去年同期下降386.05万元。

6、责无旁贷，决胜“疫”情显担当

百联汽车勇担社会责任，由售后事业部牵头，携手第一医药开展送药保供服务，疫情期间，车队共计运送零售订单4957件，搬运和配送1082箱团购货品，配送309单抗肿瘤药物，涉足社区5456个、

43家企业，运送公里数32274公里。出勤人次498人，出车247台次。参与到大众主机厂发起的志愿

服务行动，在做好疫期安全防护培训的同时，封闭在家的售后维修人员投入到各自社区紧急的救援行动，为所在小区居民的各类型车辆提供免费泵电搭电服务及专业技术解答。同时，公司坚决贯彻执行国资委、集团有关文件精神，履行国企担当，减免租金，助小微企业渡难关，预计6个月减免租金约4538万元，涉及企业约1080户。

7、筑牢安全底线，保障经营平稳有序

公司全面落实“安全第一，预防为主、综合治理”的方针，根据“一岗双责”的有关精神，不断完善安全管理工作机制，提高安全防范意识。与各成员企业、本部各部室签订安全工作责任书；全力做好封控期间企业的疫情防控工作，切实落实各项防疫工作措施，组织复工前人员的上岗安全培训，做到系统内全覆盖。加强企业网络安全建设，推进网站信息安全等级保护测评，开展虚拟货币“挖矿”情况清查等工作，2022年上半年度共计实施安全检查139次，整改安全隐患179项，投入安全整改经费156.22万元，为公司创新发展营造安全的运行环境。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2210806068.593258804752.15-32.16

营业成本2090761760.173078768666.14-32.09

销售费用58784335.4651616572.7313.89

管理费用92278308.4589535409.883.06

财务费用-913042.892947533.42-130.98

研发费用0.000.00不适用

经营活动产生的现金流量净额-175236672.68-158457352.56不适用

投资活动产生的现金流量净额8170189.7012319138.19-33.68

筹资活动产生的现金流量净额-39845569.9465842300.66-160.52

信用减值损失（损失以“-”号填列）15745.6531918.01-50.67

资产减值损失（损失以“-”号填列）-679540.17-379272.8679.17

资产处置收益(损失以"-"号填列)-2591.78159663.95-101.62

营业收入变动原因说明：主要系受新冠疫情影响销售同比减少所致

营业成本变动原因说明：销售减少导致成本同步减少

销售费用变动原因说明：主要系折旧费和租赁费同比增加所致

管理费用变动原因说明：主要系折旧费同比增加所致

财务费用变动原因说明：主要系利息收入增加所致

研发费用变动原因说明：无

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售同比减少所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系投资收益收到现金同比减少所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系银行借款减少和归还银行贷款所致

信用减值损失变动原因说明：应收款项坏账损失变动所致

资产减值损失变动原因说明：存货跌价损失变动所致

资产处置收益变动原因说明：固定资产处置损益变动所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元上年期末本期期末金本期期末数数占总资额较上年期项目名称本期期末数占总资产的上年期末数情况说明产的比例末变动比例比例（%）

（%）（%）主要系销售减少和归还

货币资金484487023.7126.75739740958.7536.81-34.51银行借款所致主要系预付货款收到发

预付款项63302891.533.50113344687.485.64-44.15票所致

存货379024240.4220.93223610237.9811.1369.50系预付货款到货所致

11/1292022年半年度报告

在建工程1420026.160.08914663.670.0555.25在建工程项目增加所致

短期借款51286681.502.83139751603.506.95-63.30银行借款减少所致主要系银行承兑汇票承

应付票据121600000.006.71318641000.0015.86-61.84兑所致

应付账款73752928.364.078767636.590.44741.20应付采购货款增加所致

预收款项10668420.830.593428068.230.17211.21预收销售货款所致与合同相关的预收货款

合同负债79180719.184.3735397580.261.76123.69增加所致主要系缴纳企业所得税

应交税费3175589.950.189985383.120.50-68.20所致

其他流动负债7884110.640.442435140.100.12223.76系待转销项税增加所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

公司用于开具银行承兑汇票质押于开票银行的保证金存款合计2346.38万元。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本期长期股权投资余额为17827.55万元比年初余额18662.77万元减少835.22万元，减幅

4.48%。本年发生增减变动的投资单位如下:

单位：元在被投资

被投资单位期初余额增减变动期末余额增减%单位持股主要业务

比例(%)上海爱姆意机电设机电设备等产品

130923441.531536135.33132459576.861.1738.578

备连锁有限公司贸易上海二手车交易中

42904754.78-9473464.5133431290.27-22.0830二手车交易

心有限公司上海百联联合二手

车交易市场经营管2060479.35-294103.641766375.71-14.2738二手车交易理有限公司上海优斯汽车租赁

3156297.92284468.383440766.309.0130汽车租赁服务

有限公司上海市浦东旧机动

车交易市场经营管5732935.43205078.975938014.403.5825二手车交易理有限公司上海三灵金属材料

0.000.000.000.0055物资储存

仓储中心（注）上海联百沃汽车销汽车销售及配件

1849804.05-610309.841239494.21-32.9949

售服务有限公司装饰用品等

合计186627713.06-8352195.31178275517.75-4.48

上海三灵金属材料仓储中心（以下简称“三灵金属”）自2018年起出现经营亏损，由于公司对三灵金属不负有承担额外损失义务，因此在确认三灵金属发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对三灵金属净投资的长期权益减记至零为限，本年未确认的投资损失为人民币

715800.16元，累计未确认的投资损失为人民币6525185.82元。

12/1292022年半年度报告

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用最初投资金额期末账面价值报告期损所持对象名称持有数量会计核算科目股份来源

（元）（元）益（元）申万宏源集团股

2000000.002186225.009378905.250.00其他权益工具投资认购

份有限公司上海银行股份有

56400.00194826.001276110.300.00其他权益工具投资子公司配售

限公司上海化轻化工物

39501.0039501.0039501.000.00其他权益工具投资认购

品运输有限公司上海塑协工贸发

103635.63103635.630.000.00其他权益工具投资认购

展经营部长江经济联合发展（集团）股份有7000000.005000000.0013200000.000.00其他权益工具投资认购限公司上海宝鼎投资股

57508.0057508.001223881.880.00其他权益工具投资认购

份有限公司

合计9257044.637581695.6325118398.430.00//

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元年末注公司名称业务性质主要产品或服务资产总额归母净资产净利润册资本

汽车新车销售、汽车零配件零售、汽车零配

件批发、汽车装饰用品销售、润滑油销售、

汽车租赁、新能源汽车整车销售、新能源汽

车换电设施销售、新能源汽车电附件销售、

百联汽车商业13730充电桩销售、摩托车及零配件零售、摩托车123689.4227484.40-3389.69

及零配件批发、轮胎销售、信息技术咨询服务、信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）、非居住房地产租赁（上述经营范围以工商登记机关核准为准）。

化工原料及产品、橡胶塑料及制品、染料、

晶通化学商业750015647.8610039.93-14.93

颜料、胶黏剂、食品添加剂。

有色交易中商业及服为市场内有色金属的商品经营者提供市场

300010993.803825.4670.50

心务业管理服务。

乾通投资仓储物流9500物流设施投资及管理、仓储道路普通货运等20281.0514683.07587.05

爱姆意机电商业4200经销机电设备及配件等。38291.7834000.31392.33为二手车经营者提供市场管理服务、新旧汽

二手车市场服务业600015275.0011142.46100.94

车、摩托车、拖拉机等批售。

13/1292022年半年度报告

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、汽车销售行业风险

今年上半年，在芯片短缺、原材料涨价、疫情波及等多重不利因素影响下，汽车产销均受到较大影响。尤其4月份国内受疫情影响部分企业停产，使车市整体受到不小影响，4月份销量也创下近十年以来同期月度新低。下半年车市综合影响因素交织，机会和风险并存，国内疫情防控基本形成常态化的机制，叠加境外的疫情输入压力，“外防输入，内防反弹”的形势预计会持续一段时间。从汽车产业政策看，为提振车市，国家及地方近期纷纷出台相关政策来刺激消费，当中包括，增加牌照投放、减征购置税、真金白银补贴等。随着各类扶持政策出台，外加疫情逐步得到管控，被冰封已久的车市“春天”即将迎来解冻期。

公司将密切关注宏观经济政策，充分利用有利因素，切实抓住前期受疫情压抑的汽车消费需求，通过持续加大营促销力度，拓展销售渠道，发展团购用户等措施增加销售。以关注新能源车型为切入点，抓住政策转换中新能源车市的高增长，积极推进新能源车型新品牌、新门店、新业务布局的落地。

2、价格风险

大宗商品贸易的市场价格存在不确定性，对公司的风险控制能力要求更高。

公司将积极探索化工贸易、化工物流（服务）及资产经营三大板块有机结合，在依法合规的基础上，走出一条转型再发展的新路径。

3、金融融资风险

大宗商品贸易依赖资金推动，容易受到政策、价格因素影响。单批次大宗商品资金沉淀体量大，相应风险集中度较高。

公司将进一步提升有色金属交易（大宗商品线上）平台系统化管控能级，严格把控客户筛选、仓库选择、货物交割率、资金到位率等风险控制节点，依法保障交易运行系统化、规范化。

4、人才瓶颈风险

公司专业人才短缺，制约了公司未来发展。

公司将从组织管理入手，搭建人才信息库，为公司新一轮规划发展提供有力保障；从新员工入手，落实核心、紧缺岗位市场化招聘；从职业发展入手，制定二级人才公司培养方案，帮助员工制订职业发展规划，继续做好公司高潜人才及雏鹰人才的培养工作，并探索有效的离职约束机制。从探索推进市场化、契约化经理人制度入手，推行与经营战略绩效相挂钩的市场化、差异化的考核薪酬方式，充分发挥职业经理人的创新活力与动力，抓住消费升级、体验升级与新零售发展机遇，提高核心竞争力以赢得消费者与市场。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

14/1292022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的披会议届次召开日期会议决议询索引露日期

审议通过了以下议案：

一、关于公司2021年度董事会工

作报告的议案；二、关于公司2021年度监事会工作报告的议案；三、关于公司2021年度财务决算报告

上海证券交易所网站：的议案；四、关于公司2022年度

（http://www.sse.com.c 财务预算报告的议案；五、关于公

2021年年度2022年2022年n）《2021年年度股东大 司 2021 年度利润分配预案的议股东大会6月30日7月1日会决议公告》（编号：临案；六、关于公司续聘会计师事务

2022-012）所的议案；七、关于公司2022年

度对控股子公司提供银行融资担保额度的议案；八、关于修订《上海物资贸易股份有限公司章程》

部分条款的议案；九、关于增补公司独立董事的议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形薛士勇独立董事解任罗丹独立董事选举孙婷职工监事解任黄凯职工监事选举许钢副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1、至2022年6月公司原独立董事薛士勇先生因连任期届满6年，公司于2022年6月9日召开了

第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司独立董事连任期满暨增补独立董事的议案》，并于

2022年6月30日召开2021年年度股东大会审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》，增补罗丹

先生为公司第九届董事会独立董事。

2、报告期内公司原职工监事孙婷女士因到法定退休年龄，公司于2022年7月21日召开第三届职

代会联席会议选举黄凯先生为公司第九届监事会职工代表监事。

3、公司于2022年4月28日召开第九届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司聘任高级管理人员的议案》，聘任许钢先生担任本公司副总经理。

详见公司于2022年4月12日、4月30日、6月10日、7月1日及7月22日刊载于上海证券报、香港商报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于职工监事达到法定退休年龄而离职的公告》、《第九届董事会第十四次会议决议公告》、《关于公司独立董事连任期满暨增补独立董事的

15/1292022年半年度报告公告》、《2021年年度股东大会决议公告》，以及《关于选举职工监事的公告》（编号：临2022-

001、002、010、012、016）。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

16/1292022年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司不属于上海市环境保护局公布的《2022年上海市重点排污单位信息公开名录》中公示的重点排污单位。

2.防治污染设施的建设和运行情况

□适用√不适用

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用√不适用

4.突发环境事件应急预案

□适用√不适用

5.环境自行监测方案

□适用√不适用

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

17/1292022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司及所属控股子公司在生产经营和业务活动中详见公司于2022年4月30日刊载于上海证券报、存在与控股股东百联集团其下属企业的日常关联香港商报及上海证券交易所网站交易，包括办公和经营场地租赁、仓储设施设备 （www.sse.com.cn）《关于日常关联交易的公告》使用等业务。（编号：临2022-005）

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

18/1292022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易价格与关联关联交关联占同类交关联交关联交关联关关联交易关联交易金市场市场参考价交易易定价交易易金额的易结算易方系类型额价格格差异较大

内容原则价格比例(%)方式的原因上海百联保安股东的市场价货币结

接受劳务服务337253.76小于1无服务有子公司格算限公司

合计//337253.76///大额销货退回的详细情况无关联交易的说明无

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

19/1292022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联关向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额上海友谊南方商城有限公股东的

2575592.98-1139648.951435944.03

司子公司上海百联杨浦滨江购物中股东的

3000.000.003000.00

心有限公司子公司上海百联西郊购物中心有股东的

57619.05-44512.5613106.49

限公司子公司上海百联金山购物中心有股东的

20000.0010000.0030000.00

限公司子公司上海奥特莱斯品牌直销广股东的

20000.00-20000.000.00

场有限公司子公司上海百联中环购物广场有股东的

188866.5289433.26278299.78

限公司子公司上海百联配送实业有限公股东的

300000.000.00300000.00

司子公司上海百联联合二手车交易联营公

204965.7515229447.1215434412.87

市场经营管理有限公司司控股股

百联集团有限公司800.00800.00东上海乾通金属材料有限公股东的

4773.004773.00

司子公司上海迎宾出租汽车有限公股东的

191649.20191649.20

司子公司上海百联嘉定购物中心有股东的

130000.00130000.00

限公司子公司上海百联物业管理有限公股东的

4900.004900.00

司子公司上海联百沃汽车销售服务联营公

294000.00294000.00

有限公司司上海迎宾出租汽车有限公股东的

159738.000159738.00

司子公司控股股

百联集团有限公司23310.0023310.00东上海联华永昌超市有限公股东的

5035.005035.00

司子公司

合计3370044.3014750841.0718120885.37159738.0028345.00188083.00关联债权债务形成原因往来款关联债权债务对公司经营成果及财无影响务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关每日最高存款利率范关联方期初余额本期合计存本期合计取出期末余额系存款限额围入金额金额百联集团财务有股东的

1200000.35%-3.50%59420.2222726.3836693.84

限责任公司子公司

合计///59420.2222726.3836693.84

20/1292022年半年度报告

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联关贷款利率范期初余期末余关联方贷款额度本期合计本期合计系围额额贷款金额还款金额百联集团财务股东的

1200004.15%-4.35%0000

有限责任公司子公司

合计///0000

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额百联集团财务有股东的子公司银行承兑汇票1200008500限责任公司

4.其他说明

√适用□不适用

根据本公司与百联集团财务有限责任公司签订的《金融服务框架协议》，百联集团财务有限责任公司为本公司提供不高于12亿元人民币融资额度，该额度包含向本公司提供贷款业务和为本公司开具银行承兑汇票业务。

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

□适用√不适用

(2)承包情况

□适用√不适用

21/1292022年半年度报告

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁资产涉及租赁收租赁收益确租赁收益对公是否关出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁起始日租赁终止日关联关系金额益定依据司影响联交易

百联集团上海物贸经营办公场所857.392022.01.012022.12.31///是控股股东

百联集团物贸大厦经营办公场所730.002022.01.012022.12.31///是控股股东

百联集团百联汽车经营办公场所118.402022.01.012022.12.31///是控股股东上海乾通金属材料有限

乾通投资库房、道路等设施设备34.952022.01.012022.12.31///是股东的子公司公司

乾通投资上海迎宾出租车有限公司经营办公场所67.452022.01.012022.12.31股东的子公司

生资市场好美家装潢建材有限公司经营办公场所24.102022.01.012022.12.31股东的子公司

生资市场好美家装潢建材有限公司经营办公场所504.002020.01.012022.12.31股东的子公司上海百联配送实业有限

生资物流经营办公场所752.002021.04.012024.03.31股东的子公司公司上海中环百联购物广场

上海物贸 商铺（上汽 R 标车展销） 96.86 2022.01.01 2022.12.31 股东的子公司有限公司上海中环百联购物广场

上海物贸 商铺（上汽 ID store） 300.49 2021.05.01 2022.05.31 股东的子公司有限公司上海友谊南方商城有限上海百联沪通汽车销售有

商铺(凯迪拉克展销)997.702021.10.082023.12.31股东的子公司公司限公司上海友谊南方商城有限上海百联沪通汽车销售有临时场地（专用充电车

12.862022.02.152023.12.31股东的子公司公司限公司位）上海百联嘉定购物中心 上海百联沪东汽车销售服 临时场地（上汽 VW 促销

10.482022.06.182022.09.30股东的子公司有限公司务有限公司展位）上海百联西郊购物中心上海汽车销售服务有限公商铺（新能源汽车展销）28.572021.10.242022.04.23股东的子公司有限公司司上海百联金山购物中心上海百联沪东汽车销售服

临时场地（汽车展销）4.862022.06.202022.07.31股东的子公司有限公司务有限公司上海百联金山西郊购物上海汽车销售服务有限公

临时场地（汽车展销）4.952022.03.012022.03.31股东的子公司中心有限公司司

22/1292022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保发生担保是否担保金担保担保担保主债务担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联

担保方上市公司被担保方日期(协议已经履行

额起始日到期日类型情况（如有）逾期金额况联方担保关系

的关系签署日)完毕无0

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0.00公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计302706281.50

报告期末对子公司担保余额合计（B） 111441681.50

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 111441681.50

担保总额占公司净资产的比例(%)12.33

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 81441681.50

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 81441681.50未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

23/1292022年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)39948

其中：A股 26959；B股 12989

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有限质押、标记或冻股东名称报告期内增

期末持股数量比例(%)售条件股结情况股东性质（全称）减份数量股份状态数量

百联集团023857596248.100无0国有法人

吴嘉毅-5000025800000.520无0境内自然人

颜翠英41260023935300.480无0境内自然人

宋伟铭13429522952950.460无0境内自然人

郑松菊79175219501520.390无0境内自然人

施渊峰017285000.350无0境内自然人

胡亦飞32420015018000.300无0境内自然人

胡灵英014230010.290无0境内自然人招商证券香港

-17690014189700.290无0国有法人有限公司

游俊49080014131350.280无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量百联集团238575962人民币普通股238575962吴嘉毅2580000境内上市外资股2580000

24/1292022年半年度报告

颜翠英2393530人民币普通股2393530宋伟铭2295295境内上市外资股2295295郑松菊1950152人民币普通股1950152施渊峰1728500人民币普通股1728500胡亦飞1501800人民币普通股1501800胡灵英1423001人民币普通股1423001招商证券香港有限公司1418970境内上市外资股1418970游俊1413135人民币普通股1413135前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表无决权的说明百联集团与其他股东之间不存在关联关系或一致行动上述股东关联关系或一致行动的说明人关系。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

25/1292022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

26/1292022年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

27/1292022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海物资贸易股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金484487023.71739740958.75结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款39366158.2533738566.00

应收款项融资3886091.005183900.47

预付款项63302891.53113344687.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款87054002.7372048655.95

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货379024240.42223610237.98合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产42579904.6258738542.55

流动资产合计1099700312.261246405549.18

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资178275517.75186627713.06

其他权益工具投资25118398.4327045964.26其他非流动金融资产

投资性房地产7932300.178429597.03

固定资产213457723.46225490414.25

在建工程1420026.16914663.67生产性生物资产油气资产

28/1292022年半年度报告

使用权资产187191519.13209151331.50

无形资产14406205.2814585693.36开发支出商誉

长期待摊费用47307267.1053864059.23

递延所得税资产2567700.672576042.48

其他非流动资产33786569.1034514341.98

非流动资产合计711463227.25763199820.82

资产总计1811163539.512009605370.00

流动负债：

短期借款51286681.50139751603.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据121600000.00318641000.00

应付账款73752928.368767636.59

预收款项10668420.833428068.23

合同负债79180719.1835397580.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬43550800.7642051624.67

应交税费3175589.959985383.12

其他应付款140570619.95126307984.39

其中：应付利息

应付股利1330780.4033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债35137403.0941872773.99

其他流动负债7884110.642435140.10

流动负债合计566807274.26728638794.85

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债175041287.35177015503.44

长期应付款27425000.0027395000.00

长期应付职工薪酬24692000.0024692000.00预计负债

递延收益27603928.0829631419.61

递延所得税负债32506552.6532988444.08其他非流动负债

非流动负债合计287268768.08291722367.13

29/1292022年半年度报告

负债合计854076042.341020361161.98

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1782934309.841782934309.84

减：库存股

其他综合收益10322946.5411768620.94

专项储备65651.03

盈余公积53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润-1438574362.10-1415269672.14归属于母公司所有者权益（或股东权

903886772.54928571485.87

益）合计

少数股东权益53200724.6360672722.15

所有者权益（或股东权益）合计957087497.17989244208.02负债和所有者权益（或股东权

1811163539.512009605370.00

益）总计

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海物资贸易股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金89490944.34470014964.63交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款402090033.26880.00

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产16.98

流动资产合计491580994.58470015844.63

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

30/1292022年半年度报告

长期股权投资535725036.75543662365.93

其他权益工具投资23802787.1325617353.88其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产522922.13586796.33在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产34435465.4039586413.20无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计594486211.41609452929.34

资产总计1086067205.991079468773.97

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款

预收款项103.58103.58合同负债

应付职工薪酬15295365.0815850000.00

应交税费405119.87547924.80

其他应付款253932859.62281206230.22

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债10856238.2510856238.25其他流动负债

流动负债合计280489686.40308460496.85

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债32915810.6333116002.97长期应付款

长期应付职工薪酬9667000.009667000.00预计负债递延收益

递延所得税负债32201625.0732655266.75其他非流动负债

非流动负债合计74784435.7075438269.72

负债合计355274122.10383898766.57

31/1292022年半年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1167141030.211167141030.21

减：库存股

其他综合收益10320022.3411680947.41专项储备

盈余公积41675714.7841675714.78

未分配利润-984316597.44-1020900599.00

所有者权益（或股东权益）合计730793083.89695570007.40负债和所有者权益（或股东权

1086067205.991079468773.97

益）总计

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入2210806068.593258804752.15

其中：营业收入2210806068.593258804752.15利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2242460931.833227643166.48

其中：营业成本2090761760.173078768666.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1549570.644774984.31

销售费用58784335.4651616572.73

管理费用92278308.4589535409.88研发费用

财务费用-913042.892947533.42

其中：利息费用6329485.586712770.88

利息收入8048564.734305191.85

加：其他收益2904925.952199098.08

投资收益（损失以“－”号填列）1070739.977505513.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1070739.977505513.57以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

32/1292022年半年度报告

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）15745.6531918.01

资产减值损失（损失以“-”号填列）-679540.17-379272.86

资产处置收益（损失以“－”号填列）-2591.78159663.95

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-28345583.6240678506.42

加：营业外收入1797195.283795728.03

减：营业外支出16042.88145562.19

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-26564431.2244328672.26

减：所得税费用5490911.498871075.07

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-32055342.7135457597.19

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-32055342.7135457597.19

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-23304689.9633684724.02“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-8750652.751772873.17

六、其他综合收益的税后净额-1445674.40-931198.22

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

-1445674.40-931198.22后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-1445674.40-931198.22

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-1445674.40-931198.22

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-33501017.1134526398.97

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-24750364.3632753525.80

（二）归属于少数股东的综合收益总额-8750652.751772873.17

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.04700.0679

（二）稀释每股收益(元/股)-0.04700.0679

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛

33/1292022年半年度报告

母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入8256880.808256880.80

减：营业成本1801867.20

税金及附加56394.4311892.07销售费用

管理费用10092485.4811054263.42研发费用

财务费用2352178.65-342271.82

其中：利息费用2932397.012898882.62

利息收入522098.143260857.78

加：其他收益25190.6828181.21

投资收益（损失以“－”号填列）42654115.4746578076.15

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1485606.106787913.37以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-63690.6411918.01

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）36569570.5544151172.50

加：营业外收入14431.01551034.79

减：营业外支出1326.92

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）36584001.5644700880.37

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）36584001.5644700880.37

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

36584001.5644700880.37

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-1360925.07-983801.25

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-1360925.07-983801.25

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-1360925.07-983801.25

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

34/1292022年半年度报告

7.其他

六、综合收益总额35223076.4943717079.12

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2526031423.603711522853.03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金82852728.4479325248.80

经营活动现金流入小计2608884152.043790848101.83

购买商品、接受劳务支付的现金2604476979.793693124423.07客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金77817096.2485482756.58

支付的各项税费20921261.0659932560.16

支付其他与经营活动有关的现金80905487.63110765714.58

经营活动现金流出小计2784120824.723949305454.39

经营活动产生的现金流量净额-175236672.68-158457352.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金9422935.2815536719.70

处置固定资产、无形资产和其他长期资

121149.16675636.00

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计9544084.4416212355.70

35/1292022年半年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期资

1373894.743893217.51

产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1373894.743893217.51

投资活动产生的现金流量净额8170189.7012319138.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3200000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

3200000.00

现金

取得借款收到的现金49167700.00160000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计52367700.00160000000.00

偿还债务支付的现金82320151.4780000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2137348.752515419.15

其中：子公司支付给少数股东的股利、

627841.29759401.21

利润

支付其他与筹资活动有关的现金7755769.7211642280.19

筹资活动现金流出小计92213269.9494157699.34

筹资活动产生的现金流量净额-39845569.9465842300.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18.24-3.52

五、现金及现金等价物净增加额-206912034.68-80295917.23

加：期初现金及现金等价物余额667243381.02635816669.76

六、期末现金及现金等价物余额460331346.34555520752.53

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金9000000.009000000.00收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1544304.452083735.76

经营活动现金流入小计10544304.4511083735.76

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金5745059.015619113.87

支付的各项税费529293.93360.00

支付其他与经营活动有关的现金3689420.804092048.28

经营活动现金流出小计9963773.749711522.15

经营活动产生的现金流量净额580530.711372213.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金50591444.6550769606.83

36/1292022年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计50591444.6550769606.83

购建固定资产、无形资产和其他长期资

80836.00

产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计80836.00

投资活动产生的现金流量净额50591444.6550688770.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金68050000.00190232571.02

筹资活动现金流入小计68050000.00190232571.02偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2040462.831841608.26

支付其他与筹资活动有关的现金496721037.36294501986.50

筹资活动现金流出小计498761500.19296343594.76

筹资活动产生的现金流量净额-430711500.19-106111023.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18.24-3.52

五、现金及现金等价物净增加额-379539506.59-54050042.82

加：期初现金及现金等价物余额469030450.93214648514.18

六、期末现金及现金等价物余额89490944.34160598471.36

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛

37/1292022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具

实收资本减：库一般风资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计

(或股本)存股险准备优先股永续债其他

一、上年期末余额495972914.001782934309.8411768620.9453165313.23-1415269672.14928571485.8760672722.15989244208.02

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额495972914.001782934309.8411768620.9453165313.23-1415269672.14928571485.8760672722.15989244208.02三、本期增减变动金额（减少以-1445674.4065651.03-23304689.96-24684713.33-7471997.52-32156710.85“－”号填列）

（一）综合收益总额-1445674.40-23304689.96-24750364.36-8750652.75-33501017.11

（二）所有者投入和减少资本3200000.003200000.00

1．所有者投入的普通股3200000.003200000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-1924800.09-1924800.09

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-1924800.09-1924800.09

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备65651.0365651.033455.3269106.35

1．本期提取416100.00416100.0021900.00438000.00

2．本期使用350448.97350448.9718444.68368893.65

（六）其他

四、本期期末余额495972914.001782934309.8410322946.5465651.0353165313.23-1438574362.10903886772.5453200724.63957087497.17

38/1292022年半年度报告

2021年半年度

归属于母公司所有者权益项目

其他权益工具减：少数股东权益所有者权益合计实收资本一般风其资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)优先永续其险准备他存股股债他

一、上年期末余额495972914.001782934309.8423580366.79347611.0953165313.23-1567432161.63788568353.3254409436.19842977789.51

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他-4446258.314446258.31

二、本年期初余额495972914.001782934309.8419134108.48347611.0953165313.23-1562985903.32788568353.3254409436.19842977789.51三、本期增减变动金额（减少以-931198.22-119105.8533684724.0232634419.95-34949.2532599470.70“－”号填列）

（一）综合收益总额-931198.2233684724.0232753525.801772873.1734526398.97

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-1801553.69-1801553.69

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-1801553.69-1801553.69

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-119105.85-119105.85-6268.73-125374.58

1．本期提取346121.10346121.1018216.90364338.00

2．本期使用465226.95465226.9524485.63489712.58

（六）其他

四、本期期末余额495972914.001782934309.8418202910.26228505.2453165313.23-1529301179.30821202773.2754374486.94875577260.21

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛

39/1292022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库专项资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备

一、上年期末余额495972914.001167141030.2111680947.4141675714.78-1020900599.00695570007.40

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额495972914.001167141030.2111680947.4141675714.78-1020900599.00695570007.40三、本期增减变动金额（减少以“－”-1360925.0736584001.5635223076.49号填列）

（一）综合收益总额-1360925.0736584001.5635223076.49

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额495972914.001167141030.2110320022.3441675714.78-984316597.44730793083.89

40/1292022年半年度报告

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库专项资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股储备

一、上年期末余额495972914.001167141030.2121133052.7241675714.78-1065277602.16660645109.55

加：会计政策变更前期差错更正

其他-4446258.314446258.31

二、本年期初余额495972914.001167141030.2116686794.4141675714.78-1060831343.85660645109.55三、本期增减变动金额（减少以“－”-983801.2544700880.3743717079.12号填列）

（一）综合收益总额-983801.2544700880.3743717079.12

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额495972914.001167141030.2115702993.1641675714.78-1016130463.48704362188.67

公司负责人：秦青林主管会计工作负责人：许伟会计机构负责人：黄轶琛

41/1292022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

上海物资贸易股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家在中华人民共和国上海市

注册的股份有限公司。本公司所发行人民币普通股 A股/境内上市外资股 B股股票，已在上海证券交易所上市。本公司在上海证券交易所的 A 股股票代码为 600822，股票简称“上海物贸”，B股股票代码为 900927，股票简称“物贸 B股”。本公司总部位于上海市中山北路 2550号 3楼 A座。企业统一社会信用代码为913100006072619284。

截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数49597.29万股，注册资本为49597.29万元。

本公司及其子公司主要经营活动为：经营金属材料、矿产品（不含铁矿石）、化轻原料、汽车（含小轿车）及配件；进出口贸易业务（不含进口商品的分销业务）；受托房屋租赁、仓储。

本公司的母公司为百联集团，本公司的最终控制人为上海市国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2022年8月29日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

42/1292022年半年度报告

4.记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中

所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

（2）处置子公司

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

43/1292022年半年度报告

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债

权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行

44/1292022年半年度报告

后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非

流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付

债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

45/1292022年半年度报告

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注“五、10.金融工具”

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注“五、10.金融工具”

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13.应收款项融资

√适用□不适用

详见附注“五、10.金融工具”

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注“五、10.金融工具”

15.存货

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为库存商品、发出商品、周转材料等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

发出存货，乘用车采用个别计价法确定其实际成本，其他存货采用加权平均法确定其实际成本。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

16.合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

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17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于

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投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处

置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22.投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

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23.固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用□不适用

固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-505.00%1.90%-19.00%

机器设备年限平均法3-355.00%2.71%-31.67%

运输工具年限平均法5-105.00%9.50%-19.00%

通用设备年限平均法3-105.00%9.50%-31.67%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

(4)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用

□适用√不适用

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

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28.使用权资产

√适用□不适用

详见附注“五、42.租赁”

29.无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）土地使用权50

信息系统软件3-5

(2)内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿

命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。包括：

装修费、预付长期房屋租赁费等。长期待摊费用在预计受益期与租赁期孰短的期间内平均摊销。

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32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动（扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额）和计划资产回报（扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额），均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回至损益。

在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；确认相关重组费用或辞退福利时。

利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得，在利润表的营业成本、管理费用、销售费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的变动：服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；利息净额，包括计划义务的利息费用。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

52/1292022年半年度报告

34.租赁负债

√适用□不适用

详见附注“五、42.租赁”

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

53/1292022年半年度报告

销售商品收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准，如下：

（1）汽车贸易业务

从事品牌汽车零售业务，当向购车方完成车辆交付时，商品控制权之转移，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，于相应取得货款或收款权利时确认商品的销售收入。

（2）库发贸易业务

按照销售合同约定，由买方自提或本公司负责将标的货物运送到约定的交货地点，买方对标的货物的数量或质量进行检验，获取买方确认标的货物符合约定的信息，商品控制权随之转移，并取得货款或收款权利时确认销售收入。

（3）仓单贸易业务

按照销售合同约定，将标的货物仓库提货单及相关提货物权交付并变更给买方，商品控制权随之转移，并取得货款或收款权利时确认销售收入。

（4）提供服务合同

在相关劳务已提供，提供劳务收入的金额能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入时，确认提供劳务收入的实现。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。提供劳务收入主要为：汽车销售售后、维修服务及仓储物流服务。

(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于

合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

54/1292022年半年度报告

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42.租赁

2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

55/1292022年半年度报告

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

*减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

*减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及*综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

(1)经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

(2)融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3)新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

56/1292022年半年度报告

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

57/1292022年半年度报告

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。

未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

58/1292022年半年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础

增值税计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额13%、9%、6%、5%后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%、1%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

除下述子公司适用20%所得税以外，本公司及其他子公司适用的企业所得税税率为25%。

纳税主体名称所得税税率（%）上海危险化学品交易经营管理有限公司20上海晶通化工胶粘剂有限公司20上海生产资料交易市场有限公司20上海物贸物流有限公司20上海求是物业管理有限公司20上海百联二手机动车经营有限公司20上海百联旧机动车经纪有限公司20上海悦安汽车检测维修服务有限公司20上海悦新汽车维修有限公司20

2.税收优惠

√适用□不适用根据国家税务总局公告2021年第8号《关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；

根据财政部税务总局公告2022年第13号《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》对

小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按

20%的税率缴纳企业所得税。即小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，按2.5%计税；超

过100万元但不超过300万元的部分，按5%计税。

3.其他

□适用√不适用

59/1292022年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金490221.73336736.40

银行存款456831537.07667891158.32

其中：存放财务公司款项349938361.97582248046.92

其他货币资金27165264.9171513064.03

其中：存放财务公司款项17000000.0011954181.00

合计484487023.71739740958.75

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下。

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票保证金23460149.3270947267.85

履约保证金695528.05565796.18

合计24155677.3771513064.03

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

60/1292022年半年度报告

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内38665359.77

1年以内小计38665359.77

1至2年839842.24

2至3年

3年以上45563102.56

3至4年

4至5年

5年以上

合计85068304.57

61/1292022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按单项计提坏账准备45367027.4453.3345367027.44100.0045438463.7357.1445438463.73100.00

其中：

按单项计提45367027.4453.3345367027.44100.0045438463.7357.1445438463.73100.00

按组合计提坏账准备39701277.1346.67335118.880.8439366158.2534081684.8842.86343118.881.0133738566.00

其中：

信用风险组合39701277.1346.67335118.880.8439366158.2534081684.8842.86343118.881.0133738566.00

合计85068304.57/45702146.32/39366158.2579520148.61/45781582.61/33738566.00

62/1292022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

江苏中源特种货柜制造有限公司27483326.5927483326.59100.00预计无法收回

江阴市鹏威金属制品有限公司13498939.5813498939.58100.00预计无法收回

永康市益远机电制造有限公司2389566.312389566.31100.00预计无法收回

其他1995194.961995194.96100.00预计无法收回

合计45367027.4445367027.44100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：信用风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

信用风险组合39701277.13335118.880.84

合计39701277.13335118.880.84

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏

45438463.7371436.2945367027.44

账准备按组合计提坏

343118.888000.00335118.88

账准备

合计45781582.6179436.2945702146.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

63/1292022年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额项目

应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备

应收账款期末余额前五名汇总51648065.0760.7143371832.48

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据3886091.005183900.47

合计3886091.005183900.47

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他累计在其他综合收益项目上年年末余额本期新增本期终止确认期末余额变动中确认的损失准备

应收票据5183900.475447451.596745261.063886091.00本期末，公司无已质押的应收款项融资。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票65325028.2960813541.96

64/1292022年半年度报告

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内63302891.53100.00113344687.48100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计63302891.53100.00113344687.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例（%）

预付账款期末余额前五名汇总58880802.6193.01其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利1286909.581286909.58

其他应收款85767093.1570761746.37

合计87054002.7372048655.95

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

65/1292022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

√适用□不适用

(1).应收股利

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司1286909.581286909.58

合计1286909.581286909.58

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因其判断依据

上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司1286909.581-2年尚未支付否

合计1286909.58///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内73967541.30

1年以内小计73967541.30

1至2年554812.72

2至3年11330287.95

3年以上10638986.35

3至4年

4至5年

5年以上

合计96491628.32

66/1292022年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

销售返利预提20120990.3029609669.65

暂付款8701616.9010343964.12

应收少数股东款项10923416.8613140828.91

保证金、押金18195566.8123469586.97

关联方往来款18920278.58

其他19629758.874858541.25

合计96491628.3281422590.90

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生期信用损失(已信用损失

信用减值)发生信用减值)

2022年1月1日余额747847.321744252.418168744.8010660844.53

2022年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提63690.6463690.64本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额747847.321744252.418232435.4410724535.17

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按单项计提坏

9912997.2163690.649976687.85

账准备按组合计提坏

747847.32747847.32

账准备

合计10660844.5363690.6410724535.17

67/1292022年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)上海百联联合二手车交易市场经营

关联方往来款15434412.871年以内16.00管理有限公司

上海上汽大众汽车销售有限公司汽车销售返利12648792.091年以内13.11

上海协通（集团）有限公司应收少数股东款项10923416.861年以内11.32

上汽通用汽车销售有限公司汽车销售返利5979732.641年以内6.20

上汽通用汽车金融有限责任公司保证金及押金5800000.001年以内6.01

合计/50786354.46/52.64

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备项目

账面余额合同履约成本账面价值账面余额/合同履约成账面价值减值准备本减值准备原材料在产品

库存商品383747584.755643969.82378103614.93227547780.785527235.99222020544.79

周转材料5315.495315.496633.996633.99

发出商品915310.00915310.001583059.201583059.20消耗性生物资产合同履约成本

合计384668210.245643969.82379024240.42229137473.975527235.99223610237.98

68/1292022年半年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品5527235.99679540.17562806.345643969.82周转材料发出商品消耗性生物资产合同履约成本

合计5527235.99679540.17562806.345643969.82

单位：元币种：人民币本期减少金额项目转回转销

库存商品562806.34

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

69/1292022年半年度报告

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

租赁车购置款41897036.15

试乘试驾车购置款2809155.00

短期乘用车使用权24906524.71

待抵扣进项税17563314.1313589626.74

预缴税金110065.78442724.66

合计42579904.6258738542.55

其他说明：

不适用

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

70/1292022年半年度报告

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

71/1292022年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期被投资单位追加减少权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金计提减值其余额余额末余额投资投资投资损益收益调整益变动股利或利润准备他

一、合营企业

二、联营企业

上海爱姆意机电设备连锁有限公司130923441.531536135.33132459576.86

上海二手车交易中心有限公司42904754.78-50529.239422935.2833431290.27

上海优斯汽车租赁有限公司3156297.92284468.383440766.30上海百联联合二手车交易市场经营管理有限

2060479.35-294103.641766375.71

公司上海市浦东旧机动车交易市场经营管理有限

5732935.43205078.975938014.40

公司

上海联百沃汽车销售服务有限公司1849804.05-610309.841239494.21

上海三灵金属材料仓储中心（注1）

成都空港百联汽车贸易有限责任公司（注2）

小计186627713.061070739.979422935.28178275517.75

合计186627713.061070739.979422935.28178275517.75其他说明

注1：上海三灵金属材料仓储中心（以下简称“三灵金属”）自2018年起出现经营亏损，由于公司对三灵金属不负有承担额外损失义务，因此在确认三灵金属发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对三灵金属净投资的长期权益减记至零为限，本年未确认的投资损失为人民币

715800.16元，累计未确认的投资损失为人民币6525185.82元。

注2：成都空港百联汽车贸易有限责任公司（以下简称“成都空港”）于2021年12月15日成立，认缴注册资本人民币500万元，截止6月末实缴0元。

成都空港由上海百联汽车服务贸易有限公司与成都市鑫茂鞋业有限责任公司、四川百旺金赋科技有限公司共同出资设立。其中上海百联汽车服务贸易有限公司投资175万，参股比例35%。

72/1292022年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

申万宏源集团股份有限公司9378905.2511193472.00

长江经济联合发展（集团）股份有限公司13200000.0013200000.00

上海宝鼎投资股份有限公司1223881.881223881.88

上海银行股份有限公司1276110.301389109.38

其他39501.0039501.00

合计25118398.4327045964.26

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确其他综合收指定为以公允价值计其他综合收项目认的股累计利得累计损失益转入留存量且其变动计入其他益转入留存利收入收益的金额综合收益的原因收益的原因申万宏源集团股

9193472.00非交易性

份有限公司长江经济联合发展（集团）股份6200000.00非交易性有限公司上海宝鼎投资股

1166373.88非交易性

份有限公司上海银行股份有

1332709.38非交易性

限公司

其他103635.63非交易性

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额19716844.275883681.8025600526.07

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

73/1292022年半年度报告

（2）其他转出

4.期末余额19716844.275883681.8025600526.07

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额14889511.462281417.5817170929.04

2.本期增加金额431801.3465495.52497296.86

（1）计提或摊销431801.3465495.52497296.86

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额15321312.802346913.1017668225.90

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4395531.473536768.707932300.17

2.期初账面价值4827332.813602264.228429597.03

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产213457723.46225490414.25固定资产清理

合计213457723.46225490414.25

其他说明：

不适用

74/1292022年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具通用设备合计

一、账面原值：

1.期初余额342459676.5657497511.1934163275.7551043220.72485163684.22

2.本期增加金额691397.63134623.19504344.63721406.262051771.71

（1）购置123735.69504344.63721406.261349486.58

（2）在建工程转入691397.6310887.50702285.13

（3）企业合并增加

3.本期减少金额90000.00241626.4628141.56359768.02

（1）处置或报废90000.00241626.4628141.56359768.02

4.期末余额343151074.1957542134.3834425993.9251736485.42486855687.91

二、累计折旧

1.期初余额178658641.7027096527.9318548755.1735369345.17259673269.97

2.本期增加金额8561956.991452687.281836209.292109685.5113960539.07

（1）计提8561956.991452687.281836209.292109685.5113960539.07

3.本期减少金额85500.00123879.7126464.88235844.59

（1）处置或报废85500.00123879.7126464.88235844.59

4.期末余额187220598.6928463715.2120261084.7537452565.80273397964.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值155930475.5029078419.1714164909.1714283919.62213457723.46

2.期初账面价值163801034.8630400983.2615614520.5815673875.55225490414.25

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面原值期末累计折旧期末账面价值

房屋建筑物119517515.2167374025.2052143490.01

75/1292022年半年度报告

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面原值期末累计折旧账面价值未办妥产权证书的原因本期末，该项房屋建筑物的土地使用房屋建

265220210.15134929817.94130290392.21权为母公司百联集团所有，故无法办

筑物理产证。

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1420026.16914663.67工程物资

合计1420026.16914663.67

其他说明：

不适用

76/1292022年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

上海百联沪东汽车销售服务有限公司-体验中心277529.82277529.8225770.6225770.62

上海乾通投资发展有限公司-改造工程946498.07946498.07888893.05888893.05

上海晶通化学品有限公司-配电间改造86226.4786226.47

百联集团上海物贸大厦有限公司-智能电表改造109771.80109771.80

合计1420026.161420026.16914663.67914663.67

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期其工程累计投利息资其中：本期本期利息期初本期转入固定期末工程资金项目名称预算数本期增加金额他减少入占预算比本化累利息资本化资本化率余额资产金额余额进度来源

金额例(%)计金额金额(%)上海百联沪东汽车销售服务

500000.0025770.62251759.20277529.8255.51自筹

有限公司-交付体验中心上海乾通投资发展有限公司

3210328.00888893.05759890.15702285.13946498.0751.36自筹

-改造工程

上海晶通化学品有限公司-

313000.0086226.4786226.4727.55自筹

配电间改造百联集团上海物贸大厦有限

400000.00109771.80109771.8027.44自筹

公司-智能电表改造工程

合计4423328.00914663.671207647.62702285.131420026.16////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

77/1292022年半年度报告

其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额237766293.77237766293.77

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额237766293.77237766293.77

二、累计折旧

1.期初余额28614962.2728614962.27

2.本期增加金额21959812.3721959812.37

(1)计提21959812.3721959812.37

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额50574774.6450574774.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值187191519.13187191519.13

2.期初账面价值209151331.50209151331.50

78/1292022年半年度报告

其他说明：

不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权信息系统软件合计

一、账面原值

1.期初余额17324700.002362479.4419687179.44

2.本期增加金额105660.36105660.36

(1)购置105660.36105660.36

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额17324700.002468139.8019792839.80

二、累计摊销

1.期初余额3233944.001867542.085101486.08

2.本期增加金额173247.00111901.44285148.44

（1）计提173247.00111901.44285148.44

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额3407191.001979443.525386634.52

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值13917509.00488696.2814406205.28

2.期初账面价值14090756.00494937.3614585693.36

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

79/1292022年半年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费53864059.23400388.766957180.8947307267.10

合计53864059.23400388.766957180.8947307267.10

其他说明：

不适用

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产内部交易未实现利润可抵扣亏损

资产减值准备5915114.041424200.675948481.291432542.48

设定受益计划4574000.001143500.004574000.001143500.00

合计10489114.042567700.6710522481.292576042.48

80/1292022年半年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动15964989.433991247.3817892555.264473138.80

资产置换未来应交所得税（注）114061221.1028515305.27114061221.1028515305.28

合计130026210.5332506552.65131953776.3632988444.08

注：系以前年度与第一大股东百联集团有限公司进行资产置换获得的收益总额，将于未来相关资产处置时缴纳所得税。

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产2567700.672576042.48

递延所得税负债32506552.6532988444.08

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异67760567.0967669441.58

可抵扣亏损122919401.26114130935.74

合计190679968.35181800377.32

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年48262920.9037818074.61

2023年21903677.1918909309.66

2024年28750832.6927887762.04

2025年9309148.6248590.01

2026年14692821.8629467199.42

合计122919401.26114130935.74/

其他说明：

□适用√不适用

81/1292022年半年度报告

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

租赁车购置款33786569.1033786569.1034514341.9834514341.98

合计33786569.1033786569.1034514341.9834514341.98

其他说明：

不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款51286681.50139751603.50信用借款

合计51286681.50139751603.50

短期借款分类的说明：

不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

82/1292022年半年度报告

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票121600000.00318641000.00

合计121600000.00318641000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付采购货款73752928.368767636.59

合计73752928.368767636.59

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收销售货款10668420.833428068.23

合计10668420.833428068.23

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同销售货款79180719.1835397580.26

合计79180719.1835397580.26

83/1292022年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

预收合同销售货款43783138.92预收合同销售货款增加所致

合计43783138.92/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬42051624.6776732349.3475366223.6543417750.36

二、离职后福利-设定提存计划10350548.5110217498.11133050.40

三、辞退福利30000.0030000.00

四、一年内到期的其他福利

合计42051624.6787112897.8585613721.7643550800.76

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴41784104.4660608241.5359978367.7742413978.22

二、职工福利费3127582.722736811.45390771.27

三、社会保险费6929014.826842282.0286732.80

其中：医疗保险费6472152.726395548.1276604.60

工伤保险费141212.10139147.702064.40

生育保险费140230.70132166.908063.80

其他175419.30175419.30

四、住房公积金3966368.003907751.0058617.00

五、工会经费和职工教育经费267520.211300058.661099927.80467651.07

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬801083.61801083.61

合计42051624.6776732349.3475366223.6543417750.36

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险10037891.499908873.09129018.40

2、失业保险费312657.02308625.024032.00

3、企业年金缴费

合计10350548.5110217498.11133050.40

84/1292022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1448373.551676466.33

企业所得税670584.085896559.79

个人所得税542785.601626540.62

城市维护建设税94843.7693956.43

教育费附加84018.7087937.40

其他334984.26603922.55

合计3175589.959985383.12

其他说明：

不适用

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1330780.4033821.60

其他应付款139239839.55126274162.79

合计140570619.95126307984.39

其他说明：

不适用应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

应付少数股东股利1330780.4033821.60

合计1330780.4033821.60

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

不适用

85/1292022年半年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

关联方借款56000000.0056000000.00

押金、保证金35766569.2339418280.30

二手车办证信息费362690.00257119.08

预提费用10907934.635637064.68

应付社保款1118562.451157293.42

销售汽车时其他各项代收代付款16746028.8814725865.03

关联方其他往来23310.00

其他18314744.369078540.28

合计139239839.55126274162.79

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海爱姆意机电设备连锁有限公司56000000.00关联方借款，暂未要求支付合计56000000.00/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款3555000.003585000.00

1年内到期的租赁负债30950403.0937655773.99

1年内到期的长期应付职工薪酬632000.00632000.00

合计35137403.0941872773.99

其他说明：

不适用

86/1292022年半年度报告

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税7884110.642435140.10

合计7884110.642435140.10

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/1292022年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额199612189.48204036642.72

未确认融资费用-24570902.13-27021139.28

合计175041287.35177015503.44

其他说明：

不适用

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款27425000.0027395000.00专项应付款

合计27425000.0027395000.00

其他说明：

不适用长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付工程款27425000.0027395000.00

合计27425000.0027395000.00

其他说明：

不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债25324000.0025324000.00

二、辞退福利

三、其他长期福利

减：一年内到期的长期应付职工薪酬-632000.00-632000.00

合计24692000.0024692000.00

88/1292022年半年度报告

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额25324000.0020757000.00

二、计入当期损益的设定受益成本

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

五、期末余额25324000.0020757000.00

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额25324000.0020757000.00

二、计入当期损益的设定受益成本

三、计入其他综合收益的设定收益成本

四、其他变动

五、期末余额25324000.0020757000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

89/1292022年半年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助25451402.341346426.5224104975.82收到与资产相关的政府补助

整车厂 4s店

4180017.27681065.013498952.26收到与资产相关的装修补贴

装修补贴

合计29631419.612027491.5327603928.08/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营

本期新增本期计入其他其他与资产相关/负债项目期初余额业外收入金期末余额补助金额收益金额变动与收益相关额百联青浦汽车广

23644692.97608271.8423036421.13与资产相关

场项目专项补贴上海有色金属现

货交易平台专项1429109.37714554.70714554.67与资产相关补贴物贸大厦中小锅

377600.0023599.98354000.02与资产相关

炉提标改造补贴

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

人民币普通股396147908.00396147908.00

境内上市的外资股99825006.0099825006.00

股份总数495972914.00495972914.00

其他说明：

不适用

90/1292022年半年度报告

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）539023918.08539023918.08

其他资本公积1243910391.761243910391.76

合计1782934309.841782934309.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

56、库存股

□适用√不适用

91/1292022年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其税后归期末

项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母余额其他综合收益他综合收益当期属于少余额发生额用公司当期转入损益转入留存收益数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益8100557.93-1927565.83-481891.43-1445674.406654883.53

其中：重新计量设定受益计划变动额-5215222.89-5215222.89权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动13315780.82-1927565.83-481891.43-1445674.4011870106.42企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益3668063.013668063.01

其中：权益法下可转损益的其他综合收

3668063.013668063.01

益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计11768620.94-1927565.83-481891.43-1445674.4010322946.54

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用

92/1292022年半年度报告

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费416100.00350448.9765651.03

合计416100.00350448.9765651.03

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积48446665.5848446665.58

任意盈余公积4718647.654718647.65储备基金企业发展基金其他

合计53165313.2353165313.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-1415269672.14-1567432161.63

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）4446258.31调整后期初未分配利润-1415269672.14-1562985903.32

加：本期归属于母公司所有者的净利润-23304689.96147716231.18

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1438574362.10-1415269672.14

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

93/1292022年半年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2172379947.212079437766.683190034404.383055856977.05

其他业务38426121.3811323993.4968770347.7722911689.09

合计2210806068.592090761760.173258804752.153078768666.14

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类国内-分部合计商品类型

销售商品及提供服务2174535018.902174535018.90

租赁收入36271049.6936271049.69按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确认收入销售商品及提供服务2174535018.902174535018.90

在某一时点确认收入租赁收入36271049.6936271049.69按合同期限分类按销售渠道分类

合计2210806068.592210806068.59

合同产生的收入说明：

不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税356827.882042127.45

教育费附加278671.231545822.47

房产税552151.35834696.94

94/1292022年半年度报告

土地使用税141168.08130260.03

车船使用税12995.7616658.16

印花税207697.42205419.26

环境保护税58.92

合计1549570.644774984.31

其他说明：

不适用

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬35780087.7934939557.27

广告费3342791.324972916.56

办公费539171.591790583.11

水电费1629404.521640624.29

租赁费3773830.73518454.20

折旧费7097190.091579432.43

其他资产摊销2610218.61560727.48

业务招待费236071.81463357.64

仓储保管费260000.02716692.39

燃料费441634.52425723.34

运输费208566.38545693.65

邮电通讯费414240.56598742.66

汽车杂费208895.74296384.37

差旅费129313.67188980.79

修理费567933.12262181.87

其它1544984.992116520.68

合计58784335.4651616572.73

其他说明：

不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬49774589.3345752328.22

租赁费3290984.113631372.92

折旧费20202007.6717601346.77

其它资产摊销4827714.313045617.53

办公费958512.362027331.93

修理费715878.271527237.35

水电费1842982.841925126.55

邮电通信费1106657.811390931.50

咨询费467283.34240826.09

95/1292022年半年度报告

差旅费536138.72739295.96

汽车杂费361512.50580335.18

保险费427284.10644059.33

业务招待费253148.32753883.27

聘请中介机构费29083.93284246.21

业务宣传费161800.53420772.03

其它7322730.318970699.04

合计92278308.4589535409.88

其他说明：

不适用

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用6329485.586712770.88

其中：租赁负债利息费用4240418.673152872.71

减：利息收入-8048564.73-4305191.85

汇兑损益-35093.94-9154.36

其他841130.20549108.75

合计-913042.892947533.42

其他说明：

不适用

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

与资产相关政府补助摊销金额1346426.521529759.88

与税收政策相关的收益1558499.43669338.20

合计2904925.952199098.08

其他说明：

与日常经营活动相关的专项政府补助：

单位：元币种：人民币

项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

百联青浦汽车广场项目专项补贴608271.84608271.84与资产相关

危险化学品物流基地政府专项补贴183333.36与资产相关

上海有色金属现货交易平台专项补贴714554.70714554.70与资产相关

物贸大厦中小锅炉提标改造补贴23599.9823599.98与资产相关

合计1346426.521529759.88

96/1292022年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1070739.977505513.57处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计1070739.977505513.57

其他说明：

不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失79436.2920000.00

其他应收款坏账损失-63690.6411918.01债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计15745.6531918.01

其他说明：

不适用

97/1292022年半年度报告

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-679540.17-379272.86

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-679540.17-379272.86

其他说明：

不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得2302.41207429.47

固定资产处置损失-4894.19-47765.52

合计-2591.78159663.95

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助1727017.403337886.401727017.40

非流动资产报废利得215.06382096.96215.06

其他69962.8275744.6769962.82

合计1797195.283795728.031797195.28

98/1292022年半年度报告

计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

政府补助注：计入营业外收入的政府补助为与日常经营活动无关的产业扶持基金。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

非流动资产毁损报废损失65534.11

罚款滞纳违约金支出1037.7880026.051037.78

其他15005.102.0315005.10

合计16042.88145562.1916042.88

其他说明：

不适用

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5482362.148677647.50

递延所得税费用8549.35193427.57

合计5490911.498871075.07

(2)会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

99/1292022年半年度报告

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

货币资金质押等受限货币资金收回67689255.6250973787.36

专项补贴、补助款及其他奖励130938.855877058.68

利息收入9033158.174304881.06

押金、保证金及代垫款等收回4115817.7518056650.30

营业外收入1883558.05112871.40

合计82852728.4479325248.80

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

货币资金质押等受限货币资金支出45232722.6947617085.08

费用性支出31970521.1160518629.50

保证金、代垫款等款项支出3686913.172550000.00

营业外支出15330.6680000.00

合计80905487.63110765714.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁付款7755769.7211642280.19

合计7755769.7211642280.19

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用

100/1292022年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-32055342.7135457597.19

加：资产减值准备679540.17379272.86

信用减值损失-15745.65-31918.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14457835.9316255007.54

使用权资产摊销21959812.3711912701.68

无形资产摊销285148.44476652.48

长期待摊费用摊销6957180.893110673.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

2591.78-155850.32“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-215.0666690.77

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）6294391.644706630.58

投资损失（收益以“－”号填列）-1070739.97-7505513.57

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）8549.35193427.57

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-125951.16

存货的减少（增加以“－”号填列）155530736.27112033434.95

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-21875764.91-23949740.00

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-326394651.22-311280468.17其他

经营活动产生的现金流量净额-175236672.68-158457352.56

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额460331346.34555520752.53

减：现金的期初余额667243381.02635816669.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-206912034.68-80295917.23

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

101/1292022年半年度报告

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金460331346.34667243381.02

其中：库存现金490221.73336736.40

可随时用于支付的银行存款459841124.61666906644.62可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额460331346.34667243381.02

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金24155677.37保证金应收票据存货固定资产无形资产

合计24155677.37/

其他说明：

不适用

102/1292022年半年度报告

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元54.356.7114364.76欧元港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

103/1292022年半年度报告

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

104/1292022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

上海百联汽车服务贸易有限公司上海上海批发和零售96.34同一控制下企业合并

上海百联旧机动车经纪有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海百联沪通汽车销售有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海求是物业管理有限公司上海上海租赁和商业服务100.00同一控制下企业合并

上海市旧机动车交易市场有限公司上海上海租赁和商业服务100.00同一控制下企业合并

上海悦安汽车检测维修服务有限公司上海上海修理和服务100.00同一控制下企业合并

上海百联汽车经营服务发展有限公司上海上海租赁和商业服务82.61设立

上海百联二手机动车经营有限公司上海上海批发和零售100.00非同一控制下企业合并

上海协通百联汽车销售服务有限公司（注1）上海上海批发和零售50.00设立

上海市北汽车销售服务有限公司上海上海批发和零售100.00非同一控制下企业合并

上海悦新汽车维修有限公司上海上海修理和服务100.00同一控制下企业合并

上海百联沪东汽车销售服务有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海百合汽车销售有限公司上海上海批发和零售100.00同一控制下企业合并

上海汽车工业沪东销售有限公司（注2）上海上海批发和零售50.00同一控制下企业合并

上海百联沪北汽车销售有限公司上海上海批发和零售100.00非同一控制下企业合并

上海汽车销售服务有限公司上海上海批发和零售100.00同一控制下企业合并

上海百联凯晨汽车销售服务有限公司（注3）上海上海批发和零售35.00设立

上海百联荣泽汽车销售服务有限公司（注3）上海上海批发和零售35.00设立

上海众天达企业管理有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海飞凡达企业管理有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海乾通投资发展有限公司上海上海运输、仓储95.00同一控制下企业合并

上海物贸生产资料物流有限公司上海上海运输、仓储、批发和零售100.00设立

上海物贸物流有限公司上海上海批发和零售100.00设立

上海晶通化学品有限公司上海上海批发和零售100.00同一控制下企业合并

上海危险化学品交易市场经营管理有限公司上海上海租赁和商业服务60.00同一控制下企业合并

105/1292022年半年度报告

上海化轻染料有限公司上海上海批发和零售100.00同一控制下企业合并

上海云峰国际贸易有限公司上海上海批发和零售100.00非同一控制下企业合并

上海晶通化工胶粘剂有限公司上海上海批发和零售100.00同一控制下企业合并

上海有色金属交易中心有限公司上海上海批发和零售100.00设立

百联集团上海物贸大厦有限公司上海上海租赁和商务服务100.00同一控制下企业合并

上海生产资料交易市场有限公司上海上海租赁和商务服务100.00同一控制下企业合并

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

(1)持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据：

注1：上海协通百联汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，因其余股东签署了跟随上海百联汽车服务贸易有限公司一致行动的协议，使上海百联汽车服务贸易有限公司获得了100%的表决权，故纳入合并范围。

注2：上海汽车工业沪东销售有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股50%，因上海百联汽车服务贸易有限公司取得了其董事会半数以上的表决权，对其享有控制权，故纳入合并范围。

注3：上海百联凯晨汽车销售服务有限公司和上海百联荣泽汽车销售服务有限公司由子公司上海百联汽车服务贸易有限公司持股35%，因其余股东签署了跟随上海百联汽车服务贸易有限公司通过一致行动的协议，使上海百联汽车服务贸易有限公司获得了100%的表决权，故纳入合并范围。

(2)持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

上海三灵金属材料仓储中心由本公司子公司上海乾通投资发展有限公司持股55%，主营业务为提供仓储服务，因其属于与农方合作的非公司制企业，建库土地属农方所有，财务资金进出由农方控制，上海乾通投资发展有限公司无控制权，故不纳入合并范围。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

上海百联汽车服务贸易有限公司3.66-940668.59627841.2910059290.97

上海乾通投资发展有限公司5.00296977.951296958.807341536.69

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

106/1292022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

上海百联汽车服务贸易有限公司85580.8438108.58123689.4275758.0617343.5793101.6369429.3740844.82110274.1957298.8417602.4574901.29

上海乾通投资发展有限公司13884.376396.6820281.054930.54667.435597.9713011.266731.1319742.392257.82801.543059.36本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现经营活动现营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额金流量金流量

上海百联汽车服务贸易有限公司124342.76-3389.69-3389.69-17183.61108590.771254.451254.45-20970.41

上海乾通投资发展有限公司6760.61587.05587.051781.4310574.401500.331500.332869.13

其他说明：

不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

107/1292022年半年度报告

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联

合营企业或联营企主要经持股比例(%)注册地业务性质营企业投资的会业名称营地直接间接计处理方法联营企业上海爱姆意机电设

上海上海商业38.572权益法备连锁有限公司上海二手车交易中

上海上海服务业30.00权益法心有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海二手车上海爱姆意机上海二手车上海爱姆意机电设交易中心有电设备连锁有交易中心有备连锁有限公司限公司限公司限公司

流动资产30960.683947.1128844.276590.17

非流动资产7331.1011327.899878.6011465.40

资产合计38291.7815275.0038722.8718055.57

流动负债4313.024132.544245.153753.99

非流动负债891.28

负债合计4313.024132.545136.433753.99

少数股东权益-21.55-15.63

归属于母公司股东权益34000.3111142.4633602.0614301.58

按持股比例计算的净资产份额13114.603342.7412960.314290.47

调整事项132.03

--商誉132.03

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值13114.603342.7413092.344290.47

108/1292022年半年度报告

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1626.121607.895508.744003.99

净利润392.33100.941229.941562.90终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额392.33100.941229.941562.90

本年度收到的来自联营企业的股利977.631097.94其他说明不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计1238.471279.95下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-41.4971.76

--其他综合收益

--综合收益总额-41.4971.76其他说明不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

109/1292022年半年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括信用风险、流动性风险。本集团的主要金融工具包括货币资金、权益工具投资、借款、应收票据及应收账款、应付票据及应付账款。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。

本集团董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，并且董事会已授权本集团经营管理层根据年度经营计划和资金需求计划制定融资及担保额度并履行相应的决策程序。集团风险管理小组、审计委员会定期会对本集团财务风险进行监察，以确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

本集团风险管理的总体目标是在不过度影响集团竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金和应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。

本集团其他金融资产包括应收账款、应收款项融资及其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去坏账准备后的金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险按照客户/交易对手、地理区域和行业进行规范管理。在本集团内不存在重大信用风险。

(二)流动性风险本集团的目标是运用银行借款多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。本集团的政策是，根据财务报表中反映的借款的账面价值，确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的资产管理部集中控制。资产管理部通过监控现金余额、融资规模、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测等方式，确保集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

110/1292022年半年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资10655015.5514463382.8825118398.43

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资3886091.003886091.00

持续以公允价值计量的资产总额10655015.553886091.0014463382.8829004489.43

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公开报价计量。

111/1292022年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币重要参数项目期末公允价值估值技术不可观察输无法观察的输入数据与公允价值的入值关系

其他权益工具投资14463382.88可比价值乘数法流动性折扣较高的流动性折扣较低的公允价值

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

国有资产经营，资百联集团有

上海产重组，投资开10000048.1048.10限公司发，国内贸易等本企业的母公司情况的说明百联集团有限公司为公司第一大股东本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员

其他说明：

无

112/1292022年半年度报告

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

九、在其他主体中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

九、在其他主体中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海爱姆意机电设备连锁有限公司联营企业上海二手车交易中心有限公司联营企业上海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司联营企业上海优斯汽车租赁有限公司联营企业上海联百沃汽车销售服务有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海友谊南方商城有限公司股东的子公司上海友谊集团置业有限公司股东的子公司上海新华联大厦有限公司股东的子公司上海物资集团进出口有限公司股东的子公司上海市华联典当行有限公司股东的子公司上海市第一医药商店连锁经营有限公司股东的子公司上海世纪联华御桥购物广场有限公司股东的子公司上海申东木材有限公司股东的子公司上海森联木业发展有限公司股东的子公司上海乾通金属材料有限公司股东的子公司上海联华永昌超市有限公司股东的子公司上海复闽仓储有限公司股东的子公司上海动力燃料有限公司股东的子公司

上海第一医药汇丰大药房有限公司股东的子公司

上海第一医药股份有限公司上海市第一医药商店股东的子公司上海百联中环购物广场有限公司股东的子公司上海百联云商商贸有限公司股东的子公司上海百联杨浦滨江购物中心有限公司股东的子公司上海百联西郊购物中心有限公司股东的子公司上海百联物业管理有限公司股东的子公司上海百联文化商厦有限公司股东的子公司上海百联食百鲜商业经营管理有限公司股东的子公司

113/1292022年半年度报告

上海百联配送实业有限公司股东的子公司上海百联金山购物中心有限公司股东的子公司上海百联嘉定购物中心有限公司股东的子公司上海百联集团资产经营管理有限公司股东的子公司上海百联保安服务有限公司股东的子公司上海百联百货经营有限公司股东的子公司上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司股东的子公司联华物流有限公司股东的子公司百联全渠道电子商务有限公司股东的子公司百联全球购贸易有限公司股东的子公司百联集团财务有限责任公司股东的子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

百联集团有限公司接受劳务89356.50

百联全球购贸易有限公司购买商品1740.00

上海百联百货经营有限公司购买商品28688.48

上海百联保安服务有限公司接受劳务337253.76384198.12

上海百联配送实业有限公司接受劳务38051.1517359.97

上海百联食百鲜商业经营管理有限公司购买商品1294.10947.00

上海百联文化商厦有限公司购买商品1502.66

上海百联云商商贸有限公司购买商品9800.0022586.20

上海百联中环购物广场有限公司接受劳务4716.98

上海世纪联华御桥购物广场有限公司购买商品1488.46

上海第一医药股份有限公司上海市第一医药商店购买商品131169.91

上海第一医药汇丰大药房有限公司购买商品173348.67

上海联华永昌超市有限公司购买商品73639.77187639.70

上海优斯汽车租赁有限公司接受劳务11946.90

上海市第一医药商店连锁经营有限公司购买商品10480.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海新华联大厦有限公司提供维修836.28

上海物资集团进出口有限公司提供维修2867.26

上海申东木材有限公司提供维修1435.40

上海森联木业发展有限公司提供维修937.1713137.17

上海森联木业发展有限公司提供水电费6195.887285.02

上海乾通金属材料有限公司提供维修4223.89

上海动力燃料有限公司提供维修1653.10907.08

上海百联集团资产经营管理有限公司提供维修1267.268045.13

百联集团有限公司提供维修2920.35566.04

上海友谊集团置业有限公司提供维修7839.71

114/1292022年半年度报告

上海市华联典当行有限公司提供维修694.69

上海百联物业管理有限公司提供维修1164.60

联华物流有限公司提供维修1681.42

百联全渠道电子商务有限公司提供维修296.42

百联集团财务有限责任公司信息服务费188679.25

上海复闽仓储有限公司提供维修6141.59

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

上海迎宾出租汽车有限公司房屋及建筑物334450322237.74

好美家装潢建材有限公司房屋及建筑物800000800000.00

好美家装潢建材有限公司房屋及建筑物120518.49104760.00

上海优斯汽车租赁有限公司房屋及建筑物49266.0649266.06

115/1292022年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价值资产未纳入租赁负债计量的可支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

租赁资租赁的租金费用（如适用）变租赁付款额（如适用）出租方名称产种类本期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额上期发生额生额房屋及

百联集团////06310439.991616074.632022190.99083379441.37建筑物上海百联中环房屋及

购物广场有限1221037.36981041.2378109.92000建筑物公司上海友谊南方

商铺1660278.230164914.41000商城有限公司上海百联配送场地及

1255000.00600000.0086569.2500

实业有限公司建筑物上海友谊南方

停车位68571.43商城有限公司上海百联嘉定

购物中心有限商铺104761.90公司上海百联金山

购物中心有限商铺48571.43公司上海百联西郊

购物中心有限商铺142857.14公司上海百联金山

购物中心有限商铺49523.81公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

116/1292022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

上海百联沪通汽车销售有限公司12750000.002022.06.242022.08.23否

上海百联沪东汽车销售服务有限公司7800000.002021.08.242022.08.24否

上海百合汽车销售有限公司1275000.002022.06.102022.09.03否

上海百联沪东汽车销售服务有限公司2480000.002022.06.282022.09.19否

上海百合汽车销售有限公司850000.002022.06.272022.09.20否

上海百联沪东汽车销售服务有限公司12800000.002022.06.282022.10.13否

上海百联汽车服务贸易有限公司10000000.002022.02.252023.02.24否

上海百联沪通汽车销售有限公司10000000.002022.06.292023.06.28否

上海协通百联汽车销售服务有限公司20000000.00滚动否

上海百联凯晨汽车销售服务有限公司14447001.50滚动否

上海百联荣泽汽车销售服务有限公司19039680.00滚动否本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

上海爱姆意机电设备连锁有限公司560000002016-02-04未约定

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬151.63128.58

(8).其他关联交易

□适用√不适用

117/1292022年半年度报告

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账坏账账面余额账面余额准备准备

应收账款百联集团有限公司800.00

应收账款上海乾通金属材料有限公司4773.00

应收账款上海迎宾出租汽车有限公司191649.20

其他应收款上海友谊南方商城有限公司1435944.032575592.98

其他应收款上海百联杨浦滨江购物中心有限公司3000.003000.00

其他应收款上海百联西郊购物中心有限公司13106.4957619.05

其他应收款上海百联金山购物中心有限公司30000.0020000.00

其他应收款上海奥特莱斯品牌直销广场有限公司-20000.00

其他应收款上海百联中环购物广场有限公司278299.78188866.52

其他应收款上海百联配送实业有限公司300000.00300000.00上海百联联合二手车交易市场经营管理有

其他应收款15434412.87204965.75限公司

其他应收款上海百联嘉定购物中心有限公司130000.00

其他应收款上海百联物业管理有限公司4900.00

其他应收款上海联百沃汽车销售服务有限公司294000.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款上海爱姆意机电设备连锁有限公司56000000.0056000000.00

其他应付款上海迎宾出租汽车有限公司159738.00159738.00

其他应付款百联集团有限公司23310.00

应付账款上海联华永昌超市有限公司5035.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

118/1292022年半年度报告

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

119/1292022年半年度报告

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

120/1292022年半年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计

1至2年

2至3年

3年以上40982266.17

3至4年

4至5年

5年以上

合计40982266.17

121/1292022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按单项计提坏账准备40982266.17100.0040982266.17100.0040982266.17100.0040982266.17100.00

其中：

按单项计提40982266.17100.0040982266.17100.0040982266.17100.0040982266.17100.00按组合计提坏账准备

合计40982266.17/40982266.17/40982266.17/40982266.17/

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

江苏中源特种货柜制造有限公司27483326.5927483326.59100.00预计难以收回

江阴市鹏威金属制品有限公司13498939.5813498939.58100.00预计难以收回

合计40982266.1740982266.17100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

122/1292022年半年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提坏账准备40982266.1740982266.17按组合计提坏账准备

合计40982266.1740982266.17

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款402090033.26880.00

合计402090033.26880.00

其他说明：

□适用√不适用

123/1292022年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

□适用√不适用

(1).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内402089433.26

1年以内小计402089433.26

1至2年600.00

2至3年

3年以上1465926.82

3至4年

4至5年

5年以上

合计403555960.08

124/1292022年半年度报告

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方及子公司往来款402089433.26

其他1466526.82880.00

合计403555960.08880.00

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月合计

期信用损失(未期信用损失(已预期信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2022年1月1日余额1402236.181402236.18

2022年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提63690.6463690.64本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额1465926.821465926.82

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提坏账准备1402236.1863690.641465926.82

合计1402236.1863690.641465926.82

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

125/1292022年半年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用√不适用

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资369834169.62369834169.62369834169.62369834169.62

对联营、合营企业投资165890867.13165890867.13173828196.31173828196.31

合计535725036.75535725036.75543662365.93543662365.93

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额上海百联汽车服

177599151.02177599151.02

务贸易有限公司上海乾通投资发

93037559.5593037559.55

展有限公司上海有色金属交

30013786.3730013786.37

易中心有限公司上海晶通化学品

69183672.6869183672.68

有限公司

合计369834169.62369834169.62

126/1292022年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动追减减值准投资期初其他综其他计提期末加少权益法下确认宣告发放现其备期末单位余额合收益权益减值余额投投的投资损益金股利或利润他余额调整变动准备资资

一、合营企业

二、联营企业上海爱姆意

机电设备连130923441.531536135.33132459576.86锁有限公司上海二手车

交易中心有42904754.78-50529.239422935.2833431290.27限公司

小计173828196.311485606.109422935.28165890867.13

合计173828196.311485606.109422935.28165890867.13

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务8256880.801801867.208256880.80其他业务

合计8256880.801801867.208256880.80

(2).合同产生的收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类国内-分部合计商品类型

租赁收入8256880.808256880.80按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时段内确认收入租赁收入8256880.808256880.80按合同期限分类按销售渠道分类

合计8256880.808256880.80

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

127/1292022年半年度报告

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益41168509.3739790162.78

权益法核算的长期股权投资收益1485606.106787913.37处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计42654115.4746578076.15

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-2591.78附注七、73

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统附注七（67、

4631943.35一标准定额或定量享受的政府补助除外）74）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

128/1292022年半年度报告

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入附注七（74、除上述各项之外的其他营业外收入和支出54135.00

75）

其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额673692.10

少数股东权益影响额（税后）721731.89

合计3288062.58

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-2.5435-0.0470-0.0470扣除非经常性损益后归属于公司

-2.9024-0.0536-0.0536普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：秦青林

董事会批准报送日期：2022年8月29日修订信息

□适用√不适用