上海物资贸易股份有限公司

经更正的2024年度会计差错所涉及的财务报表及附注

上海物资贸易股份有限公司于2025年4月16日披露了《关于2024年度会计差错更正的公告》（编号：临2025-008），本次更正涉及公司2024年第一季度报告、2024年半年度报告、2024年第三季度报告的存货、其他流动资产、营业

收入和营业成本报表科目不会对上述定期报告中利润总额、净利润、归属于上

市公司股东的净利润、总资产、净资产及经营活动现金流量净额等产生影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变。

根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，现将更正后的2024年第一季度报告、2024年半年度报告、2024年第三季度报告涉及更正事项的相关财务报表及附注列报如下：

一、更正后的2024年度第一季度报表合并资产负债表

2024年3月31日

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1159861451.061040271999.33结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据123720.00

应收账款26171946.1726617027.39

应收款项融资5259707.695062817.35

预付款项185375882.0552683058.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款152291600.70201822133.20

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货1237704100.991198969923.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产139854657.51127777504.64

流动资产合计2906519346.172653328183.99

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资56315702.6157843371.27

其他权益工具投资25382813.6525192969.65其他非流动金融资产

投资性房地产6191761.166440409.59

固定资产184214767.44186531609.80

在建工程5517114.944046405.75生产性生物资产油气资产

使用权资产145017637.10125553052.68

无形资产13804996.1114394867.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用32513052.0836341734.70

递延所得税资产8541611.118541611.11

其他非流动资产13930179.9014158217.04

非流动资产合计491429636.10479044248.68

资产总计3397948982.273132372432.67

流动负债：

短期借款60396893.3589760974.60向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据1667176805.001408185553.00

应付账款11742456.1211861892.82

预收款项15878308.0912862864.17

合同负债57253350.4151612211.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬37707776.0039650866.27

应交税费16427604.5818222741.05

其他应付款57542987.6552124218.56

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债36188509.3342531265.08

其他流动负债5867908.436796557.73

流动负债合计1966182598.961733609144.60

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债139825886.62109464391.42

长期应付款18770000.0018770000.00

长期应付职工薪酬28722000.0028722000.00预计负债

递延收益21178869.7021494805.61

递延所得税负债26813889.2226766428.22其他非流动负债

非流动负债合计235310645.54205217625.25

负债合计2201493244.501938826769.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1782649230.471782649230.47

减：库存股

其他综合收益5215286.595072903.59

专项储备74419.07

盈余公积53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润-1177549165.80-1182712501.20归属于母公司所有者权益（或

1159527997.561154147860.09股东权益）合计

少数股东权益36927740.2139397802.73

所有者权益（或股东权益）

1196455737.771193545662.82

合计负债和所有者权益（或股

3397948982.273132372432.67东权益）总计

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲合并利润表

2024年1—3月

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度

一、营业总收入862171419.262053619850.97

其中：营业收入862171419.262053619850.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本859804786.382044095221.22

其中：营业成本784592809.381968473334.15利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1510868.931101357.23

销售费用34440221.9232373356.09

管理费用39470717.5942858242.29研发费用

财务费用-209831.44-711068.54

其中：利息费用2347909.502431734.39

利息收入3091027.554137282.30

加：其他收益527109.742196056.24

投资收益（损失以“-”号填列）673594.73137763279.22

其中：对联营企业和合营企业的

673594.73137763279.22

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

656.3322383.46

列）资产减值损失（损失以“-”号填

1890487.94-279443.74

列）资产处置收益（损失以“-”号填

31896.28569979.80

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）5490377.90149796884.73

加：营业外收入576177.192733564.24

减：营业外支出2994.562009.51四、利润总额（亏损总额以“-”号填

6063560.53152528439.46

列）减：所得税费用3374204.4414038571.85

五、净利润（净亏损以“-”号填列）2689356.09138489867.61

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”

2689356.09138489867.61号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

5163335.40139953228.09亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号-2473979.31-1463360.48

填列）

六、其他综合收益的税后净额142383.00-3344836.39

（一）归属母公司所有者的其他综合

142383.00-3344836.39

收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

142383.00323226.62

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动142383.00323226.62

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-3668063.01

（1）权益法下可转损益的其他综合收

-3668063.01益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2831739.09135145031.22

（一）归属于母公司所有者的综合收

5305718.40136608391.70

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

-2473979.31-1463360.48额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.01040.2822

（二）稀释每股收益(元/股)0.01040.2822

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲二、更正后的2024年半年度财务报表及附注

（一）更正后的2024年半年度财务报表合并资产负债表

2024年6月30日

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目附注七2024年6月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金11148714843.471040271999.33结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据4123720.00

应收账款536145591.4026617027.39

应收款项融资75286758.355062817.35

预付款项856811083.8852683058.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款9171974222.32201822133.20

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货10845734471.431198969923.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产13176687062.57127777504.64

流动资产合计2441354033.422653328183.99

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1751224238.8057843371.27

其他权益工具投资1825160085.9425192969.65其他非流动金融资产

投资性房地产205943112.736440409.59

固定资产21177126520.84186531609.80

在建工程226270212.704046405.75生产性生物资产油气资产

使用权资产25144569375.50125553052.68

无形资产2613704996.5714394867.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2834961474.6036341734.70

递延所得税资产298690783.188541611.11

其他非流动资产3013441989.4514158217.04

非流动资产合计481092790.31479044248.68

资产总计2922446823.733132372432.67

流动负债：

短期借款32145173046.9089760974.60向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据351098708773.001408185553.00

应付账款3610456931.6211861892.82

预收款项3712869996.7412862864.17

合同负债3838324357.6851612211.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3941701386.3639650866.27

应交税费4016332193.8318222741.05

其他应付款4163470396.4152124218.56

其中：应付利息

应付股利1304166.2033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4337115666.7942531265.08

其他流动负债448218187.766796557.73

流动负债合计1472370937.091733609144.60

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债47139456633.03109464391.42

长期应付款4818770000.0018770000.00

长期应付职工薪酬4928722000.0028722000.00预计负债

递延收益5120862933.7921494805.61

递延所得税负债2926744631.0426766428.22其他非流动负债

非流动负债合计234556197.86205217625.25

负债合计1706927134.951938826769.85所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）53495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积551782649230.471782649230.47

减：库存股

其他综合收益575048240.815072903.59

专项储备58138485.98

盈余公积5953165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润60-1155582616.42-1182712501.20归属于母公司所有者权益（或股东权

1181391568.071154147860.09

益）合计

少数股东权益34128120.7139397802.73

所有者权益（或股东权益）合计1215519688.781193545662.82

负债和所有者权益（或股东权益）

2922446823.733132372432.67

总计

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲合并利润表

2024年1—6月

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目附注七2024年半年度2023年半年度

一、营业总收入2433345171.923669780725.65

其中：营业收入612433345171.923669780725.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2429788179.073645876903.63

其中：营业成本612282547402.993500014071.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加624454338.831880414.31

销售费用6366033351.0064337134.41

管理费用6480950645.5882005751.65研发费用

财务费用66-4197559.33-2360468.45

其中：利息费用4701794.344727429.10

利息收入10080526.599064958.62

加：其他收益6711486935.523554456.08

投资收益（损失以“－”号填列）682605456.90141027810.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收2515836.94140949879.62益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）71227797.61-35226.98

资产减值损失（损失以“-”号填列）723816330.006268780.95

资产处置收益（损失以“－”号填列）73153192.23644494.90

三、营业利润（亏损以“－”号填列）21846705.11175364136.99

加：营业外收入749217666.173002992.53

减：营业外支出755352.3210102.15

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）31059018.96178357027.37

减：所得税费用768696095.3219422197.46

五、净利润（净亏损以“－”号填列）22362923.64158934829.91

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

22362923.64158934829.91

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

27129884.78157073810.76“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-4766961.141861019.15

列）

六、其他综合收益的税后净额57-24662.78-2642054.13

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

-24662.78-2642054.13税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-24662.781026008.88

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-24662.781026008.88

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-3668063.01

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-3668063.01

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额22338260.86156292775.78

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额27105222.00154431756.63

（二）归属于少数股东的综合收益总额-4766961.141861019.15八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.05470.3167

（二）稀释每股收益(元/股)0.05470.3167

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲

（二）更正后的2024年半年度财务报表附注

七、合并财务报表项目注释

10、存货

（1）存货分类

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备存货跌价准备/项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额合同履约成本账面价值本减值准备减值准备原材料在产品库存

851207847.405779197.62845428649.781209128710.8010266819.931198861890.87

商品周转

18601.6518601.655872.505872.50

材料消耗性生物资产合同履约成本

发出287220.00287220.00102160.00102160.00商品

合计851513669.055779197.62845734471.431209236743.3010266819.931198969923.37

（3）存货跌价准备及合同履约成本减值准备按组合计提存货跌价准备

单位：元币种：人民币期末期初跌价准备跌价准备计组合名称账面余额跌价准备计提比例账面余额跌价准备提比例

（%）（%）

汽车整车793082741.382652402.940.331172634832.646899818.770.59

汽车配件、备13481849.021365393.1610.1313883938.531365393.169.83件等

化工染料、颜料；有色、黑43011548.761761401.524.1020857792.922001608.009.60色金属等

其他库存1937529.891860179.21

合计851513669.055779197.620.681209236743.3010266819.930.85

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

代理销售车辆87907894.68

待抵扣进项税85576296.90124866512.79

试乘试驾车购置款1824900.001960183.89

租赁车购置款1371254.23917460.00

预缴税金6716.7633347.96

合计176687062.57127777504.64

61、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本情况

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营

2372996914.072273851158.403612520584.093493001805.69

业务其他

60348257.858696244.5957260141.567012266.02

业务

合计2433345171.922282547402.993669780725.653500014071.71

（2）营业收入、营业成本的分解信息

单位：元币种：人民币国内业务合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

商品收入2192123801.592186864066.042192123801.592186864066.04

租赁收入46825490.406558324.4446825490.406558324.44

服务收入194395879.9389125012.51194395879.9389125012.51按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计2433345171.922282547402.992433345171.922282547402.9979、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润22362923.64158934829.91

加：资产减值准备-3816330.00-6268780.95

信用减值损失-227797.6135226.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

14103777.9514080936.73

折旧

使用权资产摊销14993220.6918576777.23

无形资产摊销267608.89319850.52

长期待摊费用摊销3644640.785122760.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-153192.23-634411.37（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）4816.61

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）4738404.594692155.11

投资损失（收益以“－”号填列）-

-2605456.90

141027810.02

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）251256.07-5784469.33

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）357723074.25348667511.56

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-

-29552029.20

239052891.34

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-242021405.85-87453230.71其他

经营活动产生的现金流量净额139713511.6870208454.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1057939301.65677750059.47

减：现金的期初余额871256028.61365981332.37

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额186683273.04311768727.10

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（3）非全资子公司的主要财务信息

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动现金流营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额量

上海百联汽207582.88-650.42-650.4211499.77335952.38357.95357.955877.75车服务贸易

有限公司上海乾通投29788.051482.901482.90-4467.8425667.121821.061821.06630.50资发展有限公司

三、更正后的2024年度第三季度报表合并资产负债表

2024年9月30日

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年9月30日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1010074423.611040271999.33结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据123720.00

应收账款33601612.4126617027.39

应收款项融资7318135.955062817.35

预付款项574108076.5452683058.71应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款162629054.74201822133.20

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货268920757.991198969923.37

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产72262793.05127777504.64

流动资产合计2128914854.292653328183.99

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资52823419.4057843371.27

其他权益工具投资28365403.5725192969.65其他非流动金融资产

投资性房地产5694464.306440409.59

固定资产128409620.97186531609.80

在建工程6071452.124046405.75生产性生物资产油气资产

使用权资产137982407.79125553052.68无形资产13615521.4614394867.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用44901913.0936341734.70

递延所得税资产9271914.408541611.11

其他非流动资产13285313.3314158217.04

非流动资产合计440421430.43479044248.68

资产总计2569336284.723132372432.67

流动负债：

短期借款92331669.2589760974.60向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据771870081.001408185553.00

应付账款6494200.9911861892.82

预收款项12799242.1912862864.17

合同负债44732814.2451612211.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬45629260.5139650866.27

应交税费11978551.8118222741.05

其他应付款65142525.1952124218.56

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债35698849.2842531265.08

其他流动负债14484548.236796557.73

流动负债合计1101161742.691733609144.60

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债138211097.46109464391.42

长期应付款18770000.0018770000.00

长期应付职工薪酬28722000.0028722000.00预计负债

递延收益20546997.8821494805.61

递延所得税负债27545960.4426766428.22

其他非流动负债非流动负债合计233796055.78205217625.25

负债合计1334957798.471938826769.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1782649230.471782649230.47

减：库存股

其他综合收益7452229.045072903.59

专项储备31002.01

盈余公积53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润-1136929009.63-1182712501.20归属于母公司所有者权益（或股东权

1202341679.121154147860.09

益）合计

少数股东权益32036807.1339397802.73

所有者权益（或股东权益）合计1234378486.251193545662.82负债和所有者权益（或股东权

2569336284.723132372432.67

益）总计

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲合并利润表

2024年1—9月

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2024年前三季度2023年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入3672925417.535772453944.23

其中：营业收入3672925417.535772453944.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3666911464.765740679461.71

其中：营业成本3449981019.825514197016.09利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加5169380.182865817.92

销售费用98040409.3998608685.23

管理费用118143703.88127274974.88研发费用

财务费用-4423048.51-2267032.41

其中：利息费用7050238.946472127.20利息收入13512198.1711566002.46

加：其他收益11801843.514750323.98投资收益（损失以“-”号填

4744376.16143209972.49

列）

其中：对联营企业和合营企业的

4406449.00143066455.34

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号

262438.8747680.16

填列）资产减值损失（损失以“-”号

3856351.726360656.90

填列）资产处置收益（损失以“-”号

184288.33764985.28

填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）26863251.36186908101.33

加：营业外收入22359762.003201414.22

减：营业外支出10746.6341646.52四、利润总额（亏损总额以“-”号填

49212266.73190067869.03

列）

减：所得税费用10281392.8261822028.65

五、净利润（净亏损以“-”号填列）38930873.91128245840.38

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

38930873.91128245840.38“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

45783491.57128756483.92（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-6852617.66-510643.54号填列）

六、其他综合收益的税后净额2379325.45-3056187.88

（一）归属母公司所有者的其他综合

2379325.45-3056187.88

收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

2379325.45611875.13

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

2379325.45611875.13

变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-3668063.01

（1）权益法下可转损益的其他综

-3668063.01合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额41310199.36125189652.50

（一）归属于母公司所有者的综合收

48162817.02125700296.04

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

-6852617.66-510643.54额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.09230.2596

（二）稀释每股收益(元/股)0.09230.2596

公司负责人：宁斌主管会计工作负责人：赵洪会计机构负责人：朱锦玲