上海物资贸易股份有限公司

关于前期会计差错更正后的财务报表及附注

上海物资贸易股份有限公司于2026年4月25日披露了《关于前期会计差错更正的公告》（编号：临2026-004），本次更正涉及公司2022年度、2023年度及2024年度的营业收入、营业成本、存货、其他流动资产科目。更正后，相关年度的营业收入和营业成本同步调减，不会对公司更正年度、当期及后期的利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润、总资产、净资产及经营活动

现金流量净额产生影响，不会导致公司已披露的定期报告出现盈亏性质的改变，亦不存在损害公司及股东利益的情形。

根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定，现将更正后的2022年度、2023年度及2024年度报告中涉及更正事项的相关财务报表及附注列报

如下：（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）

一、更正后的2022年年度财务报表及附注

（一）更正后的2022年年度财务报表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位:上海物资贸易股份有限公司

单位:元币种:人民币

2022年12月312021年12月31

项目附注五日日

流动资产：

货币资金（一）742559497.59739740958.75结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款（五）33989508.2133738566.00

应收款项融资（六）5122744.985183900.47

预付款项（七）72312968.64113344687.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（八）117177840.4572048655.95

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货（九）276967647.74223610237.98

1合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（十三）1448368967.3158738542.55

流动资产合计2696499174.921246405549.18

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（十七）281661004.62217808372.36

其他权益工具投资（十八）22695980.0427045964.26其他非流动金融资产

投资性房地产（二十）7435003.318429597.03

固定资产（二十一）207225658.69225490414.25

在建工程（二十二）609261.82914663.67生产性生物资产油气资产

使用权资产（二十五）156306161.66209151331.50

无形资产（二十六）14452047.9914585693.36开发支出商誉

长期待摊费用（二十九）44483084.7253864059.23

递延所得税资产（三十）6900829.872576042.48

其他非流动资产（三十一）33517757.9834514341.98

非流动资产合计775286790.70794380480.12

资产总计3471785965.622040786029.30

流动负债：

短期借款（三十二）125825092.47139751603.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（三十五）1690898500.00318641000.00

应付账款（三十六）10053349.828767636.59

预收款项（三十七）5367205.783428068.23

合同负债（三十八）82135903.4935397580.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（三十九）58466713.4642051624.67

应交税费（四十）20633822.029985383.12

其他应付款（四十一）113451949.96126307984.39

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60

2应付手续费及佣金

应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十三）40373270.4641872773.99

其他流动负债（四十四）10336350.342435140.10

流动负债合计2157542157.80728638794.85

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债（四十七）133921191.12177015503.44

长期应付款（四十八）23935000.0027395000.00

长期应付职工薪酬（四十九）25724000.0024692000.00预计负债

递延收益（五十一）27350723.4329631419.61

递延所得税负债（三十）31900948.0532988444.08其他非流动负债

非流动负债合计242831862.60291722367.13

负债合计2400374020.401020361161.98

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（五十三）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十五）1782934309.841782934309.84

减：库存股

其他综合收益（五十七）8380097.1511768620.94

专项储备（五十八）

盈余公积（五十九）53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润（六十）-1322739145.45-1384089012.84归属于母公司所有者权益（或股东权

1017713488.77959752145.17

益）合计

少数股东权益53698456.4560672722.15

所有者权益（或股东权益）合计1071411945.221020424867.32

负债和所有者权益（或股东权益）

3471785965.622040786029.30

总计合并利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注五2022年度2021年度

3一、营业总收入3809044248.416566846241.33

其中：营业收入（六十一）3809044248.416566846241.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3842440017.716539252211.88

其中：营业成本（六十一）3503709584.356191401697.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（六十二）4718706.277056169.35

销售费用（六十三）154868518.76143853485.00

管理费用（六十四）177431875.34195158597.15研发费用

财务费用（六十六）1711332.991782262.43

其中：利息费用12896407.9513500939.90

利息收入13519563.9712900497.92

加：其他收益（六十七）22624588.805159520.34

投资收益（损失以“－”号填列）（六十八）77128311.78143467034.58

其中：对联营企业和合营企业的投资收

76805880.2823125754.32

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）（七十一）-270527.04319216.34

资产减值损失（损失以“-”号填列）（七十二）-13777987.91699466.68

资产处置收益（损失以“－”号填列）（七十三）483780.24441278.69

三、营业利润（亏损以“－”号填列）52792396.57177680546.08

加：营业外收入（七十四）10663019.098280951.98

减：营业外支出（七十五）175308.07226989.22

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）63280107.59185734508.84

减：所得税费用（七十六）13999863.8336347338.56

五、净利润（净亏损以“－”号填列）49280243.76149387170.28

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）49280243.76149387170.28

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

60037912.81150177458.71“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-10757669.05-790288.43

六、其他综合收益的税后净额-3396488.19-7446841.84

4（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

-3388523.79-7365487.54税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-3388523.79-7365487.54

（1）重新计量设定受益计划变动额-126035.60-3511895.70

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-3262488.19-3853591.84

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

-7964.40-81354.30后净额

七、综合收益总额45883755.57141940328.44

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额56649389.02142811971.17

（二）归属于少数股东的综合收益总额-10765633.45-871642.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)（七十八）0.120.30

（二）稀释每股收益(元/股)（七十八）0.120.30

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

（二）更正后的2022年年度财务报表附注

五、合并财务报表项目注释

（九）存货

1、存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备约成本减值准备原材料在产品

库存商品294103586.4217863134.26276240452.16227547780.785527235.99222020544.79

周转材料1145.581145.586633.996633.99

发出商品726050.00726050.001583059.201583059.20消耗性生物资产合同履约成本

合计294830782.0017863134.26276967647.74229137473.975527235.99223610237.98

（十三）其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

5项目期末余额期初余额

合同取得成本应收退货成本

代理销售车辆1261072904.90

试乘试驾车购置款3033298.002809155.00

租赁车购置款12859170.1441897036.15

待抵扣进项税171259942.4313589626.74

预缴税金143651.84442724.66

合计1448368967.3158738542.55

（六十一）营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3737726190.683491564808.516480747372.016162330319.70

其他业务71318057.7312144775.8486098869.3229071378.25

合计3809044248.413503709584.356566846241.336191401697.95

其他说明：

本期收入分解信息

单位：元币种：人民币主要产品类型本期金额上期金额

销售商品及提供服务3722964659.306460598932.84

租赁收入86079589.11106247308.49

合计3809044248.416566846241.33

（八十）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润49280243.76149387170.28

加：资产减值准备13777987.91-699466.68

信用减值损失270527.04-319216.34

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧28200311.1431994629.32

投资性房地产折旧994593.72994593.72

使用权资产摊销35613388.4528614962.27

无形资产摊销599659.73870146.32

长期待摊费用摊销14027953.1512925105.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以-507864.96-441278.69“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-109864.4455150.80

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

6财务费用（收益以“－”号填列）12856479.5810634518.68

投资损失（收益以“－”号填列）-77128311.78-143467034.58

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2953919.59624524.47

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-65693308.03110998846.32

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1698982778.3314423820.97

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）1445140834.62-247208059.30其他

经营活动产生的现金流量净额-244614068.03-30611587.21

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额365981332.37667243381.02

减：现金的期初余额667243381.02635816669.76

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-301262048.6531426711.26

七、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

3、重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

上海百联汽车服务贸易有限公司210106.56-3022.79-3021.19-27908.14222666.86319.08161.20-18431.40

上海乾通投资发展有限公司30325.592446.242429.146668.4632433.903310.093256.303688.11

十五、其他重要事项

（六）分部信息

2、报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目汽车贸易板块贸易及其他分部间抵销合计

对外交易收入2101034820.701708009427.713809044248.41

分部间交易收入30777.8824254320.9524285098.83对联营和合营企业的投资

339983.6876465896.6076805880.28

收益

信用减值损失-219245.16-51281.88-270527.04

资产减值损失-12597801.35-1180186.56-13777987.91

折旧费和摊销费52894784.6712250627.6865145412.35

利润总额-27684288.75132500830.2341536433.8963280107.59

所得税费用2535831.5111464032.3213999863.83

净利润-30220120.26121036797.9141536433.8949280243.76

资产总额2864771946.621567689607.29960675588.293471785965.62

负债总额2552001154.79438846359.76590473494.152400374020.40其他重要的非现金项目

7对联营和合营企业的长期

9609187.69272051816.93281661004.62

股权投资长期股权投资以外的其他

-41862940.85-42512560.40-84375501.25非流动资产增加额

二、更正后的2023年年度财务报表及附注

（一）更正后的2023年年度财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:上海物资贸易股份有限公司

单位:元币种:人民币

2023年12月312022年12月31

项目附注五日日

流动资产：

货币资金（一）1040271999.33742559497.59结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据（四）123720.00

应收账款（五）26617027.3933989508.21

应收款项融资（七）5062817.355122744.98

预付款项（八）52683058.7172312968.64应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（九）201822133.20117177840.45

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货（十）337969641.34276967647.74合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（十三）988777786.671448368967.31

流动资产合计2653328183.992696499174.92

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（十七）57843371.27281661004.62

8其他权益工具投资（十八）25192969.6522695980.04

其他非流动金融资产

投资性房地产（二十）6440409.597435003.31

固定资产（二十一）186531609.80207225658.69

在建工程（二十二）4046405.75609261.82生产性生物资产油气资产

使用权资产（二十五）125553052.68156306161.66

无形资产（二十六）14394867.0914452047.99开发支出商誉

长期待摊费用（二十八）36341734.7044483084.72

递延所得税资产（二十九）8541611.116900829.87

其他非流动资产（三十）14158217.0433517757.98

非流动资产合计479044248.68775286790.70

资产总计3132372432.673471785965.62

流动负债：

短期借款（三十二）89760974.60125825092.47向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（三十五）1408185553.001690898500.00

应付账款（三十六）11861892.8210053349.82

预收款项（三十七）12862864.175367205.78

合同负债（三十八）51612211.3282135903.49卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（三十九）39650866.2758466713.46

应交税费（四十）18222741.0520633822.02

其他应付款（四十一）52124218.56113451949.96

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十三）42531265.0840373270.46

其他流动负债（四十四）6796557.7310336350.34

流动负债合计1733609144.602157542157.80

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股

9永续债

租赁负债（四十七）109464391.42133921191.12

长期应付款（四十八）18770000.0023935000.00

长期应付职工薪酬（四十九）28722000.0025724000.00预计负债

递延收益（五十一）21494805.6127350723.43

递延所得税负债（二十九）26766428.2231900948.05其他非流动负债

非流动负债合计205217625.25242831862.60

负债合计1938826769.852400374020.40

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（五十三）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十五）1782649230.471782934309.84

减：库存股

其他综合收益（五十七）5072903.598380097.15

专项储备（五十八）

盈余公积（五十九）53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润（六十）-1182712501.20-1322739145.45归属于母公司所有者权益（或股东权

1154147860.091017713488.77

益）合计

少数股东权益39397802.7353698456.45

所有者权益（或股东权益）合计1193545662.821071411945.22

负债和所有者权益（或股东权益）

3132372432.673471785965.62

总计合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注五2023年度2022年度

一、营业总收入3453492842.143809044248.41

其中：营业收入（六十一）3453492842.143809044248.41利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3417082044.363842440017.71

其中：营业成本（六十一）3093841148.473503709584.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

10提取保险责任准备金净额

保单红利支出分保费用

税金及附加（六十二）3641359.864718706.27

销售费用（六十三）164762944.29154868518.76

管理费用（六十四）163553488.96177431875.34研发费用

财务费用（六十六）-8716897.221711332.99

其中：利息费用9013491.7912896407.95

利息收入21883509.3513519563.97

加：其他收益（六十七）4731938.3122624588.80

投资收益（损失以“－”号填列）（六十八）145214994.8577128311.78

其中：对联营企业和合营企业的投资收

7623298.4276805880.28

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）（七十一）586266.14-270527.04

资产减值损失（损失以“-”号填列）（七十二）6035872.61-13777987.91

资产处置收益（损失以“－”号填列）（七十三）77777.92483780.24

三、营业利润（亏损以“－”号填列）193057647.6152792396.57

加：营业外收入（七十四）9658587.4810663019.09

减：营业外支出（七十五）46854.49175308.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）202669380.6063280107.59

减：所得税费用（七十六）72381824.3113999863.83

五、净利润（净亏损以“－”号填列）130287556.2949280243.76

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）130287556.2949280243.76

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

140012045.2560037912.81“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-9724488.96-10757669.05

六、其他综合收益的税后净额-3360846.06-3396488.19

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

-3292594.56-3388523.79税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益375468.45-3388523.79

（1）重新计量设定受益计划变动额-1541498.50-126035.60

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动1916966.95-3262488.19

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-3668063.01

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-3668063.01

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的

11金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

-68251.50-7964.40后净额

七、综合收益总额126926710.2345883755.57

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额136719450.6956649389.02

（二）归属于少数股东的综合收益总额-9792740.46-10765633.45

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)（七十七）0.280.12

（二）稀释每股收益(元/股)0.280.12

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

（二）更正后的2023年年度财务报表附注

五、合并财务报表项目注释

（十）存货

1、存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备成本减值准备原材料在产品

库存商品348128428.7710266819.93337861608.84294103586.4217863134.26276240452.16

发出商品102160.00102160.00726050.00726050.00

周转材料5872.505872.501145.581145.58消耗性生物资产合同履约成本

合计348236461.2710266819.93337969641.34294830782.0017863134.26276967647.74

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

按组合计提存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初跌价准跌价准备组合名称备计提账面余额跌价准备计提比例账面余额跌价准备比例

（%）

（%）

汽车整车311634550.616899818.772.21258382813.9113366073.805.17

汽车配件、备件等13883938.531365393.169.8314979476.481711950.0611.43

化工染料、颜料；有

20857792.922001608.009.6019613069.352785110.4014.20

色、黑色金属

其他库存1860179.211855422.26

合计348236461.2710266819.932.95294830782.0017863134.266.06

12（十三）其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

代理销售车辆861000282.031261072904.90

待抵扣进项税124866512.79171259942.43

试乘试驾车购置款1960183.893033298.00

租赁车购置款917460.0012859170.14

预缴税金33347.96143651.84

合计988777786.671448368967.31

（六十一）营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3381328094.303081999211.553737726190.683491564808.51

其他业务72164747.8411841936.9271318057.7312144775.84

合计3453492842.143093841148.473809044248.413503709584.35

其他说明：

营业收入明细

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

商品销售收入2920612074.243431239632.09

租赁收入96327209.4668889197.34

服务收入436553558.44308915418.98

合计3453492842.143809044248.41

2、营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币汽车销售贸易及其他分部间抵销合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

商品收入2418029452.442378887205.93502582621.80497406111.760.000.002920612074.242876293317.69

租赁收入22342066.751839975.1395872567.8525229288.5921887425.1416513761.5496327209.4610555502.18

服务收入315452474.58151446463.82121943780.3355545864.78842696.470.00436553558.44206992328.60按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计2755823993.772532173644.88720398969.98578181265.1322730121.6116513761.543453492842.143093841148.47

（八十）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

13补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润130287556.2949280243.76

加：资产减值准备-6035872.6113777987.91

信用减值损失-586266.14270527.04

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧27849768.3628200311.14

投资性房地产折旧994593.72994593.72

使用权资产摊销38522363.2335613388.45

无形资产摊销681115.77599659.73

长期待摊费用摊销13377721.1414027953.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-77777.92-507864.96益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）31674.01-109864.44

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）9041659.9912856479.58

投资损失（收益以“－”号填列）-145214994.85-77128311.78

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-255781.24-2953919.59

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-5768642.49

存货的减少（增加以“－”号填列）-53405679.27-65693308.03

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）468189181.10-1698982778.33

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-182145318.021445140834.62其他

经营活动产生的现金流量净额295485301.07-244614068.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额871256028.61365981332.37

减：现金的期初余额365981332.37667243381.02

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额505274696.24-301262048.65

八、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

3、重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

上海百联汽车服务贸易有限公司275582.40-482.14-615.8629835.42210106.56-3022.79-3021.19-27908.14

上海乾通投资发展有限公司58926.223450.273406.099713.4330325.592446.242429.146668.46

十七、其他重要事项

（六）分部信息

2、报告分部的财务信息

√适用□不适用

14单位:元币种:人民币

项目汽车销售贸易及其他分部间抵销合计

对外交易收入2755727805.26697765036.883453492842.14

分部间交易收入96188.5122633933.1022730121.61对联营企业的投资收

益、其他权益工具投资

210072.307556743.277766815.57

持有期间取得的股利收入处置长期股权投资产生

137448179.28137448179.28

的投资收益

信用减值损失297385.37288880.77586266.14

资产减值损失6812811.93-776939.326035872.61

折旧费和摊销费72440639.128984923.1081425562.22

利润总额1014294.02229510773.1227855686.54202669380.60

所得税费用5835687.1066546137.2172381824.31

净利润-4821393.08162964635.9127855686.54130287556.29

资产总额2460179425.551583416595.41911223588.293132372432.67

负债总额2156211344.01323636919.99541021494.151938826769.85其他重要的非现金项目对联营企业的长期股权

16525110.5441318260.7357843371.27

投资长期股权投资以外的其

-78524698.766099790.09-72424908.67他非流动资产增加额

三、更正后的2024年年度财务报表及附注

（一）更正后的2024年年度财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海物资贸易股份有限公司

单位：元币种：人民币

2024年12月312023年12月31

项目附注五日日

流动资产：

货币资金（一）1145305018.711040271999.33结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据（四）4577930.28123720.00

应收账款（五）32892475.4926617027.39

应收款项融资（七）1378483.035062817.35

预付款项（八）43105126.2852683058.71

15应收保费

应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（九）155241906.36201822133.20

其中：应收利息

应收股利1286909.581286909.58买入返售金融资产

存货（十）200742963.10337969641.34

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（十三）47593529.55988777786.67

流动资产合计1630837432.802653328183.99

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（十七）55680203.3957843371.27

其他权益工具投资（十八）29018037.3425192969.65其他非流动金融资产

投资性房地产（二十）6053464.446440409.59

固定资产（二十一）121943436.47186531609.80

在建工程（二十二）5447544.884046405.75生产性生物资产油气资产

使用权资产（二十五）118039498.82125553052.68

无形资产（二十六）13835958.3814394867.09

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用（二十八）35679084.8436341734.70

递延所得税资产（二十九）7579325.118541611.11

其他非流动资产（三十）8910208.7914158217.04

非流动资产合计402186762.46479044248.68

资产总计2033024195.263132372432.67

流动负债：

短期借款（三十二）65413473.9089760974.60向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（三十五）309211554.001408185553.00

16应付账款（三十六）8180579.9811861892.82

预收款项（三十七）10877981.3412862864.17

合同负债（三十八）47311627.2551612211.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（三十九）22828429.2039650866.27

应交税费（四十）24404774.6018222741.05

其他应付款（四十一）63988413.2852124218.56

其中：应付利息

应付股利33821.6033821.60应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十三）44526677.6042531265.08

其他流动负债（四十四）8483609.536796557.73

流动负债合计605227120.681733609144.60

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债（四十七）109583994.77109464391.42

长期应付款（四十八）14652294.0118770000.00

长期应付职工薪酬（四十九）30808000.0028722000.00预计负债

递延收益（五十一）20231061.9321494805.61

递延所得税负债23918816.9226766428.22其他非流动负债

非流动负债合计199194167.63205217625.25

负债合计804421288.311938826769.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（五十三）495972914.00495972914.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十五）1782649230.471782649230.47

减：库存股

其他综合收益（五十七）6146363.115072903.59

专项储备（五十八）

盈余公积（五十九）53165313.2353165313.23一般风险准备

未分配利润（六十）-1132175107.99-1182712501.20归属于母公司所有者权益（或股东1205758712.821154147860.09

17权益）合计

少数股东权益22844194.1339397802.73

所有者权益（或股东权益）合计1228602906.951193545662.82负债和所有者权益（或股东权

2033024195.263132372432.67

益）总计合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注五2024年度2023年度

一、营业总收入（六十一）2554467538.243453492842.14

其中：营业收入（六十一）2554467538.243453492842.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2555780043.073417082044.36

其中：营业成本（六十一）2267650849.513093841148.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（六十二）7861971.433641359.86

销售费用（六十三）141420176.95164762944.29

管理费用（六十四）149358836.97163553488.96研发费用

财务费用（六十六）-10511791.79-8716897.22

其中：利息费用9254861.289013491.79

利息收入22296406.9321883509.35

加：其他收益（六十七）12262556.504731938.31

投资收益（损失以“－”号填列）（六十八）7692877.25145214994.85

其中：对联营企业和合营企业的投资收

（六十八）7263232.997623298.42益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）（七十一）-90970.51586266.14

资产减值损失（损失以“-”号填列）（七十二）-9160093.756035872.61

资产处置收益（损失以“－”号填列）（七十三）338879.2177777.92

三、营业利润（亏损以“－”号填列）9730743.87193057647.61

18加：营业外收入（七十四）43784714.679658587.48

减：营业外支出（七十五）370762.7846854.49

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）53144695.76202669380.60

减：所得税费用（七十六）18627992.7872381824.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列）34516702.98130287556.29

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）34516702.98130287556.29

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

50537393.21140012045.25“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-16020690.23-9724488.96

六、其他综合收益的税后净额1050550.77-3360846.06

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

1073459.52-3292594.56

税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益1073459.52375468.45

（1）重新计量设定受益计划变动额-1795341.25-1541498.50

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动2868800.771916966.95

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-3668063.01

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-3668063.01

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

-22908.75-68251.50后净额

七、综合收益总额35567253.75126926710.23

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额51610852.73136719450.69

（二）归属于少数股东的综合收益总额-16043598.98-9792740.46

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)（七十八）0.100.28

（二）稀释每股收益(元/股)（七十八）0.100.28

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

（二）更正后的2024年年度财务报表附注

五、合并财务报表项目注释

（十）存货

1、存货分类

19√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备原材料在产品

库存商品209443312.1310392735.89199050576.24348128428.7710266819.93337861608.84

周转材料3451.503451.505872.505872.50消耗性生物资产合同履约成本

发出商品1688935.361688935.36102160.00102160.00

合计211135698.9910392735.89200742963.10348236461.2710266819.93337969641.34

3、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

按组合计提存货跌价准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初跌价准备跌价准备组合名称账面余额跌价准备计提比例账面余额跌价准备计提比例

（%）（%）

汽车整车168483501.237526885.574.47311634550.616899818.772.21

汽车配件、备件等13224723.631459863.5111.0413883938.531365393.169.83

化工染料、颜料；有

29146167.561405986.814.8220857792.922001608.009.60

色、黑色金属

其他库存281306.571860179.21

合计211135698.9910392735.894.92348236461.2710266819.932.95

（十三）其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

试乘试驾车购置款722656.591960183.89

租赁车购置款476610.00917460.00

待抵扣进项税6503256.44124866512.79

预缴税金2179234.2333347.96

代理销售车辆37711772.29861000282.03

合计47593529.55988777786.67

（六十一）营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

20主营业务2491728000.352257562536.913381328094.303081999211.55

其他业务62739537.8910088312.6072164747.8411841936.92

合计2554467538.242267650849.513453492842.143093841148.47

其他说明：

营业收入明细：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

商品销售收入2052896349.472920612074.24

服务收入414077569.22436553558.44

租赁收入87493619.5596327209.46

合计2554467538.243453492842.14

2、营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

本期客户合同产生的收入情况如下：

单位：元币种：人民币汽车销售贸易及其他分部间抵销合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

商品销售收入1298860083.471321823787.88754036266.00747473388.122052896349.472069297176.00

服务收入310537803.16134015051.31108681744.1852787975.305141978.12414077569.22186803026.61

租赁收入9801091.663264474.7296683353.5927276997.8818990825.7018990825.7087493619.5511550646.90按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计1619198978.291459103313.91959401363.77827538361.3024132803.8218990825.702554467538.242267650849.51

（八十）现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润34516702.98130287556.29

加：资产减值准备9160093.75-6035872.61

信用减值损失90970.51-586266.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧22445925.7728844362.08

使用权资产摊销32552751.8638522363.23

无形资产摊销694847.06681115.77

长期待摊费用摊销7758212.2413377721.14处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-338879.21-77777.92益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）60562.4331674.01

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）9234874.049041659.99

投资损失（收益以“－”号填列）-7692877.25-145214994.85

21递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）962286.00-255781.24

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-2847611.30-5768642.49

存货的减少（增加以“－”号填列）137100762.28-53405679.27

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）991654796.08468189181.10

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1007425489.31-182145318.02其他

经营活动产生的现金流量净额227927927.93295485301.07

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1084398073.50871256028.61

减：现金的期初余额871256028.61365981332.37

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额213142044.89505274696.24

八、在其他主体中的权益

（一）在子公司中的权益

3、重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海百联汽车服务贸易

161919.90-2449.39-2467.5117943.71275582.40-482.14-615.8629835.42

有限公司上海乾通投资发展有限

81652.702799.962767.412598.1058926.223450.273406.099713.43

公司

十六、其他重要事项

（六）分部信息

2、报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目汽车销售贸易及其他分部间抵销合计

对外交易收入1619198978.29959401363.7724132803.822554467538.24

分部间交易收入56977.0224075826.8024132803.820.00对联营和合营企业的

2245007.855018225.147263232.99

投资收益

信用减值损失11135.75-102106.26-90970.51

资产减值损失-8571164.99-588928.76-9160093.75

折旧费和摊销费37454458.4925997278.4463451736.93

利润总额（亏损总额）-17351279.13106937087.1136441112.2253144695.76

所得税费用7142594.8911485397.890.0018627992.78

净利润（净亏损）-24493874.0295451689.2236441112.2234516702.98

资产总额1338317213.031546071996.37851365014.142033024195.26

负债总额1058024255.51227559952.80481162920.00804421288.31

22其他重要的非现金项

0.00

目折旧费和摊销费以外

0.00

的其他非现金费用对联营和合营企业的

17294980.9138385222.4855680203.39

长期股权投资长期股权投资以外的

其他非流动资产增加-59351202.91-15343115.430.00-74694318.34额特此公告。

上海物资贸易股份有限公司董事会

2026年4月25日

23