关于茂业商业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：茂业商业股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：028-86665088茂业商业股份有限公司
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码
专项说明1-2
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-3附表2关于茂业商业股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度2023年度
上市公司2023年度非经营性资金占资金占用方占用方与上市公2023年期初占占用累计发占用资金2023年期末占用形成原核算的会偿还累计发占用性质
用名称司的关联关系用资金余额生金额(不的利息占用资金余额因计科目生金额
含利息)(如有)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////托管服务费保定茂业百货有限其他应收经营性
同一实际控制人27.057.29-27.057.29及咨询服务公司款往来费托管服务费保定茂业房地产开其他应收经营性
同一实际控制人21.72--21.72-及咨询服务发有限公司款往来费江苏茂业百货有限其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人11.61--11.61-其他关联方及其公司款费来附属企业托管服务费济南茂业置业有限其他应收经营性往
同一实际控制人24.1113.47-24.1113.47及咨询服务公司款来费秦皇岛茂业百货有其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人75.27--75.27-限公司款费来托管服务费秦皇岛茂业房地产其他应收经营性往
同一实际控制人107.91146.74-107.91146.74及咨询服务开发有限公司款来费秦皇岛市金原商业其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人5.74--5.74-管理有限责任公司款费来山东省淄博茂业百其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人7.25--7.25-货股份有限公司款费来托管服务费山西茂业置地房地其他应收经营性往
同一实际控制人261.87251.82-261.87251.82及咨询服务产开发有限公司款来费
深圳茂业（集团）其他应收经营性往
同一实际控制人244.39---244.39租赁押金股份有限公司款来深圳茂业投资控股其他应收经营性往
同一实际控制人-299.78-299.78-购销有限公司款来深圳市东方时代广其他应收经营性往
同一实际控制人1224.85---1224.85租赁押金场实业有限公司款来深圳市茂业广告有其他应收租赁及押经营性往
同一实际控制人0.302.25-2.250.30限公司款金来深圳市茂业物业经其他应收经营性往
同一实际控制人126.09---126.09租赁押金营有限公司款来太原茂业百货有限其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人19.38--19.38-公司款费来泰州茂业置业有限其他应收储值卡及咨经营性往
同一实际控制人16.50--16.50-公司款询服务费来托管服务费无锡茂业置业有限其他应收经营性往
同一实际控制人104.6085.27-106.0583.81及咨询服务公司款来费无锡亿百置业有限其他应收咨询服务经营性往
同一实际控制人8.90--8.90-公司款费来托管服务费香港茂业百货（扬其他应收经营性往同一实际控制人9.163.52-9.163.52及咨询服务
州）有限公司款来费中兆商业市场开发其他应收经营性往
同一实际控制人701.41---701.41购销（深圳）有限公司款来中兆投资管理有限其他应收租赁及押经营性往
同一实际控制人0.272.27-2.040.50公司款金来重庆茂业地产有限其他应收租赁及保证经营性往
同一实际控制人18.44---18.44公司款金来托管服务费淄博茂业商厦有限其他应收经营性往
同一实际控制人104.6134.10-106.2132.50及咨询服务公司款来费
成都锦江崇德天地同一实际控制人其他应收-30.00--30.00租赁经营性往物业管理有限公司款来安徽国润投资发展网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.394.73-5.12-有限公司务费来保定茂业百货有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-7.43-7.43-公司务费来保定茂业房地产开网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.262.19-2.45-发有限公司务费来崇德物业管理（深租赁及网络经营性往同一实际控制人应收账款54.73229.43-143.11141.06
圳）有限公司信息服务费来滁州茂业投资发展网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.394.73-5.12-有限公司务费来淮南茂业投资发展网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.794.73-5.120.39有限公司务费来江苏茂业百货有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.394.77-5.16-公司务费来济南茂业置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.01--0.01-公司务费来秦皇岛茂业百货有网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.6810.17-9.950.90限公司务费来秦皇岛茂业房地产网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-0.53-0.53-开发有限公司务费来山西茂业置地房地网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.044.83-4.87-产开发有限公司务费来沈阳茂业时代置业网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.13--0.13-有限公司务费来沈阳茂业置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.394.73-4.730.39公司务费来太原茂业百货有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.394.97-4.970.39公司务费来泰州茂业置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款0.283.87-4.14-公司务费来无锡茂业置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-11.80-11.80-公司务费来无锡亿百置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-0.06-0.06-公司务费来芜湖茂业置业有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款1.184.73-5.510.39公司务费来淄博茂业商厦有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-6.75-6.75-公司务费来茂业投资江苏有限网络信息服经营性往
同一实际控制人应收账款-1.10-1.10-公司务费来成都双流崇德时代经营性往
同一实际控制人应收账款-86.41--86.41提供水电物业管理有限公司来深圳茂业商厦有限经营性往
控股股东应收账款-0.25-0.25-购销公司来沈阳商业城百货有受实控人重大影网络信息服经营性往
应收账款-1.18-1.18-限公司响务费来沈阳铁西百货大楼受实控人重大影网络信息服经营性往
应收账款1.192.76-3.160.79有限公司响务费来崇德物业管理（深物业管理经营性往同一实际控制人预付款项-615.06-429.16185.89
圳）有限公司费来深圳市东方时代广经营性往
场实业有限公司同一实际控制人预付款项7589.137589.13-7589.137589.13房屋租赁来
【注1】
深圳茂业（集团）经营性往
股份有限公司【注同一实际控制人预付款项2057.442681.23-2838.371900.30房屋租赁来
1】【注2】
重庆茂业地产有限经营性往
同一实际控制人预付款项4654.551911.30-3309.103256.75房屋租赁
公司【注1】来深圳市茂业物业经经营性往
营有限公司【注同一实际控制人预付款项756.52756.52-756.52756.52房屋租赁来
1】
中兆投资（集团）经营性往
同一实际控制人预付款项1979.041979.04-1979.041979.04房屋租赁
有限公司【注1】来
小计///20219.3516810.89-18246.7518783.49//
总计///20219.3516810.89-18246.7518783.49//
2023年度2023年度
上市公司2023年度其他关联资金往往来方与上市公2023年期初往往来累计发往来资金2023年期末往来形成原资金往来方名称核算的会偿还累计发往来性质来司的关系来资金余额生金额（不的利息往来资金余额因计科目生金额含利息）（如有）经营性往
控股股东、实际来控制人及其附属企业经营性往来包头茂业置业有限子公司及其控制其他应收非经营
上市公司的子公11398.20119.30--11517.50资金往来公司的法人款性往来司及其附属企业
包头市茂业百货有子公司及其控制其他应收574.8410.02-24.86560.00资金往来非经营性限公司的法人款往来包头市茂业商业管子公司及其控制其他应收非经营性
451.28--11.28440.00资金往来
理有限公司的法人款往来成都茂业不动产管子公司及其控制其他应收非经营性
98.1928.12-14.20112.11资金往来
理有限公司的法人款往来成都茂业地产有限子公司及其控制其他应收非经营性
1787.22878.52-2665.410.33资金往来
公司的法人款往来成都茂业投资有限子公司及其控制其他应收非经营性
15.607569.00-3339.304245.30资金往来
公司的法人款往来成都茂业置业有限子公司及其控制其他应收非经营性
31725.531873.75-140.6033458.68资金往来
公司的法人款往来成商集团成都人民子公司及其控制其他应收非经营性
1860.630.03--1860.66资金往来
商场有限公司的法人款往来成商集团控股有限子公司及其控制其他应收非经营性
34018.2894780.75-107926.9720872.05资金往来
公司的法人款往来乐山市峨眉山风景子公司及其控制其他应收资金拆借及非经营性
区成商凤凰湖有限1367.606.00--1373.60的法人款往来款往来公司南充志美商贸有限子公司及其控制其他应收非经营性
-0.06--0.06资金往来公司的法人款往来内蒙古茂业百货子公司及其控制其他应收非经营性
761.385600.23-3048.513313.10资金往来（集团）有限公司的法人款往来内蒙古茂业购物广子公司及其控制其他应收非经营性
3138.983800.00-4808.622130.36资金往来
场有限公司的法人款往来内蒙古茂业商业管子公司及其控制其他应收非经营性
470.3324037.75-20.3324487.75资金往来
理有限公司的法人款往来秦皇岛茂业置业房子公司及其控制其他应收非经营性
-3067.76-159.002908.76资金往来地产开发有限公司的法人款往来深圳茂业科技零售子公司及其控制其他应收非经营性
3064.03800.97--3864.99资金往来
有限公司的法人款往来深圳市茂业东方时子公司及其控制其他应收非经营性
3824.08---3824.08资金往来
代百货有限公司的法人款往来
泰州第一百货商店子公司及其控制其他应收非经营性
40008.963790.00-3290.0040508.96资金往来
股份有限公司的法人款往来重庆茂业百货有限子公司及其控制其他应收非经营性
8636.8410993.60-7161.1812469.25资金往来
公司的法人款往来珠海市茂业百货有子公司及其控制其他应收非经营性
4671.561641.03-97.436215.17资金往来
限公司的法人款往来
包头市茂业百货有子公司及其控制其他反映18.5936.91-21.7333.77资金拆借及非经营性限公司的法人占用实质往来款往来科目其他反映包头市茂业商业管子公司及其控制资金拆借及非经营性
占用实质14.6129.00-17.0726.53理有限公司的法人往来款往来科目其他反映成商集团控股有限子公司及其控制资金拆借及非经营性
占用实质3468.98---3468.98公司的法人往来款往来科目乐山市峨眉山风景其他反映子公司及其控制资金拆借及非经营性
区成商凤凰湖有限占用实质333.2375.71--408.95的法人往来款往来公司科目其他反映内蒙古茂业百货子公司及其控制资金拆借及非经营性
占用实质54.24292.87--347.11（集团）有限公司的法人往来款往来科目其他反映内蒙古茂业购物广子公司及其控制资金拆借及非经营性
占用实质117.10227.84--344.94场有限公司的法人往来款往来科目其他反映内蒙古茂业商业管子公司及其控制资金拆借及非经营性
占用实质14.941979.38--1994.33理有限公司的法人往来款往来科目非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///172114.58178449.49-150993.24199570.83//
注1：按照本公司及子公司与深圳市东方时代广场实业有限公司、深圳茂业（集团）股份有限公司、重庆茂业地产有限公司、深圳市茂业物业经营有限公司、中兆投资（集团）
有限公司签订的房屋租赁合同约定，本公司及子公司作为承租方需在上一年度预付次年租金。执行新租赁准则前，本公司及子公司作为承租方按合同约定预付租金在预付账款核算，执行新租赁准则后，租赁期间预付租金作为支付租赁付款额直接减少租赁开始日确认的租赁负债，因执行新租赁准则导致会计处理变化。但业务实质上，本公司及子公司作为承租方仍需按照租赁合同约定向出租方预付租金，属经营性资金往来的款项性质。为完整反映本公司及子公司与关联方之间资金往来的情况，在编制本汇总表时，仍将预付租金在其它关联资金往来中作为预付账款列示。与会计处理的口径差异，做此备注说明。
注2：本公司及子公司与深圳茂业（集团）股份有限公司的预付账款经营性资金占用余额为预付租金抵减已结算未支付的应付电费后的金额，与附注中预付租金余额的差异，在此备注说明。
