上海第一医药股份有限公司
2023年度财务决算及2024年度财务预算报告
上海第一医药股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告已经立信会
计师事务所(特殊普通合伙)审计,该所出具了标准无保留意见的审计报告。现将
2023年度经审计验证的财务决算报告如下:
一、主要财务数据及财务指标
(一)主要财务数据
单位:元币种:人民币
主要财务数据2023年2022年本期较上年同期增减(%)
营业收入1819516165.792655908524.74-31.49归属于上市公司股东的净
89275234.00143556293.25-37.81
利润归属于上市公司股东的扣
10875792.45139891611.56-92.23
除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
58492291.10132310966.22-55.79
净额本期末较上年同期末增
2023年末2022年末减(%)归属于上市公司股东的净
1001446115.48951670763.245.23
资产
总资产1863168849.072039102174.03-8.63
(二)主要财务指标本期较上年同期增主要财务指标2023年2022年减(%)
基本每股收益(元/股)0.400.64-37.50
稀释每股收益(元/股)0.400.64-37.50
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.050.63-92.06
加权平均净资产收益率(%)9.0116.48减少7.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.1016.06减少14.96个百分点
二、经营成果分析
2023年营业收入181951.62万元,同比减少31.49%,归属于上市公司股东的净
利润8927.52万元,同比减少37.81%。
单位:元币种:人民币
科目本期数上期数变动比例(%)
营业收入1819516165.792655908524.74-31.49
营业成本1471961833.612110773761.98-30.26
1销售费用239312154.08223867878.186.90
管理费用77920239.4084798393.45-8.11
财务费用-5554281.71688643.04-906.55
信用减值损失-12360247.13-20174809.7338.73
资产减值损失-5650044.12-23684402.0776.14
其他收益454413.563783340.07-87.99
资产处置收益65128680.6145034.18144520.55
利润总额117510691.42190518656.96-38.32
净利润89275234.00143556293.25-37.81
变动30%以上项目简要分析如下:
营业收入本期发生金额181951.62万元,较上期265590.85万元,同比减少83,639.24万元,主要是报告期内医药零售板块在门店拓展加速、创新业态稳步发展下,
实现同比增长15.84%;但同时医药批发板块同比下降65.03%,剔除相关物资销售减少的影响,同比下降15.75%;
营业成本本期发生金额147196.18万元,较上期211077.38万元,同比减少63,
881.19万元,主要原因同营业收入;
财务费用本期发生金额-555.43万元,较上期68.86万元,同比减少624.29万元,主要是报告期内借款利息费用减少;
信用减值损失本期发生金额-1236.02万元,较上期-2017.48万元,损失同比减少781.46万元,主要是本期应收款项坏账准备计提金额减少;
资产减值损失本期发生金额-565.00万元,较上期-2368.44万元,损失同比减少
1803.44万元,主要是报告期内存货跌价准备及使用权资产减值准备计提减少;
其他收益本期发生金额45.44万元,较上期378.33万元,同比减少332.89万元,主要是报告期内与经营相关的政府补助减少;
资产处置收益本期发生金额6512.87万元,较上期4.50万元,同比增加
6508.36万元,主要是报告期内房屋征收补偿款增加;
利润总额本期发生金额11751.07万元,较上期19051.87万元,同比减少
7300.80万元,主要是报告期内营业收入减少;
净利润本期发生金额8927.52万元,较上期14355.63万元,同比减少5428.11万元,主要是报告期内营业收入减少。
三、财务状况
2(一)主要资产情况
单位:元币种:人民币本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变的比例的比例动比例
(%)(%)(%)
货币资金400027992.4721.47504932742.2824.76-20.78
交易性金融资产30147397.261.62220286000.0010.80-86.31
应收账款242001550.5912.99237999101.3311.671.68
预付款项6562225.610.3528106956.981.38-76.65
其他应收款23310562.111.2527103782.211.33-14.00
存货332232706.2417.83334753732.4616.42-0.75
其他流动资产11093276.290.6043959236.112.16-74.76
流动资产1117232878.3859.961397141551.3768.52-20.03
其他权益工具投资255272136.6513.70250559744.9612.291.88
在建工程1740434.280.091429240.310.0721.77
使用权资产151649713.818.14113970809.825.5933.06
长期待摊销费用16284867.480.8714434513.520.71%12.82
非流动资产745935970.6940.04641960622.6631.4816.20
资产合计1863168849.07100.002039102174.03100.00-8.63
报告期末,公司资产总额186316.88万元,较期初减少17593.33万元;其中流动资产111723.29万元,较期初减少27990.87万元;非流动资产74593.60万元,较期初增加10397.53万元。
其中变动30%以上的项目简要分析如下:
交易性金融资产期末3014.74万元,较期初减少19013.86万元,主要是报告期内赎回理财产品;
预付款项期末656.22万元,较期初减少2154.47万元,主要是报告期内预付货款减少;
其他流动资产期末1109.33万元,较期初减少3286.60万元,主要是报告期末其他流动资产减少;
使用权资产期末15164.97万元,较期初增加3767.89万元,主要是报告期内门店拓展加速,经营租赁增加。
(二)主要负债情况
单位:元币种:人民币
3上期期本期期末
本期期末末数占金额较上数占总资项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变产的比例的比例动比例
(%)
(%)(%)
短期借款95489165.295.13320283555.5315.71-70.19
应付账款338310085.8518.16311801952.0115.298.50
预收账款500572.550.03483745.300.023.48
合同负债5209809.030.2825047134.921.23-79.20
应付职工薪酬19648147.281.0527133676.511.33-27.59
其他应付款74739717.994.0197648406.374.79-23.46
一年内到期的非流58995545.113.1749535586.082.4319.10动负债
流动负债676789426.5436.32926374712.9445.43-26.94
长期应付职工薪酬2420000.000.1371413.600.003288.71
租赁负债107243911.755.7688332790.824.3321.41
非流动负债177925991.169.55154049381.967.5515.50
负债合计854715417.7045.871080424094.9052.99-20.89
报告期末,公司负债总额85471.54万元,较期初减少22570.87万元,其中变动30%以上的项目简要分析如下:
短期借款期末9548.92万元,较期初减少22479.44万元,主要是报告期内偿还短期借款;
合同负债期末520.98万元,较期初减少1983.73万元,主要是报告期末预收购货款项减少;
长期应付职工薪酬期末242.00万元,较期初增加234.86万元,主要是报告期内针对退休人员设定受益计划。
(三)股东权益情况
公司股本22308.63万元,无变动;
资本公积6518.93万元无变动;
其他综合收益16821.82万元,较期初增加400.20万元,上升2.44%;
盈余公积8646.53万元,较期初增加2471.09万元,上升40.01%,主要是报告期内母公司盈利按比例提取法定盈余公积;
未分配利润45848.69万元,较期初增加2106.25万元,上升4.82%。
四、现金流量情况
4单位:元币种:人民币
科目本期数上期数变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额58492291.10132310966.22-55.79
投资活动产生的现金流量净额167140961.81-127779759.26230.80
筹资活动产生的现金流量净额-331060106.94249148497.79-232.88
报告期公司现金及现金等价物净增加额为-10490.47万元,同比减少35918.48万元,主要变动因素下见筹资活动产生的现金流量净额的变动说明。
报告期经营活动产生的现金流量净额为5849.23万元,同比减少7381.87万元,主要是报告期内营业利润减少;
投资活动产生的现金流量净额为16714.10万元,同比增加29492.07万元,主要是报告期内赎回理财产品取得投资收益以及动迁取得房产处置收益增加;
筹资活动产生的现金流量净额为-33106.01万元,同比减少58020.86万元,主要是报告期内偿还短期借款。
五、2024年财务预算安排
2024年度,公司将持续通过做精做强经营、做专做优管理等系列举措,以全面预
算年度分解指标为管控抓手,切实提升企业内部精细化管理水平,强化预算管理对日常工作的规范与约束,同时坚持以“深耕上海、拓展长三角、辐射全国”为战略方向,通过提升存量业务,抓住增量发展、谋求业务跨越确保全年经营目标的成功达成,为实现“十四五”高质量发展筑牢基础。
根据公司历年财务指标和市场变化情况,结合2024年度的总体经营规划,在充分考虑公司业务的可持续发展前提下,同时剔除市场、政策等多因素影响带来的不确定性,力争2024年实现经营利润同口径同比增长。
上海第一医药股份有限公司董事会
2024年3月30日
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