关于上海申通地铁股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：上海申通地铁股份有限公司

审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：86-21-51028018

1控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2026]4314号

上海申通地铁股份有限公司董事会：

我们审计了上海申通地铁股份有限公司（以下简称“申通地铁”）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年3月30日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，申通地铁编制了后附的

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是申通地铁管理层的责任。

我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，申通地铁汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解申通地铁2025年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师：王兴华

中国·北京

二○二六年三月三十日

中国注册会计师：张利

2附表2

关于上海申通地铁股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

3总计/////

2025年度

2025年度

上市公司2025年往来累计2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）

息）

控股股东、实上海地铁第四

际控制人的附应收账款74.421820.841796.2599.01光伏发电经营性往运营有限公司项目来属企业

控股股东、实

上海磁浮交通39.38669.27669.7838.87光伏发电经营性往际控制人的附应收账款发展有限公司项目来属企业

控股股东、实上海地铁第三

际控制人的附应收账款31.73563.81560.934.64光伏发电经营性往运营有限公司项目来属企业

控股股东、实上海地铁第一光伏发电经营性往

际控制人的附应收账款35.161010.74994.9850.92

控股股东、实际运营有限公司项目来属企业控制人及其附属

控股股东、实

企业上海地铁第二67.351168.691161.8074.24光伏发电经营性往际控制人的附应收账款运营有限公司项目来属企业

控股股东、实上海地铁维护充电桩服经营性往

际控制人的附应收账款0.750.75保障有限公司务项目来属企业

上海地铁东方控股股东、实其他应收

置业发展有限际控制人的附15.2515.25押金及保经营性往款证金来公司属企业

上海地铁资产控股股东、实

其他应收50.7150.71押金及保经营性往投资管理有限际控制人的附款证金来公司属企业

4上海轨道交通控股股东、实

技术服务经营性往

八号线三期发际控制人的附应收账款11409.0011409.00款项来展有限公司属企业

上海市隧道工控股股东、实技术服务经营性往

程轨道交通设际控制人的附应收账款154.00154.00款项来计研究院属企业上海申通地铁

控股股东、实环境管理集团有限公司

际控制人的附应收账款53.96222.95221.4655.45经营性往及物业服轨道交通培训来属企业务中心

上海申通地铁控股股东、实环境管理经营性往

集团有限公司际控制人的附应收账款2.705.488.18及物业服来技术中心属企业务

上海申通地铁控股股东、实环境管理

0.58172.87132.8440.61经营性往集团有限公司际控制人的附应收账款及物业服

来运营管理中心属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁第一经营性往

际控制人的附应收账款5.5811.0911.175.5及物业服运营有限公司来属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁第二

际控制人的附应收账款345.952473.301638.471180.78经营性往及物业服运营有限公司来属企业务

上海申通地铁控股股东、实环境管理经营性往

资产经营管理际控制人的附应收账款35.3746.1670.0011.53及物业服来有限公司属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁监护经营性往

际控制人的附应收账款5.4456.3761.730.08及物业服管理有限公司来属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁商贸经营性往

际控制人的附应收账款53.0653.06及物业服有限公司来属企业务

5上海地铁东方控股股东、实环境管理

经营性往

置业发展有限际控制人的附应收账款905.51084.731324.45665.78及物业服来公司属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁维护

际控制人的附应收账款12.8195.40108.21经营性往及物业服保障有限公司来属企业务上海地铁维护

控股股东、实环境管理保障有限公司

际控制人的附应收账款2960.408528.908407.343081.96经营性往及物业服物资和后勤分来属企业务公司

上海地铁维护控股股东、实环境管理经营性往

保障有限公司际控制人的附应收账款1468.372612.923354.43726.86及物业服来车辆分公司属企业务

上海地铁维护控股股东、实环境管理

保障有限公司际控制人的附应收账款46.9644.112.85经营性往及物业服来通号分公司属企业务

上海地铁维护控股股东、实环境管理经营性往

保障有限公司际控制人的附应收账款14.6829.9529.6914.94及物业服来供电分公司属企业务

上海地铁维护控股股东、实环境管理

755.411365.671473.56647.52经营性往保障有限公司际控制人的附应收账款及物业服

来工务分公司属企业务

上海轨道交通控股股东、实环境管理

申嘉线发展有际控制人的附应收账款718.18222.12496.06经营性往及物业服来限公司属企业务

上海申通地铁控股股东、实环境管理经营性往

建设集团有限际控制人的附应收账款170.92155.44165.49160.87及物业服来公司属企业务

控股股东、实环境管理上海地铁第三经营性往

际控制人的附应收账款11.7811.78及物业服运营有限公司来属企业务

6控股股东、实环境管理

上海地铁第四经营性往

际控制人的附应收账款464.321805.341455.65814.01及物业服运营有限公司来属企业务

控股股东、实环境管理上海市域铁路经营性往

际控制人的附应收账款573.42428.77144.65及物业服运营有限公司来属企业务上海地铁维护

控股股东、实保障有限公司其他应收

际控制人的附5.415.41经营性往代垫款物资和后勤分款来属企业公司上海申通地铁其他应收

控股股东478.83478.83经营性往分红款集团有限公司款来上市公司的子公上海地铁新能子公司及其控其他应收经营性往

3100.0054.513154.51资金拆借

司及其附属企业源有限公司制的法人款来非经营性往来关联自然人非经营性往来

Keolis SA. 子公司少数股 其他应收经营性往

261.32177.32358.2480.40代垫款

东款来申通阿尔斯通环境管理（上海）轨道母公司的合营经营性往

应收账款858.08205.21858.08205.21及物业服交通车辆有限企业来务公司其他关联方及其环境管理附属企业上海地铁电子本公司的合营经营性往

应收账款110.41273.59154.81229.19及物业服科技有限公司企业来务上海中车申通环境管理母公司的合营

长客轨道交通应收账款225.73388.09325.34288.48经营性往及物业服企业来车辆有限公司务

上海中车申通母公司的合营应收账款588.80324.5465.48447.82环境管理经营性往

7轨道交通车辆企业及物业服来

有限公司务上海申通鉴衡环境管理本公司的合营经营性往

轨道交通检测应收账款1.491.49及物业服企业来认证有限公司务上海申中轨道环境管理交通运行安全母公司的合营

应收账款4.6517.9822.63经营性往及物业服工程技术研究企业来务有限公司上海申电通轨环境管理

本公司的联营/经营性往

道交通科技有应收账款117.30143.71117.3143.71及物业服合营企业来限公司务

上海通益置业母公司的合营其他应收80.5080.50押金及保经营性往有限公司企业款证金来

上海地铁电子本公司的合营其他应收432.58526.71959.29经营性往应收股利科技有限公司企业款来

总计///10746.6841958.5954.5139709.9713049.81//

8