2022年半年度报告

公司代码：600851公司简称：海欣股份

900917 海欣 B股

上海海欣集团股份有限公司

2022年半年度报告

1/1462022年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人费敏华、主管会计工作负责人朱锡峰及会计机构负责人（会计主管人员）朱锡峰

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的公司有关未来发展战略和经营计划等前瞻性内容，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对风险”的内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/1462022年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................13

第五节环境与社会责任...........................................14

第六节重要事项..............................................19

第七节股份变动及股东情况.........................................23

第八节优先股相关情况...........................................25

第九节债券相关情况............................................25

第十节财务报告..............................................26

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文备查文件目录及公告的原稿；

董事长签名的半年度报告文本。

3/1462022年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、集团指上海海欣集团股份有限公司赣南海欣指江西赣南海欣药业股份有限公司西安海欣指西安海欣制药有限公司陕西药科指陕西海欣药业科技有限公司海欣医药指上海海欣医药股份有限公司苏中药业指江苏苏中药业集团股份有限公司海欣智汇指上海海欣智汇实业有限公司海欣建设指上海海欣建设发展有限公司

首发地块指海欣智能产业园（暂定名）首发地块金欣联合指上海金欣联合发展有限公司力敦行指上海力敦行房地产经纪有限公司南京长毛绒指南京海欣丽宁长毛绒有限公司泗阳海欣依可贝尔指泗阳海欣依可贝尔纺织有限公司保定长毛绒指保定海欣长毛绒有限公司

海欣香港投资指上海海欣（香港）国际投资有限公司长江证券指长江证券股份有限公司长信基金指长信基金管理有限责任公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海海欣集团股份有限公司公司的中文简称海欣股份

公司的外文名称 SHANGHAI HAIXIN GROUP CO. LTD.公司的外文名称缩写 HX GROUP公司的法定代表人费敏华

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任晓威潘荣辉联系地址上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼

电话021-57698100、021-63917000021-57698100、021-63917000

传真021-63917678021-63917678

电子信箱 rxw@haixin.com prh@haixin.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市松江区洞泾镇长兴路688号公司办公地址上海市福州路666号华鑫海欣大厦18楼公司办公地址的邮政编码200001

公司网址 http://www.haixin.com

电子信箱 600851@haixin.com

4/1462022年半年度报告

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、香港大公报

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点上海市松江区洞泾镇长兴路688号

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 海欣股份 600851

B股 上海证券交易所 海欣 B股 900917

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入636512061.96766924784.60-17.00

归属于上市公司股东的净利润125217835.89117010060.797.01归属于上市公司股东的扣除非经常

121884137.31106295300.7714.67

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额10390769.41225007738.30-95.38本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产3913732696.994128288109.68-5.20

总资产5101177496.705325619470.52-4.21

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.10370.09697.02

稀释每股收益（元／股）0.10370.09697.02扣除非经常性损益后的基本每股收

0.10100.088114.64益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）增加0.2332个百

2.98792.7547

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净增加0.4058个百

2.90832.5025

资产收益率（%）分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少95.38%，主要系上年同期首发地块销售回款1.64亿元。

5/1462022年半年度报告

八、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动资产处置损益380636.06

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定5764677.12量持续享受的政府补助除外

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-8976766.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负

债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处3015764.98置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出11623.28

其他符合非经常性损益定义的损益项目1585641.91

减：所得税影响额208940.17

少数股东权益影响额（税后）-1761061.40

合计3333698.58

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

九、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司所从事的主要业务有医药产品的制造和销售，园区物业出租经营，长毛绒面料及服装的生产和销售，金融投资等。报告期内，公司的主营业务和经营模式没有发生重大变化。

不同业务板块有不同的经营模式：

●医药板块——包括医药制造和销售，医药制造类企业以化药生产为主，产品主要通过自己的销售平台或者各地经销商代理进行销售；医药销售类企业采购药品，再通过销售渠道开拓业务，收入来源是通过进销差价获取利润。

●工业厂房和物业出租——公司统一管理关停企业的厂房，以及存量物业，通过物业租赁及物业服务的方式收取租金及物业管理费。

●纺织板块——从事长毛绒面料及服装的生产和销售，国内外市场兼顾，自主研发与客户来样相结合。

●金融板块——参股的证券公司及基金公司自主经营，公司通过委派董事、监事参与决策。

6/1462022年半年度报告

公司所处的医药行业是我国持续稳定发展的经济领域，更是我国国民经济的重要组成部分，目前已形成了比较完备的工业体系，行业整体处于持续发展阶段。随着医疗体制改革进入深水区，药品集采、两票制、医保目录调整、各项药品管理办法、医药代表备案制纷沓而来，对医药制造行业与流通行业形成一定压力。公司控股的医药企业为中小型医药生产和销售企业，拥有一定的产品品牌及销售渠道。

公司所开展的厂房和物业出租，主要依托自有厂房、土地，结合区域优势，不断提升资产使用效率和收益。物业管理当前正逐步向标准化、智能化、专业化、精细化发展。

公司所处的长毛绒面料、毛绒服装行业，在整个纺织服装行业中属于规模较小的细分子行业，经过30多年的发展，目前处于成熟期，行业总体产能过剩，市场竞争激烈。公司纺织品以出口为主，生产的长毛绒类产品在业内具有较高知名度。

公司的金融投资主要是参股长江证券和长信基金。随着资本市场深化改革，直接融资比重不断提高，各项政策变革将继续优化市场投融资生态，驱动券商和资产管理行业高质量发展。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司自1993年上市至今，经过近三十年的发展，现已发展成集医药、物业出租经营、纺织、金融投资等为一体的多元化投资控股型集团公司，目前公司资产结构稳定、质地良好，拥有较高的品牌价值。公司地处上海 G60 科创走廊核心地带，区位价值突出、产业环境优异，作为区域内具有较强影响力的骨干企业，持续获得有力的政策支持和发展先机。公司着力打造积极向上的企业文化和优秀专业的人才队伍，为企业发展奠定坚实基础。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，面对复杂严峻的外部环境和突发疫情等超预期因素带来的冲击，公司在董事会的坚强领导下，着眼内部狠抓管理，压实责任主动作为，稳步推进各板块业务工作。医药板块经营质量进一步提升，物业板块挖潜增效成果显著，整体经营效益稳中向好。

报告期内，公司实现营业收入63651.21万元（同比下降17.00%），净利润12521.78万元（同比增长7.01%），具体经营情况如下：

（一）医药板块整体发展稳健，进一步提高经营效益

医药板块克服国内疫情多发散发和集采政策常态化等不利因素影响，整体发展稳健，经营管理质量进一步提升，经营效益进一步显现。报告期内，控股的医药制造及流通企业实现合并营业收入38516.44万元，同比下降10.27%；合并净利润1102.80万元，同比增长59.37%。

赣南海欣对外提升销售能力，对内挖掘管理效益。两大战略品种维生素 D2 注射液和转移因子口服液销量保持增长势头，盈利品种大幅增长。报告期内，实现营业收入28041.77万元，同比下降4.36%；实现净利润1679.63万元，同比上升47.93%。

西安海欣深耕口腔溃疡含片和美诺芬两大主要产品，深化销售网络建设，提高营销能力。同时，加强成本管控，压缩费用，提升人均产能。报告期内，实现营业收入4002.77万元，同比上升9.85%；实现净利润227.33万元，实现扭亏，为下半年良性发展打下坚实基础。

海欣医药在采销配业务方面受上海疫情影响较大。静默期间，积极申请保供单位资格，全力保障药品配送。报告期内实现营业收入6471.90万元，同比下降35.03%。

7/1462022年半年度报告

（二）物业板块不断挖潜增效，积极化解疫情影响

物业经营板块受疫情影响较大，除了做好常态化防疫抗疫服务外，还积极采取多项措施，挖掘有效出租资源，化解疫情影响。一方面在确保安全的前提下做到应租尽租，并积极拓展业务，利用各租赁企业的空置物业灵活经营、融入短期出租，稳定物业出租率；另一方面对园区空置单元加大线上推介力度，鼓励渠道商推荐房源，满足疫情期间客户“云看房”的需求，提升看房率和成交率，稳定租赁经营收入。同时，响应政府号召，研究并出台适宜的房租减免政策，保障业务稳定并履行社会责任。

报告期内，实现营业收入约4579.92万元，同比增长3.11%；实现净利润2695.00万元，同比上升17.87%。

（三）纺织板块继续优化调整，稳步推进收缩转型

纺织板块积极克服海内外新冠疫情反复、原料价格上涨、国际运力不畅等多重因素影响，坚持按照年初既定目标，统筹推进各项工作。报告期内，实现营业收入10552.40万元，同比增长

10.31%；合并净利润-322.86万元，较去年同期减少100.15万元。

南京长毛绒按计划落实战略转型方案，从传统生产制造型向研发营销型都市产业转型，加大市场开拓力度，坚持优化资产结构，报告期内实现营业收入9790.52万元，同比增长14.78%。

泗阳海欣依可贝尔多举措降低生产经营成本，积极拓展业务渠道，努力增加营业收入，降低经营亏损。海欣香港投资持股 50%的 ECOPEL(HX) COMPANY LIMITED股权转让事宜当前正推进办理股权交割。

（四）首发地块项目有序推进，力争实现开园目标

首发地块“长三角 G60 浙江科创基地”项目一期 7栋楼已于 2021年签署《订购合同》并完

成其中5栋楼的交付，其余2栋楼正在办理相关交付手续。在与浙江省驻沪办的联动下，加快推进产业入驻，做好入驻企业注册等相关服务工作，力争年内实现首发地块项目一期开园目标。

受疫情影响，首发地块“长三角 G60 浙江科创基地”项目二期的土地转型及开发报建等工作有所延缓，公司正积极推进相关开发建设工作。

（五）持续提升管理治理水平，多措并举推动转型发展

报告期内，公司明确控股企业任务目标并突出绩效导向，梳理完善财务管理制度，推进无实际业务子公司清算注销，强化对参股企业管理，优化内部控制体系，进一步提升公司经营管理水平和内控治理水平。

紧紧围绕“盘活存量、做实产业、做强主业”的战略思路导向，积极推进战略规划编制，做稳做足存量，发展扩大增量，充分利用股东资源，多措并举推动公司转型发展。

（六）积极履行社会责任，严格落实疫情防控措施

报告期内，公司积极履行社会责任，持续践行文明创建，组织党员员工参与志愿者活动，并牢固树立安全生产红线意识和底线思维，加强关键企业关键岗位安全生产宣传教育工作。同时，毫不松懈抓好常态化疫情防控工作，严格落实各项防疫抗疫措施，保证生产经营安全有序。

8/1462022年半年度报告

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入636512061.96766924784.60-17.00

营业成本300700981.63394987562.29-23.87

销售费用241573821.60259219241.44-6.81

管理费用70185437.0475522805.68-7.07

财务费用-1913192.982118847.12-190.29

研发费用8676982.0610235477.99-15.23

经营活动产生的现金流量净额10390769.41225007738.30-95.38

投资活动产生的现金流量净额44136555.22-87735273.83不适用

筹资活动产生的现金流量净额-4497122.00-174676513.41不适用

财务费用变动原因说明：主要系银行贷款利息费用较上年同期减少182万元；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期首发地块销售回款1.64亿元；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系结构性存款理财累计到期较上年增加9348万元；海欣智汇支付工程款较上年减少4683万元；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期海欣智汇归还银行贷款较今年多

1.4亿元。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末数金额较上数占总资项目名称本期期末数上年期末数占总资产的年期末变情况说明产的比例比例（%）动比例

（%）

（%）主要是西安海欣借款增

短期借款34010875.000.6717022595.830.3299.80加2500万元主要是增加应收长江证

其他应收款97431316.001.9128733212.380.54239.09券红利

7446万元

预收款项29707396.210.588817871.460.17236.90主要是欣金

9/1462022年半年度报告

贸易预收款增加2086万元主要是应付

其他应付款272480229.345.34171612883.403.2258.78股利增加

4224万元

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产9446.20（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为1.85%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用占期末交易性最初投资序产品持有数量期末账面价值金融资报告期损益品种代码简称金额号品种产投资比例

（元）（股/份）（元）（％）（元）工银

1基金4820022000000020000000200000008.97-

聚富联合

2股票00126830801604435.20.001355.20

精密结构

3理财2022101044324性存50000000500000005000000022.42377013.89

款

10/1462022年半年度报告

结构

4理财1201223206性存2000000020000000200000008.97145250.00

款结构

5理财1201223516性存25000000250000002500000011.21148541.67

款结构

6理财2022101045352性存2000000020000000200000008.9749138.89

款结构

7理财2022101045511性存2000000020000000200000008.9735583.33

款结构

8 理财 AA0203220620003 性存 30000000 30000000 30000000 13.45 58767.12

款结构

9理财2022101045545性存2200000022000000220000009.87-

款朝招

10 理财 CMBZG002 16000000 16000000 16000000 7.17 -

金

/0.00期末持有的交易性金融资产

////3785756.79报告期已出售金融资产损益

223003080/223004435.21004601406.89

合计

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.主要控股参股公司情况

业务主要产品注册资本总资产净资产净利润子公司名称

性质或服务(万元)（元人民币）（元人民币）（元人民币）江西赣南海医药药品的自产

欣药业股份 RMB10000 341787625.54 224980849.62 16796322.90制造自销有限公司中西药品开西安海欣制医药

发、生产、 USD1500 88533504.85 -34872074.89 2273251.03药有限公司制造销售上海海欣智园区

汇实业有限 园区开发等 RMB22417.08 429971569.8 170827960.3 4206442.98开发公司上海海欣建园区

设发展有限 园区开发等 RMB10000 124564425.3 110718677.7 -6168825.08开发公司上海欣金贸

贸易 大宗贸易等 RMB9500 122436378.6 82921677.58 1833109.39易有限公司

上海海欣资产业投资、产业

产管理有限 资产受托管 RMB9000 114448195.9 -41868702.34 -2987373.219投资公司理

11/1462022年半年度报告

南京海欣丽纺织生产高仿真

宁长毛绒有 USD1200 164777010.5 94987676.94 -2985822.57业纤织物面料限公司

2.主要参股及联营公司情况

主要产品或服务参股公司贡献的投资占公司净利参股公司名称业务性质（经营范围）收益(元人民币）润的比重

长江证券股份有限公司金融证券代理买卖等74460000.0059.46%

长信基金管理有限责任公司金融基金管理业务等30637044.5524.47%

江苏苏中药业集团股份有限公司医药业医药制造等21080122.4816.83%

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.市场风险

公司下属医药业务、纺织业务等都处于激烈的市场竞争环境，下属企业自身产品的市场竞争力、库存管理、市场供需变化等因素都可能对其业绩产生较大影响。

公司厂房租赁、工业土地转型升级等业务，受市场供需、市场定位等多因素影响而带来较大变化。我国物业管理企业数量众多，随着更多的物业企业在香港联合交易所或 A 股上市、在新三板挂牌，市场竞争愈加激烈。

2.政策风险

国家环保政策趋严等会对公司医药制造业务、长毛绒业务带来影响。医药分开综合改革、两票制、仿制药一致性评价、集中采购政策等会对公司医药业务带来长期影响。房地产调控政策等可能会对公司工业土地转型升级带来影响。金融监管政策可能对公司参股的金融企业带来影响。

其他的政策变化都可能给公司经营业绩带来影响。

3.技术风险

公司下属医药业务、纺织业务等都可能会受新技术迭代影响。技术迭代更新、生产方式变更等，都可能对现有业务的研发、生产、市场竞争力等带来较大风险。

4.其他风险

疫情反复给公司生产经营带来不确定影响，宏观环境、政策环境、技术环境以及公司发展战略的执行等，都有其不确定性，可能由此引致其他经营风险。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

参股公司苏中药业为理顺业务板块、明晰资产权属，成立“泰州苏中企业管理有限公司”，主要业务为企业管理咨询、服务等；该公司注册资本1亿元，由苏中药业原股东按原持股比例认缴出资，公司认缴出资2500万元，持股比例为25%。该公司已于2022年8月17日完成工商登记，并取得营业执照。

12/1462022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议查询索引日期

2021年年度 2022年 6月 23日 http://www.sse.com.cn 2022年 6月 24 详见股东大

股东大会日会情况说明表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

公司2021年年度股东大会审议并通过以下议案：

1.公司2021年年度报告全文及摘要；

2.公司2021年度董事会工作报告；

3.公司2021年度监事会工作报告；

4.公司2021年度决算报告；

5.公司2021年度利润分配方案；

6.公司2022年年度担保计划；

7.关于续聘公司2022年度财务报告审计机构的议案；

8.关于续聘公司2022年度内部控制审计机构的议案。

会议还听取了独立董事2021年度述职报告。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形包遂副总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2022年5月24日，公司披露《关于公司副总裁包遂女士辞职的公告》，包遂女士因个人原因，

申请辞去公司副总裁职务。辞职后，包遂女士不再担任公司及公司所属子公司的全部职务。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）不适用

每10股派息数(元)（含税）不适用

每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

13/1462022年半年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

根据环境保护部门公布的重点排污单位清单，公司控股公司赣南海欣、陕西药科、南京长毛绒、保定长毛绒被列入重点排污单位。

◎赣南海欣主要排污信息为：

主要污排口数量核定的排主要污染排放排放总量超标排放染和分布情排放浓度执行的排污标准放总量

物名称方式（吨/日）情况物况（吨/日）类别

化学需氧量＜化学需氧

80mg/L、悬浮物＜

量、悬浮

50mg/L、五日生化需

物、生化需

氧量＜20mg/L pH 值氧量、 pH CODcr ： 《生物工程类制 CODcr ≤有 组 6-9、氨氮＜10mg/L、

废值、氨氮、污水处理0.0085药工业水污染物0.0800

织 排 总氮＜30mg/L、总余 未超标水 总氮、总余 站（DW001） 氨 氮 ： 排 放 标 准 》 GB 氨 氮 ≤

放 氯＜0.5mg/L、动植

氯、动植物0.000921907-20080.0184

物油＜5mg/L、总磷

油、总磷、

＜0.5mg/L、挥发酚

挥发酚、色

＜0.5mg/L，色度＜度。

50倍

硫化氢 废 水 处 理 ＜0.33kg/h 未超标《恶臭污染物排站废气排放 标 准 》 GB

氨 放 口 ＜4.9kg/h 未超标

（DA001）

颗粒剂车硫化氢＜硫化氢≤间废气排0.00001、《大气污染物综0.00792、有组3废 颗粒物 放 口 ＜120mg/Nm 氨 ＜ 未超标 合 排 放 标 准 》 氨 ≤织排气 （ DA002） 0.00194 、 GB16297-1996 0.1176、放

（DA003） 颗 粒 物 ＜ 颗 粒 物 ≤颗粒物 ＜120mg/Nm3 0.00221 未超标 《大气污染物综 0.1910维生素 D2非甲烷总合排放标准》

车 间 废 气 ＜80mg/Nm

3未超标

烃 GB16297-1996，挥排放口

甲醇 ＜30mg/Nm3 未超标 发性有机物排放

（DA004）

丙酮 ＜40mg/Nm3 未超标 标准 第 3 部分：

14/1462022年半年度报告

医药制造业 DB36总挥发性

＜100mg/Nm3 未超标 1101.3-2019DB36有机物

1101.3-2019

颗粒物 ＜50mg/Nm3 未超标二氧化硫3《锅炉大气污染锅 炉 废 气 ＜300mg/Nm 未超标

3 物 排 放 标 准 》氮氧化物 排 放 口 ＜300mg/Nm 未超标

GB13271-2014 二汞 及 其 化 （DA005)＜0.05mg/Nm3 未超标 类区 II 时段标准合物

◎陕西药科要排污信息为：

主要排核定的排污染主要污染物放排口数量和排放总量超标排排放浓度执行的排污标准放总量（吨物类名称方分布情况（吨/日）放情况

/日）别式《污水综合排放标化学需氧量＜ 准》GB8978-1996500mg/L、悬浮 《化学合成类制药化学需氧量、 CODcr ≤ CODcr ≤

有 物＜50mg/L、五 工业水污染物排放

悬浮物、生化污水处理站0.018940.01894废水 组 日生化需氧量 未超标 标准》GB 21904-

需氧量、 pH （DW001） 氨 氮 ≤ 氨 氮 ≤织 ＜ 300mg/L pH 2008《污水排入城值、氨氮0.0015780.001578

值6-9、氨氮＜镇下水道水质标

45mg/L 准》 GB/T 31962-

2015

甲醇 60mg/Nm3 未超标仓储废气排

丙酮 60mg/Nm3 未超标放口挥发性有机

（DA003）污 80mg/Nm

3未超标物《恶臭污染物排放水站废气排臭气浓度 2000 未超标 标准》GB 14554-放口硫化氢 ＜0.33kg/h 未超标 93《挥发性有机物

（DA004）氨 ＜4.9kg/h 未超标 排放控制标准》

车间粉尘排 DB61/T 1061-颗粒物 放 口 ＜120mg/Nm3 未超标 2017，《大气污染物有＜＜

（DA002） 综合排放标准》

废气组0.02479780.0247978

挥发性有机 GB16297-1996

织 3车间废气排 ＜80mg/Nm 未超标物放口

甲醇 ＜60mg/Nm3 未超标

（DA001）

丙酮 ＜60mg/Nm3 未超标颗粒物 ＜10mg/Nm3 未超标 《锅炉大气污染物二氧化硫 ＜20mg/Nm3 未超标 排 放 标 准 》锅炉废气排氮氧化物 ＜80mg/Nm3 未超标 GB13271-2014《陕放口西省锅炉大气污染

（DA005)林格曼黑度 ＜1mg/ Nm3 未超标 物 排 放 标 准 》

DB61/1226-2018甲醇 ＜1.0mg/Nm3 / 未超标 《恶臭污染物排放丙酮 ＜1mg/Nm3 / 未超标 标准》GB 14554-挥发性有机93《挥发性有机物无 ＜3mg/Nm3 / 未超标物排放控制标准》废气组直排

臭气浓度 织 ＜20mg/Nm

3 / 未超标 DB61/T 1061-硫化氢 ＜0.06mg/Nm3 / 未超标 2017，《大气污染物综合排放标准》

氨 ＜1.5mg/Nm3 / 未超标 GB16297-1996

◎南京长毛绒主要排污信息为：

超主要标核定的排放污染主要污染排口数量和分排放排放总量（吨排排放方式执行的排污标准总量（吨/物类物名称布情况浓度/日）放

日）别情况未锅炉大气污染物

1/天燃气锅炉

废气 颗粒物 有组织 1.9mg/m3 0.00005521 超 排 放 标 准 GB 0.0027922废气排口

标13271-2014

15/1462022年半年度报告

未锅炉大气污染物

1/天燃气锅炉

二氧化硫 有组织 2.7mg/m3 0.0078455 超 排 放 标 准 GB 0.008088废气排口

标13271-2014未锅炉大气污染物

1/天燃气锅炉

氮氧化物 有组织 40mg/m3 0.00205587 超 排 放 标 准 GB 0.0226226废气排口

标13271-2014

2/定型工段排未大气污染物综合

非甲烷总

有组织 口、印花工段 0.77mg/m3 / 超 排 放 标 准 /烃

排口 标 GB16297-1996《纺织染整工业未化学需氧水污染物排放标

间接排放 1/废水总排口 39.5mg/L 0.0071872 超 0.0690698量 准》（ GB 4287-标

2012）《纺织染整工业未水污染物排放标

氨氮 间接排放 1/废水总排口 3.12mg/L 0.000086 超 0.0080004准》（ GB 4287-标

2012）《纺织染整工业未水污染物排放标

废水 总氮 间接排放 1/废水总排口 1.76mg/L 0.00171135 超 0.0364914准》（ GB 4287-标

2012）《纺织染整工业未水污染物排放标

总磷 间接排放 1/废水总排口 0.03mg/L 0.0000514 超 0.015775准》（ GB 4287-标

2012）《纺织染整工业未废水中锑污染物

总锑 间接排放 1/废水总排口 0.015mg/L 0.253352 超 /排放标准》（ DB标

32/3432-2018）

◎保定长毛绒主要排污信息为：

主执行的污染要物排放标准核定的污排放口及浓度限值

主要/特征污排放方排放浓度排放总量超标排排放总

染 编号或 排放口位置 （mg/m3）冀染物名称 式 （mg/m3) (kg/a) 放情况 量物名称气领办

(kg/a)

类【2018】177别号

北纬38°37′

颗粒物 有组织 DA001 19.27″/东经 1.8 196.9 未超标 ≤5 235

115°40′

北纬38°37′

氮氧化物 有组织 DA001 19.27″/东经 20 1089.3 未超标 ≤30 3100

废115°40′

气北纬38°37′

林格曼黑度 有组织 DA001 19.27″/东经 <1 / 未超标 ≤1级 /

115°40′

北纬38°37′

二氧化硫 有组织 DA001 19.27″/东经 <1 / 未超标 ≤10 627

115°40′

主要执行的污染污排放口物排放标准核定的

染主要/特征污排放方排放浓度排放总量超标排编号或排放口位置及浓度限值排放总物 染物名称 式 (mg/L） （kg） 放情况

名称 （mg/L） 量(kg)类

GB4287-2012别

北纬38°37′

化学需氧量 纳管 DW001 18.00″/东经 70.474 2631 未超标 <200 66000

废115°40′

水北纬38°37′

氨氮 纳管 DW001 18.00″/东经 0.003 237.7 未超标 <20 6600

115°40′

16/1462022年半年度报告

北纬38°37′

总氮 纳管 DW001 18.00″/东经 3.743 893.6 未超标 <30 9900

115°40′

北纬38°37′

总磷 纳管 DW001 18.00″/东经 0.055 / 未超标 <1.5 /

115°40′

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

赣南海欣配有生产及生活废水处理站1套（处理能力1000吨/日），污水处理站臭气处理设施喷淋塔1套，颗粒物除尘机组2套，有机废气处理设施喷淋塔1套，锅炉废气处理设施2套（一用一备），均正常运行。生活及生产废水经公司污水处理站处理后达标后排放，排入市政管网，进入赣州经济技术开发区工业污水处理厂集中处理。

陕西药科建有污水站及在线监测室、废气及臭气处理设施，处于正常运行状态。配有有机废气处理设施 3套（UV光催化+活性炭吸附），颗粒物除尘机组 1套（旋风+捕尘袋），锅炉废气处理1套（低氮燃烧系统），生产废水处理设施1套（物理催化+生化处理+膜过滤）。

南京长毛绒各废气排放口均安装废气净化装置和收集装置，废水排放口包括雨水排放口均已安装在线监控装置，在线监测系统统一由第三方运维公司运行维护。

保定长毛绒建有日处理能力1500吨/日废水的生化污水处理站。一次处理后排入工业废水集中处理厂进行二次处理，达标后排放。根据环保要求，通过第三方公司在污水处理站安装了污水在线监测设备，由第三方公司进行维修、托管运营。保定长毛绒于2019年8月转型调整，2020年进入停产歇业。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

赣南海欣有排污许可证，许可证编号为 91360700733914344A001V，有效期为：2020-8-06 至

2023-08-05。

陕西药科有排污许可，许可证编号为 91610000752120435H001P，有效期为：2020-12-21 至

2025-12-20。

南京长毛绒有排污许可，许可证编号为 91320115608979376U001P，有效期为：2020-12-25至

2025-12-24。

保定长毛绒有排污许可，许可证编号为 911306356746840318001P，有效期为：2021-01-17至

2026-01-16。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

为及时有效处置发生的突发性环境事件，及时响应、预防或减少可能伴随的环境影响、伤害或损失，赣南海欣、陕西药科、南京长毛绒、保定长毛绒等都制定了突发环境事件应急预案。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

赣南海欣、陕西药科、南京长毛绒、保定长毛绒按照排污许可证的自行监测方案进行环境监测，委托有资质的第三方机构进行检测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

17/1462022年半年度报告

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

2022年4月2日，泗阳海欣依可贝尔有限公司（公司持股43.85%）收到宿迁市生态环境局行

政处罚决定书（宿环罚〔2022〕（3）19号），因违反《中华人民共和国环境影响评价法》第二十五条，其染色项目设备尚未获得环评审批即投入生产使用，经宿迁市生态环境局现场检查，被下达行政处罚书，并处以叁万壹仟玖佰捌拾玖元（31989元）罚款。

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用

公司及下属公司，除重点排污单位之外，有涉及排污的，均严格遵守环保要求，办理排污许可，执行排放标准，并做好排污监测，无超标排放情况，切实履行了保护环境的社会责任。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

赣南海欣、陕西药科、南京长毛绒、保定长毛绒等执行《排污许可管理条例》规定，严格按照排污许可证的规定排放污染物达标排放，规范运行管理，运行维护污染防治设施，开展环境自行监测，履行环境责任。南京长毛绒每年购买环境保护责任险。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

南京长毛绒根据产品调整生产工艺，节能减耗，减少碳排放量。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

18/1462022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承诺承诺是否有是否及时承诺背景承诺方承诺时间及期限类型内容履行期限严格履行通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份数量每达到海欣股份总数百分之一其他上海松江洞泾工业公司2005年11月28日否是时自该事实发生之日起两个工作日内做与股改相关的出公告但公告期间无需停止出售股份。

承诺通过证券交易所挂牌交易出售的海欣股份数量每达到海欣股份总数百分之一其他上海玩具进出口有限公司2005年11月28日否是时自该事实发生之日起两个工作日内做出公告但公告期间无需停止出售股份。

未在长毛绒行业独资、或与其他单位共解决同业上海松江洞泾工业公司同设立相关类型的企业也无意在今后设2000年10月10日否是竞争与再融资相关立此类企业并形成与贵公司间的竞争。

的承诺未在长毛绒行业独资、或与其他单位共解决同业申海有限公司同设立相关类型的企业也无意在今后设2000年10月10日否是竞争立此类企业并形成与贵公司间的竞争。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

19/1462022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

20/1462022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

21/1462022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1375

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1375

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1375

担保总额占公司净资产的比例(%)0.35

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

1375

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1375未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

22/1462022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)63073

其中： A股：30297户；B股：32776户

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

报持有质押、标记或告有限冻结情况股东名称期期末持股数比例售条股东性质（全称）内量(%)件股股份状数增份数态量减量

1.深圳凝瑞投资管理企

14152880111.730无-其他业（有限合伙）

2.上海松江洞泾工业公境内非国

820820006.800无-

司有法人

23/1462022年半年度报告

3.深圳市华联发展投资

600058084.970无-其他

有限公司

4.宁波梅山保税港区鑫

芯股权投资合伙企业（有限合伙）－嘉兴青600000004.970无-其他芯正茂股权投资合伙企业（有限合伙）

5.上海玩具进出口有限

393000003.260无-国有法人

公司

6.湖南财信经济投资有

392882103.250无-其他

限公司

7.重庆国际信托股份有

334909352.770无-其他

限公司

8.申海有限公司297494582.460无-境外法人

9.中央汇金资产管理有

225973001.870无-未知

限责任公司

10.重庆国际信托股份有

限公司－兴国1号集合216800491.800无-未知资金信托计划前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量1.深圳凝瑞投资管理企业（有人民币普

141528801141528801限合伙）通股人民币普

2.上海松江洞泾工业公司8208200082082000

通股

3.深圳市华联发展投资有限公人民币普

6000580860005808

司通股

4.宁波梅山保税港区鑫芯股权

投资合伙企业（有限合伙）－人民币普

6000000060000000

嘉兴青芯正茂股权投资合伙企通股业（有限合伙）人民币普

5.上海玩具进出口有限公司3930000039300000

通股人民币普

6.湖南财信经济投资有限公司3928821039288210

通股人民币普

7.重庆国际信托股份有限公司2076232420762324

通股境内上市

7.重庆国际信托股份有限公司1272861112728611

外资股境内上市

8.申海有限公司2974945829749458

外资股

9.中央汇金资产管理有限责任人民币普

2259730022597300

公司通股

10.重庆国际信托股份有限公司人民币普

2168004921680049

－兴国1号集合资金信托计划通股前十名股东中回购专户情况说不适用明

上述股东委托表决权、受托表不适用

决权、放弃表决权的说明

24/1462022年半年度报告

深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）和湖南财信经济投资有上述股东关联关系或一致行动限公司为一致行动人。

的说明公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持不适用股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明无

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

25/1462022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海海欣集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金373386172.34320121753.57结算备付金拆出资金

交易性金融资产223004435.20240504920.24衍生金融资产

应收票据3560226.92

应收账款199910038.79176791290.53

应收款项融资2334035.412193279.96

预付款项49746905.2740369857.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款97431316.0028733212.38

其中：应收利息

应收股利74460000.00买入返售金融资产

存货110452118.7496719800.02合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5135711.214303366.50

流动资产合计1061400732.96913297707.32

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1114704263.151080904807.92

其他权益工具投资1502525990.001902127990.00

其他非流动金融资产22450000.0022450000.00

投资性房地产823449300.00823449300.00

固定资产314317457.28321138154.30

在建工程213135752.17210616012.09生产性生物资产油气资产

26/1462022年半年度报告

使用权资产1196106.502956909.54

无形资产14165209.0214620672.43

开发支出10134790.669756754.96商誉

长期待摊费用4609997.005223602.62

递延所得税资产19087897.9619077559.34其他非流动资产

非流动资产合计4039776763.744412321763.20

资产总计5101177496.705325619470.52

流动负债：

短期借款34010875.0017022595.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款64186890.4686148125.53

预收款项29707396.218817871.46

合同负债87364246.46102720760.06卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23683145.7530722878.92

应交税费56970008.4254289593.77

其他应付款272480229.34171612883.40

其中：应付利息

应付股利43293652.951049568.73应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债847221.101989147.89

其他流动负债5299971.417474228.40

流动负债合计574549984.15480798085.26

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债870379.911046940.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债461094811.82560995311.82其他非流动负债

非流动负债合计461965191.73562042252.09

27/1462022年半年度报告

负债合计1036515175.881042840337.35

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1207056692.001207056692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积419644279.24419644279.24

减：库存股

其他综合收益1081320052.251378846316.61专项储备

盈余公积523877280.45523877280.45一般风险准备

未分配利润681834393.05598863541.38归属于母公司所有者权益

3913732696.994128288109.68（或股东权益）合计

少数股东权益150929623.83154491023.49

所有者权益（或股东权益）

4064662320.824282779133.17

合计负债和所有者权益（或股东

5101177496.705325619470.52

权益）总计

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海海欣集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金217414045.52180488156.53

交易性金融资产165004435.20195004920.24衍生金融资产

应收票据3560226.92

应收账款33561277.9533094473.09应收款项融资

预付款项1049049.701029637.76

其他应收款704244750.20638657349.58

其中：应收利息

应收股利99694183.6725234183.67存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产380713.98863765.60

流动资产合计1121654272.551052698529.72

非流动资产：

债权投资

28/1462022年半年度报告

其他债权投资

长期应收款103211751.32103211751.32

长期股权投资2359466416.952325154200.24

其他权益工具投资1478189724.001877791724.00

其他非流动金融资产-

投资性房地产85085990.0085085990.00

固定资产20658412.8822007074.97在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产142488.87244300.52开发支出商誉

长期待摊费用1798949.812291487.47

递延所得税资产4809006.514809006.51其他非流动资产

非流动资产合计4053362740.344420595535.03

资产总计5175017012.895473294064.75

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款

预收款项700196.64803364.76合同负债

应付职工薪酬12042321.508986338.59

应交税费217534.25529981.08

其他应付款141704760.60128120131.98

其中：应付利息

应付股利42246984.22持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计154664812.99138439816.41

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债300304350.30400204850.30其他非流动负债

29/1462022年半年度报告

非流动负债合计300304350.30400204850.30

负债合计454969163.29538644666.71

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1207056692.001207056692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积436645726.84436645726.84

减：库存股

其他综合收益870951142.471170652642.47专项储备

盈余公积523877280.45523877280.45

未分配利润1681517007.841596417056.28

所有者权益（或股东权益）

4720047849.604934649398.04

合计负债和所有者权益（或股东

5175017012.895473294064.75

权益）总计

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入636512061.96766924784.60

其中：营业收入636512061.96766924784.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本634719931.75756349286.65

其中：营业成本300700981.63394987562.29利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加15495902.4014265352.13

销售费用241573821.60259219241.44

管理费用70185437.0475522805.68

研发费用8676982.0610235477.99

财务费用-1913192.982118847.12

其中：利息费用2087712.733908375.09

利息收入3064051.292477388.66

加：其他收益5764677.1218782832.03

投资收益（损失以“－”号填列）140733592.59103304463.53

30/1462022年半年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投

61368455.2361461386.74

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-1443.56-2572.81号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-12060310.75-707028.98

列）资产减值损失（损失以“-”号填-3568839.77

列）资产处置收益（损失以“－”号填

78349.15-154242.82

列）三、营业利润（亏损以“－”号填

136306994.76135367788.67

列）

加：营业外收入312098.65151078.81

减：营业外支出300475.377827986.45四、利润总额（亏损总额以“－”

136318618.04127690881.03号填列）

减：所得税费用6003721.788276967.16五、净利润（净亏损以“－”号填

130314896.26119413913.87

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

130314896.26119413913.87“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

125217835.89117010060.79亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

5097060.372403853.08号填列）

六、其他综合收益的税后净额-297526264.36-202123239.94

（一）归属母公司所有者的其他综

-297526264.36-202123239.94合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

-299701500.00-201042000.00益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

-299701500.00-201042000.00变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益2175235.64-1081239.94

31/1462022年半年度报告

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额2175235.64-1081239.94

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-167211368.10-82709326.07

（一）归属于母公司所有者的综合

-172308428.47-85113179.15收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

5097060.372403853.08

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.10370.0969

（二）稀释每股收益(元/股)0.10370.0969

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入1770693.782965825.99

减：营业成本506515.11625086.99

税金及附加205635.96368920.32

销售费用--

管理费用28707023.3633985457.34

研发费用--

财务费用-14130223.74-5606833.36

其中：利息费用464467.04420218.01

利息收入14540777.406066053.31

加：其他收益16964730.37

投资收益（损失以“－”号填列）152875073.07110087124.86

其中：对联营企业和合营企业的投

61881216.7162163729.78

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-1443.56-2572.81号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-12000000.00

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）

32/1462022年半年度报告资产处置收益（损失以“－”号填-8436.82

列）二、营业利润（亏损以“－”号填

127346935.78100642477.12

列）

加：营业外收入12000.00

减：营业外支出--三、利润总额（亏损总额以“－”

127346935.78100654477.12号填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填

127346935.78100654477.12

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

127346935.78100654477.12“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-299701500.00-201042000.00

（一）不能重分类进损益的其他综

-299701500.00-201042000.00合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-299701500.00-201042000.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合

--收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-172354564.22-100387522.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.10550.0834

（二）稀释每股收益(元/股)0.10550.0834

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰

33/1462022年半年度报告

合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

674429096.55775707843.05

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还6133344.525312175.79收到其他与经营活动有关的现

25988165.4242614605.67

金

经营活动现金流入小计706550606.49823634624.51

购买商品、接受劳务支付的现

325323799.40238033321.90

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现

98273463.87102502750.00

金

支付的各项税费59136042.9654894681.62支付其他与经营活动有关的现

213426530.85203196132.69

金

经营活动现金流出小计696159837.08598626886.21

经营活动产生的现金流量净额10390769.41225007738.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金408542865.60315057024.74

取得投资收益收到的现金35733991.5825400025.62

处置固定资产、无形资产和其

143088.80125990.58

他长期资产收回的现金净额

34/1462022年半年度报告

处置子公司及其他营业单位收

147600.00

到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计444567545.98340583040.94

购建固定资产、无形资产和其

9388654.3460264869.48

他长期资产支付的现金

投资支付的现金391042336.42368053445.29质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计400430990.76428318314.77

投资活动产生的现金流量净额44136555.22-87735273.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4000000.00

其中：子公司吸收少数股东投

4000000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金34000000.006500000.00收到其他与筹资活动有关的现

23990000.0017000000.00

金

筹资活动现金流入小计57990000.0027500000.00

偿还债务支付的现金22000000.00170912079.00

分配股利、利润或偿付利息支

8720391.2413434434.41

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现

31766730.7617830000.00

金

筹资活动现金流出小计62487122.00202176513.41

筹资活动产生的现金流量净额-4497122.00-174676513.41

四、汇率变动对现金及现金等

3234216.14-388779.97

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

53264418.77-37792828.91

额

加：期初现金及现金等价物余

320121753.57396598689.13

额

六、期末现金及现金等价物余

373386172.34358805860.22

额

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰

35/1462022年半年度报告

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1324905.362401776.38

金

收到的税费返还--收到其他与经营活动有关的现

3130734.7222587210.83

金

经营活动现金流入小计4455640.0824988987.21

购买商品、接受劳务支付的现

33932.40163528.83

金支付给职工及为职工支付的现

20914852.4825301949.04

金

支付的各项税费402558.37599135.11支付其他与经营活动有关的现

5833805.098312797.08

金

经营活动现金流出小计27185148.3434377410.06

经营活动产生的现金流量净额-22729508.26-9388422.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金300042865.60261057024.74

取得投资收益收到的现金47664997.4931480343.91

处置固定资产、无形资产和其

23000.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计347730863.09292537368.65

购建固定资产、无形资产和其

21157.00173626.00

他长期资产支付的现金

投资支付的现金270042336.42286053445.29取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计270063493.42286227071.29

投资活动产生的现金流量净额77667369.676310297.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现

104290569.12137024879.67

金

筹资活动现金流入小计104290569.12137024879.67偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

36/1462022年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现

122359403.32130008516.20

金

筹资活动现金流出小计122359403.32130008516.20

筹资活动产生的现金流量净额-18068834.207016363.47

四、汇率变动对现金及现金等

56861.78-13807.82

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

36925888.993924430.16

额

加：期初现金及现金等价物余

180488156.53152521236.93

额

六、期末现金及现金等价物余

217414045.52156445667.09

额

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰

37/1462022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年期末

1207056692.00419644279.241378846316.61523877280.45598863541.384128288109.68154491023.494282779133.17

余额

加：会计政策

--变更

前期差错更正--同一控制下企

--业合并

其他--

二、本年期初

1207056692.00419644279.241378846316.61523877280.45598863541.384128288109.68154491023.494282779133.17

余额

三、本期增减变动金额（减---297526264.36-82970851.67-214555412.69-3561399.66-218116812.35

少以“－”号

填列）

（一）综合收

-297526264.36125217835.89-172308428.475097060.37-167211368.10益总额

（二）所有者

投入和减少资-------850460.03-850460.03本

1．所有者投

--850460.03-850460.03入的普通股

2．其他权益

工具持有者投--入资本

3．股份支付

计入所有者权--益的金额

38/1462022年半年度报告

4．其他--

（三）利润分

-----42246984.22-42246984.22-7808000.00-50054984.22配

1．提取盈余

--公积

2．提取一般

--风险准备

3．对所有者（或股东）的-42246984.22-42246984.22-7808000.00-50054984.22分配

4．其他--

（四）所有者

--------权益内部结转

1．资本公积转增资本（或--股本）

2．盈余公积转增资本（或--股本）

3．盈余公积

--弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结--转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他--

（五）专项储

--备

1．本期提取--

2．本期使用--

（六）其他--

四、本期期末

1207056692.00419644279.241081320052.25523877280.45681834393.053913732696.99150929623.834064662320.82

余额

39/1462022年半年度报告

2021年半年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

一、上年期末

1207056692.00419644279.241535509615.36507827931.16519032810.904189071328.66190427670.934379498999.59

余额

加：会计政策

--变更

前期差错更正--同一控制下企

--业合并

其他--

二、本年期初

1207056692.00419644279.241535509615.36507827931.16519032810.904189071328.66190427670.934379498999.59

余额

三、本期增减变动金额（减---202123239.94-80798360.03-121324879.912499853.08-118825026.83

少以“－”号

填列）

（一）综合收

-202123239.94117010060.79-85113179.152403853.08-82709326.07益总额

（二）所有者

投入和减少资------4000000.004000000.00本

1．所有者投

-4000000.004000000.00入的普通股

2．其他权益

工具持有者投--入资本

3．股份支付

计入所有者权--益的金额

4．其他--

（三）利润分

-----36211700.76-36211700.76-3904000.00-40115700.76配

40/1462022年半年度报告

1．提取盈余

--公积

2．提取一般

--风险准备

3．对所有者（或股东）的-36211700.76-36211700.76-3904000.00-40115700.76分配

4．其他--

（四）所有者

--------权益内部结转

1．资本公积转增资本（或--股本）

2．盈余公积转增资本（或--股本）

3．盈余公积

--弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结--转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他--

（五）专项储

--备

1．本期提取--

2．本期使用--

（六）其他--

四、本期期末

1207056692.00419644279.241333386375.42507827931.16599831170.934067746448.75192927524.014260673972.76

余额

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰

41/1462022年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额1207056692.00436645726.841170652642.47523877280.451596417056.284934649398.04

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年期初余额1207056692.00436645726.841170652642.47523877280.451596417056.284934649398.04三、本期增减变动金额（减少以---299701500.00-85099951.56-214601548.44“－”号填列）

（一）综合收益总额-299701500.00127346935.78-172354564.22

（二）所有者投入和减少资本------

1．所有者投入的普通股-

2．其他权益工具持有者投入资本-

3．股份支付计入所有者权益的金额-

4．其他-

（三）利润分配-----42246984.22-42246984.22

1．提取盈余公积-

2．对所有者（或股东）的分配-42246984.22-42246984.22

3．其他-

（四）所有者权益内部结转------

1．资本公积转增资本（或股本）-

2．盈余公积转增资本（或股本）-

3．盈余公积弥补亏损-

4．设定受益计划变动额结转留存收益-

5．其他综合收益结转留存收益-

6．其他-

（五）专项储备-

1．本期提取-

2．本期使用-

（六）其他-

四、本期期末余额1207056692.00436645726.84870951142.47523877280.451681517007.844720047849.60

42/1462022年半年度报告

2021年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额1207056692.00436645726.841330741642.47507827931.161488184613.484970456605.95

加：会计政策变更-

前期差错更正-

其他-

二、本年期初余额1207056692.00436645726.841330741642.47507827931.161488184613.484970456605.95三、本期增减变动金额（减少以---201042000.00-64442776.36-136599223.64“－”号填列）

（一）综合收益总额-201042000.00100654477.12-100387522.88

（二）所有者投入和减少资本------

1．所有者投入的普通股-

2．其他权益工具持有者投入资本-

3．股份支付计入所有者权益的金额-

4．其他-

（三）利润分配-----36211700.76-36211700.76

1．提取盈余公积-

2．对所有者（或股东）的分配-36211700.76-36211700.76

3．其他-

（四）所有者权益内部结转------

1．资本公积转增资本（或股本）-

2．盈余公积转增资本（或股本）-

3．盈余公积弥补亏损-

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他-

（五）专项储备-

1．本期提取-

2．本期使用-

（六）其他-

四、本期期末余额1207056692.00436645726.841129699642.47507827931.161552627389.844833857382.31

公司负责人：费敏华主管会计工作负责人：朱锡峰会计机构负责人：朱锡峰

43/1462022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

上海海欣集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为在中国境内公开发行 A、B 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1993年经批准由中外合资经营企业改制成为股份有限公司。本公司现注册资本为人民币120705.67万元，法定代表人：费敏华，注册地址为上海市松江区洞泾镇长兴路688号。本公司经营范围为研究开发、生产毛绒制品、皮革制品、玩具、服装鞋帽等相关纺织品；加工、制造化学原料药、生物制品、保健品、中药原料药和各类制剂（涉及国家禁止类药品除外）、医疗器械（仅限于外商投资鼓励类和允许类项目）；医疗科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；道路货物运输、货运代理；仓储（危化品除外、冷冻冷藏除外）；物业管理；自有房屋租赁；环保项目管理；互联网数据服务；从事货物和技术

的进出口业务；销售自产产品并提供技术咨询，从事符合国家产业政策的投资业务和资产经营管理（国家禁止外商投资的行业除外，国家限制外商投资的行业或有特殊规定的，须依法履行相关程序）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。本公司的营业期限：

1993年11月15日至长期。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本年度合并财务报表范围变化情况见附注八。合并范围内母公司上海海欣集团股份有限公司，子公司范围详见附注九：1、（1）企业集团的构成。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

44/1462022年半年度报告

3.营业周期

□适用√不适用

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制合并财务报表时折算为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

5.1同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

5.2非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

5.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进

行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

45/1462022年半年度报告

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

6.1合并范围

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。

6.2控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

6.3决策者和代理人

代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。

在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。

1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。

2）除1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性

权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

6.4投资性主体

当同时满足下列条件时，视为投资性主体：

1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：

1）拥有一个以上投资；

2）拥有一个以上投资者；

3）投资者不是该主体的关联方；

4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。

如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。

6.5合并程序

子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。

合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本

公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流

量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分

46/1462022年半年度报告

配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

6.6特殊交易会计处理

6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权

在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理

在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一

揽子交易的处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：

47/1462022年半年度报告

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

7.1合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。

7.2共同经营参与方的会计处理

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售

给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的

资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

9.1外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

对于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的

原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

9.2外币财务报表的折算

48/1462022年半年度报告

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。

上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10.金融工具

√适用□不适用

10.1金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

10.2金融资产的分类

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：

（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）

金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值

计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

49/1462022年半年度报告

在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

10.3金融负债的分类

除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以

低于市场利率贷款的贷款承诺。

在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

该指定一经做出，不得撤销。

10.4嵌入衍生工具

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。

混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。

混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：

1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。

2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

10.5金融工具的重分类

本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。

本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

10.6金融工具的计量

1）初始计量

本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

2）后续计量

初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：

50/1462022年半年度报告

1）扣除已偿还的本金。

2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产

的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本

公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.7金融工具的减值

1）减值项目

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（2）租赁应收款。

（3）贷款承诺和财务担保合同。

本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。

2）减值准备的确认和计量

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信

用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

51/1462022年半年度报告

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。

本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。

对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：

（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔

付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

3）信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负

债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

4）应收票据及应收账款减值

对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司确定组合的依据如下：

应收票据：

组合名称确定组合依据说明

银行承兑汇票期限较短，违约风险较低，在短期内履行组合1-银行承兑

票据类型其支付合同现金流量义务的能力很强，故将银行承兑汇汇票

票视为具有较低信用风险的金融工具，不计提坏账准备

52/1462022年半年度报告

商业承兑汇票预期信用损失的计提参照应收账款执行，组合2-商业承兑票据类型应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账汇票龄起始点

应收账款：

组合名称确定组合依据

组合1-按预期信用损失率计提坏账准备的应一般应收款项收账款

组合2-不计提坏账准备的应收账款无显著回收风险的款项

5）其他应收款减值按照10.7.2）中的描述确认和计量减值。

当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称确定组合依据

组合1-按预期信用损失率计提坏账准备的其他应收根据业务性质，分类为一般应收款项款

根据业务性质，确定为较低信用风险的组合2-不计提坏账准备的其他应收款押金、保证金、备用金、关联方和待转出款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，根据信用风险特征、并基于所有合理有依据的信息，包括前瞻性信息等，计算预期信用损失。

6）合同资产减值

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

7）长期应收款减值

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

10.8利得和损失

本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：

1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。

2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产。

3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自

身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。

4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。

本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：

1）本公司收取股利的权利已经确立；

2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；

3）股利的金额能够可靠计量。

53/1462022年半年度报告

以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：

1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；

2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。

按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会

计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。

10.9报表列示

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。

本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。

本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。

本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。

10.10权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用

54/1462022年半年度报告从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10金融工具

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10金融工具

13.应收款项融资

√适用□不适用

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式见10金融工具，在报表中列示为应收款项融资：

1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；

2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见10金融工具

15.存货

√适用□不适用

15.1存货的类别

存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

15.2发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

15.3确定不同类别存货可变现净值的依据

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

55/1462022年半年度报告

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

15.4存货的盘存制度

存货盘存制度采用永续盘存制。

15.5低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。

包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用详见10金融工具

17.持有待售资产

√适用□不适用

17.1划分为持有待售资产的条件

同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出

售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

17.2持有待售的非流动资产或处置组的计量

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

56/1462022年半年度报告

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或

非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的

折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

2）可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

21.1共同控制、重大影响的判断标准

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。

对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。

21.2初始投资成本确定企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

57/1462022年半年度报告

1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。

3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

21.3后续计量及损益确认方法

21.3.1成本法后续计量

公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

21.3.2权益法后续计量

公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益

的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。

投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。

投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

21.3.3因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的

处理

按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价

值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公

58/1462022年半年度报告

允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。

21.3.4处置部分股权的处理

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控

制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。

21.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理

分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。

21.3.6处置长期股权投资的处理

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

22.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的选择公允价值计量的依据

投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

本公司采用公允价值模式对所有投资性房地产进行后续计量。本公司的投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，能够从活跃的房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格，从而对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。发生转换时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。转换日的公允价值小于账面价值的，按其差额，借记“公允价值变动损益”科目；转换日的公允价值大于账面价值的，按其差额，贷记“其他综合收益”科目。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

59/1462022年半年度报告

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-30年10%3%至4.5%

机器设备年限平均法10-15年10%6%至9%

运输工具年限平均法5年10%18%

办公设备年限平均法5年10%18%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25.借款费用

√适用□不适用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的

购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

60/1462022年半年度报告

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

28.1使用权资产的初始计量

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相

关金额；

3）承租人发生的初始直接费用；

4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

28.2使用权资产的后续计量

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

28.3使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。

本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。通过 BOT方式取得的资产按基础设施经营权期限平均摊销。

61/1462022年半年度报告

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

30.长期资产减值

√适用□不适用

在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

62/1462022年半年度报告

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：

1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1设定提存计划

公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2设定受益计划

公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：

1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

3）确定计入当期损益的金额。

4）确定计入其他综合收益的金额。

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服

务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。

报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：

1）修改设定受益计划时。

2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。

63/1462022年半年度报告

公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。

除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1）服务成本。

2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。

长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。

34.租赁负债

√适用□不适用

34.1租赁负债的初始计量

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

34.1.1租赁付款额

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；

5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

34.1.2折现率

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：

1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；

64/1462022年半年度报告

2）“借款”的期限，即租赁期；

3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；

4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；

5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。

本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

34.2租赁负债的后续计量

在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：

1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；

2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；

3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。

34.3租赁负债的重新计量

在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

1）实质固定付款额发生变动；

2）担保余值预计的应付金额发生变动；

3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

4）购买选择权的评估结果发生变化；

5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

35.预计负债

√适用□不适用

对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

36.股份支付

√适用□不适用

36.1股份支付的种类

根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。

36.2实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等

65/1462022年半年度报告

待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

38.1收入确认原则

合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2）客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。

3）本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内

有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权

上的主要风险和报酬。

5）客户已接受该商品。

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

38.2收入计量原则

本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊

66/1462022年半年度报告销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。

本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品，则本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确认。

38.3收入确认的具体方法

38.3.1销售商品业务

医药板块：公司根据销售合同约定将产品交付购货方，经对方验收确认，已经收取货款或取得了收款凭证，相关的经济利益很可能流入，产品销售收入金额确定，成本能够可靠计量时，确认商品销售收入实现。

纺织板块：签订销售合同前，公司提供产品样板给客户，在获得客户对样板的确认后签订销售合同。内销产品公司按销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，获得客户收货确认，产品销售收入和成本可靠计量，确认销售收入。外销产品根据合同约定的交货方式送达，获取相关单证资料后，产品销售收入和成本可靠计量，确认销售收入。

商品贸易：本公司根据合同约定将商品交付给客户，且客户已接受并实现控制权转移，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入。

产业园楼宇销售：楼宇竣工验收、办理移交手续后，且不存在其他限制条件时，确认销售收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

67/1462022年半年度报告

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

40.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

40.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

40.4政府补助在利润表中的核算

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40.5政府补助退回的处理

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

属于其他情况的，直接计入当期损益。

40.6政策性优惠贷款贴息的处理

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应

纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

68/1462022年半年度报告

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。

本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1租赁的识别租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

2本公司作为承租人

2.1初始确认

在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“28使用权资产”、“34租赁负债”。

2.2租赁变更

69/1462022年半年度报告

租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：

1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将

部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。

2.3其他和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

3.3本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用商誉

商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。

企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

70/1462022年半年度报告

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当

13%、9%、6%、5%、3%

期允计抵扣的进项税后的余额

计算)

城市维护建设税应纳增值税7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%、20%、16.50%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 16.50%

上海海欣（香港）国际投资有限公司16.50%

上海海欣（香港）国际贸易有限公司16.50%

江西赣南海欣药业股份有限公司15%

西安海欣制药有限公司15%

上海普生药房有限公司20%

上海海幸大药房有限公司20%

上海海欣生物技术有限公司20%

上海海欣进出口有限公司20%

上海海黄时装有限公司20%

苏州海欣玩具有限公司20%

上海海欣物业管理有限公司20%

上海海欣玩具有限公司20%

赣州海欣医药有限责任公司20%

陕西海欣药业科技有限公司20%

上海东华海欣纺织科技有限公司20%

南京海欣丽宁毛绒服饰有限公司20%

2.税收优惠

√适用□不适用

1）本公司下属子公司上海海欣（香港）国际投资有限公司、上海海欣（香港）国际贸易有限

公司、孙公司 ECOPEL (HX) COMPANY LIMITED 为注册地香港的纳税主体，本年度适用香港税务局

16.5%的利得税率。

71/1462022年半年度报告

2）本公司下属子公司江西赣南海欣药业股份有限公司符合财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且当年度主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。该子公司本年度已经主管税务机关审核确认，减按15%税率缴纳企业所得税。

2020年 12月 2日，江西赣南海欣药业股份有限公司取得证书编号为 GR202036002115 的《高新技术企业证书》，证书有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。江西赣南海欣药业股份有限公司在《高新技术企业证书》有效期内享受15%企业所得税税率的优惠政策。

3）本公司下属子公司西安海欣制药有限公司于2018年10月29日取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的编号为 GR201861000717 号《高新技术企业证书》，有效期为3年，2021年10月29日到期，目前新的证书正在申办过程中。

4）根据国家税务总局公告2021年第8号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》，上海普生药房有限公司、上海海幸大药房有限公司、上海海欣生物技术有限公司、上海海欣进出口有限公司、上海海黄时装有限公司、苏州海欣

玩具有限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具有限公司、赣州海欣医药有限责任公

司、陕西海欣药业科技有限公司、上海东华海欣纺织科技有限公司、南京海欣丽宁毛绒服饰有限

公司符合小型微利企业条件，自2021年1月1日至2022年12月31日，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金2885889.012769035.81

银行存款239673160.18196334568.55

其他货币资金130827123.15121018149.21

合计373386172.34320121753.57

其中：存放在境外的款

58966047.1957185905.97

项总额

72/1462022年半年度报告

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期

223004435.20240504920.24

损益的金融资产

其中：

债务工具投资223000000.00240500000.00

权益工具投资4435.204920.24指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计223004435.20240504920.24

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据3560226.92

合计3560226.92

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

73/1462022年半年度报告

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

6个月以内153210837.57

7-12个月45983755.50

1年以内小计199194593.07

1至2年6282259.75

2至3年12860460.14

3年以上81415915.15

合计299753228.11

74/1462022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准

31506070.3110.5131506070.31100.0031507680.3311.3931507680.33100.00

备

其中：

按单项计提坏账准31506070.3110.5131506070.31100.0031507680.3311.3931507680.33100.00备按组合计提坏账准

268247157.8089.4968337119.0125.48199910038.79245066488.7788.6168275198.2427.86176791290.53

备

其中：

按预期信用损失率

计提坏账准备的应268167283.2999.9768337119.0125.48199830164.28244525541.4699.7868275198.2427.92176250343.22收账款不计提坏账准备的

79874.510.0379874.51540947.310.22540947.31

应收账款

合计299753228.11/99843189.32/199910038.79276574169.10/99782878.57/176791290.53

75/1462022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

上海岷琪针织品有限公司5661213.755661213.75100.00预计无法收回

公司停业、无法

保定海欣长毛绒有限公司4441994.414441994.41100.00偿还债务

ECOPEL(HX)COMPANY LIMITED 5185744.53 5185744.53 100.00 预计无法收回

H&S INTEGRATED CO. 1502708.61 1502708.61 100.00 预计无法收回

PRESCILLA INTERNATIONAL 3154058.57 3154058.57 100.00 预计无法收回

终止合作客户8267926.588267926.58100.00预计无法收回

珠海仁和时装有限公司2160698.232160698.23100.00预计无法收回

武汉市布瑞特纺织品有限公司1131725.631131725.63100.00预计无法收回

合计31506070.3131506070.31100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按预期信用损失率计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

6个月以内178655940.92603811.340.34

7-12个月19775138.721937834.849.80

1年以内小计198431079.642541646.181.28

1至2年4729343.032658420.5156.21

2至3年11188110.729318302.4283.29

3年以上53818749.9053818749.90100.00

合计268167283.2968337119.01

76/1462022年半年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

组合计提项目：不计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

其他79874.51--

合计79874.51--

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用无显著回收风险的款项

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回按单项计提坏

31507680.331610.0231506070.31

账准备按预期信用损失率计提坏账

68275198.24284850.58222929.8168337119.01

准备的应收账款不计提坏账准备的应收账款

合计99782878.57284850.58224539.8399843189.32

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

77/1462022年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期坏账准备期单位名称期末余额账龄末余额合计数末余额

的比例（%）

长沙天宁热电有限公司17859502.296个月以内5.96

苏州康鑫医药有限公司15712566.356个月以内5.24

萍乡市湘聚贸易有限公司14984583.106个月以内5.00

YOUNGONE HUNG YEN CO LTD 14943014.36 7-12个月 4.99 165688.40

湖南南方水泥集团有限公司14893639.036个月以内4.97

合计78393305.1326.15165688.40

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收款项融资-银行承兑汇票2334035.412193279.96

合计2334035.412193279.96

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

78/1462022年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内44821083.9190.1035249159.0987.32

1至2年1162696.742.341279163.643.17

2至3年56320.300.11273630.870.68

3年以上3706804.327.453567903.608.84

合计49746905.27100.0040369857.20100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付账与本公司单位名称金额账龄款总额比关系例（%）

中建材物资有限公司供应商16608190.721年以内33.39

重庆鸿晔锦盛融资租赁有限公司供应商7433880.981年以内14.94

合肥全新医疗设备有限公司供应商2625788.803年以上5.28

安徽省康悦医药有限公司供应商1500000.001年以内3.02

MEN-CHUEN FIBRE INDUSTRY CO.LTD 供应商 1059058.92 1年以内 2.13

合计29226919.4258.75其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收股利74460000.00

其他应收款22971316.0028733212.38

合计97431316.0028733212.38

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

79/1462022年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

长江证券股份有限公司74460000.00

合计74460000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

6个月以内20443638.43

7-12个月2251163.17

1年以内小计22694801.60

1至2年321104.75

2至3年490997.97

3年以上43804087.79

坏账准备-44339676.11

合计22971316.00

80/1462022年半年度报告

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金押金3229973.513360679.67

备用金2062170.09859740.04

往来款44707328.9640537910.66

暂借款3548393.633545773.08

暂支款13485559.1412113499.49

其他277566.78655285.55

坏账准备-44339676.11-32339676.11

合计22971316.0028733212.38

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日

11742135.4320597540.6832339676.11

余额

2022年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提12000000.0012000000.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30

11742135.4332597540.6844339676.11日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

81/1462022年半年度报告

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提

按单项计提坏账准备20597540.6812000000.0032597540.68按预期信用损失率计提

11742135.4311742135.43

坏账准备的应收账款不计提坏账准备的应收账款

合计32339676.1112000000.0044339676.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)保定海欣长毛6个月以内

往来款11426326.6116.9810894248.26

绒有限公司~3年以上句容祺宝儿服

暂支款6500000.003年以上9.666500000.00饰有限公司上海松江经济

技术开发建设往来款6120000.003年以上9.09-集团有限公司上海申达（集往来款5100000.003年以上7.58-

团）有限公司湖南千山制药

机械股份有限往来款4290000.003年以上6.374290000.00公司

合计/33436326.61/49.6721684248.26

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

82/1462022年半年度报告

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料58800882.2213443673.5345357208.6951862164.7113443673.5338418491.18

在产品11722097.0911722097.0915643383.2315643383.23库存商

45939468.045787905.3940151562.6536833318.905787905.3931045413.51

品周转材

1494063.291494063.296964845.306964845.30

料委托加

7397763.227397763.223569409.923569409.92

工物资发出商

4223454.294223454.29819819.63819819.63

品物资采

105969.51105969.51258437.25258437.25

购

合计129683697.6619231578.92110452118.74115951378.9419231578.9296719800.02

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

原材料13443673.5313443673.53在产品

库存商品5787905.395787905.39

合计19231578.9219231578.92

83/1462022年半年度报告

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

留抵增值税1762997.613385952.88

预缴所得税295680.35645330.81

预缴增值税3077033.2577460.89

待认证进项税420.00

出口退税194201.92

合计5135711.214303366.50

84/1462022年半年度报告

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

85/1462022年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单位期初余额期末余额权益法下确认的投资损益宣告发放现金股利或利润

一、合营企业

上海金欣联合发展有限公司566504048.747608231.1125069000.00549043279.85

上海力敦行房产经济有限公司5567285.061425289.321000000.005992574.38

上海鑫敦实业有限公司2785086.221130529.251500000.002415615.47

小计574856420.0210164049.6827569000.00557451469.70

二、联营企业

江苏苏中药业集团股份有限公司164262609.7421080122.48185342732.22

长信基金管理有限责任公司340299050.4030637044.55370936094.95

上海金硕置业有限公司1486727.76-512761.48973966.28

小计506048387.9051204405.55557252793.45

合计1080904807.9261368455.2327569000.001114704263.15

86/1462022年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

上海海桥置业有限公司8000000.008000000.00

长江证券股份有限公司1471826000.001871428000.00

上海市松江九峰实验学校2500000.002500000.00

上海信谊万象药业股份有限公司3678176.003678176.00

浙江常山海蕴服装有限公司185548.00185548.00

海宁顺龙染整有限公司16336266.0016336266.00

合计1502525990.001902127990.00

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

上海海强投资发展有限公司22450000.0022450000.00

合计22450000.0022450000.00

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额823449300.00823449300.00

二、本期变动

加：外购

存货\固定资产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出公允价值变动

三、期末余额823449300.00823449300.00

87/1462022年半年度报告

五、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产310070827.13316891524.15

固定资产清理4246630.154246630.15

合计314317457.28321138154.30固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额385530096.67231260645.8017065739.5735032325.20668888807.24

2.本期增加金

1522781.932612771.23412101.76145138.924692793.84

额

（1）购置2612771.23412101.76145138.923170011.91

（2）在建工

1522781.931522781.93

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金

124899.00718239.6824114.75867253.43

额

（1）处置或

124899.00718239.6824114.75867253.43

报废

4.期末余额387052878.60233748518.0316759601.6535153349.37672714347.65

二、累计折旧

1.期初余额159914657.00145487728.7113125555.1829305788.10347833728.99

2.本期增加金

5723777.904637776.68468885.40630599.6311461039.61

额

（1）计提5723777.904637776.68468885.40630599.6311461039.61

3.本期减少金

113931.14689761.042250.00805942.18

额

（1）处置或

113931.14689761.042250.00805942.18

报废

88/1462022年半年度报告

4.期末余额165638434.90150011574.2512904679.5429934137.73358488826.42

三、减值准备

1.期初余额150807.153946190.5819038.1047518.274163554.10

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

8610.00250.008860.00

额

（1）处置或

8610.00250.008860.00

报废

4.期末余额150807.153937580.5819038.1047268.274154694.10

四、账面价值

1.期末账面价

221263636.5579799363.203835884.015171943.37310070827.13

值

2.期初账面价

225464632.5281826726.513921146.295679018.83316891524.15

值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因上海海欣玩具有限公司房屋

4298510.08尚未办理

及建筑物

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

上海海欣化纤有限公司-

4246630.154246630.15

构筑物

合计4246630.154246630.15

89/1462022年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程213135752.17210616012.09

合计213135752.17210616012.09在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备赣南海欣新厂

123165.55123165.55900094.89900094.89

区工程海欣智能产业园（暂定名）213012586.62213012586.62209715917.20209715917.20首发地块

合计213135752.17213135752.17210616012.09210616012.09

90/1462022年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其

中：本期工程累本期利息期初本期转入固定资本期其他减期末计投入利息资本化累计金资金项目名称预算数本期增加金额工程进度利息资本余额产金额少金额余额占预算额来源资本化率

比例(%)

化金(%)额赣南海欣新

900094.89845429.181522781.9399576.59123165.55自筹

厂区工程海欣智能产一期项目已自筹

业园（暂定完工并结转5

542780000.00209715917.203296669.42213012586.6278.34%10779342.24及贷

名）首发地幢楼成本二款块期尚未开工

合计542780000.00210616012.094142098.601522781.9399576.59213135752.17//10779342.24//

91/1462022年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额5772752.385772752.38

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额5772752.385772752.38

二、累计折旧

1.期初余额2815842.842815842.84

2.本期增加金额1760803.041760803.04

(1)计提1760803.041760803.04

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4576645.884576645.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

92/1462022年半年度报告

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1196106.501196106.50

2.期初账面价值2956909.542956909.54

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专利项目土地使用权专利权商标权合计技术

一、账面原值

1.期初余

22798330.8741357474.522526660.0066682465.39

额

2.本期增加金

-6603.77-6603.77额

(1)购置-6603.77-6603.77

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减

1579224.371579224.37

少金额

(1)处置1579224.371579224.37

4.期末余额22798330.8739784853.922526660.0065109844.79

二、累计摊销

1.期初余额9867934.8233657483.442519459.7046044877.96

2.本期增加金

199479.48228644.984969.44433093.90

额

（1）计提199479.48228644.984969.44433093.90

3.本期减少金

1550251.091550251.09

额

(1)处置1550251.091550251.09

4.期末余额10067414.3032335877.332524429.1444927720.77

三、减值准备

1.期初余额6016915.006016915.00

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额6016915.006016915.00

93/1462022年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价

12730916.571432061.592230.8614165209.02

值

2.期初账面价

12930396.051683076.087200.3014620672.43

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加金额期末项目余额内部开发支出余额

硫酸羟氯喹9756754.96378035.7010134790.66

合计9756754.96378035.7010134790.66

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

94/1462022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金其他减少金项目期初余额本期摊销金额期末余额额额

装修费5223602.62414563.301028168.924609997.00

合计5223602.62414563.301028168.924609997.00

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备16019531.663962480.5916019531.663962480.59

信用减值准备63078449.8715098869.8362954423.9615088531.21

应付职工薪酬277200.1725770.00277200.1725770.00

其他4712.35777.544712.35777.54

合计79379894.0519087897.9679255868.1419077559.34

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债其他权益工具

投资公允价值1122474424.10280618606.051522076424.10380519106.05变动投资性房地产

724900650.18180476205.77724900650.18180476205.77

公允价值变动

合计1847375074.28461094811.822246977074.28560995311.82

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

95/1462022年半年度报告

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款31000000.0017000000.00

信用借款3000000.00

应付利息10875.0022595.83

合计34010875.0017022595.83

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内48254295.7366022626.77

1年以上15932594.7320125498.76

合计64186890.4686148125.53

96/1462022年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

福建省工业设备安装有限公司2386455.01尚未结算

合计2386455.01/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内27827578.746939491.54

1年以上1879817.471878379.92

合计29707396.218817871.46

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款23840759.6339197273.23

预收购房款63523486.8363523486.83

合计87364246.46102720760.06

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/1462022年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬29961264.3075122825.4086463145.5718620944.13

二、离职后福利-设

38325.006717013.666755338.66-

定提存计划

三、辞退福利723289.625076585.00737673.005062201.62

四、一年内到期的其他福利

合计30722878.9286916424.0693956157.2323683145.75

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

25771414.2365656693.7576398708.7715029399.21

贴和补贴

二、职工福利费400000.001951686.422351686.42-

三、社会保险费1133.803431143.813401465.1230812.49

其中：医疗保险费1048.603173249.223143485.3330812.49

工伤保险费32.00171594.51171626.51-

生育保险费53.2086300.0886353.28-

四、住房公积金-3045373.003001970.0043403.00

五、工会经费和职工

1852535.36993778.421265165.261581148.52

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬1936180.9144150.0044150.001936180.91

合计29961264.3075122825.4086463145.5718620944.13

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险35617.376495548.396531165.76-

2、失业保险费2707.63221465.27224172.90-

3、企业年金缴费

合计38325.006717013.666755338.66

98/1462022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税25016263.0525161269.31消费税营业税

企业所得税4316945.032151162.33

个人所得税487194.19886342.47

城市维护建设税1702121.29913667.72

教育费附加865489.58657644.38

房产税1245990.911525762.92

土地使用税589603.62534227.73

土地增值税22268750.1822268750.18

其他477650.57190766.73

合计56970008.4254289593.77

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利43293652.951049568.73

其他应付款229186576.39170563314.67

合计272480229.34171612883.40应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利43293652.951049568.73

合计43293652.951049568.73

99/1462022年半年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款52962104.6967425144.72

工程款52384348.6648455728.00

押金保证金28897865.5629738466.27

未付费用81623793.8019693456.47

暂收款2331134.752105227.52

代垫款项541274.281960073.06

其他10206856.091039241.66

暂借款239198.56145976.97

合计229186576.39170563314.67

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海海桥置业有限公司8000000.00待归还

南京地下铁道有限责任公司1114500.00尚未结算

合计9114500.00/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁负债847221.101989147.89

合计847221.101989147.89

100/1462022年半年度报告

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应交税金-待转销项税5299971.417474228.40

合计5299971.417474228.40

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

101/1462022年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额917478.311070268.55

未确认融资费用-47098.40-23328.28

合计870379.911046940.27

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额期末余额

股份总数1207056692.001207056692.00

102/1462022年半年度报告

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

资本溢价（股本溢价）405578671.59405578671.59

其他资本公积14065607.6514065607.65

合计419644279.24419644279.24

56、库存股

□适用√不适用

103/1462022年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期末余额项目期初余额

本期所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司

一、不能重分类进损益的其他综合收益1138460888.98-399602000.00-99900500.00-299701500.00838759388.98

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动1138460888.98-399602000.00-99900500.00-299701500.00838759388.98企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益240385427.632175235.640.002175235.64242560663.27

其中：权益法下可转损益的其他综合收益101378228.49101378228.49其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额-26865210.452175235.642175235.64-24689974.81公允价值计价投资性房地产转换日公允价

165287441.86165287441.86

值变动损益

其他584967.73584967.73

其他综合收益合计1378846316.61-397426764.36-99900500.00-297526264.361081320052.25

104/1462022年半年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积452396392.75452396392.75

任意盈余公积71480887.771480887.7

合计523877280.45523877280.45

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润598863541.38519032810.9调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润598863541.38519032810.9

加：本期归属于母公司所有者的净

125217835.89132091780.53

利润

减：提取法定盈余公积16049349.29提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利42246984.2236211700.76转作股本的普通股股利

期末未分配利润681834393.05598863541.38

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务602543127.79295549366.06735867529.67387124158.48

其他业务33968934.175151615.5731057254.937863403.81

合计636512061.96300700981.63766924784.60394987562.29

105/1462022年半年度报告

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类销售服务类合计商品类型按经营地区分类

境内地区559953792.41559953792.41

境外地区76558269.5576558269.55

合计636512061.96636512061.96

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税2602095.613126341.09

教育费附加1877573.502314529.98资源税

房产税3210777.153199179.50

土地使用税1281910.471293726.66

车船使用税11820.0020160.00

印花税261203.17235507.33

土地增值税6211354.144040060.00

其他39168.3635847.57

合计15495902.4014265352.13

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10002724.5710935960.13

差旅费659215.49697988.35

运输快递费3997998.073405647.14

销售佣金4170418.323524263.75

会务费62035.93437927.44

推广及服务费220711356.36238274332.25

办公租赁及物业费1455765.831278421.82

交际应酬费124451.40113259.42

修理加工费64267.64183997.41

106/1462022年半年度报告

折旧费154454.06151096.26

其他171133.93216347.47

合计241573821.60259219241.44

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费42205100.0548295312.45

辞退福利8205511.001302586.80

折旧费3668869.693873774.86

服务管理费198718.42954046.93

交际应酬费1252317.391804030.91

中介机构费3092587.362704032.23

差旅费240085.32485212.32

办公费1093942.34910761.91

租赁费934177.101051955.80

水电费532078.89747808.60

运输费205789.07833482.24

董事会费403033.191046582.01

物业费1346873.141710620.84

存货报损6501.81254833.57

修理费1464803.403013256.94

车辆费534746.46836730.62

资产摊销1273598.841386012.19

工会经费931285.271021328.07

劳防保险996727.551511699.10

会务费1000.0023736.78

职工教育经费39906.39143406.95

其他1557784.361611593.56

合计70185437.0475522805.68

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬5599905.634509718.67

技术服务费971386.793107075.38

物料消耗费用585653.791326007.37

折旧费657684.45536317.03

修理费136809.08154206.58

检验费285910.7334343.51

差旅费10574.4651886.40

办公费45830.787373.12

其他费用383226.35508549.93

合计8676982.0610235477.99

107/1462022年半年度报告

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用2087712.733908375.09

利息收入-3064051.29-2477388.66

汇兑损失15089.19482085.66

汇兑收益-1129926.52-11537.95

银行手续费177982.91217312.98

合计-1913192.982118847.12

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助2816850.0018634116.00

个税手续费45210.41132198.05

增值税加计抵减2758023.6815246.98

稳岗补贴144593.031271.00

合计5764677.1218782832.03

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益61368455.2361461386.74

处置长期股权投资产生的投资收益302286.91交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得

74460000.0037230000.00

的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收

3017208.544613076.79

益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他1585641.91

合计140733592.59103304463.53

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

108/1462022年半年度报告

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-1443.56-2572.81

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-1443.56-2572.81

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-60310.75-707028.98

其他应收款坏账损失-12000000.00债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-12060310.75-707028.98

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成

3568839.77

本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计3568839.77

109/1462022年半年度报告

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益78349.15-154242.82

合计78349.15-154242.82

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利

88.5088.50

得合计

其中：固定资产处

88.5088.50

置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

无需支付款项35060.4435060.44

罚款收入200000.00200000.00

其他76949.71151078.8176949.71

合计312098.65151078.81312098.65计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损

2357.862357.86

失合计

其中：固定资产处

2357.862357.86

置损失无形资产处置损失债务重组损失

110/1462022年半年度报告

非货币性资产交换损失

对外捐赠10192.9110192.91

罚款40000.00

滞纳金284543.41329339.66284543.41

其他3381.19160037.793381.19

违约补偿款7298609.00

合计300475.377827986.45300475.37

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用6003721.788276967.16递延所得税费用

合计6003721.788276967.16

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额136318618.04

按法定/适用税率计算的所得税费用34079654.50

子公司适用不同税率的影响-2234546.07

调整以前期间所得税的影响964687.74

非应税收入的影响-33957113.81

不可抵扣的成本、费用和损失的影响746293.94使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-3427275.47的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

9832020.95

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用6003721.78

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注57

111/1462022年半年度报告

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助3006243.8418640812.24

利息收入2008430.983832189.83

其他业务收入1107584.225746257.93

收到其他往来款项11346962.03

收到保证金5538959.0010078318.53

收到拆借款400000.00

其他2979985.353917027.14

合计25988165.4242614605.67

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

推广及服务费167795358.94157746897.29

差旅费922485.791272084.81

研发费2183866.334413043.78

运输仓储费3899834.213532851.37

会务费87747.82665133.20

办公费1334199.261051539.35

租赁及物业费2894983.774041237.76

交际应酬费1416449.701915593.38

中介机构服务费3958842.073356304.59

装修及修理费2802259.363766004.34

水电费2054196.663726518.48

劳防及财产保险613973.29987247.32

董事会费394353.051043266.35

车辆及交通费536417.241329959.88

银行费用555424.24807428.53

支付保证金14252356.595373066.28

其他7723782.538167955.98

合计213426530.85203196132.69

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

112/1462022年半年度报告

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

子公司向少数股东借款23990000.0017000000.00

合计23990000.0017000000.00

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

子公司归还少数股东借款31766730.7617830000.00

合计31766730.7617830000.00

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润130314896.26119413913.87

加：资产减值准备--3568839.77

信用减值损失12060310.75707028.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生

11461039.6111716579.66

产性生物资产折旧

使用权资产摊销1760803.04

无形资产摊销433093.91407943.50

长期待摊费用摊销1028168.92966663.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-78349.15154242.82列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

1443.562572.81号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）2087712.733908375.09

投资损失（收益以“－”号填列）-140733592.59-103304463.53递延所得税资产减少（增加以

10338.624479.07“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-13732318.72161200184.13

列）经营性应收项目的减少（增加以-29076324.86-37785611.72“－”号填列）

113/1462022年半年度报告经营性应付项目的增加（减少以

34853547.3371184669.67“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额10390769.41225007738.30

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额373386172.34358805860.22

减：现金的期初余额320121753.57396598689.13

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额53264418.77-37792828.91

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金373386172.34320121753.57

其中：库存现金2885889.012769035.81

可随时用于支付的银行存款239673160.18196334568.55可随时用于支付的其他货币

130827123.15121018149.21

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额373386172.34320121753.57

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

114/1462022年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货

固定资产41502746.52抵押贷款

无形资产5775000.00抵押贷款

合计47277746.52/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元10364092.036.711469557567.25日元499879.030.049224594.05

港币867461.570.8552741853.13

欧元5794.437.008440609.68

应收账款--

其中：美元8224621.636.711455198725.61

港币14394751.460.855212310391.45

欧元24481.287.0084171574.60

长期借款--

其中：美元欧元港币

预付账款--

其中：美元266808.846.71141790660.85

港币9571.140.85528185.24

其他应收款--

其中：美元930985.216.71146248214.14欧元应付账款

其中：美元670197.966.71144497966.59

港币11177626.500.85529559106.18日元743490.000.049236579.71预收账款

其中：美元6338.616.711442540.95

港币4418351.740.85523778574.41

115/1462022年半年度报告

合同负债

其中：美元909207.506.71146102055.22

欧元52358.357.0084366948.26其他应付款

其中：港币1254002.220.85521072422.70

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额赣州市工业和信息化

局仿制药一致性评价1000000.00其他收益1000000.00奖励市财政局规上工业企

935300.00其他收益935300.00

业电价补贴

政府扶持补贴107550.00其他收益107550.00

产业结构调整补贴774000.00其他收益774000.00

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

116/1462022年半年度报告

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经业务性持股比例(%)取得注册地名称营地质直接间接方式中国上中国上设立或

上海海欣智汇实业有限公司制造业73.2326.77海海投资中国上中国上设立或上海海欣化纤有限公司制造业3325海海投资中国上中国上设立或上海海天毛纺有限公司制造业95海海投资中国上中国上设立或上海海欣物流有限公司仓储100海海投资中国上中国上设立或上海海欣进出口有限公司贸易7030海海投资中国上中国上设立或上海海欣建设发展有限公司房地产100海海投资中国西中国西设立或西安海欣制药有限公司制造业3025安安投资中国西中国西设立或

(孙)陕西海欣药业科技有限公司制造业70.5929.41安安投资中国上中国上设立或上海海欣资产管理有限公司投资100海海投资非同一中国上中国上医药销控制下

(孙)上海海欣医药股份有限公司51.32海海售企业合并中国上中国上技术服设立或

(孙)上海海欣生物技术有限公司51海海务投资中国佛中国佛设立或南海海欣长毛绒有限公司制造业100山山投资

上海海欣（香港）国际投资有限中国香中国香设立或投资100公司港港投资中国香中国香设立或

(孙)ECOPEL(HX)COMPANYLIMITED 贸易 50港港投资设立或

HGRESOURCESINC 美国 美国 贸易 100投资

117/1462022年半年度报告

中国上中国上设立或上海东华海欣纺织科技有限公司服务50海海投资中国上中国上设立或上海欣金贸易有限公司贸易100海海投资中国赣中国赣设立或

江西赣南海欣药业股份有限公司制造业60.96州州投资中国赣中国赣设立或

(孙)赣州海欣医药有限责任公司贸易100州州投资中国上中国上设立或上海海昊服装有限公司制造业6025海海投资上海海欣长毛绒服装面料有限公中国上中国上设立或制造业100司海海投资中国苏中国苏设立或苏州海欣玩具有限公司制造业7525州州投资非同一中国南中国南控制下南京海欣丽宁长毛绒有限公司制造业53京京企业合并

(孙)南京海欣丽宁毛绒服饰有限中国南中国南设立或制造业100公司京京投资中国南中国南设立或南京海欣丽宁服饰有限公司制造业53京京投资中国上中国上设立或上海海欣物业管理有限公司房地产100海海投资中国上中国上设立或上海海欣玩具有限公司制造业7525海海投资上海海欣集团依可贝尔服装有限中国上中国上设立或

制造业58.5公司海海投资

上海海欣（香港）国际贸易有限中国香中国香设立或贸易100公司港港投资中国上中国上设立或上海海欣大津毛织有限公司制造业100海海投资中国上中国上设立或上海海黄时装有限公司制造业41海海投资江苏泗江苏泗设立或

泗阳海欣依可贝尔纺织有限公司制造业43.85阳阳投资

说明：

公司第十届董事会第十一次会议审议通过《关于全资子公司上海海欣（香港）国际投资有限公司退出 ECOPEL(HX) COMPANY LIMITED 股权的议案》，当前正办理 ECOPEL(HX) COMPANY LIMITED股权交割。ECOPEL(HX) COMPANY LIMITED原持有的上海海欣集团依可贝尔服装有限公司23%股权，按其股东持股比例分配，分配后公司将直接持有上海海欣集团依可贝尔服装有限公司58.5%股权，不再通过 ECOPEL(HX) COMPANY LIMITED间接持股。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

间接持股比例为本公司下属子公司交叉持股所占股权份额。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

118/1462022年半年度报告

本公司拥有上海东华海欣纺织科技有限公司半数表决权，拥有上海海黄时装有限公司、泗阳海欣依可贝尔纺织有限公司半数以下表决权，但因本公司为其第一大股东，并拥有实际控制权，故也纳入合并报表范围内。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称

股比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额江西赣南海欣药业

39.046557284.467808000.0087832523.70

股份有限公司南京海欣丽宁长毛

47.00-1403336.61-44644208.15

绒有限公司南京海欣丽宁服饰

47.001708791.40-4996818.48

有限公司上海海欣集团依可

30.00496057.78-14312870.14

贝尔服装有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

119/1462022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计江西赣南海欣

药业股141954868.14199832757.40341787625.54116806775.92116806775.92113566704.14203338770.07316905474.2188720947.49-88720947.49份有限公司南京海欣丽宁

长毛绒128679681.8036097328.70164777010.5069789333.5669789333.56119819435.2137163782.45156983217.6659009718.15-59009718.15有限公司南京海欣丽宁

2245232.90108432015.32110677248.2283114023.2216931696.32100045719.541914685.97108134496.58110049182.5586121683.9416931696.32103053380.26

服饰有限公司上海海欣集团依可贝

5481903.5264169425.5769651329.098609716.4513332045.5321941761.984879560.1564270874.0569150434.209762347.4913332045.5323094393.02

尔服装有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量江西赣南海欣药业股份有限公

280417670.5116796322.9016796322.9060959820.49293187061.6511354603.1411354603.1471599983.84

司

南京海欣丽宁长毛绒有限公司97905212.11-2985822.57-2985822.578078896.2885299195.80402706.36402706.369502846.90

南京海欣丽宁服饰有限公司8025973.013635726.393635726.39673804.467258071.972531184.992531184.991600912.79上海海欣集团依可贝尔服装有

2370806.001653525.931653525.9376840.632375616.70667912.17667912.17626116.46

限公司

120/1462022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或持股比例对合营企业或联

联营企业名主要经营地注册地业务性质(%)营企业投资的会称直接计处理方法上海金欣联自有房屋租

合发展有限中国上海中国上海50.00权益法赁公司

上海力敦行房地产经纪、

房地产经纪中国上海中国上海咨询、物业管50.00权益法有限公司理长信基金管

理有限责任中国上海中国上海金融业31.21权益法公司江苏苏中药

业集团股份中国江苏中国江苏制造业25.00权益法有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

121/1462022年半年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额金欣联合力敦行长信基金苏中药业金欣联合力敦行长信基金苏中药业

流动资产23353606.3016658785.441405021492.272447268382.4868391459.9117264082.301427470896.332542750979.59

其中：现

金和现金4388757.703283671.71648481703.96668006456.519896805.97904704.51628621966.61380810051.98等价物非流动资

1433517277.000148051997.23403501523.191435620210.86-136901334.46394011357.98

产

资产合计1456870883.3016658785.441553073489.502850769905.671504011670.7717264082.301564372230.792936762337.57

流动负债50362765.554673636.73275992568.172072599673.2162582015.246129512.22373269401.252241815489.49非流动负

308421558.0606171173.1418192051.00308421558.06-12397958.0720184751.04

债

负债合计358784323.614673636.73282163741.312090791724.21371003573.306129512.22385667359.322262000240.53少数股东

--82478599.9715510836.48--88440775.4014615241.98权益归属于母

公司股东1098086559.6911985148.711188431148.22744467344.981133008097.4711134570.081090264096.07660146855.06权益按持股比例计算的

549043279.855992574.38370907418.44185371408.73566504048.745567285.04340271424.38165036713.76

净资产份额调整事项

--商誉

122/1462022年半年度报告

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投

549043279.855992574.38370907418.44185371408.73566238112.336177933.93317487754.40141455632.08

资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入31361492.647186671.56303181943.051608701701.8440164665.707904844.53412112813.821612061033.99

财务费用-151358.70-2117.198959170.96-1281993.49-5551.364470827.98所得税费

5072154.08123714.6634808119.2313278645.357870162.95645015.1632980425.8911290784.33

用

净利润15216462.222850578.6392204876.7285216084.4223224465.862096900.65102681231.8069758612.68终止经营的净利润其他综合收益综合收益

15216462.222850578.6392204876.7285216084.4223224465.862096900.65102681231.8069758612.68

总额本年度收到的来自

25069000.001000000.0017490000.001750000.00

合营企业的股利

123/1462022年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计2415615.472785086.22下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润2261058.501771718.55

--其他综合收益

--综合收益总额2261058.501771718.55

联营企业：

投资账面价值合计973966.281486727.76下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-2563807.39-3511715.22

--其他综合收益

--综合收益总额-2563807.39-3511715.22

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

124/1462022年半年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的金融资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融

资、其他应收款、其他权益工具投资和其他非流动金融资产等，本公司的金融负债主要包括应付票据、应付账款和其他应付款等。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。对固定收益投资而言，信用风险是指本公司的债务人到期未能支付本金或利息而引起经济损失的风险；对权益投资而言，信用风险是指因被投资集团经营失败而引起损失的风险。

本公司的信用风险主要来自各类应收和预付款项。本公司通过与经认可的、信誉良好的第三方进行交易来控制信用风险。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司对具备独特信用风险特征的应收款项根据预计坏账风险和可回收金额单独计提坏账准备，对具备类似信用风险特征的应收款项作为组合根据预期信用损失率计提坏账准备。

2.流动性风险

流动风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动风险。

3.市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。

3）其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。

本公司报告期末持有长江证券股票2.48亿股，以其他权益工具投资计量，股票价格波动不影响税前利润，对其他综合收益影响较大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价第三层次公允价合计计量值计量值计量

一、持续的公允价值计

4435.20245450000.00245454435.20

量

（一）交易性金融资产4435.20245450000.00245454435.20

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资223000000.00223000000.00

（2）权益工具投资4435.2022450000.0022454435.20

125/1462022年半年度报告

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

1471826000.0030699990.001502525990.00

资

（四）投资性房地产823449300.00823449300.00

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物823449300.00823449300.00

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

1471830435.20823449300.00276149990.002571429725.20

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本公司持有的股票、基金等金融资产，根据报告期末证券活跃交易市场市价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司持有出租的投资性房地产，聘请第三方专业评估机构对投资性房地产报告期末公允价值进行评估，采用的估值技术主要为市场比较法和收益法。对于市场交易频率高、交易价格易获

126/1462022年半年度报告

取的投资性房地产评估，主要采用市场比较法，将委估对象与近期已经发生了交易的可比实例进行比较，对已知价格作适当修正，以此估算出委估对象的合理价格，案例选取原则上不少于三个，该方法存在的风险或缺陷主要来自于交易案例的可比性和交易价格的真实性；对于主要以出租方式经营的投资性房地产，评估采用收益法，该方法存在的风险或缺陷主要来自于出租案例的可比性和租金价格的真实性。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用无

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用无

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用本企业的第一大股东情况

单位：万元币种：人民币对本公司的对本公司注册业务公司名称注册资本持股比例的表决权地性质

(%)比例(%)中国

深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）投资500000.0011.7311.73深圳中国

湖南财信经济投资有限公司投资87486.833.253.25长沙本企业的第一大股东情况的说明

127/1462022年半年度报告

截至2022年6月30日，深圳凝瑞投资管理企业（有限合伙）持有本公司股权比例为11.73%，其一致行动人湖南财信经济投资有限公司持有本公司股权比例为3.25%，两家股东合计持有本公司股票占总股本的14.98%，为本公司第一大股东。

本企业最终控制方：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司情况详见附注：九：1、（1）

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注九：3、（1）

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海金欣联合发展有限公司合营企业上海力敦行房地产经纪有限公司合营企业上海鑫敦实业有限公司合营企业长信基金管理有限责任公司联营企业江苏苏中药业集团股份有限公司联营企业上海金硕置业有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海宁顺龙染整有限公司其他上海海强投资发展有限公司其他其他说明

海宁顺龙染整有限公司为下属子公司占股46%的被投资单位

上海海强投资发展有限公司为下属子公司占股32.69%的被投资单位

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏苏中药业集团股份有

采购商品181022.302902180.00限公司

128/1462022年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

□适用√不适用

129/1462022年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额江苏苏中药业集团股

应付账款496638.001060569.00份有限公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额抵押资产情况

截至2022年06月30日止，本公司下属子公司南京海欣丽宁长毛绒有限公司短期借款人民币600万元，以其评估后价值为人民币10724万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押；本公司下属子公司西安海欣制药有限公司短期借款人民币2500万元，以其评估后价值为人民币8553.43万元的房屋及建筑物和土地使用权抵押。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

130/1462022年半年度报告

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据公司的业务模式和实际经营情况，现分为五类，分部1为投资分部，包括上海海欣集团股份有限公司（不含子公司）、上海海欣（香港）国际投资有限公司（不含子公司）和上海海欣

资产管理有限公司（不含子公司），该业务分部主要业务及资产为对外投资；分部2为纺织分部，包括 ECOPEL (HX) COMPANYLIMITED、HG RESOURCES INC、南京海欣丽宁长毛绒有限公司、上海海欣（香港）国际贸易有限公司和泗阳海欣依可贝尔纺织有限公司，该业务分部主营纺织面料和服

131/1462022年半年度报告装；分部3为医疗分部，包括西安海欣制药有限公司（含子公司）、上海海欣医药股份有限公司（含子公司）、上海海欣生物技术有限公司和江西赣南海欣药业股份有限公司，该业务分部主营医药生产和销售；分部4为贸易分部，包括上海海欣进出口有限公司和上海欣金贸易有限公司，该业务分部主营货物贸易；分部5为产业园分部，包括上海海欣智汇实业有限公司、上海海欣化纤有限公司、上海海天毛纺有限公司、上海海欣物流有限公司、上海海黄时装有限公司、上海海

欣建设发展有限公司、南海海欣长毛绒有限公司、上海东华海欣纺织科技有限公司、上海海昊服

装有限公司、上海海欣长毛绒服装面料有限公司、苏州海欣玩具有限公司、南京海欣丽宁服饰有

限公司、上海海欣物业管理有限公司、上海海欣玩具有限公司、上海海欣集团依可贝尔服装有限

公司和上海海欣大津毛织有限公司，该业务分部主营地产出租、物业管理和转型业务。

132/1462022年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目分部1分部2分部3分部4分部5分部间抵销合计

资产总额5259744625.09232014943.23518892600.72139921912.541327945552.432377342137.315101177496.70

负债总额589787221.74105710681.42413461107.9617415397.22943577470.311033436702.771036515175.88

营业收入1770693.78105524037.66385164261.262722956.69153158891.9311828779.36636512061.96

营业成本506515.1183317656.28108072694.692109879.98111693845.724999610.15300700981.63

净利润127189376.12-4900345.0412959414.39-7058393.6117639907.2415515062.84130314896.26

133/1462022年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

6个月以内466804.86

7-12个月

1年以内小计466804.86

1至2年

2至3年

3年以上49588360.00

合计50055164.86

134/1462022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准

4441994.418.874441994.41100.004441994.418.964441994.41100.00-

备

其中：

按单项计提坏账准

4441994.418.874441994.41100.004441994.418.964441994.41100.00

备按组合计提坏账准

45613170.4591.1312051892.5026.4233561277.9545146365.5991.0412051892.5026.7033094473.09

备

其中：

按预期信用损失率

计提坏账准备的应12051892.5024.0812051892.50100.0012051892.5024.3012051892.50100.00收账款不计提坏账准备的

33561277.9567.0533561277.9533094473.0966.7433094473.09

应收账款

合计50055164.86/16493886.91/33561277.9549588360.00/16493886.91/33094473.09

135/1462022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

保定海欣长毛绒有公司停业、无法

4441994.414441994.41100.00

限公司偿还债务

合计4441994.414441994.41100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按预期信用损失率计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

3年以上12051892.5012051892.50100.00

合计12051892.5012051892.50100.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：不计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收子公司款项33561277.95

合计33561277.95

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额期末余额

按单项计提坏账准备4441994.414441994.41按预期信用损失率计提坏账准备的应

12051892.5012051892.50

收账款

合计16493886.9116493886.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

136/1462022年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

南海海欣长毛绒有限公司20694473.0941.34

南京海欣丽宁长毛绒有限公司12400000.0024.77

保定海欣长毛绒有限公司4441994.418.874441994.41

上海杰蒂玩具有限公司2791867.995.582791867.99

温州宝来宝纺织品有限公司2672214.715.342672214.71

合计43000550.2085.919906077.11

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利99694183.6725234183.67

其他应收款604550566.53613423165.91

合计704244750.20638657349.58

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

137/1462022年半年度报告

应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海海欣智汇实业有限公司25234183.6725234183.67

长江证券股份有限公司74460000.00

合计99694183.6725234183.67

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因其判断依据

上海海欣智汇实业有限公司25234183.673年以上待结算否

合计25234183.67///

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

6个月以内38888571.57

7-12个月16832688.95

1年以内小计55721260.52

1至2年13854917.90

2至3年20514934.54

3年以上529159013.96

3至4年

4至5年

5年以上

坏账准备-14699560.39

合计604550566.53

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金押金20800.0019600.00

138/1462022年半年度报告

备用金67161.3947161.39

暂支款3837156.682124122.86

关联方往来款615325008.85613931842.05

坏账准备-14699560.39-2699560.39

合计604550566.53613423165.91

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日

1583515.971116044.422699560.39

余额

2022年1月1日

1583515.971116044.422699560.39

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提12000000.0012000000.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30

1583515.9713116044.4214699560.39日余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项计提

1116044.4212000000.0013116044.42

坏账准备按预期信用损失率计提

1583515.971583515.97

坏账准备的应收账款

合计2699560.3912000000.0014699560.39

139/1462022年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)上海海欣大津关联方往来6个月以内

158625493.4425.62

毛织有限公司款~3年以上上海海欣生物关联方往来6个月以内

109949766.0917.76

技术有限公司款~3年以上南海海欣长毛关联方往来6个月以内

59954262.089.68

绒有限公司款~3年以上上海海欣资产关联方往来6个月以内

53154708.228.58

管理有限公司款~3年以上西安海欣制药关联方往来6个月以内

47840034.287.73

有限公司款~3年以上

合计/429524264.11/69.37

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

140/1462022年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1250702340.084966220.001245736120.081250702340.084966220.001245736120.08

对联营、合营企业投资1113730296.87-1113730296.871079418080.16-1079418080.16

合计2364432636.954966220.002359466416.952330120420.244966220.002325154200.24

141/1462022年半年度报告

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计提减减值准备期末被投资单位期初余额期末余额值准备余额上海海欣智汇实业

143527529.14143527529.14

有限公司上海海欣化纤有限

35995213.3835995213.38

公司上海海天毛纺有限

41555896.7241555896.72

公司上海海欣物流有限

46974250.5646974250.56

公司上海海欣进出口有

7942590.007942590.00

限公司上海海欣建设发展

100000000.00100000000.00

有限公司西安海欣制药有限

68588741.9468588741.94

公司上海海欣资产管理

90000000.0090000000.00

有限公司南海海欣长毛绒有

89045155.5089045155.50

限公司

上海海欣（香港）

110724569.36110724569.36

国际投资有限公司

HGRESOURCES.INC 827770.00 827770.00上海东华海欣纺织

5000000.005000000.00

科技发展有限公司上海欣金贸易有限

95577859.7595577859.75

公司江西赣南海欣药业

73874136.0073874136.00

股份有限公司上海海昊服装有限

4966220.004966220.004966220.00

公司上海海欣长毛绒服

84956493.5084956493.50

装面料有限公司苏州海欣玩具有限

8870755.048870755.04

公司南京海欣丽宁长毛

49924412.6649924412.66

绒有限公司南京海欣丽宁服饰

35094480.0035094480.00

有限公司上海海欣物业管理

1000002.001000002.00

有限公司上海海欣玩具有限

12415518.7512415518.75

公司上海海欣集团依可

12791917.9212791917.92

贝尔服装有限公司

142/1462022年半年度报告

上海海欣（香港）

12127435.0012127435.00

国际贸易有限公司上海海欣大津毛织

69701466.8869701466.88

有限公司保定海欣长毛绒有

30000000.0030000000.00

限公司上海海黄时装有限

3597921.723597921.72

公司泗阳海欣依可贝尔

15622004.2615622004.26

纺织有限公司

合计1250702340.081250702340.084966220.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末单位余额权益法下确认的宣告发放现金股余额投资损益利或利润

一、合营企业上海金欣联合

发展有限公566504048.747608231.1125069000.00549043279.85司上海力敦行房

产经济有限公5567285.061425289.321000000.005992574.38司上海鑫敦实业

2785086.221130529.251500000.002415615.47

有限公司小计

574856420.0210164049.6827569000.00557451469.70

二、联营企业江苏苏中药业

集团股份有限公164262609.7421080122.48185342732.22司长信基金管理

340299050.4030637044.55370936094.95

有限责任公司小计

504561660.1451717167.03-556278827.17

合计1079418080.1661881216.7127569000.001113730296.87

其他说明：

□适用√不适用

143/1462022年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务1770693.78506515.112965825.99625086.99

合计1770693.78506515.112965825.99625086.99

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益61881216.7162163729.78处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得

74460000.0037230000.00

的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收

2756214.454597395.08

益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

子公司分红收益12192000.006096000.00

其他1585641.91

合计152875073.07110087124.86

6、其他

□适用√不适用

144/1462022年半年度报告

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益380636.06越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定5764677.12量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整-8976766.00合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益，以及3015764.98处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

11623.28

出

145/1462022年半年度报告

其他符合非经常性损益定义的损益项目1585641.91

减：所得税影响额208940.17

少数股东权益影响额（税后）-1761061.40

合计3333698.58

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

2.98790.10370.1037

利润扣除非经常性损益后归属于

2.90830.10100.1010

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：费敏华

董事会批准报送日期：2022年8月20日修订信息

□适用√不适用