北京京城机电股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使

用情况审核报告

大信专审字[2026]第1-00801号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第1-00801号

北京京城机电股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京京城机电股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资

金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二六年三月二十七日

-2-北京京城机电股份有限公司关于2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）非公开发行股票经中国证券监督管理委员会《关于核准北京京城机电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2551 号）核准，本公司于 2020 年 6 月 29 日非公开发行 A 股股票

63000000股，募集资金总额为人民币214830000.00元。扣除各项发行费用（含增值税）

人民币7524599.36元，募集资金净额人民币207305400.64元。上述募集资金已于2020年7月1日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2020 年 7 月 2 日出具了“XYZH/2020BJA40505”和“XYZH/2020BJA40506”《验资报告》。

（二）发行股份支付现金购买资产并募集配套资金

经中国证券监督管理委员会以证监许可[2022]586号文核准，本公司向李红等18名股东发行股份并支付现金收购其持有的青岛北洋天青数联智能有限公司（以下简称北洋天青）

80%股权，其中本公司以增发股份46481314股支付交易对价158966093.88元，以现金

支付交易对价87433884.41元，合计交易对价246399978.29元。上述交易现金对价以非公开发行 A 股股票募集资金支付。本公司于 2022 年 8 月 4 日非公开发行 A 股股票

10784674股，募集资金总额为人民币158966094.76元，扣除保荐承销费用（不含税）

人民币5660377.36元，募集资金净额人民币153305717.40元。上述募集资金已于2022年8月4日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 8 月 5 日出具了“XYZH/2022BJAA31027”号《验资报告》。

2025年度，公司募集资金使用情况为：公司非公开发行股票募集资金实际投入相关项

目的募集资金款项共计人民币19720.11万元，其中2025年度投入186.45万元，含利息收入余额为1037.63万元。公司发行股份支付现金购买资产并募集配套资金实际投入相关项

1目的募集资金共计15351.50万元，其中2025年度投入2293.10万元，含利息收入余额为

0.00万元。具体参见募集资金使用情况对照表。

二、募集资金存放及管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司募集资金监管规则》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规之规定，结合本公司的实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金采取专户存储制度。

1.《募集资金管理办法》的制定和执行

本公司已经制定《募集资金管理办法》，并严格依照执行。根据本公司的《募集资金管理办法》，本公司应当依照下列程序编制和审批募集资金使用计划书：

（1）由本公司项目负责部门根据募集资金投资项目可行性研究报告编制募集资金使用

计划书（草案）；

（2）募集资金使用计划书（草案）经总经理办公会议审查；

（3）募集资金使用计划书（草案）经董事会审批。

使用募集资金时，由使用部门（单位）填写请领单，由董事长、总经理和总会计师联签，由财务部门执行。

本公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督，建立项目档案，定期提供具体的工作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的活动建立了完备的会计记录和原始台账，并定期检查资金的使用情况及使用效果，同时内部审计部门也定期对募集资金进行监督审计。

2.非公开发行股票募集资金监管协议签署情况

2020年7月1日，本公司、北京天海工业有限公司作为双甲方与华夏银行股份有限公

司北京分行、中德证券有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并设立单独的募集资金专用账户。

2023年公司更换持续督导机构及保荐代表人，公司保荐机构已发生更换，为进一步规

范公司募集资金管理，保护投资者权益，2023年4月20日本公司、北京天海工业有限公司作为双甲方与中信建投证券、华夏银行股份有限公司北京光华支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2三方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

3.发行股份支付现金购买资产并募集配套资金监管协议签署情况

2022年7月27日，本公司与华夏银行股份有限公司北京光华支行、中信建投证券股份

有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并设立单独的募集资金专用账户。

三方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存储情况如下：

1.非公开发行股票募集资金

对应账户信息募投项目实施主体截至2025年12月31开户银行初始余额（元）开户时间账户号

日账户余额（元）四型瓶智能化数控生产子公司北京天海华夏银行北京1026200000086

52000000.002020年7月0.00

线建设项目工业有限公司光华路支行9946子公司北京天海华夏银行北京1026200000086

氢能产品研发项目27285000.002020年7月10376258.25工业有限公司光华路支行9924偿还京城机电和金融机子公司北京天海华夏银行北京1026200000086

128020400.642020年7月0.00

构债务工业有限公司光华路支行9935

合计207305400.6410376258.25

注：截至2025年12月31日，募集资金专户10262000000869946和10262000000869935已注销。

2.发行股份支付现金购买资产并募集配套资金

对应账户信息募投项目实施主体截至2025年12月31开户银行初始余额（元）开户时间账户号

日账户余额（元）支付收购标的资产的交易现金华夏银行北京1026200000095

对价、税费及中介机构费、补本公司153305717.402022年8月0.00光华支行3077充流动资金等

注：截至2025年12月31日，募集配套资金专户10262000000953077已注销。

三、募集资金使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

3【35071.61】万元，其中2025年度投入【2479.55】万元。

（二）募集资金置换

2025年度，公司不存在使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

（三）闲置募集资金补充流动资金的情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况。

（五）超募资金的使用情况公司无超募资金。

（六）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

2026年1月，非公开发行股票募投项目“氢能产品研发项目”结项，2026年2月，募集资金专户销户完成，节余金额为1023.70万元，用于永久补充流动资金。根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》规定，由于非公开发行股票项目节余募集资金低于募集资金净额5%，公司将募投项目整体节余募集资金补充流动资金的事项，免于履行董事会审议程序，且无需保荐机构发表明确意见。

（七）募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）募集资金投资项目变更情况

2025年度，公司募投项目未发生变更。

（二）募集资金项目对外转让或置换情况

2025年度，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

特此公告。

4附表1：

募集资金使用情况对照表

2025年12月31日

编制单位：北京京城机电股份有限公司单位：元

募集资金总额207305400.64本年度投入募集资金总额1864500.00

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额197201111.77

变更用途的募集资金总额比例0.00截至期末累计项目可已变更项截至期末承投入金额与承截至期末投项目达到预是否达行性是目，含部募集资金承调整后投资总本年度截至期末累计本年度实现的承诺投资项目诺投入金额诺投入金额的入进度（%）定可使用状到预计否发生

分变更诺投资总额额投入金额投入金额(2)效益

(1)差额(4)＝(2)/(1)态日期效益重大变（如有）

(3)＝(2)-(1)化

1.四型瓶智能化数

不适用52000000.0052000000.00不适用0.0052000000.00不适用100.002021-11-30146947353.33是否控生产线建设项目

2.偿还控股股东及

不适用128020400.64128020400.64不适用0.00128020400.64不适用100.00不适用不适用不适用否金融机构债务

3.氢能产品研发项

不适用27285000.0027285000.00不适用1864500.0017180711.13不适用62.97不适用不适用不适用否目

合计—207305400.64207305400.64—1864500.00197201111.77——————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

6项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

2020年7月29日本公司召开第十届董事会第三次临时会议，审议通过了关于以非公开发行股票募集资金置换预先已投

募集资金投资项目先期投入及置换情况入募投项目自筹资金的议案，决定使用非公开发行股份募集资金人民币26821768.00元置换四型瓶智能化数控生产线建设项目预先已投入的自筹资金。本公司独立董事、监事会以及保荐机构均已履行相应的审议程序并已及时披露。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

截至2025年12月31日，用于偿还控股股东及金融机构债务和四型瓶智能化数控生产线建设项目的募集资金已全部使用完毕，且对应账户已于2022年10月17日销户，账户余额20594.56元转户至华夏银行北京光华支行10262000000869924募集资金结余的金额及形成原因

募集资金专用账户，氢能产品研发项目尚未完成。2026年1月，“氢能产品研发项目”结项，2026年2月，募集资金专户销户完成。

募集资金其他使用情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

7发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金使用情况对照表

募集资金总额153305717.40本年度投入募集资金总额22930977.33

变更用途的募集资金总额0.00

已累计投入募集资金总额153515021.76

变更用途的募集资金总额比例0.00截至期末累计项目达项目可已变更项截至期截至期是否投入金额与承到预定行性是目，含部分募集资金承诺调整后末承诺本年度截至期末累计末投入本年度实现的达到承诺投资项目(2)诺投入金额的可使用否发生变更（如投资总额投资总额投入金投入金额投入金额进度（%）效益预计

(1)差额状态日重大变有）额(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)效益期化

1.支付本次交易现金

不适用87433884.4087433884.40不适用20000000.0087433884.40不适用100.00不适用50332546.44是否对价

2.补充上市公司流动

资金、支付税费及中不适用35871833.0035871833.00不适用2930977.3336081137.36不适用100.58不适不适用不适用否用介机构费用

3.向标的公司增资补30000000.0030000000.0030000000.00100.00不适不适用不适用不适用不适用不适用否

充流动资金用

合计—153305717.40153305717.40—22930977.33153515021.76——————

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

募集资金结余的金额及形成原因截至2025年12月31日，募集资金已使用完毕并已完成募集资金专户注销。

募集资金其他使用情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

8仅供报告附件使用