2023年半年度报告

公司代码：600863公司简称：内蒙华电内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人高原、主管会计工作负责人乌兰格勒及会计机构负责人（会计主管人员）王子南

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

报告中涉及有关公司的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。本公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”章节详细阐述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注。公司将高度关注电力、煤炭、环保等风险，采取措施积极有效加以应对。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................23

第五节环境与社会责任...........................................25

第六节重要事项..............................................29

第七节股份变动及股东情况.........................................37

第八节优先股相关情况...........................................40

第九节债券相关情况............................................40

第十节财务报告..............................................44

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人

员)签名并盖章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿。

审议通过本次报告的董事会决议和监事会决议（公司不存在在其他证券市场公布的半年度报告的情况）。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

实际控制人、华能集团指中国华能集团有限公司北方公司指北方联合电力有限责任公司报告期指2023年1月1日至2023年6月30日中电联指中国电力企业联合会魏家峁公司指北方魏家峁煤电有限责任公司龙源风力发电公司指内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司京达公司指内蒙古京达发电有限责任公司聚达公司指内蒙古聚达发电有限责任公司蒙达公司指内蒙古蒙达发电有限责任公司丰泰公司指内蒙古丰泰发电有限公司上都发电厂指上都发电公司及上都第二发电公司上都发电公司指内蒙古上都发电有限责任公司

上都第二发电公司指内蒙古上都第二发电有限责任公司海勃湾电力公司指内蒙古海勃湾电力股份有限公司丰电能源公司指内蒙古丰电能源发电有限责任公司和林发电公司指内蒙古和林发电有限责任公司乌达莱公司指内蒙古乌达莱新能源有限公司布勒呼牧公司指内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司察尔湖光伏指兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司聚达新能源指内蒙古聚达新能源有限责任公司国华准格尔发电公司指内蒙古国华准格尔发电有限责任公司东华热电有限公司指包头东华热电有限公司大唐托克托发电公司指内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司大唐托克托第二发电公司指内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司岱海发电公司指内蒙古岱海发电有限责任公司包满铁路公司指包满铁路有限责任公司北联电能源公司指内蒙古北联电能源开发有限责任公司上网电量指电厂所发并接入电网连接点的计量电量

kW 指 千瓦，即 1000瓦kWh/kkWh 指 千瓦时/千千瓦时，电力计量单位MW 指 兆瓦，1000000 瓦或 0.1万千瓦装机容量指全部发电机组额定容量的总和

全资、控股、直属电厂装机容量与参股电厂装机容量乘权益装机容量指以参股比例之和。

一定期间发电设备的发电量折合到额定功率的运行小

利用小时指时数，用来反映发电设备按铭牌容量计算的设备利用程度的指标。

电厂（发电机组）在报告期内生产的电能量，是发电机组经过一次能源转换生成的有功电能数量，即发电机发电量指组实际发出的有功功率与发电机组实际运行时间的乘积。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公司的中文简称内蒙华电

Inner Mongolia MengDianHuaNeng Thermal Power公司的外文名称

Corporation Limited

公司的外文名称缩写 NMHD公司的法定代表人高原

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名赵黎鲲阿力亚呼和浩特市锡林南路工艺厂巷呼和浩特市锡林南路工艺厂巷联系地址电力科技楼电力科技楼

电话0471-62223880471-6222388

传真0471-62284100471-6228410

电子信箱 nmhd@nmhdwz.com nmhd@nmhdwz.com

三、基本情况变更简介公司注册地址内蒙古呼和浩特市锡林南路218号

1999年4月21日由“内蒙古包头市青山区厂前路”变更

公司注册地址的历史变更情况为现注册地址公司办公地址内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼公司办公地址的邮政编码010020

公司网址 www.nmhdwz.com

电子信箱 nmhd@nmhdwz.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

《中国证券报》（www.cs.com.cn）、《上海证券报》公司选定的信息披露报纸名称

(www.cnstock.com)、《证券时报》(www.stcn.com)

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 内蒙华电 600863 G蒙电

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币上年同期本报告期比本报告期主要会计数据上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

营业收入11098938163.7010970712179.5110970712179.511.17归属于上市公司股东

1479840090.501168314713.271166461592.1626.66

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益1452462798.611158858136.721157005015.6125.34的净利润经营活动产生的现金

2654201767.212337393523.002337393523.0013.55

流量净额上年度末本报告期末本报告期末比上年度末

调整后调整前增减(%)归属于上市公司股东

18066528315.3517394432791.6017393859210.613.86

的净资产

总资产41106965630.2940155246378.0940154240488.212.37

(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比上年同期主要财务指标

（1－6月）增减(%)调整后调整前

基本每股收益（元／股）0.220.170.1729.41

稀释每股收益（元／股）0.220.170.1729.41扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.210.170.1723.53（元／股）

加权平均净资产收益率（%）9.348.007.99增加1.34个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

9.167.937.92增加1.23个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用1.2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称准则解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

公司按照财政部上述文件规定的施行日开始执行准则解释16号。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

2.计算本报告期末基本每股收益时，已扣除可续期公司债的利息37464520.54元和永续中

期票据的利息22761369.86元。

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3.在计算加权平均净资产收益率指标时，归属于公司普通股股东净利润扣减了本年可续期公

司债利息37464520.54元、永续中期票据的利息22761369.86元。归属于普通股股东的净资产不包括可续期公司债、永续中期票据本金30亿元以及其利息。

4.报告期内，公司营业收入、归属于上市公司股东的净利润较去年同期上涨，主要原因为上

半年公司煤炭产量676.55万吨，较去年同期增长88.41%，煤炭外销量312.46万吨，较去年同期增长119.16%。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益24416489.30

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

10332685.10

定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

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交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

8806159.07

出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1866728.71

少数股东权益影响额（税后）14311312.87

合计27377291.89

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主营业务

公司是内蒙古自治区首家上市公司，是区域大型的综合性能源公司之一。公司发电资产遍布自治区九个盟市，项目主要处于电力、热力负荷中心或煤炭资源丰富区域，以及特高压外送通道上。公司业务范围包括火力发电、供热，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理；风力发电以及其他新能源发电和供应；对煤炭、铁路及配套基础设施项目的投资，对煤化工、煤炭深加工行业投资、建设、运营管理，对石灰石、电力生产相关原材料投资，与上述经营内容相关的管理、咨询服务。

（二）经营模式

公司主要经营以火电为主的发电、供热业务以及风电和太阳能等为主的新能源发电业务，并经营煤炭生产及销售等业务。截止本报告日，公司合并范围内已经投入运行的发电厂共计17家，装机容量1284.62万千瓦，其中燃煤发电机组装机容量1140万千瓦，占比88.74%；新能源装机容量144.62万千瓦，占比11.26%；公司煤炭产能1500万吨/年。

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从业务分布看，公司发电业务主要向蒙西电网、华北电网、蒙东电网供电，其中，蒙西电网、蒙东电网区域主要以直调、大用户交易等方式销售；华北电网主要以“点对网”和特高压直送等方式销售。随着电力体制改革逐步深入，竞价上网成为发电企业主要的销售方式。

公司供热业务主要包括居民供热和工业供汽，其中，居民供热以直销热力用户或通过趸售协议销售给热力公司；工业供汽以协议方式直售给客户。

公司煤炭业务为魏家峁煤电一体化项目，部分煤炭用于电厂自用和公司合并范围内销售，其余全部外销。2023年6月，魏家峁煤矿取得国家矿山安全监察局批复，同意煤矿生产能力由1200万吨／年核增至1500万吨／年，详见公司临2023-023号公告。

（三）主要业绩驱动因素

影响公司业绩的主要因素包括但不限于发电量（供热量）、电价（热价）、煤炭产销量以及

煤炭销售价格、燃料采购价格等方面。同时，技术创新、环境政策、人才队伍等亦会间接影响公司当前业绩和发展潜力。

公司发电量、供热量以及煤炭产销量受到国家整体经济形势、区域分布、市场竞争、政策导

向等多重因素综合影响。报告期内，公司合并口径累计完成发电量285.56亿千瓦时，同比下降1.58%；供热量累计完成1053.70万吉焦，同比增长11.56%；公司煤炭产量完成676.55万吨，

同比增长88.41%。

公司电价和售煤价格主要受国家政策、市场竞争和供求关系影响，报告期内公司平均上网结算电价完成359.15元/千千瓦时（不含税），同比下降3.43%；煤炭销售价格完成415.25元/吨（不含税），同比下降13.81%。

（四）行业情况说明

1.总体分析

今年以来，我国经济运行总体呈现回升向好态势，推升能源消费有所增长。2023年上半年，电力行业以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，全力保供电、促转型、强创新、谋改革，与时俱进推动电力行业高质量发展，电力供应安全稳定，电力消费增速稳中向好，电力供需形势总体平衡。

根据国家能源局统计数据，2023年上半年，全国全社会用电量累计43076亿千瓦时，同比增长5.0%。全国规模以上电厂发电量41680亿千瓦时，同比增长3.8%，其中煤电发电量占总发电量比重为58.5%，煤电仍是当前我国电力供应的最主要电源，充分发挥了兜底保供作用。

设备利用小时方面，2023年1-6月份，全国6000千瓦及以上电厂发电设备累计平均利用小时1733小时，比上年同期减少44小时。其中，火电2142小时，比上年同期增加84小时；太阳能发电658小时，比上年同期减少32小时；风电1237小时，比上年同期增加83小时。

装机容量方面，截至2023年6月，全国累计发电装机容量27.1亿千瓦，同比增长10.8%。

其中，太阳能发电装机容量约4.7亿千瓦，同比增长39.8%；风电装机容量约3.9亿千瓦，同比增长13.7%。

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根据中电联报告，2023年上半年，电力行业延续绿色低碳转型趋势。1-6月份，全国主要发电企业电源工程完成投资3319亿元，同比增长53.8%。其中非化石能源发电投资2940亿元，同比增长60.9%，占电源投资的比重达到88.6%。

中电联预测，下半年，国民经济恢复向好叠加今年夏季全国大部地区气温接近常年到偏高，预计2023年迎峰度夏期间全国电力供需总体紧平衡，全年全社会用电量9.15万亿千瓦时，同比增长6%左右，其中下半年全社会用电量同比增长6%-7%。

2.区域分析

根据内蒙古电力行业协会统计，2023年上半年，内蒙古自治区全区全社会用电量2296亿千瓦时，同比增长10.55%；其中工业用电量2011亿千瓦时，同比增长10.29%。

2023年上半年，全区6000千瓦及以上电厂发电量3525亿千瓦时，同比增长12.97%。其中，

火电2675亿千瓦时，同比增长8.80%；风电695亿千瓦时，同比增长33.50%；太阳能133亿千瓦时，同比增加12.42%。

2023年上半年，全区发电设备累计平均利用小时为1973小时，同比减少16小时；其中，

火电2446小时，同比减少6小时；并网风电1406小时，同比增加123小时；太阳能发电838小时，同比减少33小时。

截至2023年6月，全区6000千瓦及以上电厂装机容量为18331万千瓦，同比增长15.84%；

其中火电11076万千瓦，同比增长10.30%；风电装机为5186万千瓦，同比增长24.86%，太阳能发电1675万千瓦，同比增长21.95%，储能156万千瓦，同比增长814.71%。

（1）蒙西电力市场

第一，电价方面，2023年上半年，蒙西电力市场继续执行2021年11月1日自治区工信厅下发的《关于调整蒙西地区电力交易市场价格浮动上下限和进一步放开电力市场交易相关事宜的通知》燃煤发电市场交易价格在“基准价+上下浮动”范围内形成，上下浮动原则上均不超过20%，钢铁、电解铝、铁合金、电石、聚氯乙烯、焦炭等高耗能企业市场交易电价不受上浮20%限制。今年以来，蒙西电力市场按照《关于做好2023年内蒙古电力多边交易市场中长期交易有关事宜的通知》（内工信经运字〔2022〕472号）有关要求，组织开展年度、月度以及月内等交易。

报告期，受蒙西电力市场交易情况影响，公司蒙西电网地区平均售电单价为365.58元/千千瓦时（不含税），同比下降5.45%。

第二，新能源方面，根据内蒙古自治区能源局《内蒙古自治区煤电节能降耗及灵活性改造行动计划（2021-2023年）》，内蒙古自治区逐步淘汰煤电落后产能，加快推进能源生产革命，提升煤电行业高质量发展水平，提高新能源消纳能力，力争全区燃煤发电机组完成灵活性改造2000万千瓦。根据国家能源局《关于2022年可再生能源电力消纳责任权重及有关事项的通知》，内蒙古自治区2023年可再生能源电力消纳责任权重最低预期值目标为23%，非水电消纳责任权重最低预期值为22%。

公司顺应能源绿色低碳转型和电力市场化改革趋势要求，积极争取外送电源项目，推进新能

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源产业发展，报告期，公司全资子公司聚达公司灵活性改造促进市场化消纳38万千瓦新能源项目有序建设，预计年内投产。同时公司已获得备案或核准的新能源项目107万千瓦。

（2）华北电力市场

2023年上半年，华北区域电力供需总体平衡，部分地区用电高峰时段电力供需偏紧。预计下

半年迎峰度夏期间全国电力供需总体紧平衡，华北区域电力供需基本平衡。

3.电煤市场

（1）煤炭供应量方面，2023年上半年，国内、区内煤炭产能充分释放，进口煤供应量提升，煤炭供需形势持续好转。根据国家统计局数据，2023年上半年，我国原煤生产达到23亿吨，同比增长4.4%。同时进口煤增量明显，上半年进口煤炭2.2亿吨，同比增长93%。

（2）煤价方面，2023年以来，受煤炭供求格局宽松影响，国内动力煤市场整体价格持续下行。具体来看，2023年上半年，煤炭企业继续落实增产保供政策，煤炭产量整体稳中有增；同时进口煤价格受零关税政策影响，性价比突出，使得进口煤数量增加明显，对国内供应形成有效补充。

报告期，公司完成标煤单价600.85元/吨，较上年同期下降37.44元/吨，同比下降5.87%。

4.公司所处的行业地位

公司主营业务主要为发电、供热和煤炭产销。公司的全部发电资产均位于内蒙古自治区境内，为内蒙古自治区大型独立发电公司之一。截止2023年6月末，公司已投运机组装机容量为

1284.62万千瓦，其中燃煤发电机组装机容量1140万千瓦，占比88.74%；新能源装机容量144.62万千瓦，占比11.26%。所发电量除了保证内蒙古自治区外，还向华北、京津唐等地区输送；同时拥有煤炭产能1500万吨/年，充分发挥煤电一体化协同优势，为内蒙古自治区经济发展和居民生产生活用电提供重要的电力能源保障，是内蒙古自治区重要的电源支撑点。

公司将继续贯彻国家能源安全新战略，以“双碳”目标为引领，围绕“十四五”发展目标和战略布局，贯彻新发展理念，顺应能源绿色低碳转型和电力市场化改革趋势要求，加快发展新能源产业，提高煤电产业协同效应，不断提升经营管理水平，为社会提供清洁能源，为股东创造长期、稳定回报，努力把公司建设成为区域一流现代化综合清洁能源公司。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）区位资源优势

内蒙古自治区是我国重要的能源基地，资源储备丰富，具有较明显的发电区域优势。公司电源结构以火力发电为主，电厂布局主要在煤炭资源丰富、电力负荷较大区域，凭借央企管理与地方政策结合的优势，推进公司发展。随着蒙西电网改革的推进，公司将面临更加开放的市场格局和竞争态势，公司将积极开发内在潜力，优化电力结构，增强企业竞争力。

（二）发电装机规模优势

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截止报告期日，公司已投运机组装机容量为1284.62万千瓦，权益装机容量为1562.44万千瓦，在内蒙古电力市场保持了较高的份额，规模优势进一步凸显。

（三）战略布局优势

公司控股的上都发电厂属于“点对网”直送华北电源项目，具有跨区域送电的市场优势；公司全资魏家峁公司属于煤电一体化项目，通过蒙西至天津南特高压输变电工程外送，综合优势明显。2017年收购北方龙源风电公司以后，公司形成了跨区域送电、煤电一体化及新能源发展三条经营主线。2019年末成功收购察尔湖光伏项目，2020年12月，乌达莱风电项目实现全容量并网，次年转入商业运行，通过锡盟-泰州直流特高压线路外送，公司在新能源发展方面步伐加速。

（四）结构调整优势

根据国家的政策导向，清洁能源是未来的发展方向，内蒙古自治区风、光资源储备优势明显近年来，公司大力推进能源结构转型，低碳清洁能源比例不断提高。2017年，公司通过发行可转债收购北方龙源风电公司股权，大幅提高公司新能源装机占比，并将乌达莱公司47.5万千瓦风电项目纳入公司合并范围。2020年12月乌达莱公司风电项目实现全容量并网，2021年初转入商业运行，进一步增强了公司的核心竞争力。报告期末，公司风电装机容量为137.62万千瓦，光伏发电装机容量7万千瓦，在建光伏项目38万千瓦，已获得备案或核准的新能源项目107万千瓦。随着自治区新能源政策陆续出台，公司将多措并举，全力提升新能源占比。

（五）煤电协同优势

公司全资子公司魏家峁公司属于煤电一体化项目，所产煤炭除自用外，还供应公司合并范围内其他电厂。2023年6月，公司所属魏家峁煤矿取得国家矿山安全监察局批复，同意魏家峁煤矿生产能力由1200万吨／年核增至1500万吨／年，煤电协同效应进一步增强，详见公司临2023-

023号公告。

（六）科技创新优势

公司不断加大科技创新力度，科技成果转化持续推进，科技创新对公司高质量发展的支撑作用日益凸显。2023年上半年，公司重大科技专项取得突破，国内首套煤电机组耦合蒸汽熔盐储热调峰项目在魏家峁公司成功投运。

（七）节能环保优势

公司的环保排放水平符合国家标准，燃煤机组均已按环保要求实现了超低排放。报告期，公司强化污染物排放管理，氮氧化物、二氧化硫、烟尘排放等均符合国家环保要求。在中国电力企业联合会组织的2022年度全国火电机组能效水平对标中，魏家峁公司2号机组获得同类型机组供电煤耗最优奖、同类型机组能效水平对标 4A优胜机组奖；魏家峁公司 2号机组、上都发电厂 1

号机组获得同类型机组厂用电率最优奖；魏家峁公司 1号机组获得同类型机组能效水平对标 5A优

胜机组奖；上都发电厂 6号、京达公司 2台机组获得同类型机组能效水平对标 3A优胜机组奖。

（八）公司治理优势

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公司自上市以来，高度重视现代企业制度建设，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理、规范化运作和内部控制体系。公司股东大会、董事会、监事会和经理层依法规范运作，使全体股东利益得以有效保障。公司已经连续 6年获得上交所信息披露 A级评价，在资本市场树立了规范透明的良好形象，积累了良好的市场信誉。2023年5月，公司在《证券时报》举办的“第十四届中国上市公司投资者关系天马奖”评选中，荣获“天马投资者关系”奖，充分反映了资本市场和投资者对公司投资者关系管理工作的认可。

（九）资本运作优势

公司自1994年上市以来，融资渠道日益广泛，融资能力不断增强，利用资本市场完成了一系列权益和债务融资，为公司经营、发展筹措了大量资金。2023年，公司主体信用评级继续保持“AAA”级别。公司始终秉持“开发与收购并重”的发展战略，持续开展多种形式的内外部收购，可再生能源比例持续升高，煤电协同效益突显，全面助力公司快速成长。同时，公司积极发挥资本市场融资功能，充分用好用足国家支持政策和绿色金融政策。

（十）管理团队优势

公司拥有悠久的历史，拥有一批高素质管理人员、工程师和技术人员队伍，其中大部分高级管理人员拥有多年丰富的发电经营管理、煤炭安全生产管理经验，管理团队保持稳定。

（十一）大股东强有力支持

控股股东北方公司不断将优质资产注入公司，同时全面落实大股东承诺，解决“一厂多制”，始终支持公司的持续、稳定、健康发展。

三、经营情况的讨论与分析

2023年上半年，公司认真贯彻落实股东大会、董事会部署，突出高质量发展和能源保供两大主题，一方面严抓安全生产；另一方面全面加强党的领导，统筹做好各项工作。

（一）强基础、保供应，安全保供平稳有序。

上半年，公司扎实开展安全管理提升年、反违章专项整治深化年等活动，全覆盖开展“四不两直”安全检查，狠抓两票执行和外包队伍管理，倒逼各级生产人员落实全员生产责任制，圆满完成春节、两会等重要时段电力、热力、煤炭安全保供和服务保障工作。设备健康水平持续提升，公司7台机组连续运行超过300天，5台机组连续运行超过200天。没有发生较大及以上安全事故，生产、经营、政治、形象安全保持良好态势。

（二）扩产能、促转型，多元发展蹄疾步稳。

一是积极争取煤炭产能核增，夯实煤炭板块盈利基础。2023年6月，魏家峁煤矿取得国家矿山安全监察局批复，魏家峁煤矿生产能力由1200万吨／年核增至1500万吨／年，详见公司临

2023-023号公告。

二是加快新能源转型步伐，积极争取新能源项目储备。2023年3月，公司收到鄂尔多斯市能源局《关于库布齐沙漠基地鄂尔多斯新能源项目120万千瓦风电项目（二期暖水60万千瓦风电项

13/1992023年半年度报告目）核准的批复》（鄂能局审批发[2023]21号）文件，同意建设库布齐沙漠基地鄂尔多斯新能源项目120万千瓦风电项目（二期暖水60万千瓦风电项目），公司投资设立北方魏家峁（鄂尔多斯）新能源有限责任公司组织实施项目建设，在新能源发展方面又迈出坚实的步伐，详见公司临

2023-006号公告。同时，公司拟向参股的大唐托克托发电公司按照15%的现有持股比例增资人民

币约45751.88万元（最终以可研收口概算为准），用于投资建设蒙西托克托外送200万千瓦风光项目，该项目投产后公司新能源权益装机将增加30万千瓦，详见公司临2023-033号公告。

（三）抓机遇、扩产量，煤炭产量实现跨越。

上半年，公司积极抢抓市场机遇，强力推进煤炭增产保供。报告期内，公司魏家峁煤矿煤炭产量676.55万吨，同比增长88.41%，对外销售量312.46万吨，同比增长119.16%。

（四）拓市场、降成本，经营效益稳步提升。

一是进一步突出营销龙头作用，大力开展效益调电，精益开展“日营销”，抓住市场机遇，全力增发抢发效益电。报告期公司市场化交易电量255.56亿千瓦时，占上网电量比例为96.53%。

蒙西地区火电利用小时2549小时，较去年同期增加27个小时；魏家峁公司利用小时2305小时，高于蒙西地区特高压外送平均利用小时。

二是积极落实财税优惠政策，大力压降费用支出，财务费用同比减少10058.27万元，下降

31.70%。上半年，公司争取到 3 年期能源保供专项贷款 5000 万元，利率 1.75%，较同期 LPR 利

率下浮190个基点，再创融资利率水平新优。同时积极拓展供热市场，上半年供热量完成1053.70万吉焦，同比增加11.56%，供热收入完成2.82亿元，同比增长5.88%。

报告期，公司实现营业收入110.99亿元，同比增加1.28亿元，同比增长1.17%，其中：电力产品销售收入实现95.07亿元，同比下降4.87%；供热产品销售收入实现2.82亿元，同比增长5.88%；煤炭销售收入实现12.97亿元，同比增长88.89%。实现归属于母公司净利润14.80亿元，

同比增长26.66%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润实现14.52亿元，同比增长

25.34%。

（五）强党建、聚合力，引领保障更加有力。

上半年，公司高质量地开展主题教育，深入推进“党建引领提质年”专项行动，及时跟进学习贯彻习近平总书记重要指示批示精神，确保党的各项决策部署贯彻落实。推进党建与业务深度融合，深化抓党建、促发展，全面从严治党持续深化，形成主体责任和监督责任同向发力、一贯到底的良好局面，营造风清气正的政治环境。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

14/1992023年半年度报告

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入11098938163.7010970712179.511.17

营业成本8518420446.168754149532.74-2.69

管理费用16842046.5314895745.6513.07

财务费用216761557.94317344281.47-31.70

研发费用14813875.587021751.60110.97

经营活动产生的现金流量净额2654201767.212337393523.0013.55

投资活动产生的现金流量净额-1512805618.85-413191102.45-266.13

筹资活动产生的现金流量净额-749950493.13-1422043296.3747.26

营业收入变动原因说明：报告期煤炭销量增加所致。

营业成本变动原因说明：报告期燃料采购价格下降所致。

管理费用变动原因说明：主要由于公司为提升管理，增加管理人员所致。

财务费用变动原因说明：报告期融资成本下降所致。

研发费用变动原因说明：报告期公司加大研发投入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司煤炭销量增加，煤炭收入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司基建工程投资增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期公司借款增加所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末本期期末上年期末金额较上数占总资数占总资项目名称本期期末数上年期末数年期末变情况说明产的比例产的比例动比例

（%）（%）

（%）

货币资金1451288463.253.53974372634.532.4348.95储备还贷资金所致。

公司以汇票偿付债务增加

应收票据290000.000.0011000000.000.03-97.36所致。

主要为应收售煤款增加所

应收账款4452614439.4910.834177637688.2810.406.58致

主要为预付燃油款、煤款

预付款项243794136.280.5962565403.670.16289.66增加所致。

主要为魏家峁公司支付的

其他应收款468874180.751.14274307032.560.6870.93征地补偿款增加所致。

主要为燃煤库存增加所

存货590566077.021.44522579199.521.3013.01致。

主要为留抵进项税减少所

其他流动资产578977573.581.41626390205.011.56-7.57致。

15/1992023年半年度报告

主要为联营企业宣告分红

长期股权投资1818869894.684.421881853448.464.69-3.35减少长期股权投资所致。

主要为大唐托克托发电公其他权益工具投

1044616801.632.54972613693.292.427.40司、大唐托克托第二发电

资公司利润增加所致。

主要为计提折旧、摊销所

投资性房地产53292548.630.1354799189.620.14-2.75致。

主要为计提固定资产折旧

固定资产23238930445.9756.5324430749828.9360.84-4.88所致。

本公司所属聚达新能源公

在建工程1643082275.474.00577880840.021.44184.33司基建投资增加所致。

使用权资产112060136.950.27124168861.270.31-9.75主要为计提折旧所致。

主要为无形资产摊销所

无形资产4321243304.8910.514384465810.6310.92-1.44致。

主要为长期待摊费用摊销

长期待摊费用644723194.071.57757206170.901.89-14.86所致。

租赁负债税会差异增加递

递延所得税资产125640223.080.31124115089.620.311.23延所得税资产所致。

主要为基建项目待抵扣进

其他非流动资产242701960.080.59123141307.310.3197.09项税增加所致。

主要是报告期公司偿还部

短期借款1340748027.783.261673117798.604.17-19.87分贷款所致。

应付账款1909804994.764.652680614789.446.68-28.75主要为支付煤款所致。

主要为期初预收热费本期

合同负债6238912.660.0245458844.380.11-86.28转入收入所致。

主要为公司按进度计提工

应付职工薪酬304561657.060.7477553516.860.19292.71资所致。

本公司所属企业相关税款

应交税费264619850.930.64434665765.331.08-39.12在本期缴纳所致。

主要为本期宣告分配股利

其他应付款2243059760.005.461306796498.343.2571.65尚未派发所致。

一年内到期的非一年内到期的长期借款减

1830182361.334.452569049679.626.40-28.76

流动负债少所致。

主要为按进度计提的预提

其他流动负债444136833.401.0842051743.530.10956.17费用增加所致。

公司优化债务结构，长期长期借款11041873778.0126.8610478464439.7826.095.38借款增加所致。

主要为将部分租赁负债转

租赁负债2928243.970.013856369.420.01-24.07入一年内到期的非流动负债。

递延收益146686101.700.36151747145.640.38-3.34主要为本期摊销所致。

主要为大唐托克托发电公

递延所得税负债95538844.250.2377555127.700.1923.19司、大唐托克托第二发电公司公允价值上升所致。

其他非流动负债18007520.260.0418469842.010.05-2.50管网建设费摊销所致。

其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

16/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额所有权或使用权受限制的原因

货币资金360933862.03环保治理保证金、复垦保证金

应收账款773206552.80电费收费权质押

合计1134140414.83

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资为18.19亿元。投资企业主要包括内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古国华准格尔发电有限责任公司、包头东华热电有限公司等，具体情况以及增减变动情况详见本报告第十节财务报告“七合并财务报表项目注释17”。

17/1992023年半年度报告

(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的投资截至资产预计是被投资是否合作方本期投资持股是否报表科目资金期限负债表日收益否披露日期披露索引公司名主要业务主营投资金额（如适损益方式比例并表（如适用）来源（如的进展情（如涉（如有）（如有）称投资用）影响有）况有）诉业务

发电业务、内蒙古聚

输电业务、

达新能源长期股权投自有不适工程进度不适2022年5临2022-020供（配）电是新设29518.36100%是无0.00否

有限责任资资金用53.36%用月28日号业务；电气公司设备修理

合计///29518.36////////0.00///

注：公司于2022年度设立全资子公司聚达新能源，注册资本金暂定为5亿元，负责建设内蒙古聚达发电有限责任公司灵活性改造促进市场化消纳

38万千瓦新能源项目，详见公司临2022-020号公告。该项目总投资预计19.7亿元，其中资本金占总投资的30%，本年按照项目建设进度拨付资本金

29518.36万元，截止6月末累计已拨付资本金36128.26万元。

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值回金额

股票762.4733.92-895.71796.39

其他96498.907166.3935534.19103665.29

合计97261.377200.3134638.48104461.68

18/1992023年半年度报告

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

19/1992023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1）2023年上半年公司全资及控股单位发电量完成情况

发电量（亿千瓦时）项目名称电源种类

本期去年同期同比增减(%)

乌力吉木仁风电场风电0.340.51-33.33

额尔格图风电场风电0.590.5018.00

蒙东电网小计0.931.01-7.92

白云鄂博风电场风电0.390.368.33

风电8.578.115.67北方龙源风力发电有限责任公司

光伏0.180.180.00

内蒙古丰电能源发电有限责任公司火电22.4920.818.07

乌海发电厂火电16.6717.25-3.36

内蒙古丰泰发电有限公司火电10.7510.175.70

内蒙古京达发电有限责任公司火电18.0715.1918.96

内蒙古聚达发电有限责任公司火电28.2531.18-9.40

内蒙古蒙达发电有限责任公司火电33.2532.661.81

兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司光伏0.410.43-4.65

内蒙古和林发电有限责任公司火电32.6933.16-1.42

蒙西电网小计171.72169.501.31

内蒙古上都发电有限责任公司火电47.2453.12-11.07

内蒙古上都第二发电有限责任公司火电26.8927.60-2.57

北方魏家峁煤电有限责任公司火电30.4231.40-3.12

内蒙古乌达莱新能源有限公司风电8.367.5211.17

华北电网小计112.91119.64-5.63

合计285.56290.15-1.58

2）主要控股公司经营情况

单位：万元币种：人民币业务主要产品装机容量或公司名称注册资本总资产净资产净利润性质或服务产能电力电力

丰泰公司 热力 2×200MW 40000.00 64244.17 -40262.79 469.29热力生产电力

京达公司 电力 2×330MW 47176.20 92383.74 67532.23 5995.27生产电力

上都发电公司 生产 电力 4×600MW 207921.86 332234.35 233582.19 -8515.96电力

上都第二发电 热力 电力 2×660MW 101735.00 242436.50 133842.20 4250.86公司热力生产

聚达公司 电力 电力 2×600MW 80000.00 208836.76 102814.00 4204.93

20/1992023年半年度报告

生产煤炭煤炭1500万吨

魏家峁公司电力567825.001114150.90801985.60121589.08

电力 2×660MW生产电力电力

蒙达公司 热力 4×330MW 82000.00 206730.79 145651.69 4647.22热力生产龙源风力发电电力

电力 722.8MW 207821.83 427037.30 248726.02 7072.76公司生产电力电力

丰电能源公司 热力 4×200MW 10000.00 75554.93 -108917.44 15258.50热力生产电力

和林发电公司 电力 2×660MW 68000.00 458245.99 118825.38 14215.98生产电力

察尔湖光伏 电力 50MW 13000.00 41716.28 16330.55 1075.28生产电力

乌达莱公司 电力 475MW 96732.00 355379.41 161947.15 20151.09生产电力

聚达新能源 电力 380MW 50000.00 129749.60 36128.15 -0.11生产

3）2023年1-6月主要子公司影响达到10%以上情况

单位：万元币种：人民币按股权比例折算后占上市公司名称营业收入营业利润净利润

归母净利润的比重(%)

魏家峁公司305041.49143116.53121589.0882.16

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

7月24日，中共中央政治局召开会议，分析研究当前经济形势。会议指出，2023年，我国经

济持续恢复、总体回升向好。但仍面临着国内需求不足、经济恢复曲折式前进的局面。

1.电力市场风险

（1）为实现“碳达峰、碳中和”战略目标，国家推动构建以新能源为主体的新型电力系统，大量新能源项目的规划及投产，使得公司火电板块存在电量下降的风险；部分小机组根据政策要求和实际运行情况被迫关停，以及其他限制火电的相关政策等都将对火电业务产生负面影响。

（2）随着电力市场改革进程进一步加快，电力现货市场交易规则不断更新，新能源、绿电绿

证、辅助服务等交易品种日趋完善，市场化交易电量比例持续提高，电力市场竞争程度愈发激烈。

煤价呈现回落趋势以及高载能产业外贸受阻，降低用能成本意愿增强，电价下行压力加大。

21/1992023年半年度报告

（3）新能源装机保持快速增长，保障收购电量规模持续下降，参与市场交易规模逐步扩大，绿电交易价格形成机制尚不完善，新能源企业稳定收益存在困难。

公司将加快绿色转型，加快提升清洁能源比重，积极推进减碳化发展。煤电机组通过替代发展、转型改造、产业合作、资本运营等方式，实现煤电结构优化升级；统筹安排现役煤电机组开展节能减排改造、灵活性改造、供热改造，打造市场竞争新优势；密切跟踪国家政策和电力市场改革进展，积极应对市场变化，及时调整定价策略，坚持量价协同提高收益，全力严控电力市场风险。

2.燃料采购市场风险

（1）随着国家宏观经济的复苏，社会用电量不断提升，迎峰度夏、迎峰度冬及极端天气等用

电高峰时段，局部地区或将出现时段性电力供应紧张局面，火电将继续发挥能源兜底保障作用，局部煤炭保供依然面临较大压力。

（2）国家增产保供政策持续发力，国内煤炭产量快速增长，煤炭供需矛盾明显缓解，煤炭价格下行，但整体仍处于相对高位，公司火电板块经营压力依然较大。

公司将质价统筹开展现货采购，有效降低采购成本，着力做好燃料保供控价，提升优质长协兑现率，保证电煤采购基本盘，在迎峰度夏、迎峰度冬等关键时段保证电煤供应稳定。抢抓市场机遇，进一步做好燃料控价工作，持续推进燃料管理标杆电厂复检验收，着力提升燃料厂内管理水平，多措并举控制煤炭采购成本。

3.煤炭销售市场风险

受能源保供政策影响，煤炭产能释放加快，煤炭供需局面呈宽松态势。各主产地价格回落，随着煤炭及大宗材料价格调控政策持续加强，公司煤炭销售价格将有下降风险。

公司将密切跟踪煤炭市场变化，贯彻落实国家政策要求，持续优化生产接续，扩大煤炭市场销售，加强产业协同，进一步降低生产成本，提升利润空间。

4.碳市场风险

生态环境部《关于做好2021、2022年度全国碳排放权交易配额分配相关工作的通知》明确碳

排放基准值下调，2023年底为全国碳市场第二个履约周期履约截止时间。配额发放大幅收紧，但自愿减排机制等政策尚未正式出台，碳市场价格走势存在一定不确定性。

公司将密切关注碳市场政策变化，持续加强碳交易管理，研究制订碳交易策略，力争实现公司减碳效益最大化，以较低成本按期完成全国碳市场第二个周期交易履约工作。

5.环保风险

根据生态文明建设的现状和需求，政府将持续完善和深化环保政策，在水体保护、扬尘治理等方面提出新的、更严格的要求。公司所属电力生产单位成立时间不同，地域分布较广，所处自然环境和社会环境差异大，不同程度地面临着环保风险。

22/1992023年半年度报告

公司将进一步优化产业结构、调整布局，加强环保、技术创新。加大现役机组技术改造力度，进一步提高清洁能源的比例，通过调整结构、升级改造、加强管理等措施，提高节能环保绩效，实现清洁发展。

6.资金市场风险

央行货币政策委员会第二季度例会指出，央行将精准有力实施稳健的货币政策，为实体经济提供更有力支持，保持流动性合理充裕。继续加大对绿色发展、科技创新等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，发挥贷款市场报价利率改革效能和指导作用，推动企业融资成本稳中有降。

公司将密切关注市场变化，不断拓展融资渠道，合理安排融资，并积极探索新的融资方式，在保证资金需求的基础上，努力控制融资成本。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议站的查询索引期会议审议通过了13

2022年年度项议案，无否决议案。

2023年 6月 29日 www.sse.com.cn 2023年 6月 30日

股东大会具体详见公司2023-

025号公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用2023年6月29日，公司召开了2022年年度股东大会，大会审议通过了《2022年度董事会工作报告》《独立董事2022年度述职报告》《监事会2022年度工作报告》《关于2022年度利润分配预案的议案》等13项议案。不存在提交股东大会临时提案的情况。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形薛惠民董事离任锡斌董事离任梁军董事离任郝光平董事离任赵可夫董事离任刘继东监事离任

23/1992023年半年度报告

张斌职工监事离任班国瑞董事选举沈庆贺董事选举高玉杰董事选举王珍瑞董事选举董琰霞董事选举李贇监事选举于天良职工监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司第十届董事会任期届满，经公司第十届董事会第十九次会议审议通过，2022年年度股东

大会审议批准，选举高原先生、班国瑞先生、高玉杰先生、沈庆贺先生、长明先生、王珍瑞先生为公司第十一届董事会非独立董事；选举董琰霞女士、卢文兵先生、闫杰慧先生为公司第十一届董事会独立董事。公司第十一届董事会第一次会议选举高原先生为公司第十一届董事会董事长。

具体情况详见公司临2023-009、025、026号公告。

公司第十届监事会任期届满，经公司第十届监事会第十八次会议审议通过，2022年年度股东

大会审议批准，选举王定伦先生、李贇先生为公司第十一届监事会监事。公司职工大会选举于天良先生为公司第十一届监事会职工代表监事。公司第十一届监事会第一次会议选举王定伦先生为

公司第十一届监事会主席。具体情况详见公司临2023-014、015、025、027号公告。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

24/1992023年半年度报告

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司分支机构、全资及控股火力发电企业均属于重点排污单位，公司脱硫、脱硝、除尘设备安全稳定运行，各企业在气、水、声、渣、危废、固废等方面依法合规运营。根据《排污许可管理条例》文件要求，各火电企业全部做到了持证排污，依法合规运营。

SO2 NOx 烟尘 污水 排口数量单位燃料排口布置排放（克/度）（克/度）（克/度）（克/度）（个）与排污许

乌海发电厂燃煤0.0680.1400.00901达标可证一致与排污许

聚达公司燃煤0.0730.1040.00501达标可证一致与排污许

魏家峁公司燃煤0.0640.1200.01001达标可证一致与排污许

丰电能源公司燃煤0.0450.1040.01003达标可证一致与排污许

和林发电公司燃煤0.0890.1530.01001达标可证一致与排污许

丰泰公司燃煤0.0990.1810.01301达标可证一致与排污许

京达公司燃煤0.0900.1290.01301达标可证一致与排污许

蒙达公司燃煤0.0980.1340.00802达标可证一致与排污许

上都发电公司燃煤0.0880.1310.00802达标可证一致与排污许

上都第二发电公司燃煤0.0990.1610.01001达标可证一致

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司分支机构、全资及控股火力发电企业全部建有除尘、脱硫、脱硝、废水处理等防治污染设施，运行状况良好，全部达到或严于国家排放标准。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司所属、控股企业相关建设项目全部按要求开展环境影响评价和办理环境保护行政许可手续。

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4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用报告期，公司分支机构、全资及控股火力发电企业均制定了突发环境事件应急预案。预案涉及总则、应急处置基本原则、事件类型和危害程度分析、应急指挥组织机构及职责、预防及预警、

应急信息报告、应急处置、应急响应分级、处置措施、现场恢复、结束应急、信息上报、应急保

障、培训及演练、奖励与处罚等内容。针对重大污染源，定期进行事故演习。

针对各自污染源的特殊性，还制定了危险化学品泄漏应急预案、液氨泄漏应急预案、氢气泄露应急预案、灰坝坍塌应急预案、异常气候应急预案、脱硫后硫化物超标排放应急预案、制氢站

爆炸应急预案、燃油区火灾应急预案、食物中毒事件应急预案、传染病疫情应急预案、群体性不明原因疾病事件应急预案及恐怖事件应急预案等专项应急预案。

对于特殊情况下，如：重污染天气时段和重大社会活动期间等，还制定了空气保障措施。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司所属分支机构、全资子公司及控股子公司火力发电厂均已按要求完成自行监测方案的编制，所有重点污染源全部安装在线监控设施，且通过环保部门验收，每季度由有资质的第三方对在线装置进行有效性审核，数据真实有效，并实时上传至地方环保部门监控平台。报告期，设施运行正常，所有火力发电厂均按照国家环保要求，取得排污许可证。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用金额整改省市电厂原因监管单位处罚文件日期（万元）情况煤矿未采取有内蒙古鄂尔多斯市生魏家峁效措施防治扬鄂环准罚告字2022年已整

鄂尔多态环境局准格5.00

公司尘污染，采区[2022]140号7月7日改斯市尔旗分局有扬尘产生。

厂区封闭煤场

内蒙古乌海发续接煤棚外露乌海市生态环乌环罚字（南）2022年已整

6.00

乌海市电厂天堆存电煤，境局[2022]102号10月15日改未密闭储存。

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用报告期，公司所属分支机构、全资及控股火力发电企业机组的除尘设施投运率为100%，除尘效率为99.93%；脱硫设施投运率为100%，脱硫效率为98.85%；脱硝投运率为99.90%，脱硝效率为86.87%，均符合国家环保的要求。

26/1992023年半年度报告

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司按照生态文明建设的要求，严格遵守环保法规，不断完善保护生态、防治污染、履行环境责任等方面工作。

一是围绕节能降耗、环境保护以及新能源等重点、难点问题，通过科技研发，实现技术创新与管理创新并举。2023年上半年，公司发生研发费用1481.39万元，较上年同期增加110.97%。

二是公司强化污染物排放管理，环保排放水平符合国家标准，燃煤机组均已按环保要求实现了超低排放，处于区域行业领先地位。

三是供热扩容、灵活性改造等先进技术也陆续推广应用，供热能力明显提升，为参与后续市场竞争奠定了先发优势。魏家峁公司5.8兆瓦分布式光伏+换电矿卡项目投运后，有效降低厂区煤炭及发电消耗。

四是能耗管理提升取得新成效，在中国电力企业联合会组织的2022年度全国火电机组能效水平对标中，魏家峁公司 2号机组获得同类型机组供电煤耗最优奖、同类型机组能效水平对标 4A优胜机组奖；魏家峁公司2号机组、上都发电厂1号机组获同类型机组厂用电率最优奖；魏家峁

公司 1号机组获得同类型机组能效水平对标 5A优胜机组奖；上都发电厂 6号、京达公司 2台机组

获得同类型机组能效水平对标 3A优胜机组奖。

五是公司全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念，大力实施绿色发展战略，持续优化调整布局结构，坚持自主开发与收购并重，充分利用内蒙古清洁能源充足的有利条件，全面加快新能源跨越式发展。2017年收购龙源风力发电公司以后，公司形成了跨区域送电、煤电一体化及新能源发展三条经营主线。2019年年末成功收购察尔湖光伏项目，2021年乌达莱公司风电项目正式转入商业运行，2022年聚达公司灵活性改造促进市场化消纳38万千瓦新能源项目开工建设。2023年3月，公司全资子公司魏家峁公司收到鄂尔多斯市能源局的批复文件，同意建设库布齐沙漠基地鄂尔多斯新能源项目120万千瓦风电项目（二期暖水60万千瓦风电项目），公司在新能源发展方面又迈出坚实的步伐，详见公司临2023-006号公告。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司坚定不移加快绿色转型，提高清洁能源占比。一是充分发挥专业技术优势，统筹安排现役火电机组的节能减排改造、灵活性改造、供热改造等。二是加强碳排放统一专业化管理，积极研究相关政策及测算存量火电节能降碳情况，加强考核，确保碳排放强度持续下降。三是进一步

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加强能耗管理提升。报告期，公司供电煤耗较上年同期降低1.39克/千瓦时，同比下降0.42%；

厂用电率较上年同期下降0.45个百分点。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用公司深入贯彻落实党中央、国务院的相关决策部署，担负国企社会责任。遵循“依法捐赠、量力而行、诚实守信、专款专用、注重实效”的原则，严格按照公司《对外捐赠管理办法》，持续做好帮扶援助工作。报告期，魏家峁公司响应倡议，捐赠88万元用于关心关爱医务人员；丰电能源公司实施消费帮扶，购买帮扶地区农产品25万元。

今后，公司将继续按照党中央、国务院的相关决策部署和要求，结合公司实际，充分发挥公司优势，巩固脱贫攻坚成果，做好工作有效衔接，为促进区域和城乡协调发展贡献力量。

28/1992023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺承诺时间及是否有履承诺背景时严格应说明未完成履履行应说明类型方内容期限行期限履行行的具体原因下一步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺

1、北方公司承诺继续将内蒙华电作为本公司煤电一体化等业务的最终整合平台，逐步将满

北方公司承诺

足注入上市公司条件的相关业务和资产注入内蒙华电。2、北方公司拟注入内蒙华电的资产将在相关业务

需同时满足以下条件：（1）拟注入资产不出现内蒙华电预测的盈利能力下滑等不利变动趋资产满足资产

势；（2）拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定，不存在产解决同业北方注入条件后三

权权属不完善或项目投资审批手续存在瑕疵等情况；（3）资产注入后，须有利于提高内蒙否是不适用不适用竞争公司年内，按照法华电资产质量、增强内蒙华电持续盈利能力及改善其财务状况，其中内蒙华电的每股收益定程序，完成或净资产收益率须呈增厚趋势.3、北方公司承诺将在相关业务资产满足资产注入条件后三与再融资向内蒙华电注年内，按照法定程序，完成向内蒙华电注入的工作。4、北方公司承诺，自承诺函生效之日相关的承入的工作。

起，北方公司违反本承诺而使内蒙华电遭受任何损失，则北方公司承担赔偿责任。

诺

1、北方公司将诚信和善意履行作为上市公司控股股东的义务，北方公司及其控制的其他企

业将采取措施规范并尽量减少与上市公司之间的关联交易。2、对于正常经营范围内无法避免或有合理理由存在的关联交易，将本着公开、公平、公正的原则确定交易价格，依法与解决关北方

上市公司签订规范的关联交易合同，保证关联交易价格的公允性。3、严格按照有关法律、无否是不适用不适用联交易公司

法规和公司章程的规定履行批准程序，包括但不限于必要的关联董事/关联股东回避表决等义务，并按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。4、保证不通过关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害上市公司或上市公司

29/1992023年半年度报告

其他股东的合法权益。5、北方公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“上市公司”）公开发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”）。本次发行实施后，北方联合电力有限责任公司（以下简称“本公司”）仍为上市公司的控股股东。按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会的有关规定，为保证上市公司的独立运作，保护中小股东的利益，本公司保证与上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面相互独立，具体承诺如下：1、保证上市公司业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人

员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证本公司除行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少并规范本公司及本公司控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按照市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规和规范性文件的规定履行关联交易决策程序及信息披露义务。2、保证上市公司资产独立（1）保证上市公司具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。（2）保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。（3）保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。3、保证上市公司财务独立（1）保证上市公北方

其他司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。（2）保无否是不适用不适用公司

证上市公司独立在银行开户，不和本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户。（3）保证上市公司的财务人员不在本公司及本公司控制的其他企业兼职。（4）保证上市公司依法独立纳税。（5）保障上市公司能够独立作出财务决策，本公司不干预上市公司的资金使用。

4、保证上市公司人员独立（1）保证上市公司的生产经营与行政管理（包括劳动、人事及薪酬管理等）完全独立于本公司及本公司控制的其他企业。（2）保证上市公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定产生，保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本公司及

本公司控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。（3）本公司不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。5、保证上市公司机构独立（1）保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在机构混同的情形。（2）保证上市公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。

一、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”）公开发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”），并使用本次发行所募集的资金收购北方联合电力有限责任公司（以下简称“本公司”）所持内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司（以下简称“北方龙源风电”）81.25%的股权（上述收购以下简称“本次交易”）。作为本次交易的交易对方，本公司现就北方龙源风电相关事项说明及承诺如下：1、截至本承诺函出具之日，北承诺时间为自解决土方龙源风电及其下属企业拥有的建筑面积合计36411平方米的土地正在办理土地使用权北方本次发行实施

地等产证；19809.54平方米的房屋正在办理房屋所有权证；46748.73平方米的土地、1425.70平是是不适用不适用

公司后开始，期限权瑕疵方米的房屋正在办理证载权利人更名手续。就上述土地、房屋办证及更名事项，本公司承详见承诺内容诺：1）北方龙源风电及其下属企业目前可实际占有和使用上述土地、房屋，该等土地、房屋权属清晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷，并没有因其暂未取得相关权属证书而受到重大不利影响。2）本公司将确保北方龙源风电及其下属企业在该等土地、房屋取得规范、有效的权属证书之前，能按照现状使用该等土地、房屋。3）本次交易完成后，若北方龙源因上述土地、房屋权属瑕疵问题受到任何损失，本公司将给予足额现金补偿。2、截至本承诺函

30/1992023年半年度报告

出具之日，北方龙源风电拥有的 2宗划拨土地使用权（集土国用（95）字第 D-04-11-0007号、锡国用（99）字第03344号）尚未取得有权之政府部门关于同意北方龙源风电继续以保留划拨方式使用土地批复。本公司承诺：1）本公司将确保北方龙源风电能够按照现状使用该等土地。2）若北方龙源风电后续无法取得相关人民政府出具的保留使用划拨土地的批复从而导致需要办理出让手续或遭受任何损失，则本公司将给予足额现金补偿.3、内蒙古风力发电研究所（以下简称“风研所”）为北方龙源风电下属分支机构，尚未办理相应的工商登记手续。就风研所办理工商登记事项，本公司承诺：1）风研所目前为北方龙源风电下属分支机构，不存在产权纠纷或潜在纠纷。2）北方龙源风电预计将于本承诺函出具之日起12个月内办理完毕风研所投资人变更涉及的工商登记手续。3）本次交易完成后，若北方龙源风电因上述风研所权属瑕疵问题受到任何损失，本公司将以现金方式赔偿内蒙华电由此遭受的全部损失。若因本公司违反本承诺函项下承诺内容而导致内蒙华电受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。二、内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”）拟公开发行可转换公司债券（以下简称“本次发行”），并使用本次发行所募集的资金收购北方联合电力有限责任公司（以下简称“本公司”）所持内蒙古北方龙源风

力发电有限责任公司（以下简称“北方龙源风电”）81.25%的股权（上述收购以下简称“本次交易”）。作为本次交易的交易对方，本公司于2017年7月1日出具《关于内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司相关事项的承诺函》，就北方龙源风电相关事项作出说明及承诺。（见上述内容）为维护内蒙华电的利益，本公司现就北方龙源风电正在办理出让手续的一宗土地使用权作出如下补充说明及承诺：北方龙源风电拟通过出让方式取得一宗面积

为 10311.00 平方米的土地使用权用于辉腾锡勒风电场扩建 24MW 风电项目。北方龙源风电已于2016年5月17日取得内蒙古自治厅农牧业厅《草原使用审核同意书》（内草审字[2016]51号）。乌兰察布市行政服务中心已于2017年10月18日受理北方龙源风电向乌兰察布市国土资源局提交的土地权证办理申请。截至本补充承诺函之日，土地出让手续尚在办理过程中。为保证内蒙华电不会因上述土地权属瑕疵问题受到任何损失，本公司同意于2017年11月3日前，将与该宗土地使用权按照资产法评估的评估值相等的货币资金，即人民币282000.03元，划转至内蒙华电指定账户。待北方龙源风电就该宗土地使用权办理完毕出让手续并依法取得土地使用权证后，内蒙华电将上述资金（含利息）划转回本公司。若因本公司违反本补充承诺函项下承诺内容而导致内蒙华电受到损失，本公司将依法承担相应赔偿责任。

与股权激励相关的承诺

2022-2024年的具体股东回报规划：（一）利润分配的形式，公司可以现金、股票或者现金

公司董事会应

与股票相结合的形式分配股利。公司可以在其认为适当时进行中期现金分红。（二）公司当就股东回报

现金分红的具体条件和比例，公司在当年盈利、累计未分配利润为正，且公司现金流可以事宜进行专项

满足公司正常经营和可持续发展的情况下，采取现金方式分配股利。2022-2024年公司每其他对公研究论证，以年以现金方式分配的利润原则上不少于当年实现的合并报表可供分配利润的70%且每股派司中小股每三年为一个

分红公司息不低于0.1元人民币（含税）。（三）公司发放股票股利的具体条件，公司在经营情况是是不适用不适用东所作承周期制定明良好，董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股诺确、清晰的股东整体利益时，可以在满足前款现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。（四）公司利东回报规划，润分配方案的审议程序，公司的利润分配方案由公司管理层拟定后提交公司董事会、监事并提交股东大会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成决议后提交股东大会审议。

会审议。

公司因特殊情况不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益

31/1992023年半年度报告

的用途及预计投资收益等事项进行说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并予以披露。公司股东大会对利润分配方案做出决议后，董事会应在股东大会召开后的两个月内完成派发事项。（五）公司利润分配政策调整的审议程序，公司对其利润分配政策进行调整时，应由董事会做出专项论述，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会按照特别决议通过。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案或公司调整现金分红政策的，股东大会表决该等议案时应提供网络投票方式。公司通过多种渠道建立与中小股东的日常沟通机制，使中小股东有机会就利润分配及利润分配政策变更事宜向公司提供有关建议。

其他承诺

注：上述关于解决土地等权属瑕疵的承诺，报告期除风研所工商变更登记正在办理外，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行承诺的情况。报告期，公司未发生因风研所权属瑕疵引起的损失。公司将对相关资产权属证明办理难度以及对上市公司未来经营状况的影响进行评估，如需对相关承诺进一步明确或调整，公司将与控股股东沟通确定，并提请董事会及股东大会审议。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

32/1992023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用报告期，公司严格遵守与北方公司签署的《日常关联交易框架协议》，与华能集团签署的《日常关联交易框架协议》，以及与中国华能财务有限责任公司签署的《金融服务框架协议》。

报告期，与控股股东北方公司及其控股公司日常关联交易发生金额均未超出2023年预计金额，其中，销售产品、材料、燃料等发生金额为13.57亿元；采购原材料、燃料等发生金额为18.56亿元；融资服务11386.50万元；担保服务发生金额为0元；燃料管理及安全生产监督服务费发

生金额为1.17亿元；房产、土地、设备租赁服务发生金额为955.23万元；设备维护、检修运行

服务等发生金额为0元；电力热力销售服务发生金额为0元；其他管理服务发生金额为257.4万元。

报告期，与实际控制人华能集团及其控股子公司（不含北方公司及其控股子公司、中国华能财务有限责任公司）之间日常关联交易发生金额均未超出2023年预计金额，其中，技术服务、施工服务及其他相关或类似的经营性劳务服务等发生金额为935.70万元；设备采购及其他发生金

额为592.75万元；原材料采购发生金额1.23亿元；保险、保理等金融服务发生金额为3774.96万元；融资、融资租赁等资金支持发生金额为0元，碳减排资源及相关服务支出5188.68万元。

33/1992023年半年度报告报告期，与中国华能财务有限责任公司之间日常关联交易发生金额均未超出2023年预计金额，其中，日最高存款余额22.59亿元，累计存款利息459.39万元，累计贷款利息0万元，其他金融服务23.59万元；约定开户、存款、贷款等关联交易事项详见本章节(五)“公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务”。

上述具体关联交易情况详见本报告第十节财务报告“十二、关联方及关联交易”部分。公司

2023年度日常关联交易预计情况已经公司第十届董事会第十七次会议及公司2022年第二次临时

股东大会审议批准，详见公司临2022-039、041、046号公告。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

34/1992023年半年度报告

1.存款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额每日最高关联方关联关系存款利率范围期初余额本期合计存入本期合计期末余额存款限额金额取出金额中国华能财公司实际控

务有限责任制人控股的35.000.35%-3.05%7.10158.26154.4510.91公司财务公司

合计///7.10158.26154.4510.91

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额贷款利期末关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计率范围余额贷款金额还款金额中国华能财公司实际控

务有限责任制人控股的1.500000公司财务公司

合计///0000

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额中国华能财务公司实际控制人控

其他金融业务600.0023.59有限责任公司股的财务公司中国华能财务公司实际控制人控

授信业务0.000.00有限责任公司股的财务公司

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

35/1992023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

36/1992023年半年度报告

3其他重大合同

√适用□不适用

公司所属各电厂分别与电网公司签订《购售电合同》。根据合同，报告期内，公司所属电厂向内蒙古电力（集团）有限责任公司（蒙西电网）售电取得的销售收入58.24亿元，向国家电网有限公司华北分部（华北电网）售电取得的销售收入36.48亿元。公司所属风电场向内蒙古东部电力有限公司（蒙东电网）售电取得的销售收入0.35亿元。

公司所属魏家峁公司与北方公司签订《煤炭购销框架协议》，根据协议，报告期魏家峁公司取得售煤收入12.97亿元。

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1.暖水60万千瓦风电项目获得核准。

2023年3月，公司收到鄂尔多斯市能源局《关于库布齐沙漠基地鄂尔多斯新能源项目120万千瓦风电项目（二期暖水60万千瓦风电项目）核准的批复》（鄂能局审批发[2023]21号）文件，同意建设库布齐沙漠基地鄂尔多斯新能源项目120万千瓦风电项目二期暖水60万千瓦风电项目，项目建设总容量60万千瓦。详见公司临2023-006号公告。

2.魏家峁煤矿取得产能核增批复。

2023年6月，魏家峁煤矿取得国家矿山安全监察局批复，同意煤矿生产能力由1200万吨／

年核增至1500万吨／年。详见公司临2023-023号公告。

3.拟增资大唐托克托发电公司。

公司拟向参股的大唐托克托发电公司按照15%的现有持股比例增资人民币约45751.88万元（最终以可研收口概算为准），用于投资建设蒙西托克托外送200万千瓦风光项目。详见公司临

2023-033号公告。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

37/1992023年半年度报告

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)159475

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或股东名称比例限售条冻结情况报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股份股份数量数量状态北方联合电力有

0330547380350.640无0国有法人

限责任公司香港中央结算有

2135128242207716393.380未知0其他

限公司天津华人投资管

理有限公司－华

能结构调整1号01297401401.990无0其他证券投资私募基金中国工商银行股

份有限公司－广

-1473300474151150.730未知0其他发价值优势混合型证券投资基金中央汇金资产管

0416488000.640未知0其他

理有限责任公司中国农业银行股

份有限公司－广

-31152900358965650.550未知0其他发均衡优选混合型证券投资基金中国工商银行股

份有限公司－华

安安信消费服务-3241500291732000.450未知0其他混合型证券投资基金中国民生银行股

份有限公司－中

邮新思路灵活配25000000250000000.380未知0其他置混合型证券投资基金中信证券股份有

限公司－社保基7515608230890500.350未知0其他金1106组合

38/1992023年半年度报告

中国建设银行股

份有限公司－安

信策略精选灵活22894900228949000.350未知0其他配置混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量北方联合电力有限责任公司3305473803人民币普通股3305473803香港中央结算有限公司220771639人民币普通股220771639

天津华人投资管理有限公司－华能结构调整1号证券投资私募基129740140人民币普通股129740140金

中国工商银行股份有限公司－广

47415115人民币普通股47415115

发价值优势混合型证券投资基金中央汇金资产管理有限责任公司41648800人民币普通股41648800

中国农业银行股份有限公司－广

35896565人民币普通股35896565

发均衡优选混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－华安安信消费服务混合型证券投资29173200人民币普通股29173200基金

中国民生银行股份有限公司－中邮新思路灵活配置混合型证券投25000000人民币普通股25000000资基金

中信证券股份有限公司－社保基

23089050人民币普通股23089050

金1106组合

中国建设银行股份有限公司－安信策略精选灵活配置混合型证券22894900人民币普通股22894900投资基金前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明

上述股东中，北方联合电力有限责任公司、天津华人投资管理上述股东关联关系或一致行动的有限公司－华能结构调整1号证券投资私募基金属于《上市公说明司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

39/1992023年半年度报告

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币投资是否存交者适在终止债券利率还本付息方易当性交易机债券名称简称代码发行日起息日到期日上市交余额（%）式场安排制易的风

所（如险

有）发行人不行内蒙古蒙电华上集中竞使递延支付能热电股份有海价系利息权的情面向

限公司公开发证统、固

18蒙电况下，每年合格

行2018年可1369182018/11/192018/11/202023/11/205.005.15券定收益否

Y2 付息一次， 投资续期公司债券交证券综到期归还本者

(第一期)(品易合电子金和最后一

种二)所平台年利息发行人不行内蒙古蒙电华上集中竞使递延支付能热电股份有海价系利息权的情面向

限公司2021证统、固

21蒙电况下，每年专业

年面向专业投1851932021/12/282021/12/292024/12/2915.003.32券定收益否

Y1 付息一次， 投资资者公开发行交证券综到期归还本者可续期公司债易合电子金和最后一

券（第一期）所平台年利息公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

40/1992023年半年度报告

逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

（1）公司公开发行的2018年可续期公司债券(第一期)（品种二）附有发行人续期选择权、递延支付利息权及发行人赎回选择权。截至本报告披露日，上述条款未被触发或执行。

（2）公司公开发行的2021年可续期公司债券（第一期）附有发行人续期选择权、递延支付

利息权及发行人赎回选择权。截至本报告披露日，上述条款未被触发或执行。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用其他说明

截至报告期末，公司存续期内面向专业投资者公开发行2018年可续期公司债券(第一期)(品种二)、2021年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期），均不存在担保情况。偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。

5.公司债券其他情况的说明

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币是否投资存在者适终止债券利率还本付息方交易当性交易债券名称简称代码发行日起息日到期日上市余额（%）式场所安排机制交易

（如的风

有）险发行人不行竞

内蒙古蒙电使递延支付价、全国华能热电股利息权的情面向报

20内银行

份有限公司况下，每年专业价、蒙华电1020019092020/10/142020/10/162023/10/165.004.68间债否

2020年度第付息一次，投资询价

MTN001 券市一期永续中到期归还本者和协场期票据金和最后一议交年利息易

41/1992023年半年度报告

发行人不行竞

内蒙古蒙使递延支付价、全国电华能热电利息权的情面向报

20内银行

股份有限公况下，每年专业价、蒙华电1020020122020/10/262020/10/282023/10/285.004.50间债否

司2020年度付息一次，投资询价MTN002 券市

第二期永续到期归还本者和协场中期票据金和最后一议交年利息易公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用

公司发行的2020年度第一期永续中期票据附有发行人利息递延支付权、赎回选择权，附有交叉保护条款及事先承诺条款两条投资者保护条款。截至本报告披露日，上述条款均未被触发或执行。

公司发行的2020年度第二期永续中期票据附有发行人利息递延支付权、赎回选择权，附有交叉保护条款及事先承诺条款两条投资者保护条款。截至本报告披露日，上述条款均未被触发或执行。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用其他说明

截至报告期末，公司存续期内的银行间债券市场非金融企业债务融资工具包括2020年度第一期永续中期票据、2020年度第二期永续中期票据，均不存在担保情况。偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

42/1992023年半年度报告

(五)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末年度末增减变动原因

（%）

公司经营向好，利润大幅流动比率0.930.7524.00提升，流动资金较为充裕。

公司经营向好，利润大幅提速动比率0.860.6924.64升，流动资金较为充裕。

公司经营向好，利润大幅下降0.91个百分

资产负债率（%）47.8048.71提升，同时带息负债规模点下降。

本报告期本报告期比上年上年同期变动原因

（1-6月）同期增减(%)扣除非经常性损益后主要为公司煤炭销量增

1452462798.611158858136.7225.34

净利润加，利润提升主要为公司煤炭销量增

EBITDA 全部债务比 0.19 0.18 5.56 加，利润提升，同时带息负债规模下降。

主要为公司煤炭销量增加，利润提升，同时优化债利息保障倍数10.226.3760.44务结构，降低贷款利率，财务费用下降。

主要为公司煤炭销量增加，利润提升，同时优化债现金利息保障倍数12.097.4362.72务结构，降低贷款利率，财务费用下降。

主要为公司煤炭销量增

EBITDA 利息保障倍 加，利润提升，同时优化债

16.8711.0253.09

数务结构，降低贷款利率，财务费用下降。

贷款偿还率（%）100100-公司按时偿还贷款

利息偿付率（%）100100-公司按时偿还贷款利息

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

43/1992023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七11451288463.25974372634.53交易性金融资产七2衍生金融资产七3

应收票据七4290000.0011000000.00

应收账款七54452614439.494177637688.28应收款项融资七6

预付款项七7243794136.2862565403.67

其他应收款七8468874180.75274307032.56

其中：应收利息七8

应收股利七837985700.6852526297.25

存货七9590566077.02522579199.52合同资产七10持有待售资产七11一年内到期的非流动资产七12

其他流动资产七13578977573.58626390205.01

流动资产合计7786404870.376648852163.57

非流动资产：

债权投资七14其他债权投资七15长期应收款七16

长期股权投资七171818869894.681881853448.46

其他权益工具投资七181044616801.63972613693.29其他非流动金融资产七19

投资性房地产七2053292548.6354799189.62

固定资产七2123238930445.9724430749828.93

在建工程七221643082275.47577880840.02生产性生物资产七23油气资产七24

使用权资产七25112060136.95124168861.27

无形资产七264321243304.894384465810.63开发支出七27

商誉七2875399974.4775399974.47

长期待摊费用七29644723194.07757206170.90

递延所得税资产七30125640223.08124115089.62

其他非流动资产七31242701960.08123141307.31

44/1992023年半年度报告

非流动资产合计33320560759.9233506394214.52

资产总计41106965630.2940155246378.09

流动负债：

短期借款七321340748027.781673117798.60交易性金融负债七33衍生金融负债七34应付票据七35

应付账款七361909804994.762680614789.44预收款项七37

合同负债七386238912.6645458844.38

应付职工薪酬七39304561657.0677553516.86

应交税费七40264619850.93434665765.33

其他应付款七412243059760.001306796498.34

其中：应付利息七41

应付股利七411314612536.1392891526.59持有待售负债七42

一年内到期的非流动负债七431830182361.332569049679.62

其他流动负债七44444136833.4042051743.53

流动负债合计8343352397.928829308636.10

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七4511041873778.0110478464439.78应付债券七46

其中：优先股七46永续债七46

租赁负债七472928243.973856369.42长期应付款七48长期应付职工薪酬七49

预计负债七50196887.441087190.24

递延收益七51146686101.70151747145.64

递延所得税负债七3095538844.2577555127.70

其他非流动负债七5218007520.2618469842.01

非流动负债合计11305231375.6310731180114.79

负债合计19648583773.5519560488750.89

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七536526887811.006526887811.00

其他权益工具七543000000000.003012315616.45

其中：优先股七54

永续债七543000000000.003012315616.45

资本公积七551585388919.231572302177.08

减：库存股七56

其他综合收益七57260538803.84206457654.91

专项储备七58609131964.55341093314.53

盈余公积七591866065635.121866065635.12

未分配利润七604218515181.613869310582.51归属于母公司所有者权益

18066528315.3517394432791.60（或股东权益）合计

少数股东权益3391853541.393200324835.60

45/1992023年半年度报告所有者权益（或股东权

21458381856.7420594757627.20

益）合计负债和所有者权益

41106965630.2940155246378.09（或股东权益）总计

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金550526276.61164742985.29

应收账款十七1453829976.42541817920.38

预付款项2895856.631231427.38

其他应收款十七21945911426.102176300008.67

其中：应收利息

应收股利704882397.3154020916.53

存货71588676.2285323639.86

其他流动资产31991360.0442205177.12

流动资产合计3056743572.023011621158.70

非流动资产：

长期应收款5493450900.004972346000.00

长期股权投资十七314546648005.4914314447919.27

其他权益工具投资1036652911.78964988950.08

投资性房地产40034615.8740997917.78

固定资产1369381268.461439605509.37

在建工程36600827.2031361531.82

使用权资产1233185.402466370.74

无形资产81449812.4583742452.89

长期待摊费用10274890.097526690.05

其他非流动资产16402076.4517621186.43

非流动资产合计22632128493.1921875104528.43

资产总计25688872065.2124886725687.13

流动负债：

短期借款1208170256.941558058568.05

应付账款221167668.04284261742.83

合同负债180646.4413959499.49

应付职工薪酬47420182.3917419415.85

应交税费2610936.1428355825.94

其他应付款1219203745.2491950444.77

其中：应付利息

应付股利1142951107.85

一年内到期的非流动负债923008496.411543205546.30

其他流动负债29255874.741978864.31

流动负债合计3651017806.343539189907.54

46/1992023年半年度报告

非流动负债：

长期借款6404180000.006024780000.00

递延收益22786266.8025512157.74

递延所得税负债88835477.9570919487.52

其他非流动负债6661788.377014373.15

非流动负债合计6522463533.126128226018.41

负债合计10173481339.469667415925.95

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）6526887811.006526887811.00

其他权益工具3000000000.003012315616.45

其中：优先股

永续债3000000000.003012315616.45

资本公积2014107667.212001020925.06

减：库存股

其他综合收益266506433.83212758462.56

专项储备8790400.74972083.99

盈余公积1556713359.171556713359.17

未分配利润2142385053.801908641502.95所有者权益（或股东权

15515390725.7515219309761.18

益）合计负债和所有者权益

25688872065.2124886725687.13（或股东权益）总计

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入11098938163.7010970712179.51

其中：营业收入七6111098938163.7010970712179.51

二、营业总成本9175619065.319416078127.07

其中：营业成本七618518420446.168754149532.74

税金及附加七62408781139.10322666815.61销售费用七63

管理费用七6416842046.5314895745.65

研发费用七6514813875.587021751.60

财务费用七66216761557.94317344281.47

其中：利息费用七66216554797.93314634205.78

利息收入七665005345.446279790.26

加：其他收益七6730772168.3729798222.76投资收益（损失以“－”号七6829942418.77101944458.92

填列）

其中：对联营企业和合营企

七6829942418.77101944458.92业的投资收益

47/1992023年半年度报告净敞口套期收益（损失以七69“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七70“－”号填列）信用减值损失（损失以七719645450.00317533.11“-”号填列）资产减值损失（损失以七72“-”号填列）资产处置收益（损失以七7324416489.30-83837.73“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

2018095624.831686610429.50

列）

加：营业外收入七7410961884.794730021.31

减：营业外支出七752155725.722750078.57四、利润总额（亏损总额以“－”

2026901783.901688590372.24号填列）

减：所得税费用七76290222811.33180923605.28五、净利润（净亏损以“－”号填

1736678972.571507666766.96

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

1736678972.571507666766.96“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

1479840090.501168314713.27（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

256838882.07339352053.69“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额七7754087117.9170997491.39

（一）归属母公司所有者的其他

54081148.9371019172.99

综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

54081148.9371019172.99

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

54081148.9371019172.99

变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

48/1992023年半年度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综

5968.98-21681.60

合收益的税后净额

七、综合收益总额1790766090.481578664258.35

（一）归属于母公司所有者的综

1533921239.431239333886.26

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

256844851.05339330372.09

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.220.17

（二）稀释每股收益(元/股)0.220.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入十七4710079467.62812213751.55

减：营业成本十七4864226845.38937440642.04

税金及附加5691088.047975947.15销售费用

管理费用16842046.5314895745.65

研发费用166773.58

财务费用21645593.1248993777.90

其中：利息费用22066100.8549984969.77

利息收入498803.391105932.29

加：其他收益5131766.375142551.24投资收益（损失以“－”号十七51548416169.811434340575.66

填列）

其中：对联营企业和合营企

29942418.77101944458.92

业的投资收益信用减值损失（损失以

9645450.001251.45“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

1364867280.731242225243.58

列）

加：营业外收入75371.88650563.19

减：营业外支出563610.364664.16三、利润总额（亏损总额以“－”

1364379042.251242871142.61号填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填

1364379042.251242871142.61

列）

49/1992023年半年度报告

（一）持续经营净利润（净亏损

1364379042.251242871142.61以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额53747971.2771305547.40

（一）不能重分类进损益的其他

53747971.2771305547.40

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

53747971.2771305547.40

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额1418127013.521314176690.01

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

11860797010.6911044545162.47

现金

收到的税费返还29907311.3229309639.32收到其他与经营活动有关的

七7879148640.1692995553.03现金

经营活动现金流入小计11969852962.1711166850354.82

购买商品、接受劳务支付的

6617891809.916213212211.87

现金支付给职工及为职工支付的

949648904.44850874776.09

现金

50/1992023年半年度报告

支付的各项税费1543831680.271592056842.08支付其他与经营活动有关的

七78204278800.34173313001.78现金

经营活动现金流出小计9315651194.968829456831.82经营活动产生的现金流

2654201767.212337393523.00

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金17631743.24

取得投资收益收到的现金120553311.27

处置固定资产、无形资产和

53630.00

其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的七78现金

投资活动现金流入小计120553311.2717685373.24

购建固定资产、无形资产和

1633101137.04421653843.74

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金9000000.00支付其他与投资活动有关的

七78257793.08222631.95现金

投资活动现金流出小计1633358930.12430876475.69投资活动产生的现金流

-1512805618.85-413191102.45量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金2699067242.612080000000.00收到其他与筹资活动有关的七78现金

筹资活动现金流入小计2699067242.612080000000.00

偿还债务支付的现金3205723932.113074909146.16

分配股利、利润或偿付利息

242551934.61426993877.13

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

19512684.40107764604.74

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七78741869.02140273.08现金

筹资活动现金流出小计3449017735.743502043296.37筹资活动产生的现金流

-749950493.13-1422043296.37量净额

四、汇率变动对现金及现金等

1453.951867.80

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

391447109.18502160991.98

额

加：期初现金及现金等价物

698907492.04622038375.39

余额

六、期末现金及现金等价物余

1090354601.221124199367.37

额

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南

51/1992023年半年度报告

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

837617820.26721277351.09

现金

收到的税费返还5266402.847055741.38收到其他与经营活动有关的

8527093.049855943.19

现金

经营活动现金流入小计851411316.14738189035.66

购买商品、接受劳务支付的

582542537.06571507538.37

现金支付给职工及为职工支付的

236342871.66200762288.06

现金

支付的各项税费37872764.0724069907.70支付其他与经营活动有关的

24015796.2828557152.28

现金

经营活动现金流出小计880773969.07824896886.41经营活动产生的现金流量净

-29362652.93-86707850.75额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金972047930.55436537457.57

处置固定资产、无形资产和

53630.00

其他长期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的

2487490715.321889995976.76

现金

投资活动现金流入小计3459538645.872326587064.33

购建固定资产、无形资产和

12663474.5514809007.75

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金295183640.009000000.00支付其他与投资活动有关的

2029349436.812036870000.00

现金

投资活动现金流出小计2337196551.362060679007.75投资活动产生的现金流

1122342094.51265908056.58

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金2429000000.002600000000.00

筹资活动现金流入小计2429000000.002600000000.00

偿还债务支付的现金3016000000.002761150000.00

分配股利、利润或偿付利息

119483650.26191622290.19

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

712500.00

现金

筹资活动现金流出小计3136196150.262952772290.19筹资活动产生的现金流

-707196150.26-352772290.19量净额

52/1992023年半年度报告

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

385783291.32-173572084.36

额

加：期初现金及现金等价物

164742985.29219754706.48

余额

六、期末现金及现金等价物余

550526276.6146182622.12

额

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南

53/1992023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目般少数股东权益所有者权益合计

：

实收资本(或股优风其其资本公积库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计他

本)先永续债险他存股准股备

一、上

年期末6526887811.003012315616.451572302177.08206457654.91341093314.531866065635.123868737001.5217393859210.613199892526.7120593751737.32余额

加：会

计政策573580.99573580.99432308.891005889.88变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初6526887811.003012315616.451572302177.08206457654.91341093314.531866065635.123869310582.5117394432791.603200324835.6020594757627.20余额

三、本期增减变动金

额（减-12315616.4513086742.1554081148.93268038650.02349204599.10672095523.75191528705.79863624229.54少以

“－”号填

列）

（一）

综合收60225890.4054081148.931419614200.101533921239.43256844851.051790766090.48益总额

（二）

13086742.1513086742.1513086742.15

所有者

54/1992023年半年度报告

投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

13086742.1513086742.1513086742.15

他

（三）

利润分-72541506.85-1070409601.00-1142951107.85-98282586.09-1241233693.94配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股-1070409601.00-1070409601.00-98282586.09-1168692187.09东）的分配

4．其

-72541506.85-72541506.85-72541506.85他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

55/1992023年半年度报告

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）

专项储268038650.02268038650.0232966440.83301005090.85备

1．本

296314684.51296314684.5133063015.12329377699.63

期提取

2．本

-28276034.49-28276034.49-96574.29-28372608.78期使用

（六）其他

四、本

期期末6526887811.003000000000.001585388919.23260538803.84609131964.551866065635.124218515181.6118066528315.353391853541.3921458381856.74余额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目般

减：少数股东权益所有者权益合计风其

实收资本(或股本)优资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计其他先永续债险他股股准备

一、上

年期末6526887811.003002649578.701581260265.21120674516.54219450917.561750082272.952953156250.7816154161612.743004248176.2019158409788.94余额

56/1992023年半年度报告

加：会

计政策43584518.1143584518.1123039665.4566624183.56变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初6526887811.003002649578.701581260265.21120674516.54219450917.561750082272.952996740768.8916197746130.853027287841.6519225033972.50余额

三、本期增减变动金

额（减-12315616.4660836.1771019172.99165791221.29455859169.49680414783.48339366515.231019781298.71少以

“－”号填

列）

（一）

综合收60225890.4068524355.441108088822.871236839068.71339330372.091576169440.80益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

57/1992023年半年度报告

（三）

利润分-72541506.86-652688781.10-725230287.96-725230287.96配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股-652688781.10-652688781.10-652688781.10东）的分配

4．其

-72541506.86-72541506.86-72541506.86他

（四）所有者

2494817.55-2494817.55-188884.30-188884.30

权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合

收益结2494817.55-2494817.55-188884.30-188884.30转留存收益

6．其

他

58/1992023年半年度报告

（五）

专项储165791221.29165791221.29165791221.29备

1．本

175757359.34175757359.34175757359.34

期提取

2．本

-9966138.05-9966138.05-9966138.05期使用

（六）

60836.172953945.273014781.44225027.443239808.88

其他

四、本

期期末6526887811.002990333962.241581321101.38191693689.53385242138.851750082272.953452599938.3816878160914.333366654356.8820244815271.21余额

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

其他权益工具

项目减：库

实收资本(或股本)优先资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计永续债其他存股股

一、上年

6526887811.003012315616.452001020925.06212758462.56972083.991556713359.171908641502.9515219309761.18

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

6526887811.003012315616.452001020925.06212758462.56972083.991556713359.171908641502.9515219309761.18

期初余额

三、本期增减变动

金额（减-12315616.4513086742.1553747971.277818316.75233743550.85296080964.57少以

“－”号

填列）

59/1992023年半年度报告

（一）综

合收益总60225890.4053747971.271304153151.851418127013.52额

（二）所有者投入

13086742.1513086742.15

和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他13086742.1513086742.15

（三）利

-72541506.85-1070409601.00-1142951107.85润分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股-1070409601.00-1070409601.00

东）的分配

3．其他-72541506.85-72541506.85

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

60/1992023年半年度报告

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专

7818316.757818316.75

项储备

1．本期提

7826100.047826100.04

取

2．本期使

-7783.29-7783.29用

（六）其他

四、本期

6526887811.003000000000.002014107667.21266506433.838790400.741556713359.172142385053.8015515390725.75

期末余额

2022年半年度

其他权益工具

项目减：库

实收资本(或股本)优先资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计永续债其他存股股

一、上年期

6526887811.003002649578.702009763808.68125504973.841440729997.001638948281.7914744484451.01

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期

6526887811.003002649578.702009763808.68125504973.841440729997.001638948281.7914744484451.01

初余额

三、本期增

减变动金额-12315616.4660836.1771305547.40529938213.82588988980.93

（减少以

61/1992023年半年度报告

“－”号填

列）

（一）综合

60225890.4071305547.401182645252.211314176690.01

收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润-725230287.96

-72541506.86-652688781.10分配

1．提取盈

余公积

2．对所有

者（或股-652688781.10-652688781.10东）的分配

3．其他-72541506.86-72541506.86

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

62/1992023年半年度报告

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他60836.17-18257.2942578.88

四、本期期

6526887811.002990333962.242009824644.85196810521.241440729997.002168886495.6115333473431.94

末余额

公司负责人：高原主管会计工作负责人：乌兰格勒会计机构负责人：王子南

63/1992023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

1.1企业注册地、组织形式和总部地址

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经内蒙古自治区股

份制工作试点小组（内股份办通字〔1993〕11号文）批准，由内蒙古电力（集团）有限责任公司、中国华能集团公司、华能内蒙古发电公司作为发起人以社会募集方式设立的股份有限公司，于

1994年5月12日在内蒙古自治区包头市工商行政管理局登记注册，于2008年12月11日在内蒙

古自治区工商行政管理局变更登记，取得注册号为150000000002458的《企业法人营业执照》，

2016年7月8日在呼和浩特工商行政管理局变更登记，取得统一社会信用代码为

91150000114123615F 的《营业执照》，现有注册资本 652688.78 万元，截止期末股份总数

652688.78万股（每股面值1元）。公司股票于1994年5月20日在上海证券交易所挂牌交易，

股票代码：600863，股票简称：内蒙华电。

公司法定代表人：高原。

公司注册地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路218号。

总部地址：内蒙古呼和浩特市锡林南路工艺厂巷电力科技楼。

1.2母公司以及集团总部的名称

本公司控股股东为北方联合电力有限责任公司，持有本公司50.64%股权。

本公司实际控制人为中国华能集团有限公司。

1.3财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2023年8月24日召开的第十一届董事会第三次会议决议批准报出。

1.4公司的业务性质和主要经营活动

本公司及各子公司主要从事火力发电、风力发电、其他新能源发电、煤炭资源开采及蒸汽、热水的供应经营等业务。

经营范围为：火力发电、供应，蒸汽、热水的生产、供应、销售、维护和管理；风力发电以及其他新能源发电和供应；对煤炭、铁路及配套基础设施项目投资，对煤化工、煤炭深加工行业投资、建设、运营管理，对石灰石、电力生产相关原材料投资，与上述经营内容相关的管理、咨询服务。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司2023年1-6月纳入合并范围的子公司共17户。

64/1992023年半年度报告

公司全称公司简称公司类型北方魏家峁煤电有限责任公司魏家峁煤电公司全资子公司内蒙古聚达发电有限责任公司聚达发电公司全资子公司内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司布勒呼牧公司全资子公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司龙源风电公司全资子公司内蒙古丰泰发电有限公司丰泰发电公司控股子公司

内蒙古海勃湾电力股份有限公司（已关停）海勃湾电力公司控股子公司内蒙古京达发电有限责任公司京达发电公司控股子公司内蒙古上都发电有限责任公司上都发电公司控股子公司内蒙古上都第二发电有限责任公司上都第二公司控股子公司内蒙古蒙达发电有限责任公司蒙达发电公司控股子公司内蒙古和林发电有限责任公司和林发电公司控股子公司内蒙古丰电能源发电有限责任公司丰电能源公司控股子公司内蒙古乌达莱新能源有限公司乌达莱公司控股子公司内蒙古聚达新能源有限责任公司聚达新能源公司全资子公司兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司察尔湖光伏公司全资子公司

北方魏家峁（鄂尔多斯）新能源有限责任公司魏家峁新能源公司控股子公司内蒙古丰川新能源有限责任公司丰川新能源公司控股子公司

合并报表范围的变更详见本附注八“合并范围的变更”，子公司相关情况详见本附注九“在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释、其他有关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的相关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，公司利用所有可获得信息，未发现影响报告期末起12个月内持续经营能力的重大事项。

65/1992023年半年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，相应公司以人民币为记账本位币，编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1同一控制下企业合并

同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。

同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

66/1992023年半年度报告

5.2非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会【2012】19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条

关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五6.2合并财务报表编制的原则、程序及方法），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“五21.长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或

67/1992023年半年度报告负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

6.1合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及拥有实际控制权的全部子公司。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

6.2合并财务报表编制的原则、程序及方法

本公司从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期

期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量

68/1992023年半年度报告设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“五21.长期股权投资”或本附注“五10.金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五21.

2（3））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。本公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资（包括三个月内到期的债券投资，但不包括权益性投资），确定为现金等价物。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

9.1外币交易的折算方法

本公司及各子公司发生的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为本位币记账，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

9.2对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

69/1992023年半年度报告

化的原则处理；*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差

额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

10.1金融资产的分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（1）以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资：

金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金

融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计

70/1992023年半年度报告量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资：

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

10.2金融工具的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融工具（债务工具）、应收款项、财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

（1）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

（2）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

（3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

本公司对由收入准则规范的交易形成的未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

71/1992023年半年度报告

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

信用风险显著增加：

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

（1）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）；

（2）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

（3）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；

（4）预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

（5）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

（6）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

（7）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。

72/1992023年半年度报告

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

已发生信用减值的金融资产：

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

本公司及各子公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司及各子公司的欠款，该评估不考虑本公司及各子公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。

10.3金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上

本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

73/1992023年半年度报告

被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上

本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

10.4金融负债的分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

10.5金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

10.6金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

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11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。

预期信用损失的确定方法：

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

组合名称组合内容

组合1-银行承兑汇票组合银行承兑汇票

组合2-商业承兑汇票组合商业承兑汇票

预期信用损失的会计处理方法：

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。

预期信用损失的确定方法：

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司及各子公司对该金融资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。如果某单项应收款项的风险呈现出不一样的特征，如，信用风险较低或信用风险较高的，本公司及各子公司将这些单项应收款项单独计量其预期信用损失准备。

对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

75/1992023年半年度报告

组合名称组合内容

组合1-应收热费组合应收热费组合

组合2-其他应收客户组合其他应收客户组合

预期信用损失的会计处理方法：

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

13.应收款项融资

√适用□不适用

应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行保理业务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。

预期信用损失的确定方法：

本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司及各子公司对该金融资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。如果某单项应收款项的风险呈现出不一样的特征，如，信用风险较低或信用风险较高的，本公司及各子公司将这些单项应收款项单独计量其预期信用损失准备。

对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

组合名称组合内容

组合1-应收员工备用金组合员工备用金

组合2-一般性往来组合一般性往来款

76/1992023年半年度报告

本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

预期信用损失的会计处理方法：

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了

损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

15.存货

√适用□不适用

15.1存货的分类

存货是指本公司及各子公司在日常经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程

中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货主要包括原燃料、低值易耗品、周转材料、产成品、库存商品等。原燃料包括发电用燃料、备品备件及维修材料等。

15.2存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。

15.3存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

资产负债表日，本公司及各子公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。本公司及各子公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

15.4存货的盘存制度

本公司及各子公司的存货盘存制度为永续盘存制，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。

77/1992023年半年度报告

15.5周转材料的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司及各子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司及各子公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

√适用□不适用

17.1持有待售的非流动资产和处置组的确认标准

本公司及各子公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组

成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

17.2划分为持有待售核算方法

本公司及各子公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价

值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

78/1992023年半年度报告

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

债权投资项目，反映资产负债表日企业以摊余成本计量的长期债权投资的期末账面价值。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”项目反映。企业购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”项目反映。

18.1预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估债权投资的预期信用损失。如果有客观证据表明某项债权投资已经发生信用减值，则本公司对该债权投资在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的债权投资，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估相关债权投资的信用风险自初始确认后的变动情况。若该债权投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该债权投资的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该债权投资未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

18.2预期信用损失的会计处理方法

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在前一会计期间已经按照相当于债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该债权投资已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该债权投资的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

其他债权投资项目，反映资产负债表日企业分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资的期末账面价值。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值，在“一年内到期的非流动资产”项目反映。企业购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资的期末账面价值，在“其他流动资产”项目反映。

79/1992023年半年度报告

19.1预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估其他债权投资的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他债权投资已经发生信用减值，则本公司对该其他债权投资在单项资产的基础上确定预期信用损失。

对于划分为组合的其他债权投资，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司在每个资产负债表日评估相关其他债权投资的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他债权投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他债权投资的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他债权投资未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

19.2预期信用损失的会计处理方法

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于其他债权投资整个存续期内预期信用损失的金额计量

了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他债权投资已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他债权投资的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

长期应收款项目，反映资产负债表日企业的长期应收款项，包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。

20.1预期信用损失的确定方法

本公司基于单项和组合评估长期应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值，则本公司对该长期应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的长期应收款，本公司在每个资产负债表日评估相关长期应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司对租赁应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；对于应收租赁款以外的其他长期应收款，若该长期应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该长期应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该长期应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。

20.2预期信用损失的会计处理方法

80/1992023年半年度报告

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于应收租赁款以外的其他长期应收款，本公司在前一会计期间已经按照相当于长期应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该长期应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该长期应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

21.长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期

股权投资，具体包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1、初始投资成本的确定对于企业合并取得的长期股权投资，详见附注“五5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

81/1992023年半年度报告

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“五6.2合并财务报表编制的原则、程序及方法）”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采

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用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位

20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重

大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；

向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

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22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

1、投资性房地产初始计量

（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。

（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。

2、投资性房地产的后续计量本公司及各子公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。

各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：

投资性房地产类别预计使用寿命(年)预计净残值率年折旧率

土地使用权500%2%

房屋及建筑物8-303%12.13%-3.23%

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五30.长期资产减值”。

3、投资性房地产的转换及处置

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司及各子公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

生产用房屋年限平均法303%3.23%

管理及非生产用房屋年限平均法303%3.23%

受腐蚀生产用房屋年限平均法203%4.85%

简易房年限平均法83%12.13%

非生产管理用建筑物年限平均法285%3.39%

管理用建筑物年限平均法285%3.39%

火电站建筑物年限平均法300%3.33%

煤矿建筑物年限平均法15-253%6.47%-3.88%

其他生产用建筑物年限平均法285%3.39%

发电及供热设备年限平均法17-255%5.59%-3.80%

输电线路年限平均法305%3.17%

变电、配电设备年限平均法195%5.00%

煤炭生产设备年限平均法7-303%13.86%-3.23%

通讯线路及设备年限平均法135%7.31%

自动化控制及仪器仪表年限平均法5-100%-3%20%-9.7%

非生产用设备及器具年限平均法5-70%-3%20.00%-13.86%

工具及其他生产用具年限平均法5-80%-3%20.00%-12.13%

铁路运输设备年限平均法155%6.33%

汽车运输设备年限平均法93%10.78%

其他运输设备年限平均法83%12.13%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法详见附注“五30.长期资产减值”。

其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司及各子公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

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在建工程成本按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；

交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。

本公司及各子公司在建工程预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况：（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；（4）所购建的固

定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“五30.长期资产减值”。

25.借款费用

√适用□不适用

借款费用，是指本公司及各子公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

1、借款费用资本化确认原则

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；

为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。

3、借款费用资本化金额计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

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（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、土地及其他。

在租赁期开始日，本公司及各子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司及各子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用无形资产是指本公司及各子公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：（1）符合无形资产的定义；（2）与该资产相关的预计未

来经济利益很可能流入公司；（3）该资产的成本能够可靠计量。

无形资产按成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：

（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

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无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

（3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照

《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。

本公司及各子公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公

司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司及各子公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用本公司及各子公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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(3).无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

详见附注“五30.长期资产减值”。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、生产用地征地费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用合同负债的确认方法本公司及各子公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司及各子公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

33.职工薪酬

本公司及各子公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、其他短期薪酬等。公司应当在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险费、失业保险费和企业年金。公司应当在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利主要包括：（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿；（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

本公司及各子公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

本公司应当按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，应当适用短期薪酬的相关规定；

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，应当适用其他长期职工福利的有关规定。

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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当适用设定提存计划的有关规定进行处理。除此之外，公司应当适用设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司及各子公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司及各子公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司及各子公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

1、亏损合同

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亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

2、重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

37.1永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

37.2永续债和优先股等的会计处理方法

本公司应当以所发行优先股、永续债等其他金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，应当计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，应当从权益中扣除。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

92/1992023年半年度报告

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是本公司及各子公司在日常经营活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司及各子公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司及各子公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司及各子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括

代第三方收取的款项。本公司及各子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确

认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司及各子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付及金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司及各子公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司及各子公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司及各子公司履约的同时即取得并消耗本公司及各子公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司及各子公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司及各子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司及各子公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于某一时段内履行的履约义务，本公司及各子公司在该段时间内按照履约进度确定收入。

履约进度不能合理确定时，本公司及各子公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于某一时点履行的履约义务，本公司及各子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否以取得商品或服务控制权时，本公司及各子公司会考虑下列迹象：

（1）本公司及各子公司就该商品或服务享有现时收款权利；

（2）本公司及各子公司已将该商品的实物转移给客户；

（3）本公司及各子公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

（4）客户已接受该商品或服务等。

93/1992023年半年度报告本公司及各子公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司及各子公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司及各子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

本公司及各子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（1）电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（2）热力销售收入

当热力供应至购热客户时，购热客户取得热力控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（3）燃料及原材料销售收入本公司及各子公司在燃料及原材料的控制权转移至客户时确认收入。

（4）服务收入

服务收入主要指委托运行、咨询、技术等服务而收取的收入，本公司及各子公司于服务提供期间确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司及各子公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司及各子公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司及各子公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司及各子公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了本公司及各子公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）

采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

94/1992023年半年度报告

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司及各子公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）本公司及各子公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助是本公司及各子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本公司及各子公司投入的资本。

政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。

本公司及各子公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司及各子公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，本公司及各子公司将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司及各子公司以后期间的相关成本费用或损失的，本公司及各子公司将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

41.1当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

41.2递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

本公司及各子公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项

交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

95/1992023年半年度报告

（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时

性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本公司及各子公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

本公司及各子公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

（1）本公司及其子公司中各纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司及其子公司中同一纳税主体征收的所得税相关。

41.3所得税费用

本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法，所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

96/1992023年半年度报告

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

在合同开始日，本公司及各子公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司及各子公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司及各子公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司及各子公司作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期是本公司及各子公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司及各子公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司及各子公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司及各子公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司及各子公司是否合理确定将行使相应选择权的，本公司及各子公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

42.1作为承租人

本公司及各子公司作为承租人的一般会计处理见附注“五28.使用权资产”和附注“五34.租赁负债”。

42.2租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司及各子公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司及各子公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司及各子公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现

97/1992023年半年度报告率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司及各子公司增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本公司及各子公司区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司及各子公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本公司及各子公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

（2）其他租赁变更，本公司及各子公司相应调整使用权资产的账面价值。

42.3短期租赁和低价值资产租赁

本公司及各子公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币3万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司及各子公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司及各子公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

42.4作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）作为融资租赁出租人

在租赁期开始日，本公司及各子公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司及各子公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司及各子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司及各子公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。

（2）作为经营租赁出租人：

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

42.5售后租回交易

本公司及各子公司按照附注“五38.收入”评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为售后回租承租人：

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及各子公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及各子公司作为承租

98/1992023年半年度报告

人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，按照附注“五10.金融工具”对该金融负债进行会计处理。

（2）作为售后回租出租人：

售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司及各子公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述规定对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司及各子公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注“五10.金融工具”对该金融资产进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

43.1分部信息

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常经营活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司按经营区域确定报告分部。主要考虑每个报告分部面向不同区域的电网公司提供电，且由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理，因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源、评价其业绩。

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为蒙西电网地区分部、蒙东电网地区分部及华北电网地区分部三个经营分部。

43.2公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

99/1992023年半年度报告

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使

用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

43.3商誉

商誉为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。

在合并财务报表中单独列示的商誉至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。本公司及各子公司主要根据经营地区确定相关的资产组或资产组组合并确定商誉分配。

商誉的减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注“五30.长期资产减值”。

43.4股利分配

现金股利于股东大会批准的当期确认为负债。

43.5关联方

当一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司及各子公司的关联方。本公司及各子公司的关联方包括但不限于：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；

（4）对本公司及各子公司实施共同控制或重大影响的投资方；

（5）与本公司及各子公司同受一方控制、共同控制的企业或个人；

（6）本公司及各子公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

（7）本公司及各子公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

100/1992023年半年度报告

（8）本公司及各子公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

（9）本公司及各子公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）本公司母公司的关键管理人员；

（11）与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；

（12）本公司及各子公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控

制、共同控制的其他企业。

除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司及各子公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限于）也属于本公司及各子公司的关联方：

（13）持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

（14）直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员；

（15）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述（1），（3）和

(13)情形之一的企业；

（16）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在（9），（10）和（14）情形之一的个人；

（17）由（9），（10），（14）和（16）直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。

43.6重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1、租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

101/1992023年半年度报告

2、存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

3、金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

4、长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。

对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

5、折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6、开发支出

确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

102/1992023年半年度报告

7、递延所得税资产

在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损时，本公司及各子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限，并以预期收回该资产期间的适用所得税税率为基础计算并确认相关递延所得税资产。本公司及各子公司需要运用判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，并根据现行的税收政策及其他相关政策对未来的适用所得税税率进行合理的估计和判断，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

如果未来期间实际产生的利润的时间和金额或者实际适用所得税税率与管理层的估计存在差异，该差异将对递延所得税资产的金额产生影响。

8、所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

9、预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。

这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

10、新建电厂的获批

本公司及各子公司的部分电厂建设项目能够取得国家或地方政府主管部门的最终批准是公司管理层的一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。基于以往经验，公司管理层相信本公司及各子公司将会取得国家或地方政府主管部门对该等电厂建设项目的最终批准。与该等估计和判断的偏离将可能需要对固定资产及在建工程及工程物资的价值进行重大调整。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

103/1992023年半年度报告2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称解释

16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的

公司第十届董事会股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。第十九次会议审议详见本表下“其他说明”。

批准。

公司按照财政部上述文件规定的施行日开始执

行准则解释16号。本次会计政策变更后，公司将按财政部2022年修订并发布的《企业会计准则解释第16号》的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会

计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

其他说明：

执行准则解释16号，会计政策变更对财务报表产生影响，报表科目列报调整项目名称和金额具体如下：

（1）关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，对

公司报表科目列报影响如下表：

*对合并财务报表的影响

对合并资产负债表的影响：

单位：元2022年12月31日（追2022年12月31日项目影响数

溯前）（追溯后）

递延所得税资产123109199.741005889.88124115089.62

未分配利润3868737001.52573580.993869310582.51

少数股东权益3199892526.71432308.893200324835.60

（续）

单位：元2021年12月31日（追2021年12月31日项目影响数

溯前）（追溯后）

递延所得税资产107792743.15566415.35108359158.50

未分配利润2996392995.04347773.852996740768.89

少数股东权益3027069200.15218641.503027287841.65

对合并利润表的影响：

104/1992023年半年度报告

单位：元

项目2022年度（追溯前）影响数2022年度（追溯后）

所得税费用361414441.45-439474.53360974966.92

归属于母公司股东的净利润1762007022.03225807.141762232829.17

少数股东损益252889262.39213667.39253102929.78

（续）

单位：元

项目2021年度（追溯前）影响数2021年度（追溯后）

所得税费用360291660.79-566415.35359725245.44

归属于母公司股东的净利润495108098.48347773.85495455872.33

少数股东损益-311717129.28218641.50-311498487.78

*对母公司财务报表的影响对母公司财务报表无影响。

（2）关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理及关于企业将

以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理，不会对公司的财务状况和经营成果产生影响，不需对公司财务报表列报科目调整。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应税收入按13%、9%、6%的税率计算销项税，增值税并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计13%、9%、6%缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的增值税的7%、5%计缴。7%、5%按应纳税所得额的25%、15%、7.5%计缴，详见企业所得税25%、15%、7.5%下表。

从价计征的，按房产原值一次减除30%余值的房产税1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计1.2%、12%缴。

教育费附加实缴增值税税额的3%计缴。3%

105/1992023年半年度报告

地方教育附加实缴增值税税额的2%计缴。2%资源税从价计征，按销售额的9%计缴。9%按应纳税污染物的排放量折算污染当量，按对环境保护税--应税额缴纳。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司25%

内蒙古丰泰发电有限公司25%

内蒙古海勃湾电力股份有限公司25%

内蒙古京达发电有限责任公司25%

内蒙古上都发电有限责任公司25%

内蒙古上都第二发电有限责任公司15%

内蒙古聚达发电有限责任公司25%

内蒙古蒙达发电有限责任公司15%

北方魏家峁煤电有限责任公司15%

内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司15%

内蒙古和林发电有限责任公司25%

内蒙古丰电能源发电有限责任公司25%

内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司15%

内蒙古乌达莱新能源有限公司-

兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司15%

注：内蒙古乌达莱新能源有限公司为三免三减半。

2.税收优惠

√适用□不适用

1、本公司控股子公司内蒙古上都第二发电有限责任公司2台66万千瓦超临界空冷机组符合《产业结构调整指导目录》，并依据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税[2020]23号）的相关规定，按照15%的税率缴纳企业所得税。

2、本公司控股子公司内蒙古蒙达发电有限责任公司4台33万千瓦燃煤发电机组符合《产业结构调整指导目录》，并依据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税[2020]23号）的相关规定，按照15%的税率缴纳企业所得税。

3、本公司全资子公司北方魏家峁煤电有限责任公司煤电一体化建设生产经营符合《产业结构调整指导目录》，并依据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税[2020]23号）的相关规定，按照15%的税率缴纳企业所得税。

4、本公司全资子公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司符合财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的相关规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，龙源风电公司可享受该项优惠政策。

5、本公司的二级全资子公司内蒙古布勒呼牧新能源有限责任公司符合财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的相关规定：自2021年1月1日至2030年12月31

106/1992023年半年度报告日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，布勒呼牧公司可享受该项优惠政策。

6、本公司的二级控股子公司内蒙古乌达莱新能源有限公司符合财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的相关规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，并根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第二款：企业从事国家重点扶持的公共设施项目投资经营的所得定期减免

征收企业所得税的规定，自2020年1月1日至2022年12月31日免征企业所得税，2023年1月

1日至2025年12月31日减半征收企业所得税，乌达莱公司可享受该项优惠政策。

7、本公司全资子公司兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司符合财税[2020]23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》的相关规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，察尔湖光伏公司可享受该项优惠政策。

8、本公司全资子公司内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司、公司所属额尔格图风电场根据

财税[2015]74号《财政部国家税务总局关于风力发电增值税政策的通知》的相关规定，自2015年

7月1日起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。

9、根据财税[2019]38号《财政部、国家税务总局关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》，本公司及控股子公司向居民供热而实际取得的采暖费享受免征增值税的优惠政策；为居民供热所使用的厂房及土地享受免征房产税、城镇土地使用税的优惠政策。本期控股子公司内蒙古蒙达发电有限责任公司、内蒙古上都第二发电有限责任公司享受居民供热免征

增值税、房产税、城镇土地使用税的优惠政策，控股子公司内蒙古丰泰发电有限公司、内蒙古丰电能源发电有限责任公司、本公司所属乌海发电厂享受居民供热免征房产税、城镇土地使用税的优惠政策。

10、根据国税地字[1989]140号《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》，对厂区以外的

公共绿化用地和向社会开放的公园用地暂免征收土地使用税。本期本公司控股子公司北方魏家峁煤电有限责任公司、内蒙古上都第二发电有限责任公司、内蒙古上都发电有限责任公司等部分土地享受该优惠政策。

11、根据国税地字[1989]140号《关于土地使用税若干具体问题的补充规定》，对防火、防

暴、防毒等安全防范用地暂免征收土地使用税。本期本公司所属乌海发电厂等享受该优惠政策。

12、根据《中华人民共和国环境保护税法》第十三条规定：纳税人排放应税大气污染物或者

水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准30%的，减按75%征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准50%的，减按50%征收环境保护税，本期本公司所属火力发电企业均符合减税条件。

107/1992023年半年度报告

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1090354601.22698907492.04

其他货币资金360933862.03275465142.49

合计1451288463.25974372634.53

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款1090248358.63698657029.50

其他说明：

其中受限制资金明细：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

土地复垦保证金1733991.991722874.48

矿山治理保证金359199870.04273742268.01

合计360933862.03275465142.49

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据290000.0011000000.00商业承兑票据

合计290000.0011000000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

108/1992023年半年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据87578688.73商业承兑票据

合计87578688.73

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准坏账准账面余额账面余额备备计计类别账面账面提提金价值金价值

金额比例(%)比金额比例(%)比额额例例

(%)(%)按单项计提坏账准备按组合计提

290000.00100.00290000.0011000000.00100.0011000000.00

坏账准备

其中：

银行承兑汇

290000.00100.00290000.0011000000.00100.0011000000.00

票组合商业承兑汇票组合

合计290000.00//290000.0011000000.00//11000000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票组合290000.00商业承兑汇票组合

合计290000.00按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

109/1992023年半年度报告

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司应收票据均为银行电子承兑汇票，根据历年来应收票据到期兑付情况，预计预期损失率为0%，本公司本期期末未计提坏账准备。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3109067924.74

1年以内小计3109067924.74

1至2年665330610.53

2至3年454241462.09

3至4年219051919.46

4至5年138072867.77

5年以上56699380.93

减：坏账准备-189849726.03

合计4452614439.49

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项

计提坏4337558359.8693.434337558359.864119044423.7494.104119044423.74账准备

其中：

按组合

计提坏304905805.666.57189849726.0362.27115056079.63258088440.575.90199495176.0377.3058593264.54账准备

其中：

110/1992023年半年度报告

应收热

106788179.052.30106788179.0549517106.311.1349517106.31

费组合其他应

收客户198117626.614.27189849726.0395.838267900.58208571334.264.77199495176.0395.659076158.23组合

合计4642464165.52100.00189849726.034.094452614439.494377132864.31100.00199495176.034.564177637688.28

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由呼和浩特科林热电

46467067.29注1

有限责任公司兴安热电有限责任

820.52注1

公司内蒙古北方蒙西发

5200.00注1

电有限责任公司北方联合电力有限

296650261.43注1

责任公司

内蒙古电力（集团）

2395434536.90注2

有限责任公司国网内蒙古东部电

213134003.66注2

力有限公司国家电网公司华北

1385866470.06注2

分部

合计4337558359.86/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

注1：应收北方联合电力有限责任公司、呼和浩特科林热电有限责任公司、兴安热电有限责

任公司、内蒙古北方蒙西发电有限责任公司，上述企业均为关联方单位，应收款项对应债务方均为国有控股公司，信用较好，根据历史经验判断，预期信用损失率为0%，未计提坏账准备。

注2：应收内蒙古电力（集团）有限责任公司、国家电网公司华北分部、国网内蒙古东部电力

有限公司系电费结算款，对应债务方均为国有企业，信用好，根据历史经验判断，预期信用损失率为0%，未计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其他应收客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

其他应收客户组合198117626.61189849726.0395.83

合计198117626.61189849726.0395.83

111/1992023年半年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收热费组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收热费组合106788179.05

合计106788179.05

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预

信用损失(未发用损失(已发生信期信用损失

生信用减值)用减值)

2023年1月1

199387176.07107999.96199495176.03日余额

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回-9645450.00-9645450.00本期转销本期核销其他变动

2023年06月

189741726.07107999.96189849726.03

30日余额

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动应收热费组合

112/1992023年半年度报告

其他应收

199495176.03-9645450.00189849726.03

客户组合

合计199495176.03-9645450.00189849726.03

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款余债务人名称期末余额额合计数的比坏账准备期末余额例（%）

内蒙古电力（集团）有限责任公司2395434536.9051.60

国家电网公司华北分部1385866470.0629.85

北方联合电力有限责任公司296650261.436.39

国网内蒙古东部电力有限公司213134003.664.59

内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司189741726.074.09189741726.07

合计4480826998.1296.52189741726.07

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内243434050.7199.8562325324.2899.61

113/1992023年半年度报告

1至2年205764.080.08180494.730.29

2至3年111559.620.0559584.660.10

3年以上42761.870.02

合计243794136.28100.0062565403.67100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本公司本期无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付账款余额坏账准备期末债务人名称期末余额合计数的比例余额

（%）

国能销售集团西北能源贸易有限公司118167947.9848.47

鄂尔多斯市昊华红庆梁矿业有限公司31781607.1313.04

锡林郭勒盟乌兰图嘎煤炭有限责任公司20500000.008.41

国能销售集团有限公司准格尔分公司19758295.538.10

淮河能源西部煤电集团有限责任公司18735607.257.69

合计208943457.8985.71其他说明

√适用□不适用

本公司预付款项期末余额较上年年末余额增加了289.66%，主要为预付燃油款、煤款增加所致。

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利37985700.6852526297.25

其他应收款430888480.07221780735.31

合计468874180.75274307032.56

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

114/1992023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

包头东华热电有限公司37985700.6837985700.68

内蒙古岱海发电有限责任公司14540596.57

合计37985700.6852526297.25

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

包头东华热电有限公司37985700.68注暂未支付否

合计37985700.68///

注：本公司本期应收包头东华热电有限公司2019年度、2020年度分红款。

其中：1-2年：14711315.77元；2-3年：23274384.91元。

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内289169055.04

1年以内小计289169055.04

1至2年5721264.57

2至3年75863075.26

3至4年654296.06

4至5年2144813.24

5年以上90024141.80

减：坏账准备-32688165.90

合计430888480.07

115/1992023年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

征地税款及补偿款322006913.95108786298.62

土地复垦保证金49502244.0049502244.00

往来款32906483.0932926142.52

草原植被恢复费23778263.0027677873.00

粉煤灰款17083336.7717069247.99

工程款8635745.299932133.32

退税款1639688.781362004.89

押金及保证金1129508.981000987.87

三供一业款5457159.96216000.00

职工备用金427590.21119421.47

其他1009711.945876547.53

合计463576645.97254468901.21

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

1614873.1431073292.7632688165.90

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日

1614873.1431073292.7632688165.90

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

116/1992023年半年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

员工备用金56702.16

56702.16

组合

一般往来款32631463.74

32631463.74

组合

合计32688165.9032688165.90

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)土地复垦保准格尔旗自然资

证金、征地补270002828.34注158.24源局偿款准格尔旗税务局

耕地占用税99372689.61注221.44魏家峁镇税务所正蓝旗宏江新型

环保建材有限责粉煤灰款13769247.995年以上2.9713769247.99任公司鄂尔多斯市财政草原植被恢

11543050.001年以内2.49

局复费中国石油天然气股份有限公司内

往来款11210993.641年以内2.42蒙古呼和浩特销售分公司

合计/405898809.58/87.5613769247.99

注1准格尔旗自然资源局：1年以内220500584.34元；5年以上49502244.00元。

注2准格尔旗税务局魏家峁镇税务所：1年以内27414420.00元；2-3年71958269.61元。

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

117/1992023年半年度报告

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（１）按坏账准备计提方法分类披露其他应收款

单位：元币种：人民币期末金额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额金额

（%）（%）

按单项计提坏账准备398183432.2085.89398183432.20

按组合计提坏账准备65393213.7714.1132688165.9049.9932705047.87

其中：员工备用金组合427590.210.0956702.1613.26370888.05

一般往来款组合64965623.5614.0232631463.7450.2332334159.82

合计463576645.9710032688165.907.05430888480.07续上年年末余额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额金额

（%）（%）

按单项计提坏账准备187328420.5173.62187328420.51

按组合计提坏账准备67140480.7026.3832688165.9048.6934452314.80

其中：员工备用金组合119421.470.0556702.1647.4862719.31

一般往来款组合67021059.2326.3332631463.7448.6934389595.49

合计254468901.21100.0032688165.9012.85221780735.31

（2）按单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元币种：人民币期末余额债务人名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

准格尔旗自然资源局270002828.34预计可以收回

准格尔旗税务局魏家峁镇税务所99372689.61预计可以收回

鄂尔多斯市财政局11543050.00预计可以收回

准格尔旗非税收入管理局9973660.00预计可以收回

内蒙古自治区财政厅2261553.00预计可以收回

118/1992023年半年度报告

期末余额债务人名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

准格尔旗财政国库收付中心2133640.00预计可以收回

国家税务总局兴安盟税务局897381.61预计可以收回

国家税务总局锡林浩特市税务局792786.28预计可以收回

乌兰察布市察右中旗国家税务局496307.17预计可以收回

国家税务总局乌拉特后旗税务局183000.21预计可以收回

苏尼特右旗国家税务局181952.55预计可以收回

国家税务总局乌拉特前旗税务局167381.65预计可以收回国家税务总局锡林浩特市阿巴嘎预计可以收回

112727.13

旗税务局内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔预计可以收回

51200.00

旗魏家峁镇

乌兰察布市商都县国家税务局13274.65预计可以收回

合计398183432.20

注：公司单项计提的其他应收款主要为应收退还税款、土地复垦保证金及草原植被恢复费，预期信用损失率为0%，未计提坏账准备。

（3）按组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元币种：人民币期末余额组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

员工备用金组合427590.2156702.1613.26

一般往来款组合64965623.5632631463.7450.23

合计65393213.7732688165.9049.99

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/合存货跌价准备/项目账面余额同履约成本减值账面价值账面余额合同履约成本账面价值准备减值准备

原材料498255487.14498255487.14435649472.86435649472.86

库存商品2563398.002563398.001864561.811864561.81

周转材料103820814.7915384615.3688436199.4399088557.9015384615.3683703942.54

低值易耗品1310992.451310992.451361222.311361222.31

合计605950692.3815384615.36590566077.02537963814.8815384615.36522579199.52

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

119/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

周转材料15384615.3615384615.36

合计15384615.3615384615.36

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

碳排放权资产472170382.08420283589.65

留抵增值税77173839.56191265578.35

待摊费用15404643.71

预缴所得税13610456.6912699056.20

预交其他税费618251.542141980.81

合计578977573.58626390205.01

120/1992023年半年度报告

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面账面账面余额减值准备账面余额减值准备价值价值

其他（闽发

18595047.2218595047.2218595047.2218595047.22

债券）

减：一年内到期的债权投资

合计18595047.2218595047.2218595047.2218595047.22

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信减值准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

18595047.2218595047.22

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日

18595047.2218595047.22

余额

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

121/1992023年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

根据海勃湾电力公司与闽发证券有限责任公司签订的国债托管协议，海勃湾电力公司将号码为 B880770560的股东账户及账户内价值为人民币 8000.00万元的国债托管于闽发证券有限责任

公司所属营业部的交易席位上。上述托管国债到期未收回，海勃湾电力公司已在2004年度和2005年度分别计提了减值准备，金额共计8000.00万元。

2010年1月13日，经闽发证券破产清算管理人第二次债权人会议决议，就闽发证券破产债

权第一次分配达成一致，海勃湾电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的股票及现金共计

46602468.67元。海勃湾电力公司按照闽发证券破产清算管理人转入的股票和现金金额冲回了

部分已计提的减值准备。

2011年7月，海勃湾电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金1065665.55元，

同时冲回部分已计提的减值准备1065665.55元。

2011年12月，根据第三次财产清算方案，海勃湾电力公司应收8263707.00元，同时冲回

部分已计提的减值准备8263707.00元，并于2012年1月收到该笔资金。

2016年8月29日，海勃湾电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金3497134.26元，同时冲回部分已计提的减值准备3497134.26元。

2020年4月23日，海勃湾电力公司收到闽发证券破产清算管理人转入的现金1975977.30元，同时冲回部分已计提的减值准备1975977.30元。

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

122/1992023年半年度报告

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值计准追减其他提被投资单期初期末备加少权益法下确认的投综合宣告发放现金股减位余额其他权益变动其他余额期投投资损益收益利或利润值末资资调整准余备额

一、合营企业小计

二、联营企业内蒙古国华准格尔

504727316.9441983199.543701633.72106012714.70444399435.50

发电有限责任公司内蒙古岱海发电有

1091697210.39-29283532.337829826.661070243504.72

限责任公司包头东华

热电有限87724089.2712865337.141555281.77102144708.18公司四方蒙华

电（北京）自动2852115.19-686246.552165868.64化技术有限公司内蒙古禹龙水务开

35796421.99-39050.0735757371.92

发有限公司内蒙古粤电蒙华新

119610282.005417519.28125027801.28

能源有限责任公司华能内蒙古电力热

39446012.68-314808.2439131204.44

力销售有限公司

小计1881853448.4629942418.7713086742.15106012714.701818869894.68

合计1881853448.4629942418.7713086742.15106012714.701818869894.68其他说明无

123/1992023年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

包满铁路有限责任公司138750000.00138750000.00内蒙古大唐国际托克托第二发电有

341832618.78312638819.31

限责任公司内蒙古大唐国际托克托发电有限责

446070293.00403600130.77

任公司内蒙古北联电能源开发有限责任公

110000000.00110000000.00

司辽宁成大生物股份有限公司

7963889.857624743.21

（600739）

合计1044616801.63972613693.29

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确指定为以公允价值计其他综合收其他综合收益转入项目认的股累计利得累计损失量且其变动计入其他益转入留存留存收益的金额利收入综合收益的原因收益的原因内蒙古大唐国际托根据管理金融资产的

克托发电有限责任2871761432.44业务模式和金融资产公司的合同现金流量特征内蒙古大唐国际托根据管理金融资产的

克托第二发电有限794241982.53业务模式和金融资产责任公司的合同现金流量特征根据管理金融资产的辽宁成大生物股份

597544.08业务模式和金融资产

有限公司的合同现金流量特征

合计3666600959.05

其他说明：

√适用□不适用

（1）公允价值变动情况：

单位：元币种：人民币累计计入其他综合收项目成本公允价值益的公允价值变动

包满铁路有限责任公司138750000.00138750000.00内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任

176155000.00341832618.78165677618.78

公司

内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司256406000.00446070293.00189664293.00

内蒙古北联电能源开发有限责任公司110000000.00110000000.00

辽宁成大生物股份有限公司（600739）16920994.867963889.85-8957105.01

合计698231994.861044616801.63346384806.77

（2）本公司本期无处置的其他权益工具投资情况。

124/1992023年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额35717714.7793355173.93129072888.70

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额35717714.7793355173.93129072888.70

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额20347540.5353926158.5574273699.08

2.本期增加金额573115.59933525.401506640.99

（1）计提或摊销573115.59933525.401506640.99

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额20920656.1254859683.9575780340.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值14797058.6538495489.9853292548.63

2.期初账面价值15370174.2439429015.3854799189.62

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

125/1992023年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产23218852923.9324399684341.71

固定资产清理20077522.0431065487.22

合计23238930445.9724430749828.93

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地资产房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额6413550.4913770737919.3947184996847.89293149468.111771535184.8961056602.6563087889573.42

2.本期增加金

18321220.2651241332.071793057.961358369.3772713979.66

额

（1）购置17168.141793057.961810226.10

（2）在建工

18321220.2651224163.931358369.3770903753.56

程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额6413550.4913789059139.6547236238179.96294942526.071772893554.2661056602.6563160603553.08

二、累计折旧

1.期初余额7084240206.2128962483392.07256861936.361362735376.5352005284.2637718326195.43

2.本期增加金

223718978.75983756353.864035820.9134878111.747156132.181253545397.44

额

（1）计提223718978.75983756353.864035820.9134878111.747156132.181253545397.44

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额7307959184.9629946239745.93260897757.271397613488.2759161416.4438971871592.87

三、减值准备

1.期初余额208481765.56732482965.672824990.0525672224.61417090.39969879036.28

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额208481765.56732482965.672824990.0525672224.61417090.39969879036.28

四、账面价值

1.期末账面价

6413550.496272618189.1316557515468.3631219778.75349607841.381478095.8223218852923.93

值

2.期初账面价

6413550.496478015947.6217490030490.1533462541.70383127583.758634228.0024399684341.71

值

126/1992023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物3598635.002637399.46961235.54

机器设备55732434.1715047230.7938038306.592646896.79

合计59331069.1717684630.2538038306.593608132.33

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

乌拉山发电厂房屋3214720.65产权证书正在积极办理中

乌海发电厂房屋17436350.96产权证书正在积极办理中

白云鄂博风电场房屋5881923.62产权证书正在积极办理中

上都发电公司房屋28575084.26产权证书正在积极办理中

丰泰发电公司房屋8353434.93产权证书正在积极办理中

和林发电公司房屋652199588.41产权证书正在积极办理中

辉腾锡勒风电场房屋4474333.45产权证书正在积极办理中

布勒呼牧公司房屋5590348.97产权证书正在积极办理中

乌达莱公司房屋14840696.78产权证书正在积极办理中

丰电能源公司房屋714274.08产权证书正在积极办理中

魏家峁煤电公司房屋338653957.55产权证书正在积极办理中

蒙达发电公司房屋2754877.08产权证书正在积极办理中

合计1082689590.74

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

丰电能源公司1-2#机组关45381096.41停

海勃湾电力公司2*10万131724670.80131724670.80千瓦机组关停

减：资产减值准备-111647148.76-146040279.99

合计20077522.0431065487.22

其他说明：

127/1992023年半年度报告

转入固定资产清理已超过1年的固定资产清理进展情况说明：

本公司子公司海勃湾电力公司1#、2#机组因“上大压小”而关停，将相应固定资产转入清理。

截至期末，子公司海勃湾电力公司1#、2#机组资产清理工作尚未结束。

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1597686799.30527226834.71

工程物资45395476.1750654005.31

合计1643082275.47577880840.02

其他说明：

本公司在建工程期末余额较上年年末余额增加184.33%，主要是本公司所属聚达新能源公司基建投资增加所致。

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值风电

3478368.663246071.36232297.303478368.663246071.36232297.30

项目火电

150004348.0092415519.4157588828.59152854248.8192415519.4160438729.40

项目技术

508552660.523871099.82504681560.70441290145.503871099.82437419045.68

改造煤矿

31707603.5631707603.5631707603.5631707603.56

项目光伏

1035184112.711035184112.7129136762.3329136762.33

项目

合计1728927093.45131240294.151597686799.30658467128.86131240294.15527226834.71

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本转期工程累本期入其计投入利息

期初固他期末工程利息资本化累其中：本期利息资金来项目名称预算数本期增加金额占预算资本余额定减余额进度计金额资本化金额源比例化率资少

(%)(%)产金金额额

128/1992023年半年度报告

聚达发电灵活性改造促融资贷

进市场化消1936728600.0027418988.771006047350.381033466339.1553.3653.363662823.413013184.522.43款和自纳38万千瓦有资金新能源项目

合计1936728600.0027418988.771006047350.381033466339.15//3662823.413013184.52//

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

专用材料488401.91488401.91488401.91488401.91

预付设备款44907074.2644907074.2650165603.4050165603.40

合计45395476.1745395476.1750654005.3150654005.31

其他说明：

无

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋及建筑物机器运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额103310217.4359519922.323057588.63165887728.38

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额103310217.4359519922.323057588.63165887728.38

二、累计折旧

129/1992023年半年度报告

1.期初余额2741222.7037686502.031291142.3841718867.11

2.本期增加金额2146501.329452624.88509598.1212108724.32

(1)计提2146501.329452624.88509598.1212108724.32

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额4887724.0247139126.911800740.5053827591.43

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值98422493.4112380795.411256848.13112060136.95

2.期初账面价值100568994.7321833420.291766446.25124168861.27

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权取水权软件合计

一、账面原值

1.期初余额1397499320.273466750944.2377086450.00199104479.695140441194.19

2.本期增加

金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额1397499320.273466750944.2377086450.00199104479.695140441194.19

二、累计摊销

1.期初余额253544846.74337672026.9613377348.61146246175.75750840398.06

2.本期增加

14079268.0042718267.471599391.674825578.6063222505.74

金额

（1）计提14079268.0042718267.471599391.674825578.6063222505.74

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额267624114.74380390294.4314976740.28151071754.35814062903.80

三、减值准备

130/1992023年半年度报告

1.期初余额5134985.505134985.50

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额5134985.505134985.50

四、账面价值

1.期末账面

1129875205.533086360649.8062109709.7242897739.844321243304.89

价值

2.期初账面

1143954473.533129078917.2763709101.3947723318.444384465810.63

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因魏家峁煤电公司土地

54207386.06正在办理过程中

（4903713.53平方米）

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的期初余额企业合并期末余额事项其他处置其他形成的兴和县察尔湖海润生态光伏发

75399974.4775399974.47

电有限公司

合计75399974.4775399974.47

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

131/1992023年半年度报告(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

魏家峁煤电公666826663.499373886.79128130290.65548070259.63司排土场生产用征地费

脱硝催化剂及74076257.067598080.52349680.0081324657.58除尘环保滤袋

察尔湖光伏公12722613.96452359.6212270254.34司场地平整费

资产改良支出3580636.39522613.873058022.52

合计757206170.9016971967.31129454944.14644723194.07

其他说明：·无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备441063168.2384742275.43441063168.2284742275.43

递延收益103032381.8421500781.57103032381.8621500781.57非同一控制下企业合并

75925219.4011388782.9178431797.7311764769.66

资产评估暂时性差异

预提费用31682772.505101373.0831682772.505101373.08

租赁负债税会差异24593882.025243241.3521808462.885134291.79

合计676297423.99127976454.34676018583.19128243491.53

注：期初余额为追溯调整后余额。

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

132/1992023年半年度报告

固定资产加速折旧37330438.256635640.1837330438.306635640.18计入其他综合收益的其

他金融资产公允价值变355341911.7888835477.94283677950.0870919487.52动

使用权资产税会差异12404458.142403957.3917297936.544128401.91

合计405076808.1797875075.51338306324.9281683529.61

注：期初余额为追溯调整后余额。

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目产和负债期末税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期互抵金额末余额金额初余额

递延所得税资产2336231.26125640223.084128401.91124115089.62

递延所得税负债2336231.2695538844.254128401.9177555127.70

注：期初余额为追溯调整后余额。

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1298933829.451160873425.93

可抵扣亏损2884095963.583547456191.47

合计4183029793.034708329617.40

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年609724338.97

2024年391991714.70546327837.01

2025年515179265.49515179265.49

2026年800167253.94996847220.52

2027年465656606.78451108145.49

2028年186434414.00

2029年

2030年

2031年348167529.05348167529.05

2032年91173324.8180101854.94

2033年85325854.81

合计2884095963.583547456191.47/

其他说明：

□适用√不适用

133/1992023年半年度报告

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

待抵扣进项税237362023.69237362023.69117801370.92117801370.92

水权待返还款4992900.004992900.004992900.004992900.00

其他347036.39347036.39347036.39347036.39

合计242701960.08242701960.08123141307.31123141307.31

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款1340748027.781673117798.60

合计1340748027.781673117798.60

短期借款分类的说明：

期末余额中包括计提的利息748027.78元。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内1414620963.852367905374.94

134/1992023年半年度报告

1－2年298041639.83195786098.59

2－3年94501818.8677078771.14

3年以上102640572.2239844544.77

合计1909804994.762680614789.44

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北方联合电力有限责任公司210215068.45未达到付款条件

河南康宁特环保科技股份有限公司10360816.84未达到付款条件

维斯塔斯风电科技(北京)有限公司4954646.58未达到付款条件

内蒙古能源发电新丰热电有限公司4690265.49未达到付款条件

合计230220797.36

其他说明：

√适用□不适用

应付账款按性质列示：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

应付燃料、材料款1121833716.691550421105.54

应付维修及物资款269850082.03467397726.64

其他518121196.04662795957.26

合计1909804994.762680614789.44

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收热费851132.7943492598.81

预收粉煤灰款4636478.611238314.98

135/1992023年半年度报告

预收煤矸石款9529.04142654.10

预收废旧物资处置款485803.45501058.57

预收电费255968.7784217.92

合计6238912.6645458844.38

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用本公司本期无账龄超过1年的重要合同负债。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬77528942.47986558180.40761177421.24302909701.63

二、离职后福利24574.39152483770.57150856389.531651955.43

-设定提存计划

三、辞退福利438280.80438280.80

合计77553516.861139480231.77912472091.57304561657.06

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

49853749.68768568141.12567152417.79251269473.01

和补贴

二、职工福利费67877576.2245869570.6022008005.62

三、社会保险费1680679.7069611571.6963831252.307460999.09

其中：医疗保险费1675156.5866591942.5860813945.847453153.32

工伤保险费5523.123019629.113017306.467845.77

四、住房公积金2864.0065244535.5265218148.4029251.12

五、工会经费和职工教

25991649.0915256355.8519106032.1522141972.79

育经费

合计77528942.47986558180.40761177421.24302909701.63

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险10668.0096559230.4295176243.621393654.80

2、失业保险费101.273472727.123345518.27127310.12

3、企业年金缴费13805.1252451813.0352334627.64130990.51

合计24574.39152483770.57150856389.531651955.43

其他说明：

136/1992023年半年度报告

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资源税46407647.31147920604.73

企业所得税78822430.06118628208.53

增值税105635655.7455305884.06

个人所得税3825092.3035157272.64

土地使用税80760.5526429741.61

城市维护建设税8206824.6015766689.12

房产税60358.3013679403.15

教育费附加8172115.388416110.63

其他税费13408966.6913361850.86

合计264619850.93434665765.33

其他说明：

本公司应交税费期末余额较上年年末余额减少39.12%，主要是本公司及所属企业相关税款在本期缴纳所致。

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1314612536.1392891526.59

其他应付款928447223.871213904971.75

合计2243059760.001306796498.34

其他说明：

无应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1070409601.00

应付股利-应付其他权益工具

72541506.85

持有者的股利

应付股利-应付子公司少数股

171661428.2892891526.59

东股利

137/1992023年半年度报告

合计1314612536.1392891526.59

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

应付股利明细如下：

单位：元币种：人民币单位名称期末余额上年年末余额超过1年未支付的原因

应付其他权益工具持有者的股利72541506.85

中国神华能源股份有限公司16531728.79

北京京能电力股份有限公司81750857.3011379602.89

个人股924747.78924747.78机组关停尚未结算

龙源电力集团公司39043.0739043.07

中船风电投资(北京)有限公司72415051.3472415051.34

北方联合电力有限责任公司542097703.698133081.51

社会公众股股利528311897.31

合计1314612536.1392891526.59其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

工程款628241821.13743090923.87

设备款108465206.27237356534.14

押金、保证金46744262.8356947241.34

材料款27511475.3139114193.61

回购个人股款27251700.0027251700.00

往来款27093783.8626706686.09

工程物资2603316.0117675060.29

劳务费8513440.639608194.09

代收款3929359.922959326.97

其他48092857.9153195111.35

合计928447223.871213904971.75

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中能建建筑集团有限公司44178490.53未达到付款条件锡林郭勒盟建业建筑安装有限责任

20962945.45未达到付款条件

公司

西安热工研究院有限公司17772508.65未达到付款条件

中国电建集团核电工程有限公司13585235.65未达到付款条件

138/1992023年半年度报告

中国电建集团山东电力建设第一工

13208735.00未达到付款条件

程有限公司

东北电力烟塔工程有限公司12263911.37未达到付款条件内蒙古航天亿久科技发展有限责任

10909567.25未达到付款条件

公司

山东中车同力钢构有限公司9737482.77未达到付款条件中国船舶重工集团海装风电股份有

9627000.00未达到付款条件

限公司内蒙古呼和浩特市立信电气技术有

9224821.87未达到付款条件

限责任公司浙江浙大网新机电科技集团有限公

8993654.70未达到付款条件

司

泰戈特（北京）工程技术有限公司7976885.20未达到付款条件

内蒙古天亚建筑安装工程有限公司7682701.57未达到付款条件

北京太和大方投资发展有限公司6875172.55未达到付款条件

合计192999112.56/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1807227014.842544567347.87

1年内到期的租赁负债22955346.4924482331.75

合计1830182361.332569049679.62

其他说明：

一年内到期的长期借款

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

质押借款209914326.73127186924.13

保证借款40986881.0665956941.84

信用借款1556325807.052351423481.90

合计1807227014.842544567347.87

注：期末余额包括计提的利息10780728.40元，其中：质押借款余额中包含利息

1867926.73元，保证借款余额包含利息876994.62元，信用借款余额中包含利息8035807.05元。

139/1992023年半年度报告

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税12491413.0931778931.29

预提费用431645420.3110272812.24

合计444136833.4042051743.53

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款2027583117.612094542475.01抵押借款

保证借款130004625.58171302718.19

信用借款10691513049.6610757186594.45

减：1年内到期的长期借款-1807227014.84-2544567347.87

合计11041873778.0110478464439.78

长期借款分类的说明：

（1）质押借款202758.31万元的借款条件如下：

*魏家峁煤电公司质押借款38136.87万元是以其售电电费的收费权作为质押物，利率为

3.20%；

*乌达莱公司质押借款164621.44万元是以其售电电费的收费权作为质押物。利率区间为

2.65%-3.80%。

（2）保证借款13000.46万元的借款条件如下：

*内蒙古财政厅为龙源风电公司世行项目美元借款提供担保，折合人民币12555.16万元，借款利率根据伦敦同业拆借利率确定，每期按照实际浮动利息率计提应付利息；

*内蒙古电力（集团）有限责任公司为龙源风电公司内蒙古锡林风电场二期风力发电机组改

造项目美元借款提供担保，折合人民币445.30万元，利率为2%。

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

（1）本公司报告期末不存在到期未偿还的长期借款。

（2）本公司报告期末不存在展期的长期借款。

140/1992023年半年度报告

（3）利率区间说明详见长期借款分类的说明。

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额26472334.4429885813.91

减：未确认的融资费用-588743.98-1547112.74

减：一年内到期的非流动负债-22955346.49-24482331.75

合计2928243.973856369.42

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用

141/1992023年半年度报告

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

三供一业1087190.24196887.44三供一业改造移交根据合同预提的三年物业费

合计1087190.24196887.44/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助151747145.644571791.449632835.38146686101.70

合计151747145.644571791.449632835.38146686101.70/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计其

本期新增补助入营业本期计入其他他与资产相关/负债项目期初余额期末余额金额外收入收益金额变与收益相关金额动

环保治理资金133756196.325914619.73127841576.59与资产相关供暖管网建设与资产相关

5882324.71294120.005588204.71

补助款

技改补助资金3400000.003400000.00与资产相关

稳岗补贴12108624.611171791.443424095.659856320.40与收益相关

合计151747145.644571791.449632835.38146686101.70

其他说明：

√适用□不适用

（1）本公司子公司魏家峁煤电公司本期收到技改补助资金3400000.00元；

（2）本公司及各子公司本期收到稳岗补贴共1171791.44元；

（3）本公司及各子公司本期与资产/收益相关的政府补助分期摊销转入其他收益9632835.38元。

52、其他非流动负债

√适用□不适用

142/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

供热管网建设费18007520.2618469842.01

合计18007520.2618469842.01

其他说明：

无

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份

6526887811.006526887811.00

总数

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

（1）本公司于2018年11月20日发行了两个品种总额共计人民币20亿元的可续期公司债券。该可续期公司债按面值发行，品种一以3年为周期，初始利率为4.89%，发行规模15亿元，已于2021年11月20日偿还；品种二以5年为周期，初始利率为5.15%，发行规模5亿元。

首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加300个基点。票面利率在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。利息将于每年11月20日支付，除非发生强制付息事件（包括向本公司普通股股东分配股利及减少注册资本），于该债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。

在每个周期末，本公司有权行使续期选择权，将本品种债券期限延长1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券。在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下，本公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回该债券。

（2）本公司于2020年10月16日、10月28日发行了两期总额共计人民币10亿元的永续中期票据。两期永续中期票据按面值发行，期限 3+N（3）年，在本公司依照约定赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。第一期初始利率4.68%，发行规模5亿元，第二期初始利率4.50%，发行规模5亿元。

143/1992023年半年度报告

首个周期（3年）的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。票面利率在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。利息将于每年10月16日、10月28日支付，除非发生强制付息事件（向本公司普通股股东分红及减少注册资本），于该永续中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一付息日支付，且不受到任何利息递延支付次数的限制。

在每个赎回日（票面利率重置日），本公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回该永续中期票据。在发生会计准则变更或税务政策变更的情况下，本公司有权按面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息（如有）向投资者赎回该永续中期票据。

（3）本公司于2021年12月29日发行了人民币15亿元的可续期公司债券。该可续期公司债

按面值发行，以3年为周期，初始利率为3.32%，发行规模15亿元。

首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加300个基点。票面利率在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。利息将于每年12月29日支付，除非发生强制付息事件（包括向本公司普通股股东分配股利及减少注册资本），于该债券的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。

在每个周期末，本公司有权行使续期选择权，将本品种债券期限延长1个周期，或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券。在发生税务政策变更或会计准则变更的情况下，本公司有权按面值加应付利息（包括所有递延支付的利息及其孳息）赎回该债券。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币发行在期初本期增加本期减少期末外的金数数融工具数量账面价值账面价值账面价值数量账面价值量量可续期公司债

200000002003372328.7737464520.5440836849.31200000002000000000.00

券（永续债）永续中期票据

100000001008943287.6822761369.8631704657.54100000001000000000.00

（永续债）

合计300000003012315616.4560225890.4072541506.85300000003000000000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

144/1992023年半年度报告

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

1563418149.491563418149.49

溢价）

其他资本公积8884027.5913086742.1521970769.74

其中：被投资单

5575410.8113086742.1518662152.96

位其他权益变动

其他3308616.783308616.78

合计1572302177.0813086742.151585388919.23

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、应急部联合发布的《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财资[2022]136号）的规定，联营企业内蒙古岱海发电有限责任公司、内蒙古国华准格尔发电有限责任公司、包头东华热电有限公司计提安全生产费，公司按照持股比例相应增加

13086742.15元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：

前期前期计入计入

其他减：

期初其他税后归属期末项目本期所得税前发综合所得税后归属于母公余额综合于少数股余额生额收益税费司收益东当期用当期转入转入留存损益收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收206457654.9154087117.9154081148.935968.98260538803.84益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投

206457654.9154087117.9154081148.935968.98260538803.84

资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

145/1992023年半年度报告

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计206457654.9154087117.9154081148.935968.98260538803.84

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费75680294.8399318259.112284828.16172713725.78

维简费18701470.4168307394.0122645408.1864363456.24矿山环境恢复治

246711549.29128689031.393345798.15372054782.53

理基金

合计341093314.53296314684.5128276034.49609131964.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）公司根据财政部、应急部联合发布《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财资〔2022〕136号）的规定，计提安全生产费。

（2）本期魏家峁煤电公司根据《鄂尔多斯市关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定的贯彻实施办法》的规定，按产量9.50元/吨计提维简费。

（3）本期魏家峁煤电公司根据《鄂尔多斯市矿山地质环境治理恢复基金管理办法（试行）》的规定，按产量及影响系数计算计提矿山环境恢复治理基金。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1576311992.711576311992.71

任意盈余公积289753642.41289753642.41

合计1866065635.121866065635.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

146/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润3868737001.522953156250.78调整期初未分配利润合计数（调增

573580.9943584518.11+，调减－）调整后期初未分配利润3869310582.512996740768.89

加：本期归属于母公司所有者的净

1479840090.501762232829.17

利润

减：提取法定盈余公积115983362.17提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利1070409601.00652688781.10转作股本的普通股股利

永续债利息60225890.40121450000.00

其他-459127.72

期末未分配利润4218515181.613869310582.51

注：（1）2023年6月29日，本公司召开2022年年度股东大会，审议并批准利润分配方案：

本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每股派发现金红利0.164元（含税）。2023年7月27日，公司实施2022年利润分配方案，以2023年7月26日为股权登记日，分配普通股股利1070409601.00元。

（2）如附注54所述，本公司于2018年11月发行了可续期公司债券5亿元（品种二）、2020年10月发行了永续中期票据10亿元，2021年12月发行了可续期公司债券15亿元，债券自发行日起按日计提利息。上述可续期公司债券、永续中期票据作为权益工具，本期由未分配利润转出对应的利息60225890.40元计入其他权益工具。公司2022年年度股东大会审议并批准2022年度利润分配方案，触发强制付息事件，即向普通股股东分红，所以将上述可续期公司债及永续中票利息转入应付股利核算。

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润573580.99元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务11086786505.538514514383.1510959650748.658751533583.32

其他业务12151658.173906063.0111061430.862615949.42

合计11098938163.708518420446.1610970712179.518754149532.74

147/1992023年半年度报告

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

（1）电力销售。当电力供应至各电厂所在地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（2）热力销售。当热力供应至购热客户时，购热客户取得热力控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（3）煤炭销售。本公司煤炭销售业务通常与客户约定由客户在煤场、洗煤厂、筒仓及快装仓

落煤点等地自提，提货时控制权发生转移，与此同时本公司确认收入。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

1、主营业务按行业类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

电力9507120673.527645561985.489994224254.658066709341.44

热力282200722.31410544060.45266537641.17383050157.99

煤炭1297465109.70458408337.22686888852.83289774083.89

其他12000000.0012000000.00

合计11086786505.538514514383.1510959650748.658751533583.32

2、主营业务按产品类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

电力9507120673.527645561985.489994224254.658066709341.44

热力282200722.31410544060.45266537641.17383050157.99

煤炭1297465109.70458408337.22686888852.83289774083.89

其他12000000.0012000000.00

合计11086786505.538514514383.1510959650748.658751533583.32

3、主营业务按地区类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币

148/1992023年半年度报告

本期发生额上期发生额地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

蒙西电网地区7403433288.725533305052.647031697812.805582306874.40

蒙东电网地区35257314.6229255492.0837371595.6528853325.28

华北电网地区3648095902.192951953838.433890581340.203140373383.64

合计11086786505.538514514383.1510959650748.658751533583.32

4、公司前五名客户的营业收入情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额占全部营业收入比例（%）

内蒙古电力（集团）有限责任公司5823374550.3752.47

国家电网有限公司华北分部3648035559.5732.87

北方联合电力有限责任公司1298096014.2211.69

呼和浩特科林热电有限责任公司59301267.460.53

国网内蒙古东部电力有限公司35257314.620.32

合计10864064706.2497.88

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

煤炭资源税238822286.76148808641.09

土地使用税49119073.0750493087.38

城市维护建设税28119859.0030516022.95

房产税26398806.4826005846.20

教育费及地方教育费附加27395036.7129153093.66

环境保护税19449486.4715849501.51

水资源税12330269.9015011588.70

印花税6942560.006607268.36

车船使用税203760.71221765.76

合计408781139.10322666815.61

其他说明：

无

63、销售费用

□适用√不适用

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬14206328.3012173146.84

149/1992023年半年度报告

办公费相关费用1748393.691817197.58

中介费154220.91458467.59

折旧及摊销费394584.68320489.49

其他338518.95126444.15

合计16842046.5314895745.65

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

科技项目费14813875.587021751.60

合计14813875.587021751.60

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用216554797.93314634205.78

减：利息收入-5005345.44-6279790.26

汇兑净损失4462652.297399089.82

手续费支出及其他749453.161590776.13

合计216761557.94317344281.47

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

与日常经营活动相关的政府补助29150490.5628553055.72

代扣个人所得税手续费返还1621677.811245167.04

合计30772168.3729798222.76

其他说明：

与日常经营活动相关的政府补助：

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

增值税即征即退50%18817805.4617848394.16与收益相关

环保返还款5914619.735567466.78与资产相关

150/1992023年半年度报告

补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

供暖管网建设补助款294120.00294120.00与资产相关

稳岗补贴3424095.651865978.82与收益相关

科技创新奖励695000.00与收益相关

税收返还款4849.722977095.96与收益相关

合计29150490.5628553055.72

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益29942418.77101944458.92

合计29942418.77101944458.92

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失9645450.001251.45

其他应收款坏账损失316281.66

合计9645450.00317533.11

其他说明：

本期转回9645450.00元系收回内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司已计提坏账准备的委托运行费。

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

√适用□不适用

151/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非

24416489.30-83837.73

流动资产确认的收益

其中：固定资产24416489.30-83837.73

合计24416489.30-83837.73

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

清理长期往来款9263119.009263119.00

其他1698765.794730021.311698765.79

合计10961884.794730021.3110961884.79计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

对外捐赠880000.001500000.0880000.00

其他1275725.721250078.571275725.72

合计2155725.722750078.572155725.72

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用291680218.67182026328.38

递延所得税费用-1457407.34-1102723.10

合计290222811.33180923605.28

注：上年发生额为追溯调整后数据。

152/1992023年半年度报告

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额2026901783.90

按法定/适用税率计算的所得税费用506725445.98

子公司适用不同税率的影响-177506860.61

调整以前期间所得税的影响76507.41

非应税收入的影响-7485604.69

不可抵扣的成本、费用和损失的影响14625503.31使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-89880224.41损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

43668044.35

差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用290222811.33

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额项目税前金额所得税税后净额

一、以后不能重分类进损益的其他综合收益54087117.9154087117.91

其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

其他权益工具投资公允价值变动54087117.9154087117.91

二、以后将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益

其他综合收益合计54087117.9154087117.91续上期发生额项目税前金额所得税税后净额

一、以后不能重分类进损益的其他综合收益70997491.3970997491.39

其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

其他权益工具投资公允价值变动70997491.3970997491.39

二、以后将重分类进损益的其他综合收益

153/1992023年半年度报告

其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益

其他综合收益合计70997491.3970997491.39

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来收款17313590.3319519144.75

保证金及押金42808255.0222072362.47

政府补助、贴息、补偿款3871591.0626643858.33

保险理赔741739.884563375.73

利息收入5005345.446279790.26

代收社保款288716.084039440.99

其他9119402.359877580.50

合计79148640.1692995553.03

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来付款47613475.2994988441.85

劳务费6489876.3912894921.19

保险费18755651.916384661.29

工会经费8383798.4413989809.10

租赁费1206867.002586443.96

办公费、招待费、差旅费等费用支

6246943.456360701.74

出

保证金及押金34594749.319378763.00

备用金973793.478941.12

购买碳排放权资产支出55000000.00

其他25013645.0826720318.53

合计204278800.34173313001.78

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

154/1992023年半年度报告

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的手续费257793.08222631.95

合计257793.08222631.95

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额永续债手续费用

租赁费712500.00

其他29369.02140273.08

合计741869.02140273.08

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润1736678972.571507666766.96

加：资产减值准备

信用减值损失-9645450.00-317533.11

固定资产折旧、油气资产折耗、生

1254118513.031341860651.55

产性生物资产折旧

使用权资产摊销12108724.329107934.68

无形资产摊销64156031.1438159322.35

长期待摊费用摊销129454944.1473823206.82

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-24416489.3083837.73列）

155/1992023年半年度报告固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）221017450.22322033295.60

投资损失（收益以“－”号填列）-29942418.77-101944458.92递延所得税资产减少（增加以-1525133.46-1069907.86“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

17983716.55-32815.24“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-67986877.50106664844.32

列）经营性应收项目的减少（增加以-722159993.08-585373971.37“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

74359777.35-373267650.51“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额2654201767.212337393523.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1090354601.221124199367.37

减：现金的期初余额698907492.04622038375.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额391447109.18502160991.98

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1090354601.22698907492.04

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1090354601.22698907492.04

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1090354601.22698907492.04

156/1992023年半年度报告

其中：母公司或集团内子公司使

----用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金360933862.03环保治理保证金、复垦保证金

应收账款773206552.80电费收费权质押

合计1134140414.83/

其他说明：

无

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元5566.787.225840224.44欧元港币

一年内到期长期借款--

其中：美元5550926.747.225840109886.44欧元港币

长期借款--

其中：美元12319431.007.225889017744.52欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

157/1992023年半年度报告

□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

与资产相关-环保治理资金递延收益5914619.73

与收益相关-稳岗补贴1171791.44递延收益3424095.65

与资产相关-技改补助资金3400000.00递延收益

与资产相关-供暖管网建设补助款递延收益294120.00

与收益相关-增值税退税款18817805.46其他收益18817805.46

与收益相关-科技创新奖励695000.00其他收益695000.00

与收益相关-税收返还款4849.72其他收益4849.72

合计24089446.6229150490.56

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

158/1992023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

2023年4月，新设立控股子公司北方魏家峁（鄂尔多斯）新能源有限责任公司和内蒙古丰川新能源有限责任公司，截止2023年6月30日，本公司尚未实际出资。

6、其他

□适用√不适用

159/1992023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式同一控制内蒙古丰泰发电电力和热力的生

呼和浩特市呼和浩特市45.00下的企业有限公司产和销售合并

电力的生产、供同一控制内蒙古海勃湾电乌海市乌海市应和销售（已关98.24下的企业力股份有限公司

停）合并

内蒙古京达发电内蒙古达拉特内蒙古达拉特电力的生产、供

40.00投资设立

有限责任公司旗树林召镇旗树林召镇应和销售内蒙古上都发电锡林郭勒盟正锡林郭勒盟正电力和热力的生

51.00投资设立

有限责任公司蓝旗蓝旗产、供应和销售内蒙古上都第二锡林郭勒盟正锡林郭勒盟正电力和热力的生

发电有限责任公51.00投资设立

蓝旗蓝旗产、供应和销售司煤矿机械设备销同一控制

北方魏家峁煤电内蒙古准格尔内蒙古准格尔售；煤炭、电力

100.00下的企业

有限责任公司旗龙口镇旗龙口镇和热力的生产、合并销售同一控制

内蒙古聚达发电内蒙古达拉特内蒙古达拉特电力的生产、供

100.00下的企业

有限责任公司旗树林召镇旗树林召镇应和销售合并同一控制内蒙古蒙达发电内蒙古达拉特内蒙古达拉特电力和热力的生

53.00下的企业

有限责任公司旗树林召镇旗树林召镇产、供应和销售合并内蒙古北方龙源乌兰察布市察乌兰察布市察风力发电；光伏同一控制

风力发电有限责右中旗辉腾锡右中旗辉腾锡发电及其他可再100.00下的企业任公司勒勒生清洁能源合并内蒙古丰电能源电力和热力的生

发电有限责任公内蒙古丰镇市内蒙古丰镇市51.00投资设立产和销售司内蒙古和林发电呼和浩特市和呼和浩特市和电力的生产和销

57.00投资设立

有限责任公司林格尔县林格尔县售兴和县察尔湖海非同一控乌兰察布市兴乌兰察布市兴

润生态光伏发电光伏发电100.00制下企业和县和县有限公司合并内蒙古聚达新能内蒙古达拉特内蒙古达拉特

光伏发电100.00投资设立源有限责任公司旗旗内蒙古布勒呼牧巴彦淖尔乌拉巴彦淖尔乌拉

新能源有限责任风力发电100.00投资设立特前旗特前旗公司内蒙古乌达莱新

锡林浩特市锡林浩特市风力发电60.00投资设立能源有限公司北方魏家峁（鄂内蒙古准格尔内蒙古准格尔尔多斯）新能源风力发电66.00投资设立旗魏家峁镇旗魏家峁镇有限责任公司

160/1992023年半年度报告

内蒙古丰川新能

内蒙古丰镇市内蒙古丰镇市光伏发电89.00投资设立源有限责任公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

（1）本公司持有丰泰发电公司45%的股权，是其第一大股东。丰泰发电公司的日常管理运营主要

由本公司负责，丰泰公司董事长、总经理以及财务总监等任职人员均由本公司委派。

（2）本公司持有京达发电公司40%的股权，是其第一大股东。京达发电公司的日常管理运营主

要由本公司负责，京达发电公司的董事长、总经理以及财务总监等任职人员均由本公司委派。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权益子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利余额内蒙古京达发电有限

60.0035971599.5933063457.58405193381.96

责任公司内蒙古蒙达发电有限

47.0021841922.2965219128.51684791500.91

责任公司内蒙古上都发电有限

49.00-41728209.931144554220.60

责任公司内蒙古上都第二发电

49.0020829213.27655826764.78

有限责任公司内蒙古丰泰发电有限

55.002581092.36-221445352.92

公司内蒙古丰电能源发电

49.0075624699.93-437125280.82

有限责任公司内蒙古和林发电有限

43.0061201129.17508711740.91

责任公司内蒙古乌达莱新能源

40.0080604377.62647788619.36

有限公司

合计256925824.3098282586.093388295594.78

161/1992023年半年度报告

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

162/1992023年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公期末余额期初余额司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计内蒙古京达发

电有限340337009.70583500364.68923837374.38238803230.339711840.79248515071.12266701724.05608474517.73875176241.78200749472.8910265428.47211014901.36责任公司内蒙古蒙达发

电有限913353770.781153954093.532067307864.31560899053.3749891926.19610790979.56843659093.041210290578.592053949671.63464563721.6951345705.58515909427.27责任公司内蒙古上都发

电有限829068367.312493275135.863322343503.17730135059.51256386536.31986521595.82715201953.072737036917.113452238870.18790665388.07256768332.961047433721.03责任公司内蒙古上都第

二发电332712280.742091652739.342424365020.08757941960.18328001090.961085943051.14263698673.542204329202.032468027875.57841311312.77339397264.111180708576.88有限责任公司内蒙古丰电能

源发电279820897.95475223129.49755044027.44492705256.511370361464.791863066721.30337307512.38488625931.69825933444.071444554898.86651222972.422095777871.28有限责任公司内蒙古和林发

电有限336669455.804234635805.674571305261.47946733994.922447472107.573394206102.49359951474.734360556776.694720508251.421015199656.752682161240.323697360897.07责任公司内蒙古丰泰发

159583547.43482858193.83642441741.26424594842.19620474813.461045069655.65147998734.76505598339.77653597074.53334256053.51730285194.651064541248.16

电有限公司内蒙古乌达莱

新能源858366461.342695427608.953553794070.29441556689.911492765831.971934322521.88692189971.022765444743.873457634714.89388644090.361654330807.382042974897.74有限公司

163/1992023年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量

内蒙古京达发电有634529410.8759952665.9659952665.9685983492.61560477639.9692887735.9892887735.98187399412.79限责任公司

内蒙古蒙达发电有1131787768.1546472175.0846472175.0884789484.551197713201.21175495201.81175495201.81502984506.90限责任公司

内蒙古上都发电有2149384548.87-85159612.11-85159612.11100560279.872362372064.83-33716434.51-33716434.51149460335.58限责任公司

内蒙古上都第二发935754734.0242508598.5242508598.52115043980.15945450993.9339087040.1439087040.14117039372.51电有限责任公司

内蒙古丰电能源发822319937.49154336122.31154336122.3127142369.35759769134.5983607320.7483607320.74-102270792.19电有限责任公司

内蒙古和林发电有1191484661.60142328207.37142328207.37296418092.551190237601.1595687496.1295687496.12325380562.88限责任公司

内蒙古丰泰发电有393239258.004692895.224692895.2229373641.11417384287.7470678939.3770678939.3763754643.09限公司

内蒙古乌达莱新能332809733.40201510944.06201510944.06214846839.12301399060.93194633624.13194633624.13222620339.28源有限公司

其他说明：

无

164/1992023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业或联营联营企业投资主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接的会计处理方法内蒙古国华准格内蒙古鄂尔内蒙古鄂尔

尔发电有限责任发电、供热30.00权益法多斯市多斯市公司内蒙古岱海发电内蒙古乌兰内蒙古乌兰

火力发电49.00权益法有限责任公司察布市察布市包头东华热电有内蒙古包头内蒙古包头

发电、供热25.00权益法限公司市市内蒙古粤电蒙华内蒙古呼和内蒙古呼和

新能源有限责任发电、供热40.00权益法浩特市浩特市公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

165/1992023年半年度报告

内蒙古国华准格尔内蒙古岱海发电有内蒙古国华准格尔内蒙古岱海发电有发电有限责任公司限责任公司发电有限责任公司限责任公司

流动资产687474651.321021039231.25941615193.99838756878.12非流动资

1744556950.295333075813.751818108074.895611424988.77

产

资产合计2432031601.616354115045.002759723268.886450181866.89

流动负债394604315.871646670946.28410928045.042152394372.61非流动负

556095834.072523273680.93666370834.052069834003.67

债

负债合计950700149.944169944627.211077298879.094222228376.28少数股东权益归属于母

公司股东1481331451.672184170417.791682424389.792227953490.61权益按持股比例计算的

444399435.501070243504.72504727316.941091697210.39

净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投

444399435.501070243504.72504727316.941091697210.39

资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1316925125.651935206281.571315153571.821950293203.67

净利润139857728.4335506788.41208220853.522488110.09终止经营的净利润其他综合收益综合收益

139857728.4335506788.41208220853.522488110.09

总额本年度收

106012714.7014540596.57

到的来自

166/1992023年半年度报告

联营企业的股利

（续）

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额包头东华热电有限内蒙古粤电蒙华包头东华热电有限内蒙古粤电蒙华公司新能源有限责任公司新能源有限责任公司公司

流动资产411265673.72290285306.41305803566.70291710824.17

非流动资产1252909935.08469401271.721327212151.67486365656.01

资产合计1664175608.80759686578.131633015718.37778076480.18

流动负债965185942.0345627544.33908840835.1866734179.18

非流动负债133233615.48401489530.61213366483.84412316596.00

负债合计1098419557.51447117074.941122207319.02479050775.18

少数股东权益157177218.61159912042.27归属于母公司

408578832.68312569503.19350896357.08299025705.00

股东权益按持股比例计

算的净资产份102144708.18125027801.2887724089.27119610282.00额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权

益投资的账面102144708.18125027801.2887724089.27119610282.00价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入759795538.6145625154.20790415977.6944646801.32

净利润48726524.8813543798.19144067709.5411840226.86终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额48726524.8813543798.19144067709.5411840226.86本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

167/1992023年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计77054445.0078094549.86下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-1040104.86-2426931.40

--其他综合收益

--综合收益总额-1040104.86-2426931.40其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

168/1992023年半年度报告

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付账款、

可续期公司债、中期票据等，各项金融工具的详细情况说明见附注七相关项目。本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险、流动性风险。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（二）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。

本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，其中一大部分银行存款存放于一家为本公司关联方的非银行金融机构。本公司的部分董事在该非银行金融机构的董事会出任董事，履行董事职能。本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。

本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信用期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户——交易对手、地理区域和行业进行管理。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

由于本公司的应收账款客户群主要为华北电网有限公司、内蒙古电力（集团）有限责任公司、

国网内蒙古东部电力有限公司等，均为国有控股企业，信用较好，因此在本公司内部不存在重大信用风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的较大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占96.52%（上年末为98.05%），由于公

169/1992023年半年度报告

司客户主要为国有控股企业，信用较好，本公司并未面临重大信用风险。

本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、

划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见附注五、10金融工具。

预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

（三）流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

流动性储备包括每月末为偿还债务可供提取的信贷额度和现金及现金等价物。流动性风险由本公司的财务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司及各子公司通过生产经营资金收入及授信额度、发行债券等方式来确保灵活的资金供应。

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本公司下属子公司龙源风电公司以美元向世界银行、西班牙萨瓦德尔银行借款、以欧元向德国复兴信贷银行借款及子公司蒙达发电公司以欧

元向巴黎巴银行借款外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。期末余额除下表所述资产或负债为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目币种期末余额期初余额

现金及现金等价物美元5566.785565.37

长期借款美元17870357.7423141002.20

170/1992023年半年度报告

长期借款欧元1191175.60

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

本期上期项目净利润变动股东权益变动净利润变动股东权益变动

人民币对美元贬值5%-5485913.10-5485913.10-6611277.56-6611277.56

人民币对欧元贬值5%-467526.40-467526.40

人民币对美元升值5%5485913.105485913.106611277.566611277.56

人民币对欧元升值5%467526.40467526.40

（2）利率风险－现金流量变动风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司作为发电及煤炭企业，为资本密集型行业，具有投资规模大，投资回收期长，资产规模大，负债较高的特点，人民银行贷款基准利率的调整以及对资金市场的宏观调控将直接影响公司的债务成本。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要为浮动利率银行借款。本公司将紧盯市场变化，合理安排融资，并积极探索新的融资方式，在保证资金需求的基础上，努力控制融资成本。

（3）其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

171/1992023年半年度报告

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投

7963889.851036652911.781044616801.63

资

（1）上市权益工具投资7963889.857963889.85

（2）非上市权益工具投

1036652911.781036652911.78

资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

7963889.851036652911.781044616801.63

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

172/1992023年半年度报告

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用在活跃市场中交易的金融工具的公允价值根据资产负债表日的市场报价确定。当报价可实时并定期从证券交易所、交易商、经纪人、业内人士、定价服务者或监管机构获得，且该报价代表基于公平交易原则进行的实际和常规市场交易报价时，该市场被视为活跃市场。本公司及各子公司持有的金融资产的市场报价为现行收盘价。此等金融工具列示在第一层次。于2023年6月30日，列入第一层次的工具系分类为其他权益工具投资的对上市公司的权益性投资。

本期期末，本公司持有的其他权益工具投资持续第一层次公允价值计量的金融资产，系辽宁

成大（600739）的股票，其期末公允价值参照上海证券交易所截止2023年6月最后一个交易日之收盘价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用本公司不存在持续和非持续第二层次公允价值计量项目。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

列入第三层次的金融工具主要是本公司持有的未上市股权投资。本公司对重大投资采用估值

技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和上市公司比较法，估值技术的输入值主要包括预期收益、预期收益期限、加权平均资本成本及不可流动性折扣率等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

本公司于报告期及上年度，公允价值各层级间无重大转移。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用本公司报告期内未发生估值技术的变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用本公司无不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债。

9、其他

□适用√不适用

173/1992023年半年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币母公司对本母公司对本业务母公司名称注册地注册资本企业的持股企业的表决性质

比例(%)权比例(%)北方联合电力有呼和浩特市锡林郭

注10000000000.0050.6450.64限责任公司勒南路15号本企业的母公司情况的说明

注：开发、投资、建设、运营电力、热力、煤炭资源、铁路及配套基础设施项目；电力、热力生产供应；煤炭经营；进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

本企业最终控制方是中国华能集团有限公司

其他说明：

最终控制方情况：

最终控制方名称企业类型注册地业务性质注册资本（元）

中国华能集团有限公司国有企业河北省雄安新区启动区华能总部注34900000000.00

注：组织电力（煤电、气电、水电、风电、太阳能发电、核电、生物质能发电等）、热、冷、

汽的开发、投资、建设、生产、经营、输送和销售；组织煤炭、煤层气、页岩气、水资源的开发、

投资、经营、输送和销售；信息、交通运输、节能环保、配售电、煤化工和综合智慧能源等相关

产业、产品的开发、投资和销售；电力及相关产业技术的科研开发、技术咨询服务、技术转让、

工程建设、运行、维护、工程监理以及业务范围内设备的成套、配套、监造、运行、检修和销售；

国内外物流贸易、招投标代理、对外工程承包；业务范围内相关的资产管理、物业管理；业务范围内的境内外投资业务。

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见第十节“九.1、在子公司中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见本报告第十节“九.3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司联营企业华能内蒙古电力热力销售有限公司联营企业内蒙古禹龙水务开发有限公司联营企业

174/1992023年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北方联合电力煤炭运销有限责任公司受同一母公司控制的其他企业内蒙古北联电能源开发有限责任公司受同一母公司控制的其他企业兴安热电有限责任公司受同一母公司控制的其他企业内蒙古北方蒙西发电有限责任公司受同一母公司控制的其他企业内蒙古电力燃料有限责任公司受同一母公司控制的其他企业包头天外天大酒店有限公司受同一母公司控制的其他企业锡林郭勒热电有限责任公司受同一母公司控制的其他企业呼和浩特科林热电有限责任公司受同一母公司控制的其他企业北方多伦新能源有限责任公司受同一母公司控制的其他企业北方上都正蓝旗新能源有限责任公司受同一母公司控制的其他企业内蒙古风力发电研究所受同一母公司控制的其他企业华能国际电力股份有限公司受同一实际控制人控制的其他企业北京市昌平华能培训中心受同一实际控制人控制的其他企业华能置业有限公司昌平分公司受同一实际控制人控制的其他企业华能集团技术创新中心有限公司（曾用受同一实际控制人控制的其他企业名：华能集团技术创新中心）华能能源交通产业控股有限公司受同一实际控制人控制的其他企业苏州西热节能环保技术有限公司受同一实际控制人控制的其他企业西安热工研究院有限公司受同一实际控制人控制的其他企业西安西热锅炉环保工程有限公司受同一实际控制人控制的其他企业西安西热电站信息技术有限公司受同一实际控制人控制的其他企业永诚财产保险股份有限公司受同一实际控制人控制的其他企业中国华能财务有限责任公司受同一实际控制人控制的其他企业华能碳资产经营有限公司受同一实际控制人控制的其他企业华能信息技术有限公司受同一实际控制人控制的其他企业北京华源瑞成贸易有限责任公司受同一实际控制人控制的其他企业西安西热水务环保有限公司受同一实际控制人控制的其他企业鲁能泰山曲阜电缆有限公司受同一实际控制人控制的其他企业华能（上海）电力检修有限责任公司受同一实际控制人控制的其他企业北京华能新锐控制技术有限公司受同一实际控制人控制的其他企业上海华能电子商务有限公司受同一实际控制人控制的其他企业华能招标有限公司受同一实际控制人控制的其他企业华能烟台八角热电有限公司受同一实际控制人控制的其他企业华能湖南岳阳发电有限责任公司受同一实际控制人控制的其他企业淮河能源西部煤电集团有限责任公司

（曾用名：淮矿西部煤矿投资管理有限其他公司）其他说明无

175/1992023年半年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交易关联交易获批的交易额度关联方本期发生额额度上期发生额内容（如适用）

（如适用）母公司以及受同一母

公司控制的其他企业：

安全生产服北方联合电力有限责

务费、燃煤117084604.45500000000.00否150084228.05任公司服务费

北方联合电力有限责采购燃煤、

1856054530.25871773134.58

任公司材料

3500000000.00否

内蒙古北联电能源开

材料采购14333.15发有限责任公司兴安热电有限责任公

委托运行2574000.007000000.00否2160000.00司受同一实际控制人控

制的其他企业：

华能能源交通产业控

材料采购100179636.7452981188.08股有限公司否

上海华能电子商务有600000000.00

采购燃煤23011996.0538612939.56限公司

西安热工研究院有限材料采购5927497.92否469026.55

公司技术服务9039524.02248496.00北京市昌平华能培训

培训费500000000.00否471698.12中心

华能碳资产经营有限技术服务273584.91126415.09否

公司设备采购350000000.0065465699.91

华能招标有限公司技术服务7671.23

技术服务、

西安西热锅炉环保工500000000.00

工程承包及否2688677.11程有限公司其他服务

西安西热水务环保有材料采购600000000.00否11605309.73

限公司技术服务500000000.00否6783763.20永诚财产保险股份有

保险服务37749568.592000000000.00否10586376.27限公司华能烟台八角热电有

碳排放权51886792.43600000000.00否限公司

联营企业：

内蒙古禹龙水务开发

材料采购2392203.11不适用否2594818.21有限公司

其他关联方：

淮河能源西部煤电集

采购燃煤227034544.90不适用否176491307.41团有限责任公司

合计2433230487.75否1393143077.87

176/1992023年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北方联合电力有限责任公司销售燃煤、材料、提供服务1298066635.36686896400.01

北方联合电力有限责任公司培训费、劳务29378.86

兴安热电有限责任公司销售材料726.12

呼和浩特科林热电有限责任公司销售热力、材料59301267.4565188493.80

华能国际电力股份有限公司培训费19622.64

华能湖南岳阳发电有限责任公司培训费16603.78

合计1357434234.21752084893.81

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入内蒙古粤电蒙华新

设备租赁1292798.171292844.03能源有限责任公司

合计1292798.171292844.03

177/1992023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租未纳入租赁负债计赁和低价值资产租量的可变租赁付款支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产赁的租金费用（如出租方名称租赁资产种类额（如适用）

适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额生额生额生额生额生额北方联合电

办公楼、专用

力有限责任6704708.706704708.70251273.26493450.73铁路线公司北方联合电

力有限责任办公楼1233185.341233185.3540787.2385859.69公司北方联合电

力有限责任专用铁路线640740.52640740.5224230.2870161.09公司北方联合电

消防站、消防

力有限责任272664.38272664.3910311.0829856.75车公司锡林郭勒热

电有限责任办公楼639259.92639259.9273518.6096297.18公司内蒙古电力

燃料有限责房屋61783.3861783.388940.0411076.11任公司

合计9552342.249552342.26409060.49786701.55关联租赁情况说明

178/1992023年半年度报告

□适用√不适用

179/1992023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬105.60148.41

关键管理人员指有权力并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、监事、高级管理人员。支付给关键管理人员的报酬包括采用货币和其他形式的工资、福利、奖金等。

(8).其他关联交易

√适用□不适用

*关联方向本公司提供贷款

单位：元币种：人民币关联方名称本期接受贷款本金本期偿还贷款本金

北方联合电力有限责任公司100000000.00451500000.00

合计100000000.00451500000.00

*存借款利息、手续费、融资租赁交易及债券承销费等

单位：元币种：人民币关联方名称本期发生额上期发生额交易内容统借统还借款

北方联合电力有限责任公司13864999.0715272584.24利息支出

中国华能财务有限责任公司4593921.725405846.57存款利息收入

中国华能财务有限责任公司235947.64219671.02手续费支出

合计18694868.4320898101.83

*管理咨询费收入

单位：元币种：人民币关联方名称本期发生额上期发生额

内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司276911.79

180/1992023年半年度报告

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北方联合电力有限责任公司296650261.43199334474.60呼和浩特科林热电有限责任公

46467067.2926828685.77

司应收账款内蒙古北方蒙西发电有限责任

5200.0025200.00

公司

兴安热电有限责任公司820.52

合计343123349.24226188360.37淮河能源西部煤电集团有限责

18735607.258910725.19

任公司预付款项华能能源交通产业控股有限公

4352059.764352059.76

司

永诚财产保险股份有限公司3040.45

合计23090707.4613262784.95

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

北方联合电力有限责任公司702014000.18671796869.73

内蒙古北联电能源开发有限责任公司16196.46

呼和浩特科林热电有限责任公司75078.19

西安热工研究院有限公司8246897.5916498832.08

西安西热电站信息技术有限公司36250.0036250.00

华能碳资产经营有限公司790000.002105000.00

华能信息技术有限公司181000.001921000.00

永诚财产保险股份有限公司800894.2383346.98

应付账款华能内蒙古电力热力销售有限公司854230.421583268.71华能（上海）电力检修有限责任公司840000.00864500.00

苏州西热节能环保技术有限公司395000.00800800.00

上海华能电子商务有限公司7433127.02

华能招标有限公司8131.50556592.85

华能能源交通产业控股有限公司74223508.94106341308.37

淮河能源西部煤电集团有限责任公司3884974.3727617478.99

内蒙古禹龙水务开发有限公司1003868.00

兴安热电有限责任公司2728440.00

合计795019523.69838717320.92

应付股利北方联合电力有限责任公司542097703.698133081.51

合计542097703.698133081.51

北方联合电力煤炭运销有限责任公司1452000.00

北方联合电力有限责任公司1754770.732552840.40其他应付款

内蒙古风力发电研究所20000.0020000.00

北京华能新锐控制技术有限公司11700000.0011700000.00

181/1992023年半年度报告

华能能源交通产业控股有限公司600687.37698351.27

华能信息技术有限公司2774592.005479180.00

西安热工研究院有限公司28833754.8951363567.49

西安西热锅炉环保工程有限公司3574936.293833736.29

西安西热水务环保有限公司3060787.6011025587.60

西安西热电站信息技术有限公司711370.00

苏州西热节能环保技术有限公司16000.00160000.00

上海华能电子商务有限公司900000.00

鲁能泰山曲阜电缆有限公司467019.66

华能招标有限公司30000.0030000.00

合计52365528.8890393652.71

合同负债北方联合电力有限责任公司286801.3089427.25

合计286801.3089427.25

短期借款北方联合电力有限责任公司327211222.22

合计327211222.22一年内到期的非

北方联合电力有限责任公司218110650.49155606437.56流动负债

合计218110650.49155606437.56

长期借款北方联合电力有限责任公司698000000.00785000000.00

合计698000000.00785000000.00

北方联合电力有限责任公司20699016.2922265367.26

租赁负债锡林郭勒热电有限责任公司4047496.253973977.65

内蒙古电力燃料有限责任公司304987.17433661.81

合计25051499.7126673006.72

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用本公司与关联方交易定价严格按照《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司与中国华能财务有限责任公司之金融服务协议》《北方联合电力有限责任公司与内蒙古蒙电华能热电股份有限公司之日常关联交易框架协议（三年期）》《中国华能集团有限公司与内蒙古蒙电华能热电股份有限公司之日常关联交易框架协议（三年期）》约定的定价原则执行。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

182/1992023年半年度报告

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

183/1992023年半年度报告

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

公司根据国家有关规定，经华能集团报劳动及社会保障部门备案后实施企业年金计划。公司将应承担的年金费用视同职工薪酬计入当期损益，同时按时将应支付的年金款项划入员工在账户管理人处开立的个人账户中。截至报告期末，年金计划未发生重大变化。

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司按经营区域确定报告分部。主要考虑每个报告分部面向不同区域的电网公司提供电，且由于每个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理，因此本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以决定向其配置资源、评价其业绩。

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为蒙西电网地区分部、蒙东电网地区分部及华北电网地区分部三个经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目蒙东电网地区华北电网地区蒙西电网地区分部间抵销合计

一、营业收入35257314.623648095902.1910107847365.77-2692262418.8811098938163.70

其中：对外交

35257314.623648095902.197415584946.8911098938163.70

易收入分部间交易收

2692262418.88-2692262418.88

入

二、对联营和

合营企业的投29942418.7729942418.77资收益

三、资产减值损失

184/1992023年半年度报告

四、信用减值

9645450.009645450.00

损失

五、折旧费和

20048250.54664078880.06664982059.82-60698.901349048491.52

摊销费

六、利润总额7302789.13966575108.632589560377.08-1536536490.942026901783.90

七、所得税费

81466679.11208756132.22290222811.33

用

八、净利润7302789.13885108429.522380804244.86-1536536490.941736678972.57

九、资产总额653094948.8119950656382.0941712471145.50-21209256846.1141106965630.29

十、负债总额653094948.817128440175.4920306416689.55-8439368040.3019648583773.55

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内227592035.66

1年以内小计227592035.66

1至2年74365531.86

2至3年130985689.45

3至4年58286652.44

4至5年95753054.11

5年以上56696738.93

减：坏账准备-189849726.03

合计453829976.42

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

185/1992023年半年度报告

比例计提比价值比例计提比价值金额金额金额金额

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准440819193.0968.48440819193.09539425375.4272.77539425375.42备

其中：

按组合计

提坏账准202860509.3631.52189849726.0393.5913010783.33201887720.9927.23199495176.0398.812392544.96备

其中：

应收热费

13010783.332.0313010783.332392544.960.322392544.96

组合其他应收

189849726.0329.49189849726.03100.00199495176.0326.91199495176.03100.00

客户组合

合计643679702.45/189849726.03/453829976.42741313096.41/199495176.03/541817920.38

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由内蒙古丰电能源发电

37468218.95注1

有限责任公司兴和县察尔湖海润生

4229400.00注1

态光伏发电有限公司

内蒙古电力（集团）

185987570.48注2

有限责任公司国网内蒙古东部电力

213134003.66注2

有限公司

合计440819193.09

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

注1：内蒙古丰电能源发电有限责任公司、兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司为本公

司控股子公司，信用较好，预期信用损失率为0%，未计提坏账准备。

注2：应收内蒙古电力（集团）有限责任公司、国网内蒙古东部电力有限公司系电费结算款，对应债务方均为国有企业，信用好，根据历史经验判断，预期信用损失率为0%，未计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其他应收客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

其他应收客户组合189849726.03189849726.03100.00

合计189849726.03189849726.03100.00

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收热费组合

186/1992023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收热费组合13010783.33

合计13010783.33

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预

信用损失(未发用损失(已发生信期信用损失

生信用减值)用减值)

2023年1月1

199387176.07107999.96199495176.03日余额

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回-9645450.00-9645450.00本期转销本期核销其他变动

2023年06月

189741726.07107999.96189849726.03

30日余额

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动应收热费组合其他应收

199495176.03-9645450.00189849726.03

客户组合

合计199495176.03-9645450.00189849726.03

187/1992023年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款余额合债务人名称账面余额坏账准备期末余额

计数的比例（%）

国网内蒙古东部电力有限公司213134003.6633.11

内蒙古蒙华海勃湾发电有限责任公司189741726.0729.48189741726.07

内蒙古电力（集团）有限责任公司185987570.4828.89

内蒙古丰电能源发电有限责任公司37468218.955.82

兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司4229400.000.66

合计630560919.1697.96189741726.07

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利704882397.3154020916.53

其他应收款1241029028.792122279092.14

合计1945911426.102176300008.67

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

188/1992023年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

包头东华热电有限公司37985700.6837985700.68

内蒙古岱海发电有限责任公司14540596.57

内蒙古京达发电有限责任公司22042305.04

内蒙古蒙达发电有限责任公司73544974.701494619.28

北方魏家峁煤电有限责任公司571309416.89

合计704882397.3154020916.53

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

包头东华热电有限公司37985700.68注暂未支付否

合计37985700.68///

注：本公司本期应收包头东华热电有限公司2019年度、2020年度分红款。

其中：1-2年：14711315.77元；2-3年：23274384.91元。

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

189/1992023年半年度报告

1年以内1236055816.28

1年以内小计1236055816.28

1至2年2124373.92

2至3年3394304.90

3至4年43260.00

4至5年

5年以上1203005.00

减：坏账准备-1791731.31

合计1241029028.79

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款7610012.576743262.04

应收子公司委托贷款本息1234245270.922117006971.34

职工备用金20170.004000.00

其他945306.61316590.07

合计1242820760.102124070823.45

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

1791731.311791731.31

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日

1791731.311791731.31

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

190/1992023年半年度报告

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销员工备用金组合

一般往来款1791731.31

1791731.31

组合

合计1791731.311791731.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额

数的比例(%)内蒙古和林发电有限责

往来款537067339.90注143.21任公司内蒙古丰电能源发电有

往来款255779499.36注220.58限责任公司内蒙古丰泰发电有限公

往来款219989186.401年以内17.70司内蒙古北方龙源风力发

往来款216580504.24注317.43电有限责任公司兴和县察尔湖海润生态

往来款9438726.781年以内0.76光伏发电有限公司

合计/1238855256.68/99.68

注1：内蒙古和林发电有限责任公司1年以内537041096.68元；1-2年26243.22元。

注2：内蒙古丰电能源发电有限责任公司：1年以内251157513.70元；1-2年1773147.07元；2-3年2848838.59元。

注3：内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司：1年以内216580334.03元；1-2年170.21元。

191/1992023年半年度报告

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）按坏账准备计提方法分类披露其他应收款

单位：元币种：人民币期末金额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比金额金额

（%）例（%）

按单项计提坏账准备1240657802.1599.831240657802.15

按组合计提坏账准备2162957.950.171791731.3182.84371226.64

其中：员工备用金组合20170.0020170.00

一般往来款组合2142787.950.171791731.3183.62351056.64

合计1242820760.10100.001791731.310.141241029028.79续上年年末余额类别账面余额坏账准备账面价值比例计提比例金额金额

（%）（%）

按单项计提坏账准备2121765989.6499.892121765989.64

按组合计提坏账准备2304833.810.111791731.3177.74513102.50

其中：员工备用金组合4000.004000.00

一般往来款组合2300833.810.111791731.3177.87509102.50

合计2124070823.45100.001791731.310.082122279092.14

（2）按单项计提坏账准备的其他应收款

单位：元币种：人民币期末余额债务人名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由

内蒙古丰电能源发电有限责任公司255779499.36预计可以收回

内蒙古和林发电有限责任公司537067339.90预计可以收回

192/1992023年半年度报告

期末余额债务人名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由

内蒙古蒙达发电有限责任公司38413.33预计可以收回

内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司216580504.24预计可以收回

兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司9438726.78预计可以收回

内蒙古丰泰发电有限公司219989186.40预计可以收回

内蒙古海勃湾电力股份有限公司866750.53预计可以收回

国家税务总局兴安盟税务局897381.61预计可以收回

合计1240657802.15

（3）按组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元币种：人民币期末余额组合名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

员工备用金组合20170.00

一般往来款组合2142787.951791731.3183.62

合计2162957.951791731.3182.84

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司

12907778110.81180000000.0012727778110.8112612594470.81180000000.0012432594470.81

投资对联营企

1818869894.681818869894.681881853448.461881853448.46

业投资

合计14726648005.49180000000.0014546648005.4914494447919.27180000000.0014314447919.27

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计提减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值准备额内蒙古海勃湾电力

184971522.00184971522.00

股份有限公司内蒙古京达发电有

188704800.00188704800.00

限责任公司内蒙古上都发电有

1060400000.001060400000.00

限责任公司内蒙古丰泰发电有

180000000.00180000000.00180000000.00

限公司内蒙古上都第二发

518848500.00518848500.00

电有限责任公司北方魏家峁煤电有

5696795790.485696795790.48

限责任公司

193/1992023年半年度报告

内蒙古聚达发电有

871898115.45871898115.45

限责任公司内蒙古蒙达发电有

719660157.05719660157.05

限责任公司内蒙古北方龙源风

力发电有限责任公2329676585.832329676585.83司内蒙古和林发电有

657800000.00657800000.00

限责任公司内蒙古丰电能源发

51000000.0051000000.00

电有限责任公司兴和县察尔湖海润

生态光伏发电有限86740000.0086740000.00公司内蒙古聚达新能源

66099000.00295183640.00361282640.00

有限责任公司

合计12612594470.81295183640.000.0012907778110.810.00180000000.00

194/1992023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初其他综期末减值准备追加减少权益法下确认的投宣告发放现金股计提减值准单位余额合收益其他权益变动其他余额期末余额投资投资资损益利或利润备调整

一、合营企业小计

二、联营企业内蒙古国华准格尔

504727316.9441983199.543701633.72106012714.70444399435.50

发电有限责任公司内蒙古岱海发电有

1091697210.39-29283532.337829826.661070243504.72

限责任公司包头东华热电有限

87724089.2712865337.141555281.77102144708.18

公司四方蒙华电（北京）自动化技术有2852115.19-686246.552165868.64限公司内蒙古禹龙水务开

35796421.99-39050.0735757371.92

发有限公司内蒙古粤电蒙华新

119610282.005417519.28125027801.28

能源有限责任公司华能内蒙古电力热

39446012.68-314808.2439131204.44

力销售有限公司

小计1881853448.4629942418.7713086742.15106012714.701818869894.68

合计1881853448.4629942418.7713086742.15106012714.701818869894.68

其他说明：

□适用√不适用

195/1992023年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务708044873.08862566214.94810378734.37936277623.06

其他业务2034594.541660630.441835017.181163018.98

合计710079467.62864226845.38812213751.55937440642.04

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

√适用□不适用

（1）电力销售。当电力供应至各电厂所在地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（2）热力销售。当热力供应至购热客户时，购热客户取得热力控制权，与此同时本公司及各子公司确认收入。

（3）煤炭销售。本公司煤炭销售业务通常与客户约定由客户在煤场、洗煤厂、筒仓及快装仓

落煤点等地自提，提货时控制权发生转移，与此同时本公司确认收入。

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

（1）主营业务按行业类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

电力640354153.88779433445.68714009628.46813924033.95

热力67690719.2083132769.2654372176.5180356659.71

委托经营41996929.4041996929.40

合计708044873.08862566214.94810378734.37936277623.06

（2）主营业务按产品类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

196/1992023年半年度报告

电力640354153.88779433445.68714009628.46813924033.95

热力67690719.2083132769.2654372176.5180356659.71

委托经营41996929.4041996929.40

合计708044873.08862566214.94810378734.37936277623.06

（3）主营业务按地区类别分项列示如下：

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额地区主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

蒙西电网地区672787558.46833310722.86773007138.72907424297.78

蒙东电网地区35257314.6229255492.0837371595.6528853325.28

合计708044873.08862566214.94810378734.37936277623.06

（4）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元币种：人民币

项目本期发生额占全部营业收入比例（%）

内蒙古电力（集团）有限责任公司567492045.6779.92

国网内蒙古东部电力有限公司35257314.624.97

内蒙古丰电能源发电有限责任公司33614793.594.73

内蒙古乌海化工有限公司26547110.083.74

乌海市海南区城市管理综合执法局6872296.330.97

合计669783560.2994.33

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1516896696.631329926582.49

权益法核算的长期股权投资收益29942418.77101944458.92

其他1577054.412469534.25

合计1548416169.811434340575.66

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

197/1992023年半年度报告

非流动资产处置损益24416489.30

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

10332685.10

定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

8806159.07

出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1866728.71

少数股东权益影响额（税后）14311312.87

合计27377291.89

198/1992023年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

9.340.220.22

利润扣除非经常性损益后归属于

9.160.210.21

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：高原

董事会批准报送日期：2023年8月24日修订信息

□适用√不适用