中炬高新年报信息披露重大差错责任追究管理制度

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究管理制度

（2026年4月修订）

第一章总则

第一条为进一步提高中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以下简称：公司）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）

《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件以及《中炬高新技术实业（集团）股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《中炬高新信息披露管理制度》等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关

人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，造成年报披露信息出现重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条本制度所称年报信息披露重大差错包括年度财务报告存

在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。

第四条本制度适用于公司董事、高级管理人员、各分公司及控

股子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第五条实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观

公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第六条公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总

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与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章责任的认定及追究

第七条公司董事及高级管理人员不履行职责及义务，提供虚假、错误、不完整信息，或者未经董事会授权，个人向股东或媒体发布、披露公司未经公开披露过的相关信息等行为，造成年报信息披露重大差错并造成不良影响的，应当按照本制度第十四条的规定，视情节轻重，追究相关当事人的责任。

第八条公司财务部应按照规定，将年报相关财务数据及时、真

实、准确、完整地向公司董事会办公室提供，并积极配合审计机构及独立董事对信息披露事务开展的相关工作，若违反此条规定，造成年报信息披露重大差错并造成不良影响的，应按照本制度第十四条的规定，视情节轻重，追究财务部负责人和相关当事人的责任。

第九条公司各全资及控股子公司、公司各部门应积极配合公司

董事会办公室的年报信息披露相关工作，及时、真实、准确、完整地向董事会提供相关数据及信息（包括但不限于达到披露标准的交易、关联交易、对外担保、重大投资、重大合同、重大诉讼仲裁事项等），若违反此条规定，造成年报信息披露重大差错并造成不良影响的，应按照本制度第十四条的规定，视情节轻重，追究各子公司、各部门负责人和相关当事人的责任。

第十条有下列情形之一的，应当追究责任人的责任：

（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信息

披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错，对公司造

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成重大经济损失或造成不良影响的；

（三）违反《公司章程》《中炬高新信息披露管理制度》以及公

司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响的；

（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披

露重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响的；

（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响的；

（六）其他个人责任造成年报信息披露重大差错，对公司造成重大经济损失或造成不良影响的；

（七）监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。

第十一条有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

（三）不执行董事会依法做出的处理决定的；

（四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形。

第十二条有下列情形之一的，可以从轻、减轻或免于处理：

（一）有效阻止不良后果发生的；

（二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

（三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

（四）公司董事会认为其他可以从轻、减轻或者免于处理的情形。

第十三条公司对于年报信息披露重大差错的追究按如下内容

进行管理：

（一）公司董事会办公室是公司年报信息披露重大差错责任追究

的执行部门，负责举报的受理及审核、资料的搜集及汇总、处理方案

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的提出、上报及监督执行等；

（二）任何组织或个人发现公司年报信息披露工作中存在重大差

错情形时，均可向公司董事会办公室举报。公司董事会办公室受理举报后，应当对其真实性进行审核；

（三）公司董事会办公室经过对举报的审核，认为该举报所涉属实的，应组织搜集并汇总相关资料、提出处理方案并将该处理方案报至董事会秘书，由董事会秘书上报公司董事会，由董事会最终裁决；

（四）董事会在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利；

（五）公司各部门均应严格执行董事会作出的裁决，由董事会秘书负责监督及督促裁决的执行。

第三章责任追究的形式

第十四条追究责任的形式包括但不限于：

1、责令改正并作检讨；

2、通报批评；

3、调离岗位、停职、降职、撤职；

4、赔偿损失；

5、解除劳动合同；

6、董事会确定的其他形式。

公司董事会在做出处理决定时，可视情节轻重同时采取上述一种或数种形式追究责任人的责任。

第十五条公司董事、高级管理人员、各分公司及控股子公司负

责人出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

第四章附则

第十六条季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参

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照本制度规定执行。

第十七条本制度未尽事宜，或者本制度在执行过程中若与国家

法律、法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》规定相抵触，公司应当依照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

第十八条本制度由公司董事会负责解释和修订，自董事会审议通过之日起施行。

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司

2026年4月17日

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