中信证券股份有限公司关于
天津创业环保集团股份有限公司
2023年度非公开发行募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”或“保荐机构”)作为天津创业
环保集团股份有限公司(以下简称“创业环保”或“公司”)2021年非公开发行股票
的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等规定,对创业环保2023年度非公开发行募集资金的存放和使用情况进行了专项核查,核查情况如下:
一、募集资金到位及使用基本情况
1.实际募集资金金额及资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1122号文《关于核准天津创业环保集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准同意,公司以发行价格
5.80 元/股向特定对象非公开发行人民币普通股 A 股股票 143189655 股,共计募
集资金人民币830499999.00元,扣除各项发行费用(不含税)人民币
19743434.08元,实际募集资金净额为810756564.92元。上述资金于2022年9月20日到位,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2022)第0816号验资报告。
2.募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日,公司本年度使用募集资金人民币196759142.37元,累计使用募集资金总额人民币470916376.81元,尚未使用募集资金余额人民币339840188.11元;与尚未使用的募集资金专项账户余额的差异为人民币
1468891.93元为收到的银行利息及支付的银行手续费,具体情况如下:
单位:人民币元项目金额
募集资金净额810756564.92
减:置换预先投入募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的
(109382040.38)自筹资金
1用于募投项目的金额
-用于补充流动资金(229256564.92)
-直接投入承诺污水处理及再生水项目(132277771.51)
支付的银行手续费(6947.58)
加:收到银行利息1475839.51
截至2023年12月31日募集资金专项账户余额341309080.04
二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用,公司根据实际情况,制定了《天津创业环保集团股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度,公司对募集资金实行专户存储,截至2023年12月31日,尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下:
单位:人民币元募集资金专户开户行账号存款方式余额中国建设银行股份有限公司
12050166080000005163活期332776104.66
天津河北支行中国农业银行股份有限公司
02190001040027110活期128061.81
天津南开支行中信银行股份有限公司天津
8111401012400794278活期1910845.09
分行中信银行股份有限公司天津
8111401012600798424活期1399198.58
分行招商银行股份有限公司天津
122908963510401活期5094869.90
分行中信银行股份有限公司天津
8111401012000915662活期-
分行
合计341309080.04
2022年10月18日,公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中国建设
银行股份有限公司天津河北支行、中国农业银行股份有限公司天津南开支行分别
签署了《募集资金专户存储三方监管协议》,公司与子公司洪湖市天创环保有限公司、界首市创业水务有限公司及天津中水有限公司与保荐机构中信证券股份有
限公司以及中信银行股份有限公司天津分行、招商银行股份有限公司天津分行分
别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。2023年11月17日,公司与子公司克拉玛依创环水务有限公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及中信银行
股份有限公司天津分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述签署的《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》内容
与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。
2公司严格按照《天津创业环保集团股份有限公司募集资金管理制度》、《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》的规定和要求,对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1.募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况本年度,公司募集资金实际使用情况详见附表1募集资金使用情况对照表。
2.募投项目先期投入及置换情况
2022年12月21日,公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第三次
会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金109382040.38元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已对募投项目实施主体子公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了验证,并出具了普华永道中天特审字(2022)第5703号鉴证报告。
3.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度,公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
4.节余募集资金使用情况本年度,公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
5.用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度,公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况,也不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。
6.募集资金使用的其他情况本年度,公司不存在使用暂时闲置的募集资金进行现金管理,用于投资产品的情况。
7.尚未使用的募集资金用途及去向
3于2023年12月31日,公司尚未使用的募集资金账户余额共计人民币
341309080.04元,尚未使用的募集资金将继续用于投入公司承诺募投项目。
四、变更募投项目的资金使用情况公司募投项目于本年度发生了变更,将募投项目“洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网(二期)PPP 项目”募集资金中的 103000000 元变
更用于“克拉玛依市南郊污水处理厂特许经营项目”,详见附表2变更募集资金投资项目情况表。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况报告的鉴证意见
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了鉴证,并出具《天津创业环保集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告》,认为:天津创业环保集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海主板上市公司:上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(2023年12月第二次修订)-第十三号上市公司募集资金相关公告》编制,并在所有重大方面如实反映了贵公司2023年度募集资金存放与实际使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查,中信证券认为,创业环保2021年度非公开发行募集资金在2023年度的存放与使用符合中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管
指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2023年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号公告格式(20234年12月第二次修订)-第十三号上市公司募集资金相关公告》等相关法规和《天津创业环保集团股份有限公司募集资金管理制度》的规定,对募集资金进行了专户存放和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形,不存在违规使用募集资金的情形。
5附表1:募集资金使用情况对照表:
募集资金总额81075.66本年度投入募集资金总额19675.91
变更用途的募集资金总额10300.00
已累计投入募集资金总额47091.64
变更用途的募集资金总额比例12.7%本年度投入项目可已变更项截至期末累计投截至期末投
募集资金截至期末金额(包括募截至期末累项目达到预本年度是否达行性是目,含部分调整后投入金额与承诺投入进度承诺投资项目承诺投资承诺投入投项目先期计投入金额定可使用状实现的到预计否发生
变更(如资总额入金额的差额(3)(%)(4)=
总额金额(1)投入置换的(2)态日期效益效益重大变
有)=(2)-(1)(2)/(1)
金额)化安徽阜阳界首高新区田营科技园
不适用14800.0014800.0014800.001905.2311717.82(3082.18)79.17%不适用不适用不适用否污水处理厂建设项目洪湖市乡镇污水处理厂新建及提
适用21450.0011150.0011150.001500.444150.14(6999.86)37.22%不适用不适用不适用是标升级和配套管
网(二期)PPP 项目天津市主城区再
生水管网连通工不适用21900.0021900.0021900.003204.738298.02(13601.98)37.89%不适用不适用不适用否
程第一批项目克拉玛依市南郊
污水处理厂特许适用-10300.0010300.00--(10300.00)-不适用不适用不适用否经营项目
偿还有息负债及不适用22925.6622925.6622925.6613065.5122925.66-100%不适用不适用不适用否
6补充流动资金
合计—81075.6681075.6681075.6619675.9147091.64(33984.02)—————
7附表1:募集资金使用情况对照表:(续)
未达到计划进度原因(分具体募投项目) (1)“洪湖市乡镇污水处理厂新建及提标升级和配套管网(二期)PPP 项目”受当地政府投资项目
计划实施方案调整的影响,致使该项目落后既定投资计划;
(2)“天津市主城区再生水管网连通工程第一批项目”建设内容共包括43个再生水管网建设项
目(子项),截至2023年底已完成42个子项,部分项目工程款尚未达到合同约定的支付条件,付款进度有所滞后。
项目可行性发生重大变化的情况说明公司于2023年5月23日召开第九届董事会第十四次会议,审议通过洪湖项目投资方案变更调整的议案,并于2023年8月7日由洪湖项目公司与洪湖市住房和城乡建设局签订项目补充协议,约定洪湖项目建设内容调整为洪湖市峰口东生活污水处理厂及配套管网和洪湖市乡镇镇郊村组管网建设,近期污水处理总规模为 3000m3/d,并将洪湖项目总投资额调整为 14831.99 万元,其中资本性支出约为11825.38万元。
公司于2023年8月7日召开了第九届董事会第十八次会议和第九届监事会第八次会议,并于2023年9月21日召开了2023年第二次临时股东大会,均已审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将洪湖项目募集资金中的10300.00万元变更用于克拉玛依市南郊污水处理厂特许经营项目投资建设支出。
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”中“2.募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况本年度不存在以闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本年度不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
募集资金结余的金额及形成原因本年度募集资金尚在投入过程中,不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况本年度不存在募集资金其他使用情况。
注 a:“截至年末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
8附表2:变更募集资金投资项目情况表
金额单位:人民币万元变更后项目截至期末实投资进度变更后的项目本年度实际投实际累计投入项目达到预定可本年度实是否达到预计效
变更后的项目对应的原项目拟投入募集际累计投资(%)(3)=可行性是否发
入金额金额(2)使用状态日期现的效益益
资金总额金额(1)(2)/(1)生重大变化洪湖市乡镇污克拉玛依市南水处理厂新郊污水建及提标升
10300.00----不适用不适用不适用否
处理厂特许经级和配套管网
营项目 (二 期)PPP项目
合计10300.00----————
公司于2023年5月23日召开第九届董事会第十四次会议,审议通过洪湖项目投资方案变更调整的议案,并于2023年8月7日由洪湖项目公司与洪湖市住房和城乡建设局签订项目补充协议,约定洪湖项目建设内容调整为洪湖市峰口东生活污水处理厂及配套管网和洪湖市乡镇镇郊村组管网建设,近变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项
期污水处理总规模为 3000m3/d,并将洪湖项目总投资额调整为 14831.99目)万元,其中资本性支出约为11825.38万元。
公司于2023年8月7日召开了第九届董事会第十八次会议和第九届监事会
第八次会议,并于2023年9月21日召开了2023年第二次临时股东大会,均已审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》,同意公司将洪湖项目
9募集资金中的10300.00万元变更用于克拉玛依市南郊污水处理厂特许经营
项目投资建设支出。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目)不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
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