东方电气股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况专

项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第 ZG10499号关于东方电气股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与

使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG10499号

东方电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的东方电气股份有限公司（以下简称“东方电气”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任东方电气董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募

集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，鉴证报告第2页如实反映东方电气2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，东方电气2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了东方电气2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供东方电气为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年3月31日鉴证报告第3页东方电气股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告东方电气股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意东方电气股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1610号）同意注册，公司本次向特定对象发行人民币普通股（A股）272878203股，每股面值人民币 1.00元，发行价格为每股 15.11元。

本次发行募集资金总额为人民币4123189647.33元，扣除保荐承销费用人民币

7021741.38元（含增值税）后公司实际收到的货币资金为人民币4116167905.95元。

本次发行费用仅包括保荐承销费，募集资金总额扣除发行费用（不含税）

6624284.32元后的实际募集资金净额为4116565363.01元。前述募集资金已全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2025年4月7日出具了《中信证券股份有限公司承销东方电气股份有限公司本次向特定对象发行 A股资金到位情况的验资报告》（信会师报字[2025]第 ZG211769号）和《东方电气股份有限公司截至2025年4月7日新增注册资本及股本情况验资报告》（信会师报字[2025]第 ZG211770号）。

为规范募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司及子公司设立了募集资金专用账户，对上述募集资金实施专项存储、专款专用，并与保荐人、募集资金存储银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》。

公司根据此次募投项目实施情况，将以上募集资金陆续下拨给各募投项目实施主体：

公司分别于2025年6月30日、7月21日将以上募集资金专项账户中289277200.00

元、100.00元拨给东方电气集团东方电机有限公司（以下简称“东方电机”）在中国银行德阳分行泰山北路支行开立的账号为129389117366的募集资金专项账户。

公司于2025年7月1日将以上募集资金专项账户中54641300.00元拨给东方电气集

团东方汽轮机有限公司（以下简称“东方汽轮机”）在中国工商银行德阳东汽支行开立的账号为2305373129100059485的募集资金专项账户。

公司于2025年7月1日将以上募集资金专项账户中263563800.00元拨给东方汽轮专项报告第1页东方电气股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告机在中国建设银行股份有限公司德阳庐山路支行开立的账号为

51050164730400001397的募集资金专项账户。

公司于2025年7月1日将以上募集资金专项账户中160709600.00元拨给东方电气

集团东方锅炉有限公司（以下简称“东方锅炉”）在中国建设银行股份有限公司德阳庐山路支行开立的账号为51050164420500001582的募集资金专项账户。

（二）募集资金使用金额及余额项目金额备注

募集资金净额4116565363.01

减：发行费用增值税397457.06

减：直接投入募投项目（收购子公司股权）2526512600.00

减：直接投入募投项目（项目支出）67997606.86

减：直接投入募投项目（补充流动资金）427695240.35

减：置换以自筹资金预先投入募投项目661307200.00详见本报告三、（二）

减：手续费支出8072.59

加：利息收入6482934.98

余额439130121.13

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

根据《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金管理规则》等相关法律法规规定，本公司于2025年4月15日与中国工商银行股份有限公司成都青龙支行及中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监督协议》；

东方电机于2025年4月15日与本公司、中国银行股份有限公司德阳分行及中信证券

股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监督协议》；

东方锅炉于2025年4月15日与本公司、中国建设银行股份有限公司德阳分行及中信

证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监督协议》；

东方汽轮机于2025年4月15日与本公司、中国工商银行股份有限公司德阳旌阳支行

及中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监督协议》；于2025年4月15日与本公司、中国建设银行股份有限公司德阳分行及中信证券股份有限公司签

订了《募集资金专户存储四方监督协议》。

专项报告第2页东方电气股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

开户行银行账号募集资金投资项目余额备注中国工商银行股份有

限公司成都东方电气4402205229100188292补充流动资金400077562.91支行中国银行德阳分行泰抽水蓄能研制能力提

12938911736638997077.44

山北路支行升项目

中国工商银行德阳东2305373129100059485燃机转子加工制造能6609.29汽支行力提升项目中国建设银行股份有

限公司德阳庐山路支51050164420500001582东锅数字化建设项目16288.28行

中国建设银行股份有51050164730400001397东汽数字化车间建设32583.21限公司德阳城北支行项目

合计439130121.13

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换情况

为保障募投项目的顺利进行，公司预先以自筹资金支付募投项目建设，2023年4月4日至2025年4月7日，公司使用自筹资金支付募投项目建设合计金额72742.24万元，其中：东汽数字化车间建设项目，实施主体为东方汽轮机，前期预投入的自筹资金

31012.63万元；燃机转子加工制造能力提升项目，实施主体为东方汽轮机，前期预

投入的自筹资金7419.40万元；抽水蓄能研制能力提升项目，实施主体为东方电机，前期预投入的自筹资金18275.00万元；东锅数字化建设项目，实施主体为东方锅炉，前期预投入的自筹资金16035.21万元。上述自有资金使用情况，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）2025年4月29日出具的《东方电气股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告》（信会师报字[2025]第 ZG219893号）审核确认。

根据本公司2025年4月29日董事会十一届九次会议决议，本公司以本次募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金66130.72万元。具体明细如下：

专项报告第3页东方电气股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告使用募集前期预投入调整后募集资金置换序号项目名称实施主体的自筹资金资金拟投入

金额（万（万元）额（万元）

元）

1抽水蓄能研制能力提升东方电机18275.0028927.7318275.00

项目

2燃机转子加工制造能力东方汽轮机7419.405464.135464.13

提升项目

3东汽数字化车间建设项东方汽轮机31012.6326356.3826356.38

目

4东锅数字化建设项目东方锅炉16035.2116070.9616035.21

合计72742.2476819.1966130.72本次募集资金置换已于2025年10月6日前全部完成。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本公司于2025年4月29日召开董事会十一届九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意本公司及子公司使用额度不超过人民币9.30亿元的闲置募集资金在保证不影响募集资金投资项目正常实施、确保募集资金安全的前提下用于现金管理。

截至2025年12月31日，公司暂时闲置募集资金用于现金管理的资金余额为

43700.00万元，明细如下：

本年实际收益期末余额金融机构产品名称收益类型金额(万元）起息日期到期日期预期年化收益率（万元）（万元）

大额存单固定收益类40000.002025-5-212025-11-211.10%220.00

大额存单固定收益类40000.002025-6-102025-12-101.10%220.00中国工商银行股份有限公司

大额存单固定收益类20000.002025-12-12026-6-11.10%20000.00

大额存单固定收益类20000.002025-12-162026-6-161.10%20000.00

大额存单固定收益类3000.002025-8-272026-2-271.10%3000.00

大额存单固定收益类4000.002025-8-272025-11-270.90%7.91中国银行德阳泰山北路支行

通知存款固定收益类2500.002025-9-8-0.65%0.35

通知存款固定收益类700.002025-12-24-0.65%700.00

合计448.2643700.00

专项报告第4页附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：东方电气股份有限公司2025年度单位：元

募集资金总额4123189647.33本年度投入募集资金总额3683512647.21变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额3683512647.21变更用途的募集资金总额比例

已变更项目，截至期末累计投入金额与承截至期末投入进项目达到预本年度是否达项目可行性募集资金承诺投资截至期末承诺投入截至期末累计投入

承诺投资项目含部分变更调整后投资总额本年度投入金额诺投入金额的差额(3)＝度（%）(4)＝定可使用状实现的到预计是否发生重

总额金额(1)金额(2)（如有）(2)-(1)(2)/(1)态日期效益效益大变化收购东方电机

否735415329.00735415329.00735415329.00735415329.00735415329.00100.00不适用不适用不适用否

8.14%股权

收购东方汽轮

否1133407789.001133407789.001133407789.001133407789.001133407789.00100.00不适用不适用不适用否

机8.70%股权收购东方锅炉

否486460547.00486460547.00486460547.00486460547.00486460547.00100.00不适用不适用不适用否

4.55%股份

收购东方重机

否171228935.00171228935.00171228935.00171228935.00171228935.00100.00不适用不适用不适用否

5.63%股权

抽水蓄能研制

否289277300.00289277300.00289277300.00250390106.86250390106.86-38887193.1486.562026年3月注1注1否能力提升项目燃机转子加工

制造能力提升否54641300.0054641300.0054641300.0054641300.0054641300.00100.002023年12月注2注2否项目东汽数字化车

否263563800.00263563800.00263563800.00263563800.00263563800.00100.002025年12月注3注3否间建设项目东锅数字化建

否160709600.00160709600.00160709600.00160709600.00160709600.00100.002025年12月注4注4否设项目

补充流动资金否821860900.00821860900.00821860900.00427695240.35427695240.35-394165659.6552.04不适用不适用不适用否

合计4116565500.004116565500.004116565500.003683512647.213683512647.21-433052852.79

未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见三、（二）募投项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

注1：抽水蓄能发电机组19（台套）。

注2：已建成国内领先的自主燃机研发、生产、服务基地，为东汽产业结构调整，产业转型升级提供支撑，满足国家能源建设、基础设施建设、重大装备对燃机的需求。

注3：公司实施东汽数字化车间建设项目，明确加快推动传统装备制造业快速向数字制造与服务业转型；通过新设备、新技术实现信息化和工业化的深度融合，向绿色制造和智能制造转型，实现产品智能化、生产智能化、服务智慧化，逐步完成数字化工厂建设，打造数字东汽。

注4：蛇形管数字化产线全年出产超6300吨，容器二分厂国内首个马鞍焊工作站投用，减少汽包容器生产等待浪费，装焊效率提升35%，燃烧器分厂筒体柔性加工中心覆盖85%以上不同材质，单个筒体生产时间节约60%以上。联箱分厂、蛇形管分厂、水冷壁分厂、容器一分厂和二分厂、燃烧器分厂及核电数字化车间已建成投用，实现全流程数字化管控，关键设备数控化率 100%，生产效率提升 25.78%，运营成本下降 4.8%，产品不良率下降 40%，并入选工信部 5G工厂名录，2025年智能制造能力成熟度通过四级认证。，用使件附书告报为作仅件。

印用复他证为此作能不，用使件附书告报为作仅。

件用印他复为证作此能不