航天电子:航天时代电子技术股份有限公司关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告

航天时代电子技术股份有限公司

关于对航天科技财务有限责任公司的风险持续评估报告

根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，航天时代电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，审阅了财务公司资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

航天科技财务有限责任公司于2001年成立，是经中国银行业监督管理委员会批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国航天事业持续稳定发展，由中国航天科技集团有限公司（以下简称集团公司）以及中国航天科技集团其他十

六家成员单位共十七方共同出资设立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币

65亿元。

财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企业，在构建航天科技工业新体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优势，紧紧围绕“建设一流财务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”职能为己任，以“创建一流”为第一目标，以“服务航天”为第一要求，以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”

为第一责任，充分发挥资金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的

金融服务提供商，实现集团价值最大化。

注册地址：北京市西城区平安里西大街31号-01至03层，07至09层法定代表人：史伟国

金融许可证机构编码：L0015H211000001

统一社会信用代码：91110000710928911P

股东情况：财务公司注册资本金65亿元，其中：中国航天科技集团有限公司出资占比30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比14.56%；中国空间技术

研究院出资占比10.92%；上海航天技术研究院出资占比10.01%；航天动力技术研究院出资占比9.10%；西安航天科技工业有限公司出资占比7.29%；中国长城

工业集团有限公司出资占比5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比2.73%；

航天投资控股有限公司出资占比2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比

1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比1.82%；中国卫通集团股份有限

公司出资占比0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比0.68%；航天长征国际贸

易有限公司出资占比0.48%；中国航天系统科学与工程研究院出资占比0.48%；

中国四维测绘技术有限公司出资占比0.45%；北京神舟航天软件技术股份有限公

司出资占比0.45%。

经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经批准的保险代理业务；

4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；6、对

成员单位办理票据承兑与贴现；7、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的

结算、清算方案设计；8、吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从事同业拆借；11、经批准发行财务公司债券；12、承销成员单位的

企业债券；13、对金融机构的股权投资；14、有价证券投资；15、成员单位产品买方信贷及融资租赁。

二、财务公司内部控制情况

2026年上半年，财务公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，

全面贯彻国资委、集团公司等上级部门有关工作部署和金融监管机构的政策要求，在公司党委领导下，以“强内控、防风险、促合规”为目标，构建内控、风控、合规一体化管理体系，确保财务公司合规经营、稳健运行。

（一）2026年上半年内控体系建设情况

2026年上半年，财务公司按照国资委和集团公司加强内控体系建设与监督

的管理要求，结合年度工作计划，聚焦信贷、投资等主要业务领域风险和巡视、审计、检查反馈问题，着重推进规章制度审查和评估环节，把控合规风险；深化内控监督与评价，把内控缺陷整改工作落实落细。

1.持续完善内控体系

按照全面、制衡、审慎、适应的原则，财务公司建立了以风险控制为核心，在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督的内部控制体系，基本覆盖了所有部门、岗位和人员，以及各项业务、管理过程和操作环节。财务公司内部控制体系包括内部控制职责、内部控制措施、内部控制保障、内部控制评价和内部控制监督五个方面。董事会承担深化内部控制管理的全面领导责任，统筹规划公司内控体系建设，监督经营层内控工作的实施；经营层执行董事会决策，制定系统化的制度、流程和方法，建立和完善内部组织机构，保证内控职责的履行并对内控体系的充分性和有效性进行监测和评价；风险管理部门

是内控管理的职能部门，承担牵头组织开展内控建设，负责内控体系的落实和检查评价；审计部门履行内控的监督职能，负责对内控的充分性和有效性进行审计、报告发现的问题并监督整改；其他各部门负责制定和执行与自身职责相关的制度，负责按照规定开展内控自评价、报告内控缺陷并落实整改。

2.深化规章制度体系建设

制定《年度规章制度建设计划》，加强对规章制度体系建设工作的统筹协调，严格开展规章制度审查和评估，着重解决依法合规，配套衔接、高效协同，权责统一等问题，切实提升规章制度建设质量。根据中央和集团公司要求开展树立和践行正确政绩观学习教育制度梳理工作，新增或修订公务接待、商务招待、费用管理、履职待遇等方面的一系列规章制度。

3.推进内控缺陷整改

加强党委对整改工作的领导和协调，将内控缺陷整改纳入到巡视整改和金融治理整顿工作，与业务发展和深化改革相结合一体化推进。财务公司强化“关键少数”内控监督约束，突出法人治理、采购管理、资金管理、合同管理及信贷、同业、投资业务等重点领域、关键环节、重要岗位常态化开展内控风险隐患排查；

加强各监督部门的沟通联动，信息共享，形成监督合力，针对各类监督检查发现的重要问题及缺陷，组织开展倒查制度设计和执行环节的深层次原因，根据缺陷影响程度和情形，制定相应整改措施，明确责任人和整改完成时间，严格销号认定流程和标准，持续推动整改工作落实。

（二）2026年上半年内部控制总体评价

报告期内财务公司内部控制设计总体有效，内部控制与经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的管理成本基本实现了内部控制目标。内部控制能够体现到具体制度的控制措施上，渗透到各项业务、管理过程和操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。财务公司的内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。财务公司结合金融行业特点，将内部控制的核心放在对业务风险的控制上内部控制以审慎经营、防范和化解

风险为出发点和落脚点。结合内控自评价的情况看，财务公司内部控制的设计缺陷占比减少，说明公司规章制度体系建设和流程梳理工作取得了较为明显的效果。

三、财务公司风险管理情况

（一）2026年上半年财务公司经营情况

截止2026年6月30日，财务公司未经审计的财务报表的资产总额1553.15亿元，负债总额1422.27亿元，2026年上半年实现营业收入7.45亿元，利润总额7.48亿元，净利润5.75亿元。

（二）2026年财务公司风险管理情况

1.2026年上半年全面风险管理体系建设情况

财务公司建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的全面风险管理组织架构。董事会作为全面风险管理的最高决策层，对风险管理的有效性向股东会负责；董事会下设风险管理与合规委员会，对风险管理工作提出专业意见和建议；董事会下设的审计委员会对董事会及经营层风险管理履职情况进行监督评价；经营层对财务公司的风险管理工作向董事会负责；财务公司设置独立的风

险管理部门，牵头开展全面风险的日常管理工作。以风险管理三道防线为基础，遵循“权限互斥、互相制衡”的原则，财务公司相关部门划分为三支对风险管理承担不同职责的团队，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等在内的各类风险，相互之间协调配合、分工协作、相互制衡，并通过独立、有效地监控，提高风险管理有效性。

2026年财务公司持续完善全面风险管理体系，进一步将安全稳健的风险偏

好与风险管控策略、业务制度、资产分类、信用评级等项工作协调一致，将提升对信用风险的识别能力与实施差异化政策助力成员单位发展协调一致。2026年上半年财务公司拨备充足、无新增不良资产。

截至2026年6月末，财务公司资产质量基本稳定、风险抵补能力整体充足、流动性水平合理稳健。按《企业集团财务公司管理办法》（银保监会〔2022〕6号令）计算的关键监管指标均在合规范围内，具体数据如下：风险监测指标表

2026年6月2025年末

指标名称标准值指标值指标值

资本充足率15.62%≥10.5%17.15%

流动性比例56.81%≥25%44.83%

贷款比例33.05%≤80%29.30%

集团外负债比例0.00%≤100%46.36%

票据承兑/资产0.15%≤15%0.16%

票据承兑/存放同业0.36%≤300%0.39%

票据承兑与转贴现总和/资本净额1.68%≤100%1.71%