上海妙可蓝多食品科技股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《<上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理>第六号——定期报告》

等有关规定，现将上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会的基本情况

公司第十二届董事会审计委员会委员为：独立董事潘敏女士、独立董事韩长

印先生、独立董事江华先生，全部委员均为独立董事，主任委员由会计专业人士潘敏女士担任，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》等有关规定。

二、审计委员会2025年度会议召开情况

2025年度，审计委员会共召开5次会议。全体委员均亲自出席会议，具体如下：

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况1.《关于公司<董事会审计委员会2024年度履职情况报告>的议案》2.《关于公司<董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告>的议案》3《.关于公司<2024年年度报告>及其摘要的听取外部审计机本次会议所有议案》构工作汇报，监

2025.03.14议案均全票同4《.关于公司<2024年度财务决算报告>的议督及评估外部审意审议通过案》计工作5.《关于公司2024年度利润分配预案的议案》6《.关于公司<2024年度内部控制评价报告>的议案》

7.《关于续聘会计师事务所的议案》

1召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况8.《关于公司<会计师事务所2024年度履职情况评估报告>的议案》的议案》本次会议所有

2025.04.21《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》议案均全票同——

意审议通过听取内审部门工本次会议所有《关于公司<2025年半年度报告>及其摘要作汇报，监督及

2025.08.14议案均全票同的议案》评估内部审计工意审议通过作听取内部审计工作及审计计划汇本次会议所有报，及讨论2025

2025.10.24《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》议案均全票同

年第三季度报告意审议通过有关基金事项的相关披露1《.关于2026年度外汇衍生品交易额度预计本次会议所有的议案》

2025.12.11议案均全票同——2.《关于<开展外汇衍生品交易业务可行性意审议通过分析报告>的议案》

三、审计委员会2025年度履职情况

2025年度，审计委员会严格遵循中国证券监督管理委员会、上海证券交易所

以及公司内部治理制度的相关规定，重点致力于审核公司财务信息及其披露、监督并评估内部及外部审计工作的执行情况，以及监督并评估公司内部控制体系的运行状况等事项。具体工作内容如下：

（一）审核公司财务信息及其披露情况

在2025年度，审计委员会依法对各期定期报告中的财务信息进行了审核。经审核，确认公司财务报告的编制符合《企业会计准则》的规定，能够公允地反映公司在各报告期内的财务状况、经营成果及现金流量情况。

（二）监督及评估外部审计工作情况

2025年度，经过审计委员会事前审议、董事会、监事会及股东大会审议等程

2序，公司决定续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威”）作为公司2025年度财务及内部控制审计机构。毕马威在审计过程中与审计委员会保持了必要的沟通，严格遵守客观及独立原则，依据中国注册会计师审计准则的规定，严格执行审计工作，并基于事实发表审计意见。

针对监督外部审计机构工作的具体情况，审计委员会依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，正式出具了《董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。

（三）监督及评估内部审计工作情况

2025年度，审计委员会细致审查了公司内部审计工作规划及工作总结，并听

取了内部审计负责人的工作汇报，针对内部审计过程中所发现的相关问题，提出了建设性意见与建议。通过与内部审计部门的高效沟通，审计委员会切实履行了监督与指导职能。审计委员会评估认为：公司内部审计工作计划目标清晰，具备可操作性；内部审计工作实施有序，且未发现存在重大缺陷或问题。

（四）监督及评估公司的内部控制情况

审计委员会对公司2025年度内部控制体系及其日常运作情况进行了全面评估，审议了公司《2025年度内部控制评价报告》，认定公司已遵循企业内部控制规范体系及相关规定的要求，在所有重大方面均保持了有效的内部控制。

（五）协调管理层、内外部审计的沟通情况

2025年度，审计委员会执行了必要的协调工作，以履行其协助公司审计工作

顺利完成的各项职责，并确保审计工作质量。通过有效的沟通与协调，公司合理地利用了外部审计工作的成果，有效地促进了内部审计工作的优化，并共同发挥了监督职能。

3四、总体评价

2025年度，审计委员会严格遵循相关法律、法规、规章及规范性文件的要求，

严谨审核公司财务信息及其披露情况，持续监督与评估公司内外部审计工作及内部控制体系，切实执行各项工作任务，充分履行审计委员会的职责与功能。

2026年度，审计委员会将继续依托其专业素养与实践经验，全面履行审查与

监督职能，持续维护公司及全体股东的合法权益，并为董事会决策提供专业支持与保障，助力公司实现持续、健康、稳定的发展。

上海妙可蓝多食品科技股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月18日

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