2023年第三季度报告

证券代码：600893证券简称：航发动力

中国航发动力股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务

信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告期上年同期增末比上年同期项目本报告期年初至报告期末减变动幅度增减变动幅度

(%)(%)

营业收入8532771921.7312.1826307566634.8217.38

归属于上市公司股东的净利润305678092.04-3.531030891179.756.46归属于上市公司股东的扣除

297177294.7079.05848964925.9432.76

非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-13386158984.1515.47

基本每股收益（元/股）0.1200.398.33

稀释每股收益（元/股）0.1200.398.33

减少0.06个增加0.10个

加权平均净资产收益率（%）0.782.65百分点百分点

1/232023年第三季度报告

本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

变动幅度(%)

总资产106968367336.5289965912662.0518.90归属于上市公司股东的所有者

39051638296.5938403574894.191.69

权益

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明

非流动性资产处置损益-324582.30216772293.30

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定23223736.1341504259.21标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价

-17706800.14-57322949.71

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出14722756.4222964150.21

其他符合非经常性损益定义的损益项目1237705.50个税手续费返还

减：所得税影响额3056808.5933917877.10

少数股东权益影响额（税后）8357504.189311327.60

合计8500797.34181926253.81

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例项目名称主要原因

（%）

货币资金-38.40主要是生产经营支出增加。

应收票据-44.35主要是票据到期，货款收回。

应收账款63.80主要是部分款项未到结算期。

存货42.91主要是订单增加，产品投入增加。

其他流动资产450.53主要是待抵扣进项税额增加。

其他权益工具投资-79.03主要是处置中航产融股权。

2/232023年第三季度报告

主要是受市场波动影响，公司持有的贵州银行股权其他非流动金融资产-29.44价值减少。

在建工程23.46主要是厂房建设项目增加。

短期借款466.47主要是短期融资需求增加。

主要是生产任务量增加，采购原材料和配套产品增应付账款96.74加。

预收款项-100.00主要是预收租赁款减少。

应交税费-55.94主要是支付企业所得税、增值税等税费。

一年内到期的非流动负债23.08主要是一年内到期的长期借款重分类至此科目。

其他流动负债213.07主要是待转销项税额增加。

主要是一年内到期的长期借款重分类至一年内到

长期借款-27.52期的非流动负债。

租赁负债102.85主要是租赁设备及厂房增加。

长期应付款-112.11主要是科研项目支出增加。

主要是按规定提取的安全生产费高于本期实际使

专项储备29.64用的安全生产费。

主要是受国家相关税改政策影响流转税增加导致

税金及附加133.43附加税上升。

主要原因一是带息负债规模增加，利息费用增加，财务费用253.74

二是存款利息收入减少，三是汇兑收益减少。

其他收益-62.86主要是收到政府补助同比减少。

主要是公司持有的贵州银行股权价值受市场波动

公允价值变动收益-3800.00影响。

主要是收回长账龄应收款项，计提的坏账准备减信用减值损失50.18少。

主要是计提的存货减值损失、固定资产减值损失及

资产减值损失94.02在建工程减值损失减少。

资产处置收益-171.98主要是处置固定资产收益减少。

营业外收入-35.30主要是无法支付的款项减少。

营业外支出-23.20主要是非流动资产毁损报废损失减少。

所得税费用25.79主要是利润总额增加。

少数股东损益24.42主要是非全资子公司净利润增加。

其他综合收益的税后净额163.24主要是公司持有的非交易性股权价值变动影响。

经营活动产生的现金流量净额15.47主要是收到的客户预付款及销售回款增加。

投资活动产生的现金流量净额-135.54主要是办理结构性存款减少。

筹资活动产生的现金流量净额577.62主要是取得流动资金借款增加。

归属于上市公司股东的扣除非

79.05主要是毛利增加及计提的资产减值损失减少。

经常性损益的净利润_本报告期归属于上市公司股东的扣除非

经常性损益的净利润_年初至报32.76主要是毛利增加及计提的资产减值损失减少。

告期末

注：除特别标注，其余项目变动比例均为本报告财务报表项目期末期初或同期对比数据。

3/232023年第三季度报告

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数153505不适用（如有）前10名股东持股情况

质押、标记持股持有或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例有限售条件

(%)股份数量股份数状态量

中国航空发动机集团有限公司国有法人122055802745.790无0

航发基金管理有限公司－北京

国发航空发动机产业投资基金其他980655473.680无0中心（有限合伙）

香港中央结算有限公司境外法人415300801.560无0

贵州黎阳航空发动机有限公司国有法人390505871.460无0国家军民融合产业投资基金

国有法人330177481.240无0有限责任公司

贵州乌江能源投资有限公司国有法人312695431.170无0

交银金融资产投资有限公司国有法人291831721.090无0

中国东方资产管理股份有限公司国有法人262265790.980无0

沈阳盛京金控投资集团有限公司国有法人187617260.700无0

中国航空工业集团有限公司国有法人185337600.700无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量中国航空发动机集团有限公司1220558027人民币普通股1220558027

航发基金管理有限公司－北京国发航空发动机产业投资基金98065547人民币普通股98065547中心（有限合伙）香港中央结算有限公司41530080人民币普通股41530080贵州黎阳航空发动机有限公司39050587人民币普通股39050587国家军民融合产业投资基金

33017748人民币普通股33017748

有限责任公司贵州乌江能源投资有限公司31269543人民币普通股31269543交银金融资产投资有限公司29183172人民币普通股29183172中国东方资产管理股份有限公司26226579人民币普通股26226579沈阳盛京金控投资集团有限公司18761726人民币普通股18761726中国航空工业集团有限公司18533760人民币普通股18533760

4/232023年第三季度报告

贵州黎阳航空发动机有限公司、航发基金管理有限公司－北京国发

上述股东关联关系或一致行动的航空发动机产业投资基金中心（有限合伙）为中国航空发动机集团说明有限公司控制的企业。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况不适用说明（如有）

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2023年9月30日

编制单位:中国航发动力股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金5774865968.619374409996.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据2838994711.965101095938.08

应收账款26941194870.9516447713599.48应收款项融资

预付款项3241864765.973364924063.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款176801932.62187217132.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货36775449449.0625733808692.58合同资产持有待售资产

5/232023年第三季度报告

一年内到期的非流动资产

其他流动资产939360996.81170627982.61

流动资产合计76688532695.9860379797405.55

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2422126880.942476920194.14

其他权益工具投资19531474.5393129221.39

其他非流动金融资产266000000.00377000000.00

投资性房地产328555463.29340152663.82

固定资产20166154907.7119798297950.68

在建工程2889862093.852340810061.34生产性生物资产油气资产

使用权资产44815266.0838374503.01

无形资产2413764992.972419737663.94

开发支出462354431.01454632093.39商誉

长期待摊费用30302377.0733548811.87

递延所得税资产253599772.84239446271.39

其他非流动资产982766980.25974065821.53

非流动资产合计30279834640.5429586115256.50

资产总计106968367336.5289965912662.05

流动负债：

短期借款11419142572.592015844993.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据11375761893.5513592528858.46

应付账款25530471047.1812976711840.83

预收款项72785.71

合同负债14302377139.6015542310625.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬398457311.19351463974.31

应交税费104188223.08236475542.93

其他应付款3699210870.043808417109.95

6/232023年第三季度报告

其中：应付利息

应付股利255219122.07248067837.68应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债672598843.98546456239.02

其他流动负债511779336.51163469168.33

流动负债合计68013987237.7249233751138.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款565261214.32779868320.73应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债28047254.6213826588.22

长期应付款-5148607118.39-2427335370.93

长期应付职工薪酬696173738.67746453774.61

预计负债17200000.0017200000.00

递延收益259092041.00246564972.47

递延所得税负债65699444.3770017129.91其他非流动负债

非流动负债合计-3517133425.41-553404584.99

负债合计64496853812.3148680346553.95

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2665594238.002665594238.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积27390652557.8127448940026.13

减：库存股

其他综合收益-418030115.76-428513984.11

专项储备211022071.89162780152.77

盈余公积661053767.34661053767.34一般风险准备

未分配利润8541345777.317893720694.06

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合

39051638296.5938403574894.19

计

少数股东权益3419875227.622881991213.91

所有者权益（或股东权益）合计42471513524.2141285566108.10

负债和所有者权益（或股东权益）总计106968367336.5289965912662.05

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

7/232023年第三季度报告

合并利润表

2023年1—9月

编制单位：中国航发动力股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

2023年前三季度2022年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入26307566634.8222411907071.93

其中：营业收入26307566634.8222411907071.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本25321727098.4821500659914.77

其中：营业成本23124985550.9519782469616.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加202988397.3786960701.78

销售费用370212110.13329881041.65

管理费用1087915616.321028034275.39

研发费用402835510.60359687627.68

财务费用132789913.11-86373347.92

其中：利息费用185354799.5498187735.12

利息收入38126930.2894493186.93

加：其他收益40844764.71109982859.24

投资收益（损失以“－”号填列）375395851.67335016158.13

其中：对联营企业和合营企业的投资收

104734634.3096552956.83

益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-111000000.003000000.00

列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）-64941436.27-130352312.28

资产减值损失（损失以“－”号填列）-8228371.21-137629455.78

资产处置收益（损失以“－”号填列）-1915371.532660979.10

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1215994973.711093925385.57

加：营业外收入43718616.4867572443.31

8/232023年第三季度报告

减：营业外支出20754466.2727023488.72

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1238959123.921134474340.16

减：所得税费用124840104.9399243189.87

五、净利润（净亏损以“－”号填列）1114119018.991035231150.29

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

1114119018.991035231150.29

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

1030891179.75968338938.58以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

83227839.2466892211.71

列）

六、其他综合收益的税后净额14611598.88-23105708.93

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

14611598.88-23105708.93

税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益14611598.88-23105708.93

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动14611598.88-23105708.93

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额1128730617.871012125441.36

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1045502778.63945233229.65

（二）归属于少数股东的综合收益总额83227839.2466892211.71

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.390.36

（二）稀释每股收益(元/股)0.390.36

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

9/232023年第三季度报告

合并现金流量表

2023年1—9月

编制单位：中国航发动力股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2023年前三季度2022年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金16788871299.3810592792701.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还19665744.29141115289.42

收到其他与经营活动有关的现金1103278637.381137387267.69

经营活动现金流入小计17911815681.0511871295258.48

购买商品、接受劳务支付的现金23751835066.6221511329475.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金5114053610.074707471238.16

支付的各项税费1615617987.26738417430.56

支付其他与经营活动有关的现金816468001.25750306482.30

经营活动现金流出小计31297974665.2027707524626.75

经营活动产生的现金流量净额-13386158984.15-15836229368.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8442462586.2014300000000.00

取得投资收益收到的现金242442410.60199949481.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

19465293.6512290704.85

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额30795748.47

收到其他与投资活动有关的现金192456.00

投资活动现金流入小计8704370290.4514543228390.74

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付2141934594.181934220638.91

10/232023年第三季度报告

的现金

投资支付的现金8200000000.008000000000.00质押贷款净增加额0取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0

支付其他与投资活动有关的现金255633.91

投资活动现金流出小计10342190228.099934220638.91

投资活动产生的现金流量净额-1637819937.644609007751.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金13373569524.213306614420.90

收到其他与筹资活动有关的现金503136336.56544996055.09

筹资活动现金流入小计13876705860.773851610475.99

偿还债务支付的现金1813135781.201731799751.48

分配股利、利润或偿付利息支付的现金568846604.90412929989.89

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润36842725.1222119137.62

支付其他与筹资活动有关的现金13272298.5412502486.62

筹资活动现金流出小计2395254684.642157232227.99

筹资活动产生的现金流量净额11481451176.131694378248.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响16263521.6777604204.02

五、现金及现金等价物净增加额-3526264223.99-9455239164.42

加：期初现金及现金等价物余额9300570192.6015867325230.79

六、期末现金及现金等价物余额5774305968.616412086066.37

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

11/232023年第三季度报告

母公司资产负债表

2023年9月30日

编制单位:中国航发动力股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金976371035.603123196817.95交易性金融资产衍生金融资产

应收票据70718269.55253099684.88

应收账款7754675760.285403661710.26应收款项融资

预付款项1536937849.48327412094.26

其他应收款23243395.7414628708.25

其中：应收利息应收股利

存货8544919701.075718707776.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产474432886.53210246845.24

流动资产合计19381298898.2515050953637.57

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资25177163504.2725078678540.47其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4589859924.114652177904.36

在建工程149556994.48300706819.42生产性生物资产油气资产

使用权资产95498.74156890.71

无形资产680356234.30718130010.83

开发支出373342.20商誉长期待摊费用

递延所得税资产34198335.1530468631.32

其他非流动资产533537094.78390756278.79

非流动资产合计31165140928.0331171075075.90

12/232023年第三季度报告

资产总计50546439826.2846222028713.47

流动负债：

短期借款300207500.00300235583.33交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3609031304.484731839951.46

应付账款5586010516.221701884129.95预收款项

合同负债5052933019.243138040041.49

应付职工薪酬160091524.89144136087.05

应交税费15553373.5271575721.68

其他应付款1180290097.851341276750.21

其中：应付利息

应付股利248132630.33248067837.68持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债502444325.04143236149.86

流动负债合计16406561661.2411572224415.03

非流动负债：

长期借款90061540.1890061540.18应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款-1722161626.27-623774635.42

长期应付职工薪酬77506550.8891300000.00预计负债

递延收益10839479.519943479.51

递延所得税负债22823352.1723515380.02其他非流动负债

非流动负债合计-1520930703.53-408954235.71

负债合计14885630957.7111163270179.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2665594238.002665594238.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积30254586859.2829767287264.18

减：库存股

其他综合收益-45950792.14-45950792.14

专项储备46161371.4337258092.90

盈余公积566304338.59566304338.59

13/232023年第三季度报告

未分配利润2174112853.412068265392.62

所有者权益（或股东权益）合计35660808868.5735058758534.15

负债和所有者权益（或股东权益）

50546439826.2846222028713.47

总计

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

14/232023年第三季度报告

母公司利润表

2023年1—9月

编制单位：中国航发动力股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2023年前三季度2022年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业收入8414233323.575698944527.75

减：营业成本7852774779.945273846306.87

税金及附加72757914.2662226522.54

销售费用45294614.2232164386.41

管理费用214822887.03197767284.05

研发费用44114134.2723852461.76

财务费用18628720.81-16714468.50

其中：利息费用33044449.2122557676.39

利息收入10743644.6112506652.19

加：其他收益11312828.4133101583.44

投资收益（损失以“－”号填列）375268577.78290950080.48

其中：对联营企业和合营企业的投

4236318.62

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-26054800.52-24157107.94

资产减值损失（损失以“-”号填列）-7847337.62资产处置收益（损失以“－”号填

5904960.132247004.77

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）532271838.84420096257.75

加：营业外收入4809517.993192383.66

减：营业外支出13538193.374735446.45

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）523543163.46418553194.96

减：所得税费用31184538.1615709543.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列）492358625.30402843651.64

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

492358625.30402843651.64号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额1821500.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收

1821500.00

益

1.重新计量设定受益计划变动额1821500.00

15/232023年第三季度报告

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额492358625.30404665151.64

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

16/232023年第三季度报告

母公司现金流量表

2023年1—9月

编制单位：中国航发动力股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季度2022年前三季度

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金8652991591.316957343613.58收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金112987522.02107457400.18

经营活动现金流入小计8765979113.337064801013.76

购买商品、接受劳务支付的现金8368606787.974445428903.29

支付给职工及为职工支付的现金1260124925.101184320050.82

支付的各项税费517186352.97460459519.37

支付其他与经营活动有关的现金204985811.14196754976.36

经营活动现金流出小计10350903877.186286963449.84

经营活动产生的现金流量净额-1584924763.85777837563.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8360255430.00175000000.00

取得投资收益收到的现金371303448.62282311766.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

14134636.119800650.00

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额69859920.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8745693514.73536972336.20

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

459124734.99553365094.86

现金

投资支付的现金8285000000.0060000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计8744124734.99613365094.86

投资活动产生的现金流量净额1568779.74-76392758.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金100000000.00600000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金37586085.67121720000.00

筹资活动现金流入小计137586085.67721720000.00

偿还债务支付的现金243492561.20600462421.92

分配股利、利润或偿付利息支付的现金409501233.68308200364.12支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计652993794.88908662786.04

筹资活动产生的现金流量净额-515407709.21-186942786.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3227769.2721175648.19

17/232023年第三季度报告

五、现金及现金等价物净增加额-2095535924.05535677667.41

加：期初现金及现金等价物余额3071906959.652973795988.44

六、期末现金及现金等价物余额976371035.603509473655.85

公司负责人：杨森主管会计工作负责人：任立新会计机构负责人：吴东莹

18/232023年第三季度报告

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明

财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称解释第16号），其中：“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自

2023年1月1日起执行该规定，并按衔接规定调整首次执行当年年初财务报表。

合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金9374409996.779374409996.77结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据5101095938.085101095938.08

应收账款16447713599.4816447713599.48应收款项融资

预付款项3364924063.363364924063.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款187217132.67187217132.67

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货25733808692.5825733808692.58合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产170627982.61170627982.61

流动资产合计60379797405.5560379797405.55

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2476920194.142476920194.14

其他权益工具投资93129221.3993129221.39

其他非流动金融资产377000000.00377000000.00

19/232023年第三季度报告

投资性房地产340152663.82340152663.82

固定资产19798297950.6819798297950.68

在建工程2340810061.342340810061.34生产性生物资产油气资产

使用权资产38374503.0138374503.01

无形资产2419737663.942419737663.94

开发支出454632093.39454632093.39商誉

长期待摊费用33548811.8733548811.87

递延所得税资产239446271.39243520432.084074160.69

其他非流动资产974065821.53974065821.53

非流动资产合计29586115256.5029590189417.194074160.69

资产总计89965912662.0589969986822.744074160.69

流动负债：

短期借款2015844993.442015844993.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据13592528858.4613592528858.46

应付账款12976711840.8312976711840.83

预收款项72785.7172785.71

合同负债15542310625.9615542310625.96卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬351463974.31351463974.31

应交税费236475542.93236475542.93

其他应付款3808417109.953808417109.95

其中：应付利息

应付股利248067837.68248067837.68应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债546456239.02546456239.02

其他流动负债163469168.33163469168.33

流动负债合计49233751138.9449233751138.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款779868320.73779868320.73

20/232023年第三季度报告

应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债13826588.2213826588.22

长期应付款-2427335370.93-2427335370.93

长期应付职工薪酬746453774.61746453774.61

预计负债17200000.0017200000.00

递延收益246564972.47246564972.47

递延所得税负债70017129.9174960622.354943492.44其他非流动负债

非流动负债合计-553404584.99-548461092.554943492.44

负债合计48680346553.9548685290046.394943492.44

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2665594238.002665594238.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积27448940026.1327448940026.13

减：库存股

其他综合收益-428513984.11-428513984.11

专项储备162780152.77162780152.77

盈余公积661053767.34661053767.34一般风险准备

未分配利润7893720694.067892838031.54-882662.52归属于母公司所有者权益（或

38403574894.1938402692231.67-882662.52股东权益）合计

少数股东权益2881991213.912882004544.6813330.77

所有者权益（或股东权益）

41285566108.1041284696776.35-869331.75

合计负债和所有者权益（或股

89965912662.0589969986822.744074160.69东权益）总计母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金3123196817.953123196817.95交易性金融资产衍生金融资产

应收票据253099684.88253099684.88

应收账款5403661710.265403661710.26应收款项融资

预付款项327412094.26327412094.26

21/232023年第三季度报告

其他应收款14628708.2514628708.25

其中：应收利息应收股利

存货5718707776.735718707776.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产210246845.24210246845.24

流动资产合计15050953637.5715050953637.57

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资25078678540.4725078678540.47其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4652177904.364652177904.36

在建工程300706819.42300706819.42生产性生物资产油气资产

使用权资产156890.71156890.71

无形资产718130010.83718130010.83开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产30468631.3230468631.32

其他非流动资产390756278.79390756278.79

非流动资产合计31171075075.9031171075075.90

资产总计46222028713.4746222028713.47

流动负债：

短期借款300235583.33300235583.33交易性金融负债衍生金融负债

应付票据4731839951.464731839951.46

应付账款1701884129.951701884129.95预收款项

合同负债3138040041.493138040041.49

应付职工薪酬144136087.05144136087.05

应交税费71575721.6871575721.68

其他应付款1341276750.211341276750.21

其中：应付利息

22/232023年第三季度报告

应付股利248067837.68248067837.68持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债143236149.86143236149.86

流动负债合计11572224415.0311572224415.03

非流动负债：

长期借款90061540.1890061540.18应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款-623774635.42-623774635.42

长期应付职工薪酬91300000.0091300000.00预计负债

递延收益9943479.519943479.51

递延所得税负债23515380.0223515380.02其他非流动负债

非流动负债合计-408954235.71-408954235.71

负债合计11163270179.3211163270179.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2665594238.002665594238.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积29767287264.1829767287264.18

减：库存股

其他综合收益-45950792.14-45950792.14

专项储备37258092.9037258092.90

盈余公积566304338.59566304338.59

未分配利润2068265392.622068265392.62

所有者权益（或股东权益）

35058758534.1535058758534.15

合计负债和所有者权益（或

46222028713.4746222028713.47股东权益）总计特此公告。

中国航发动力股份有限公司董事会

2023年10月27日