中国航发动力股份有限公司中国航发动力股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
2023年度
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您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn))”进行查验”进行查验
报告编码:沪248KRG61PH
中国航发动力股份有限公司中国航发动力股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
(2023年1月1日至2023年12月31日止)目录页次
一、2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告1-3
二、关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告1-5
三、募集资金使用情况对照表1
四、事务所执业资质证明
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了
关于中国航发动力股份有限公司关于中国航发动力股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA90146号
中国航发动力股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的中国航发动力股份有限公司(以下简称
“航发动力”)《关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务.
一、董事会的责任
航发动力董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求
(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号规范运作》以及《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第1号公告格式》的相关规定编制募集资
金专项报告.这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编
制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏.
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论.
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－—历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务.该准
则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告第1页回
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(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第1号规范运作》以及《上海证券交易所
上市公司自律监管指南第1号公告格式》的相关规定编制,如实
反映航发动力2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证.在执
行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为
必要的程序.我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理
的基础.
四、鉴证结论
我们认为,航发动力2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》
(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管
指南第1号公告格式》的相关规定编制,如实反映了航发动力2023
年度募集资金存放与使用情况.
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供航发动力为披露2023年年度报告的目的使用,不得用
作任何其他目的.
、
鉴证报告第2页5回
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(本页无正文)(本页无正文)
立信会计师事务所中国注册会计师:
(持殊普通合伙)
特殊管违合
中国注册会计师:
0012
中国上海二〇二四年三月二十九日
本报告信会师报字[2024]第ZA90146号仪供中国航发动力股份有限公司年度报告披露使用
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鉴证报告第3页
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胆证
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中国航发动力股份有限公司中国航发动力股份有限公司
关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
除特别说明外,本专项报告均以人民币元为金额单位
中国航发动力股份有限公司
关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集
资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告(2022)15号)、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号规范运作》以及《上海证券
交易所上市公司自律监管指南第1号-一一公告格式》的相关规定要求.中国航发
动力股份有限公司(以下简称“公司”)董事会编制了2023年度募集资金存放
与实际使用情况专项报告,具体情况如下:
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
根据公司2013年度第三次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会
《关于核准西安航空动力股份有限公司向中国航空工业集团公司等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》(证监许可［2014］476号)批准,公司非公开
发行人民币普通股(A股)17,168.00万股,共募集资金总额为人民币
3,189,834,875.16元,扣除募集资金发生的各项费用79,066,427.54元后,募集资
金净额为3,110,768,447.62元.上述募集资金已于2014年6月12日存入公司设
立的募集资金专项账户.瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对此次非公开发行
的募集资金情况进行了验资,并出具了《验资报告》(瑞华验字[2014]第01540004
号)验证.
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
2014年度,公司共使用募集资金专项账户资金2,374,532,909.67元,其中项
目使用投入1,251,002,909.67元,以闲置募集资金暂时补充流动资金
1,123,530,000.00元.本年度发生利息收入6,208,848.28元,手续费支出2,810.03
元.
2015年度,公司共使用募集资金专项账户资金1,282,344,852.90元,其中项
目使用投入882,344,852.90元,以闲置募集资金暂时补充流动资金391,000,000.00
元,归还以闲置募集资金暂时补充流动资金累计1,123,530,000.00元.本年度发
生利息收入3,720,157.23元,手续费支出8,384.65元.
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除特别说明外,本专项报告均以人民币元为金额单位
2016年度,公司共使用募集资金专项账户资金639,943,400.08元,其中项目
使用投入289,943,400.08元,以闲置募集资金暂时补充流动资金350,000,000.00
元,归还以闲置募集资金暂时补充流动资金累计391,000,000.00元.本年度发生
利息收入2,371,334.64元,手续费支出7,492.98元.
2017年度,公司共使用募集资金专项账户资金381,700,900.62元,其中项目
使用投入181,700,900.62元,以闲置募集资金暂时补充流动资金200,000,000.00
元,归还以闲置募集资金暂时补充流动资金累计350,000,000.00元.本年度发生
利息收入2,001,346.27元,手续费支出5,331.41元.
2018年度,公司共使用募集资金专项账户资金309,142,405.50元,其中项目
使用投入209,142,405.50元,以闲置募集资金暂时补充流动资金100,000,000.00
元,归还以闲置募集资金暂时补充流动资金累计200,000,000.00元.本年度发生
利息收入1,659,767.92元,设备违约金收入5,658.70元,收入退汇率差价
336,000.00元,手续费支出7,064.69元.
2019年度,公司共使用募集资金专项账户资金207,355,602.96元,其中项目
使用投入207,355,602.96元,归还以闲置募集资金暂时补充流动资金累计
100,000,000.00元.本年度发生利息收入977,252.44元,手续费支出4,148.27元.
2020年度,公司共使用募集资金专项账户资金67,944,488.87元,其中项目
使用投入67,944,488.87元.本年度发生利息收入468,217.08元,手续费支出
3,891.45元.
2021年度,公司共使用募集资金专项账户资金6,638,857.32元,其中项目使
用投入6,638,857.32元.本年度发生利息收入261,186.63元,手续费支出1,828.79
元.
2022年度,公司共使用募集资金专项账户资金9,080,628.66元,其中项目使
用投入9,080,628.66元,募集资金专项账户永久销户转入自有资金账户资金
10,217,699.30元.本年度发生利息收入144,933.68元,手续费支出505.00元.
2023年度,募集资金专项账户永久销户转入自有资金12,894,914.01元.本
年度发生利息收入103,066.67元.
公司募集资金专项账户资金余额共为0.00元.
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二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用,保护中小投资者权益,公司制订了《募集
资金管理办法》,对募集资金的存放、使用及使用情况的监督等方面均做出了具
体明确的规定.
公司按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》,分
别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司总行营业
部、交通银行股份有限公司西安渭滨支行、中国工商银行股份有限公司北京望京
支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,公司子公司中国航发贵州黎阳
航空动力有限公司(以下简称黎阳动力)与公司及保荐机构中信建投证券股份有
限公司、中国工商银行股份有限公司平坝县支行签订了《募集资金专户存储四方
监管协议》,公司子公司中国航发南方工业有限公司(以下简称南方公司)与公
司及保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国银行股份有限公司株洲市董家圾
支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,公司子公司中国航发沈阳黎明
航空发动机有限责任公司(以下简称黎明公司)与公司及保荐机构中信建投证券
股份有限公司、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行签订了《募集资金专户
存储四方监管协议》.协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》
不存在重大差异.公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金,并履行了
相关义务.
截止2023年12月31日,募集资金在各银行专户的开立及存储情况如下:序号账户名称账号账户状态金额(元)
1交通银行陕西省分行西安渭滨支行611301120018010016659已注销\
2工商银行平坝县支行2404037129200007497已注销\
3中国银行株洲市董家锻支行585964010992已注销(
4中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行21001390008059055555已注销\
合计\
注:公司已将募集资金账户余额转至公司及子公司自有资金普通账户,并完成账户注销.
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况
募投项目的资金使用情况,参见“募集资金使用情况对照表”(附表).
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关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
除特别说明外,本专项报告均以人民币元为金额单位
(二)募投项目先期投入及置换情况
为保证募投项目建设进度,在募投资金到位前,公司子公司黎阳动力以自筹
资金对“三代中等推力航空发动机生产线建设项目”进行预先投入.截至2014
年7月31日,公司以自筹资金预先投入上述募投项目款共计376,517,229.22元.
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司预先投入募投项目建设的自筹资金情
况进行了审核,并出具《西安航空动力股份有限公司以自筹资金预先投入募投资
金投资项目情况报告的鉴证报告》(瑞华专审计[2014]第01540219号).
2014年8月14日,公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于使用募
集资金置换预先投入募集资金投入项目自筹资金的预案》,同意公司以募集资金
置换预先投入募投项目自筹资金376,517,229.22元.公司独立董事同意公司上述
以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金事宜
截止2014年12月31日,公司子公司黎阳动力已完成募投项目先期投入资
金的置换.
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司无使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况.
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
本年度公司无对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品的情况.
(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本年度公司无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况.
(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
本年度公司无超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况.
(七)结余募集资金使用情况
航空发动机修理能力建设项目结项后,公司将在交通银行陕西省分行西安渭
滨支行开立的募集资金账户余额转至自有资金普通账户,并完成账户注销,结余
募集资金12,894,914.01元,永久补充公司流动资金并用于公司日常经营活动.
(八)募集资金使用的其他情况
1.航空发动机修理能力建设项目
2023年8月18日,公司收到陕西省国防科技工业办公室《关于中国航发动
力股份有限公司航空发动机修理能力建设项目工验收备案的通知》,标志着项
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除特别说明外,本专项报告均以人民币元为金额单位
目已通过竣工验收,具体详见公司于2023年8月19日在上海证券交易所官网披
露的《中国航发动力股份有限公司关丁部分募投项目竣工验收的公告》(公告编
号:2023-39).
2.募集资金专项账户冻结情况
2013年12月,公司与浩蓝环保股份有限公司(以下简称浩蓝公司)作为联
合体共同中标新疆腾源水务有限公司(以下简称腾源公司)的图木舒克市及辖区
供排水改造扩建工程BT项H.2014年4月15日,浩蓝公司将BT项目中的部
分工程分包至衡阳市珠晖区建设工程公司(以下简称珠晖公司),珠晖公司将上
述工程转由陈岳林承包.
2022年4月,陈岳林将浩蓝公司、公司、腾源公司、图木舒克市城投融资
担保有限责任公司诉至新疆生产建设兵团图木休克垦区人民法院(以下简称法
院),将珠晖公司列为第三人.请求被告连带支付工程款414.07万元及利息并
承担本案诉讼、保全等费用.陈岳林同时中请了诉前保全.
2022年4月13日,法院裁定冻结被中请人浩蓝公司账户510.00万元.因浩
蓝公司无可供冻结财产,法院将公司(第二被告)在交通银行陕西省分行西安渭
滨支行开立的募集资金专项账户(611301120018010016659)中510.00万元予以冻
结.
2023年4月15日,法院裁定公司券集资金专项账户冻结的510.00万元予
以解除.
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度公司无变更募投项目的资金使用情况.
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度公司募集资金使用及披露中不存在需说明的问题.
中国航发动力股份有限公司董事会
2024年3月29十
专项报计第5页
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附表:募集资金使用情况对照表(2023年)
编制单位:中国航发动力册资有限公时金额单位:人民币万元募集资金总额(311,076.84本年收投入公货资金总额()00)
1变史川途的募集贷金额/无已累计投入彝集资金总额()00)
变史川途的募集资全总额比例无310,515.39
承诺投资项目 已变更项日(含部分变更) 集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期本承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累i投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的关额(3)三(2)-(1) 截至期末投入进度(%)(4)三(2y(1) 项日达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生单大变
(本部)航空发动机修理能力建设项目否20,000.0020,000.0020,000.0020,000.00100.002022年12月形成产值74.633.40万元是化否
(本部)精锻叶片生产能力建设项日否8,000.008,000.008,000.008,000.00100.002018年12月形成产值4.983万元是否
代中等推力航空发动机生产线建设项日(黎阳动力)否96,123.8496,123.8496,123.8496,123.84100.002020年12月形成产值44,996万元定
资H(南方公)润轴航空发动机经理能力建设 否 12.(00).00) 12.00).00 12,000.00 12,000.00 1(x)() 201x年12 形成产值51.114万元 T
航空发动机关管技术攻关项目 20).000.(0) 20,000.00 20,000.00 19.57317 -426.83 97.x7 20198月 解决了H理类零件加1变形问题,提岛了涡轮时片1艺制造水平 l 个
1程与管理数据中心建设项目10,000.0010,000.0010,000.0)9,865.38-134.6298.652021年6月智能制造系统保障能力突破了航空发动机产品设计、1艺设计、智能线建设、生产管控等方面的管能制造共性关键技术,建设了四类典型零件的数字化生产线,形成了航发动力是告
置换贷款(黎明公司)125,985.00125,985.00125,985.00125,985.00100.00
置换贷款(南方公司)18,968.0018,968.0018,968.0018,968.00100.00
合计311,076.84311,076.84311,076.84310,515.39-561.4599.82
未达到计划进度原因
项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项日先期投入及置换情况代中等推力航空发动机生产线建设项日先期投入37.651.72万元,以募续资金置换37.651.72万元
用闲置募集资金管时补充流动资金情况无
对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行资款情况无
募集资金结余的金额及形成原因 项目结项,结余募集资金12,894.914.01元,永久补允公司流动资金并用了公司U常经营活动 项目结项,结余募集资金12,894.914.01元,永久补允公司流动资金并用了公司U常经营活动 项目结项,结余募集资金12,894.914.01元,永久补允公司流动资金并用了公司U常经营活动 项目结项,结余募集资金12,894.914.01元,永久补允公司流动资金并用了公司U常经营活动 项目结项,结余募集资金12,894.914.01元,永久补允公司流动资金并用了公司U常经营活动
募集资金其他使用情况计见本报告“第三节本年度募集资金的实际使用情况”
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统一社会信用代码营业执照扫描市场主体身
份码了解更
91310101568093764U记、备案、许可监管信息:体
验更多应用服务
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证照编号:01000000202401150067(副本)C
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名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)EDPUBLICH资额人民币15450.0000万元整
信
类型特殊普通合伙企业(会计师事务成日期2011年01月24日立
执行事务合伙人朱建邪,杨志国(特殊普通合伙)/元
主要经营场所上海市黄浦区南京东路61号四楼
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经营范围审查企业会计报表,出具审计报告,验证企业资本,出具验资
报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有
关报告；基本建设年度财务决算审计:代理记账:会计咨询、
税务咨询、管理咨询、会计培训:信息系统领域内的技术服
务:法律、法规规定的其他业务.
[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
1动]
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仅供出具报告使用,其他无效登记机关
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2024年0月15日
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元
国家企业信计信息公示系统kt:http://www,gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国国家市场监督管理总局监制
家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.
证书序号:0001247证书序号:0001247
说明
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1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
会计师事务所部门依法审批准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
名称:立信会计务所(特共公通合伙)3、《会计师事务所执业证书》不得伪造涂改出
立信
租、出借、转让.
会计师事务所
首席合伙人:朱建弟4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼
仅供出具报告使用,其他无效
发证机关:
组织形式:特殊普通合伙制
执业证书编号:31000006
:二O一八年六日
批准执业文号:沪财会[2000)26号(转制批文沪财会[2010]82号)
批准执业日期:2000年6月13日(转制日期2010年12月31日)中华人民共和国财政部制
年度检验登记年度检验登记
AmmualRenewalRegistralion年度检验登记年度检验登记
AnnualRenewalRegistrationAnnualRenewalRegistratin
本证书经检验合格继族有效一年.
本证书经控验合格:综言品一年.本合格继续有效一年.
Thiscertificatcisvalidforanotheryearafter任
thisrenewal.Thisccrtificaleisvalidf(idforanoth
this℃aBCPA任职溪临
资路
C
.BICPA郎
姓名至恋染
证书编号:2107004300092016
证币编号:
No.ofCeruficte2015
批准注册协会AutborzcdlnsiitatcofCPAs注0计9告2017
发证日期Datcoflsaa年月7d2202年2月6日24年
7m
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100
T17
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会计师工作单位变更事项登记事项
同意调出strationofaChangeofWorkingUnitbyaCPA注计会计师执行业务必要时须向委托方出
职资路料
使用不将特让诊改
三Agretiheholderlobetransfcrredfr
BICPAwD法定业务时应格证
2
tG协会
ScouA事务所
的主管注册会计频协会
CPAs
s议江三德行
用章
--P2LL(
转出协会益章复
outlnstitutecfCPAs2011NOTES业
计年m月(1.Whcnpractising,theCPAshaclicntthis1.12
ccrtificatcwhen0
vus伞同意调入Agreeubeholdert0beuas2.Thiscertificalholdcr.Notr施合usedbytheallowed.
S
3.TheCPAstcompetent
i事务所Institccoiducuing
注册会计师协会CPAs4.lncaseoflcstatutorybecompetent
转所专用章Institutcof(throughthc
转入协会益章procedureofreicementof
Stumpoftheuransfer-inInstalteofCPAsloss onthenewspap-
>年月[日
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资船应
年度检险登记职运赔他
lCP0
AnmualRcncwalRegistrationBICPA照照
年度检验登记6
24BICFA
AnnualRenewalRegistrati
只,续有效一年
dforanothcryearaftcr本证书经检验合格、整2017合
Thisccrtificate(职资路2016cisvilid
thisrenewal.thisrenewn!
姓名:张金海○SICPA2014
证书编号:650100070012)
650100070012B1CPA
支
证书码:
NoufCvrificalc北京注册会计师协会
批准注计协会:2012
AulhonrcdirstrutcrClAs2013
二OO○十二
支江日期:C
DatcolsstnccJ0JUNIANTS
(年2v-Lb日
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r2015
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注册会计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记
RegistrationoftheChangeofWarkingUnitbyaCPARegistrationortheChangeorWorkingUnitbyaCPA
同北调出司意调出
AgreucholdrtbbtrdrcAgrcehchoitsriobciransfcrredfrotu
ACCOUNTATTS
事行CERIFEDPUA事务
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