华安证券董事会审计委员会2023年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等有关
规定和文件的要求，华安证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥专业优势，认真履行监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅
公司财务报告并对其发表意见、评估内部控制的有效性等方面职责。现对公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会的人员情况
2023年1月1日至5月4日，公司第三届董事会审计委员
会由三名董事组成，分别为李晓玲女士、徐义明先生和刘培林先生。2023年5月4日，因公司董事会换届，公司第四届董事会
第一次会议选举李晓玲女士、徐义明先生和曹啸先生为公司第四
届董事会审计委员会委员，李晓玲女士、曹啸先生为独立董事，其中李晓玲女士为会计专业的独立董事，担任审计委员会主任委员。2023年12月25日，董事徐义明向公司董事会递交辞职报告，因工作原因申请辞去董事及审计委员会委员职务；2024年3月8日，公司第四届董事会第十二次会议补选陈乐乐先生为公司
第四届董事会审计委员会委员。审计委员会的构成及三位委员均
符合监管要求及公司《章程》等相关文件的规定。
二、董事会审计委员会会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开5次会议，其中3次为现场会议，2次为通讯表决会议，共计审议议案或听取报告15项。具体内容详见下表：序会议时间届次审议议案和听取事项会议出席情况号
李晓玲、徐义明、2023年审议通过了《关于华安证券股份有限公刘培林以通讯表
12023-3-1第一次司与外部审计机构沟通的议案》并听取
决方式出席会会议了2022年度审计计划。
议。
预审《公司2022年年度报告》《关于预计公司2023年度日常关联交易的预案》《公司2022年度内部控制评价报告》《董事会审计委员会2022年度履职
2023年李晓玲、徐义明、情况报告》《公司2022年度重大关联交
22023-3-29第二次刘培林出席现场易专项稽核报告》《公司2022年反洗钱会议会议。
工作内部稽核报告》，同意将该议案提
交第三届董事会第五十一次会议审议。
审阅《关于公司2022年度内部审计工作报告》。
李晓玲出席现场
2023年预审《公司2023年第一季度报告》，同会议，徐义明、
32023-4-27第三次意将前述议案提交第三届董事会第五刘培林以通讯表
会议十三次会议审议。决方式出席会议。
预审《公司2023年半年度报告》《公司李晓玲出席现场
2023年
2023年上半年募集资金存放及实际使会议，徐义明、
42023-8-29第四次用情况的专项报告》，同意将前述议案曹啸以通讯表决会议
提交第四届董事会第六次会议审议。方式出席会议。
预审《公司2023年第三季度报告》《关
2023年李晓玲、徐义明、于公司变更会计师事务所的预案》，同
52023-10-26第五次曹啸以通讯表决
意将前述议案提交第四届董事会第七会议方式出席会议。
次会议审议。
三、董事会审计委员会履行职责的情况
（一）2022年年报审计工作中的履职情况
2023年3月29日，董事会审计委员会2023年第二次会议
现场听取了天职国际会计师事务所关于公司2022年度财务报表
审计情况汇报，董事会审计委员会委员认为，2022年度审计报告能够全面准确地反映公司财务状况和实际运营情况；并且同意
将公司2022年度审计报告提交公司董事会审议。（二）监督及评估外部审计机构工作情况
2023年3月1日，董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过了《关于华安证券股份有限公司与外部审计机构沟通的议案》并听取了2022年度审计计划。会议认为外部审计机构满足独立性要求，审计计划按照行业监管、审计指南等要求编制，能够全面审计公司经营状况、合理规划审计进度。
2023年10月26日，董事会审计委员会2023年第五次会议
预审通过了《关于公司变更会计师事务所的预案》。会议对容诚会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资者保护能
力、诚信状况、独立性以及此次变更会计师事务所理由的恰当性
表示认可，对确定容诚会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司
2023年度会计报表和内部控制审计机构无异议，并同意将该议
案提交第四届董事会第七次会议审议。
（三）对公司内部审计工作指导情况
2023年3月29日，董事会审计委员会2023年第二次会议
审阅了《关于公司2022年度内部审计工作报告》。董事会审计委员会认为，公司2022年稽核工作能坚持客观、公正、实事求是的原则，认真履行审计监督职能，有序开展各项审计活动，发挥了稽核工作的监督、保障和服务作用，对公司经营管理水平提升发挥了积极作用；2023年的稽核工作计划科学详尽，为公司的规范运营提供出色的保障和有效的服务。
（四）对公司内部控制有效性的评估
2023年3月29日，董事会审计委员会2023年第二次会议
预审通过了《公司2022年度内部控制评价报告》，董事会审计委员会认为截至2022年12月31日（内部控制评价报告基准日），公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制，不存在财务报告内部控制重大缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
（五）对公司关联交易的预审情况
2023年3月29日，董事会审计委员会2023年第二次会议
预审通过了《关于预计公司2023年度日常关联交易的预案》，审计委员会认为2023年度预计的日常关联交易，均因公司日常业务经营所产生，将有助于公司业务的正常开展，并将为公司带来一定的收益，不影响公司的独立性。此次预计日常关联交易定价公平、合理，不存在损害公司及非关联方股东利益的情况。此次预计日常关联交易的程序安排符合相关法律法规、部门规章及规范性文件和公司章程等的规定。
四、总体评价公司董事会审计委员会在2023年严格遵守中国证监会《证券公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《章程》、董事会专门委员会工作细
则的有关规定和要求，遵循独立、客观、公正的职业准则，依法合规、诚实守信、勤勉尽职地履行了审计委员会的职责。2024年，董事会审计委员会将继续按照各项相关规定，认真规范履职，进一步强化审计委员会的监督审查职能，促进公司的规范运作，积极维护公司的整体利益和全体股东的合法权益。
