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2025年度审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）忠实勤勉、认真负责，按照职责权限，尽职尽责地完成了本年度工作，现对2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况目前，公司董事会审计委员会委员由余剑锋（主任）、叶明、张华三名委员组成，其中主任委员为会计领域专业人士。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，积极履行职责。2025年度，公司审计委员会共召开了7次会议，共审议通过了19个议案，听取了1个报告，具体情况如下：

（一）2025年1月21日，召开2025年第一次会议，审

议通过了《公司2024年度审计计划》的议案。

（二）2025年4月22日，召开2024年度会议，审议通

过了《关于会计师事务所2024年度审计总结》《公司2024年度内部控制评价报告》《关于2024年度审计计划完成情况及2025年度审计计划》《公司2024年度财务报告》《公司2024年财务决算及2025年财务预算报告》《关于2024年度利润1分配方案及授权2025年中期分红事宜》《关于2025年银行综合授信额度及内部借款额度的议案》《关于对会计师事务所2024年度审计工作履行监督职责情况报告》《关于2024年度审计委员会履职情况报告》《公司2025年第一季度报告》等

11项议案。

（三）2025年8月21日，召开2025年第三次会议，审

议通过了《公司2024年半年度财务报告》《公司2025年半年度利润分配预案》的议案，并听取了《关于2025年度上半年内部审计工作情况的报告》。

（四）2025年10月24日，召开2025年第四次会议，审议通过了《公司2025年第三季度报告》《关于聘任2025年度审计机构》的议案。

（五）2025年12月5日，召开2025年第五次会议，审

议通过了关于制定公司《内部控制管理制度》的议案。

（六）2025年12月22日，召开2025年第六次会议，审议通过了《关于2025年度审计计划》的议案。

（七）2025年12月31日，召开2025年第七次会议，审议通过了《关于公司2025年年度法定审计机构费用》的议案。

三、审计委员会2025年主要工作情况

2025年的工作中，审计委员会充分了解公司经营及发展情况，及时召开各次审计委员会会议，确保足够的时间和精力完成工作职责，切实有效履行了审计委员会审查、监督职能，为董事会决策及公司规范运作发挥了建设性作用。

2（一）监督和评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，在年报审计期间与会计师事务所进行了沟通和交流，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员会督促毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）在公司年报审计中保持独立客观性，规范审计行为，保质保量按时完成公司2024年报审计相关工作。审计委员会审阅了毕马威华振拟出具的公司2024年财务报告及内部

控制审计报告，听取了审计机构项目负责人就审计调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。

报告期内，审计委员会于2025年10月24日召开2025年第四次会议，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会认真审阅了毕马威华振提供的相关材料，经审查评估，我们认为其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求。未发现本次毕马威华振拟安排的签字项目合伙人、签字注册会计师、

质量控制复核人员存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。同意续聘毕马威华振为公司2025年度审计机构，为公司进行2025年年度财务报表审计和内部控制报告审计。

审计委员会于2025年12月22日召开2025年第六次会议，审议通过了《关于公司2025年度审计计划的议案》。审

3计委员会与毕马威华振就2025年度审计范围、审计计划、审计方法、审计执行情况及在审计中发现的重大事项进行了

沟通交流，并对审计计划提出合理建议，履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司审计部提供的关于2024年度审计计划完成情况报告及2025年度审计计划，还听取了审计部《关于2025年度上半年内部审计工作情况的报告》，并对内部审计工作提出了指导性意见。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会重点关注公司财务报告的重大会计和审计问题，认真审阅了公司财务报表及定期报告，特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报

的可能性，对确保财务报告的真实、完整、准确提出了意见。

审计委员会认为：公司编制的2024年度财务报告及2025年一季度、半年度、三季度报告的财务会计报表符合相关会计

政策的规定，公允的反映了报告期公司经营成果及财务状况。

（四）审查内部控制及治理情况

报告期内，审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报告及内控审计机构出具的内部控制审计报告，公司各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度健全，股东会、党委会、董事会、经营层规范运作，并审阅了公司《内部控制管理制度》，审计委员会认为公司内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的基本要求。

4（五）审核公司重大关联交易情况

报告期内，按照公司《关联交易管理制度》及《上海证券交易所关联交易实施指引》的规定，审计委员会在审阅相关资料的基础上，对公司2024年日常关联交易情况及2025年日常关联交易预计事项进行了预审，确保公司重大关联交易履行了必要的合规程序。公司与关联方交易价格遵循公平合理、协商一致的原则，或通过公开招标产生，该交易不会损害本公司及其他非关联股东利益，不会对公司本期及未来财务状况、经营成果造成不利影响。

四、总体评价报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定的要求，恪尽职守、勤勉尽责地履行了审计委员会的职责，维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。

2026年，监事会改革后，审计委员会还将承接《公司法》

规定的监事会职权，这对审计委员会履行监督职责提出了更高要求，审计委员会将继续发挥专业特长，加强与公司内外部审计的沟通，关注公司规范运作与风险管控，加强监督职能的发挥，坚定维护公司权益，为促进公司高质量发展，发挥更积极作用。

特此报告。

重庆燃气集团股份有限公司董事会审计委员会

5二〇二六年四月十五日

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