申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于雪天盐业集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为雪天盐业集团股份有限公司（以下简称“雪天盐业”或“公司”）2022年向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对雪天盐业2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况募集资金基本情况表

单位：元币种：人民币发行名称2022年度向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月30日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额1105837497.80

其中：超募资金金额--

减：直接支付发行费用8492488.79

二、募集资金净额1097345009.01

减：

以前年度已使用金额944852686.42

本年度使用金额45885534.06

暂时补流金额--

现金管理金额--

银行手续费支出及汇兑损益3104.46

其他-具体说明--

加：发行名称2022年度向特定对象发行股票

募集资金利息收入25625062.47

其他-具体说明--

三、报告期期末募集资金余额132228746.54

二、募集资金管理情况募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币

2022年度向特定对象发行

发行名称股票募集资金到账时间2023年6月30日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

雪天盐业工商银行长沙中山路支行190100202920021221211001285.81使用中

雪天盐业兴业银行长沙分行营业部3681001001012965811422669.03使用中

雪天盐业交通银行长沙万家丽路支行431304888013002255435350564.44使用中

雪天盐业交通银行长沙万家丽路支行43130488801300225535912440526.93使用中

雪天盐业招商银行长沙湘府支行73190415131055515528724.13使用中

湘渝盐化工商银行长沙中山路支行190100202920021261133195684.00使用中

重庆索特交通银行长沙万家丽路支行43130488801300225681011976197.83使用中

九二盐业兴业银行长沙分行营业部36810010010129660819207465.12使用中

湘衡盐化中国银行衡阳市江东支行5820573526334319054.25使用中中国农业银行股份有限公司

湘澧盐化185659010400003964907623.89使用中津市市支行湘南分公

交通银行长沙万家丽路支行43130488801500302634917878951.11使用中司

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表1。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年10月25日召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于使用非公开发行募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金760469037.38元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字[2023]46949号专项鉴证报告。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况2025年2月21日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意基于当时募投项目实际进展情况，基于审慎性原则，对募投项目“湘渝盐化电池级纯碱项目”及“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。其中“湘渝盐化电池级纯碱项目”拟延期至2025年6月30日，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”拟延期至2026年6月30日，当前“湘渝盐化电池级纯碱项目”已按照延期后的预定时间节点达到预定可使用状态。

四、变更募投项目的资金使用情况

2024年3月1日，公司召开2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的议案》，同意根据公司发展战

略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子项目使用的募投资金7705.36万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项目”“九二盐业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”，具体内容详见公司于2024年2月7日披露的《第四届董事会第三十五次会议决议公告》《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2024-010、2024-013）和2024年3月2日披露的《雪天盐业集团股份有限公司2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-015）。变更后募投项目使用情况，详见本报告附表2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对公司2025年度募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2025年度募集资金存放及使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和公司《募集资金管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附件1雪天盐业集团股份有限公司

2025年度向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

截止日期：2025年12月31日

编制单位：雪天盐业集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2022年度向特定对象发行股票募集资金到账日期2023年6月30日

本年度投入募集资金总额4588.55

已累计投入募集资金总额99073.82

变更用途的募集资金总额7705.36

变更用途的募集资金总额比例7.02%项目达项目截至期末累到预定可行募投已变更项截至期末

承诺投资项目和截至期末承本年度截至期末计投入金额可使用是否达性是目，含部募集资金承调整后投资投入进度本年度实项目诺投入金额投入金累计投入与承诺投入状态日到预计否发

超募资金投向分变更诺投资总额总额（%）(4)现的效益

性质(1)额金额(2)金额的差额期（具效益生重（如有）＝(2)/(1)

(3)＝(2)-(1)体到月大变

份）化

1.湘渝盐化煤气生产2023年是（注化节能升级改造否82914.1382914.1382914.131057.6282249.45-664.6899.2084603.76否建设7月1）

项目2.九二盐业热电生产2023年是（注

联产（一期）项否10490.7010490.7010490.70819.498691.52-1799.1882.8519250.04否建设7月2）目

3.重庆索特热电生产2024年是（注系统优化节能改否4400.004400.004400.00446.633267.42-1132.5874.26不适用否建设3月3）

造（二期）项目

4.盐业储备基地否

生产2026年暨配送中心项目否10478.922773.562773.5612.4512.45-2761.110.45不适用不适用（注建设6月

4）

5.补充流动资金补流

否1450.751450.751450.75-127.35-1323.408.78不适用不适用不适用否还贷

6.湘渝盐化电池否生产2025年否（注级纯碱项目是-2521.442521.44893.971235.85-1285.5949.010.37（注建设6月5）

6）7.湘衡盐化节能生产2024年是（注是-1733.741733.74413.661303.09-430.6575.16400.24否改造项目建设8月7）8.湘渝盐化节能生产2024年是（注是-1620.751620.75169.30906.23-714.5255.91414.49否改造项目建设8月8）9.湘澧盐化节能生产2024年是（注是-1377.961377.96391.95897.01-480.9565.10425.20否改造项目建设8月9）10.九二盐业节能生产2024年是（注是-451.47451.47383.47383.47-68.0084.9475.29否改造项目建设8月10）

合计109734.50109734.50109734.504588.5599073.82-10660.68————未达到计划进度

原因（分具体募投不适用项目）项目可行性发生重大变化的情况不适用说明募集资金投资项

目先期投入及置详见专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”换情况用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况对闲置募集资金

进行现金管理，投不适用资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或不适用归还银行贷款情况募集资金结余的不适用金额及形成原因

2025年2月21日，公司召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意基于当时募投项目实际进展情况，基于审慎性

募集资金其他使原则，对募投项目“湘渝盐化电池级纯碱项目”及“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”达到预定可使用状态的时间进行延期。其中“湘渝盐化电池级纯用情况碱项目”拟延期至2025年6月30日，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”拟延期至2026年6月30日，当前“湘渝盐化电池级纯碱项目”已按照延期后的预定时间节点达到预定可使用状态。

注 1：根据《雪天盐业集团股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》，“湘渝盐化煤气化节能升级改造项目”投产后将实现年均收入82892.69万元（不含税），税后内部收益率预计为12.62%，项目投资回收期（含建设期）为8.28年。由于项目尚未达到预计回收期，选取年销售收入为预计效益。“湘渝盐化煤气化节能升级改造项目”已于2023年7月达到预定可使用状态，2025年1-12月实现销售收入84603.76万元，实现了预期销售收入目标。

注 2：根据《雪天盐业集团股份有限公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》，“九二盐业热电联产（一期）项目”建成达产后年均营业收入为15637.79万元（不含税），税后投资内部收益率为15.51%，税后投资回收期为7.75年（含建设期）。由于项目尚未达到预计回收期，选取年销售收入为预计效益。“九二盐业热电联产（一期）项目”已于2023年7月达到预定可使用状态，2025年1-12月实现销售收入19250.04万元，实现了预期销售收入目标。

注3：“重庆索特热电系统优化节能改造（二期）项目”已于2024年3月达到预定可使用状态，投产后项目达到改造目标，热效率大于93%。

注4：经2024年3月1日2024年第一次临时股东大会决议，根据公司发展战略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子项目使用的募投资金7705.36万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项目”“九二盐业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”（公告编号：2024-013、2024-015）。根据《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”延期至2026年6月（公告编号：2025-009）。

注5：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”预计可实现年均利润总额约500万元；该项目已于2025年6月达到预定可使用状态，2025年7-12月，实现利润总额0.37万元。目前，该募投项目仍处于产品培育期，在实际运营过程中受宏观经济环境、市场竞争格局、产品市场需求、原材料供应等多方面不确定因素影响，本年度该项目实现的效益未达预期。

注6：根据《雪天盐业集团股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”延期至2025年6月，该项目已于2025年6月转固投产，该项目已于2025年6月达到预定可使用状态。

注7：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘衡盐化节能改造项目”预计可节约电费约400万元/年；该项目已于

2024年8月达到预定可使用状态，2025年1-12月，较改造前节约电费400.24万元。

注8：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化节能改造项目”预计可节约电费约300万元/年；该项目已于

2024年8月达到预定可使用状态，2025年1-12月，较改造前节约电费414.49万元。

注9：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘澧盐化节能改造项目”预计可节约电费约400万元/年；该项目已于

2024年8月达到预定可使用状态，2025年1-12月，较改造前节约电费425.20万元。注10：根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“九二盐化节能改造项目”预计可节约电费约70万元/年；该项目已于

2024年8月达到预定可使用状态，2025年1-12月，较改造前节约电费75.29万元。

注11：部分合计数若出现与各加数直接相加之和在尾数上有差异，均为四舍五入所致，并非数据错误。附件2雪天盐业集团股份有限公司变更募集资金投资项目情况表

截止日期：2025年12月31日

编制单位：雪天盐业集团股份有限公司金额单位：人民币万元发行名称2022年度向特定对象发行股票募集资金到账日期2023年6月30日募变更后投实实项目达到预是否的项目变更对应变更后项目截至期末计本年度实实际累计投资进度本年度董事会股东会项施施定可使用状达到可行性

后的的原拟投入募集划累计投资际投入金投入金额（%）实现的审议通审议通目主地态日期（具预计是否发项目项目资金总额金额(1)额(2)(3)=(2)/(1)效益过时间过时间性体点体到年月）效益生重大质变化

1.湘

渝盐仓储生湘

2024年2024年

化电物流产渝万

2521.442521.44893.971235.8549.012025年6月0.37否否2月63月1

池级基地建盐州日日纯碱项目设化

项目2.湘衡盐仓储生湘

2024年2024年

化节物流产衡衡

1733.741733.74413.661303.0975.162024年8月400.24是否2月63月1

能改基地建盐阳日日造项项目设化目

3.湘

渝盐仓储生湘

2024年2024年

化节物流产渝万

1620.751620.75169.30906.2355.912024年8月414.49是否2月63月1

能改基地建盐州日日造项项目设化目

4.湘

澧盐仓储生湘

2024年2024年

化节物流产澧澧

1377.961377.96391.95897.0165.102024年8月425.20是否2月63月1

能改基地建盐县日日造项项目设化目

5.九

二盐仓储生九

2024年2024年

业节物流产二会

451.47451.47383.47383.4784.942024年8月75.29是否2月63月1

能改基地建盐昌日日造项项目设业

目合计7705.367705.362252.354725.64------

变更原因、决策程序

经2024年3月1日2024年第一次临时股东大会决议，根据公司发展战略、业务布局以及实际生产经营需要，将原“仓储物流基地项目”部分子项目使及信息披露情况说

用的募投资金7705.36万元用于变更后的“湘渝盐化电池级纯碱项目”“湘衡盐化节能改造项目”“湘渝盐化节能改造项目”“湘澧盐化节能改造项目”“九二明（分具体募投项盐业节能改造项目”，同时保留“仓储物流基地项目”中的“郴州市分公司盐业储备基地暨配送中心项目”（公告编号：2024-015）。

目）

未达到计划进度的根据《关于变更向特定对象发行股票部分募集资金投资项目的公告》，“湘渝盐化电池级纯碱项目”预计可实现年均利润总额约500万元；该项目已于情况和原因（分具体2025年6月达到预定可使用状态，2025年7-12月，实现利润总额0.37万元。目前，该募投项目仍处于产品培育期，在实际运营过程中受宏观经济环募投项目）境、市场竞争格局、产品市场需求、原材料供应等多方面不确定因素影响，本年度该项目实现的效益未达预期。

变更后的项目可行

性发生重大变化的--情况说明（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于雪天盐业集团股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之盖章

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保荐代表人：

何搏罗泽申万宏源证券承销保荐有限责任公司年月日