国投中鲁果汁股份有限公司2025年度董事会审计委

员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、法规以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等规定，现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况报告如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）成立于2012年3月2日，特殊普通合伙企业，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。

截至2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。信永中和2024年度业务收入为40.54亿元，其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会对信永中和执业情况、专业资质、诚

信状况、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力及公司续聘会

计师事务所理由恰当性等进行了严格核查和评价，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，为本公司出具的审计报告，客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。2025年3月17日，公司第八届董事会审计委员会第3次会议审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》。2025年3月27日，公司第八届董事会第24次会议审议通过了该议案，并于2025年4月18日经公司2024年年度股东大会审议通过。

二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年3月6日，审计委员会与负责公司审计工作的

注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2024年度审计进展情况进行沟通。审计委员会成员听取了信永中和关于审计重要事项、审计过程中发现的问题等情况的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（二）2025年3月17日，审计委员会审议通过公司2024年

年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告、关于公司续聘会计师事务所等议案并同意提交董事会审议。

（三）2025年11月6日，审计委员会与负责公司审计工作

的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2025年度审计工作的时间计划、总体审计策略、审计服务团队的配置及独立性、审计内容与重点等相关事项进行了沟通。

三、总体评价

2025年度，公司董事会审计委员会严格依据中国证监会、上

海证券交易所相关监管要求，以及《公司章程》《审计委员会议事规则》等制度规定，认真履行专业监督职责。审计委员会对受聘会计师事务所的执业资质、专业胜任能力及独立性等事项开展审慎核查，在年度财务报告审计工作中，与会计师事务所进行全面、深入、高效的沟通交流，持续督促其规范开展审计工作，确保审计报告真实、准确、完整、及时、公允，有效落实了对会计师事务所执业过程的监督管理责任。

经评估，审计委员会认为：信永中和在公司年度报告审计工作中，始终保持独立、客观、公正的执业立场，严格遵守执业准则与职业道德规范，具备良好的职业素养与专业服务能力，按期完成了年度审计相关工作，审计流程规范严谨，所出具的审计报告能够客观、全面、清晰地反映公司财务状况及经营成果，符合相关法律法规及监管要求。

国投中鲁果汁股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月26日