内蒙古第一机械集团股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告1-2

专项报告1-11关于内蒙古第一机械集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

XYZH/2025BJAG1B0159内蒙古第一机械集团股份有限公司

内蒙古第一机械集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的内蒙古第一机械集团股份有限公司（以下简称“内蒙一机”）

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了

合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任内蒙一机董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。

这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告[2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1

1内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本财务决算专项说明除特别注明外，均以人民币元列示）内蒙古第一机械集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管

指南第1号——公告格式》的相关规定，内蒙古第一机械集团股份有限公司(以下简称

“公司”或“本公司”)就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况（一）2012年10月17日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准包头北方创业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1377号），批准包头北方创业股份有限公司向特定投资者非公开发行不超过 5600 万股（含 5600 万股）A股股票。

2012年12月12日公司发行股份，每股价格为15元/股，发行股数55333333股，募集资金总额为829999995.00元（以下简称“2012年募集资金”)，扣除发行费用

30290333.18元后，募集资金净额为799709661.82元。募集资金到位情况已于2012年12月13日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大华验字[2012]363号《验资报告》。2015年，公司将“重裁、快捷铁路货车技术改造项目”的固定资产投资金额由799709661.82元调整为499500000.00元，永久补充流动资金

300209661.82元。该募集资金项目已于2022年6月28日完成验收，项目累计完成总

投资455979661.00元（含税），未付金15121082.68元。截至2024年12月31日，公司对2012年募集资金累计投入791353086.59元(含项目验收后结余募集资金补充

流动资金43520339.00元)，本年支付项目应付款2362726.67元，剩余未付金

8356575.23元，资金余额10290745.84元（为项目应付款及利息收入）（二）2016年9月6日，中国证券监督管理委员会出具了《关于核准包头北方创业股份有限公司向内蒙古第一机械集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2041号），同意公司向特定投资者非公开发行不超过人民币普

通股（A股）188770571 股。2016 年 12 月 26 日公司以非公开发行股票的方式向 8名

特定投资者发行了人民币普通股（A股）147503782 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币13.22元，募集资金总额为人民币1949999998.04元（以下简称“2016年募集资金”），扣除发行费用54736680.38元后，募集资金净额为

1895263317.66元。募集资金到位情况已于2016年12月26日经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大华验字[2016]001239号《验资报告》。截至2024年12月31日，2016年募集资金累计投入1626770027.96元（含补充流动资金和支

1内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）付对价），本年项目投入279884570.59元，资金余额400287886.83元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，2021年4月23日，公司召开六届十五次董事会对《募集资金管理制度》再次进行修订。

根据《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据《募集资金管理制度》规定，公司对2012年募集资金采用专户存储制度，2012年12月24日公司及保荐机构国信证券股份有限公司与中信银行股份有限公司包头分行

签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》及公司《募集资金管理制度》的要求，公司于2017年1月23日与中信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司包头分行、华夏银行股份有限公司包头分行、中信银行股份有限公司包

头分行、中国光大银行股份有限公司包头分行、中国银行股份有限公司包头市青山支行、上海浦东发展银行股份有限公司包头分行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

除通过上述募集资金专户进行现金管理外，公司于2025年2月在招商银行包头分行营业部开立了募集资金现金管理专用结算账户，该账户用于暂时闲置募集资金进行现金管理的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。

（一）募集资金专用账户余额明细

1、2024年12月31日，公司尚未使用的2012年募集资金存放于非公开发行股票募

集资金专用账户，账户的余额明细如下：

金额单位：人民币元银行名称账号截止日余额存储方式

中信银行包头支行727311018260005091910290745.84协定

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2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）银行名称账号截止日余额存储方式

合计10290745.84

2、2024年12月31日，公司尚未使用的2016年募集资金存放于非公开发行股票募

集资金专用账户，账户的余额明细如下:银行名称账号截止日余额存储方式华夏银行股份有限公司

14650000000577148126316136.25协定

包头分行上海浦东发展银行股份

4901015450000102445403481.81协定

有限公司包头分行招商银行股份有限公司

75590400231010211867344.88协定

包头分行中国光大银行股份有限

525018800006822866700923.89协定

公司包头分行

合计250287886.83

（二）公司闲置募集资金购买理财产品情况经公司2024年4月24日召开的七届十二次董事会、七届八次监事会审议通过《关于使用部分闲置募集资金投资理财产品议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过70000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，在决议有效期内该资金额度可以循环使用，授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”的资金使用情况）

1、2012年募集资金投资项目的资金使用情况

2022年6月，公司利用2012年募集资金投资的“重载、快捷铁路货车技术水平提升建设项目”已完成全部建设内容，由相关部门和专家组成的验收组完成了现场竣工验收，项目的环保、消防、安全设施、职业卫生、建安工程质量和项目档案等已于前期按规定和要求通过了地方主管部门或建设单位组织的专项验收，已达到预定可使用状态。

3内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）截至2024年12月31日，公司对2012年募集资金累计投入791353086.59元(含项目验收后结余募集资金补充流动资金43520339.00元)，本年支付项目应付款

2362726.67元，资金余额10290745.84元(为项目应付款及利息收入)。

详见附表1“2012年募集资金使用情况表”。

2、2016年募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司对2016年募集资金累计投入1626770027.96元(含

879822290.81元永久补充流动资金和支付对价74997461.69元)，本年投入

279884570.59元(含补充流动资金)。

5个募集资金投资项目累计使用募集资金686686955.84元；未开工项目1项，为

4×4轻型战术车产业化建设项目；完成项目验收2项，为节能减排改造项目和综合技术

改造项目；其中已开工项目2项，为外贸车辆产业化建设项目和军贸产品生产线建设项目；具体情况如下：

1．节能减排改造项目。该项目使用募集资金13970477.80元，已于2017年4月

完成验收，节余资金5629522.20元永久补充流动资金。

2．综合技术改造项目。该项目总投资363510000元，其中募集资金359400000元，自筹资金4110000元，建设周期为2016年12月—2024年6月，2024年6月已完成全部建设内容，项目的环保、消防、安全设施、职业卫生、建安工程质量和项目档案等已于前期按规定和要求通过了建设单位组织的专项验收，由相关领域内的专家组成的验收组完成了现场竣工验收，已达到预定可使用状态，节余资金58560232.26元永久补充流动资金；项目已完成总投资304949767.74元（含税）（其中募集资金290955001.01元，自筹资金4110000.00元），剩余未付金13994766.73元（募集资金9884766.73元，自筹资金4110000.00元），募集资金余额11867344.88元（含项目应付款及利息收入）。

3．外贸车辆产业化建设项目。该项目总投资420000000元，全部为募集资金，

建设周期为2016年12月—2025年6月，已使用募集资金275003857.71元。建设期内，为保障股东权益，控制投资风险，公司结合内外贸装备市场变化形势，在建设周期内不同时段，分批启动了车辆整机呈交、涂装厂房及生产线建设、机器人等离子坡口切割机、轮毂自动生产单元、行动支架加工单元等重点项目的建设；并统筹近年来装备生产任务，分期开展了设备安装、调试及验收工作。

4内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

4．军贸产品生产线建设项目。该项目总投资204820000元，其中募集资金

143370000元，自筹资金61450000元，建设周期为2016年12月—2025年4月，

已使用募集资金106757619.32元。2025年4月已完成全部建设内容，项目的环保、消防、安全设施、职业卫生、建安工程质量和项目档案等已于前期按规定和要求通过了

建设单位组织的专项验收，由相关领域内的专家组成的验收组完成了现场竣工验收，已达到预定可使用状态。

5．4×4轻型战术车产业化建设项目。该项目总投资150000000元，其中募集资

金77000000.00元，自筹资金73000000元，建设周期2016年12月-2025年6月，截至2024年12月31日，该项目未启动，由于近年来受国家经济及外部环境影响，4×4战术车产品市场一直未扩容，现有生产能力已足够满足生产任务。为保障股东权益，

公司审慎开展投资，未启动项目建设。

详见附表2“2016年募集资金使用情况表”。

（二）募集项目先期投入及置换情况

1、截至2012年12月13日，公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目金额计人民币3723.2340万元。2013年1月14日，公司五届一次董事会审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币3723.2340万元。根据大华会计师事务所出具的《包头北方创业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(大华核字[2013]000011号)，截至2012年12月13日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币3723.2340万元。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构对该事项均发表了认可意见，公司完成上述募集资金置换。

2、截至2017年5月31日，公司子公司山西北方机械制造有限责任公司以自筹资

金先期投入2016年募集资金投资项目金额计人民币1397.05万元。2017年6月21日，公司五届三十九次董事会审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币1397.05万元。根据大华会计师事务所出具的《包头北方创业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2017]002608号)，截至

2017年5月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币

1397.05万元。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构对该事项均发表了认可意见，

公司完成上述募集资金置换。

5内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况经公司2024年4月24日召开的七届十二次董事会、七届八次监事会审议通过《关于使用部分闲置募集资金投资理财产品议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过70000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，在决议有效期内该资金额度可以循环使用，授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。

6内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）截至2024年12月31日，公司使用2016年募集资金购买理财产品的实施情况如下表：

委托理财金未到期理财产委托理财起委托理财终到期实际收益是否经过序号受托人受托理财类型额（人民币资金来源报酬确定收益率品金额（人民始日期止日期（人民币元）法定程序万元）币万元）

1银河证券证券理财产品5000.002023-6-262024-1-4募集资金合同约定2.60%645127.94是0.00

2银河证券证券理财产品5000.002023-6-262024-1-4募集资金合同约定2.60%645127.94是0.00

3银河证券证券理财产品5000.002023-9-272024-3-11募集资金合同约定2.50%536314.29是0.00

4招商证券证券理财产品2000.002023-11-272024-4-16募集资金合同约定2.65%193150.69是0.00

5招商证券证券理财产品18000.002023-11-272024-4-16募集资金合同约定2.65%1738356.16是0.00

6招商证券证券理财产品5000.002023-11-272024-4-16募集资金合同约定2.65%482876.72是0.00

7招商证券证券理财产品4000.002023-12-82024-1-9募集资金合同约定2.80%86844.15是0.00

8招商证券证券理财产品1000.002023-12-82024-1-9募集资金合同约定2.80%21711.04是0.00

9招商证券证券理财产品9000.002024-1-122024-3-12募集资金合同约定2.60%350788.31是0.00

10招商证券证券理财产品1000.002024-1-122024-3-12募集资金合同约定2.60%38976.48是0.00

11招商证券证券理财产品5000.002024-1-122024-3-12募集资金合同约定2.60%194882.40是0.00

12招商证券证券理财产品1000.002024-3-212024-4-17募集资金合同约定2.25%15701.74是0.00

13招商证券证券理财产品4000.002024-3-212024-4-17募集资金合同约定2.25%62806.92是0.00

14招商证券证券理财产品5000.002024-5-212024-8-21募集资金合同约定2.05%243732.24是0.00

15招商证券证券理财产品3000.002024-6-272024-7-4募集资金合同约定2.30%12483.85是0.00

16招商证券证券理财产品10000.002024-7-112025-1-8募集资金合同约定2.00%是10000.00

7内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）委托理财金未到期理财产委托理财起委托理财终到期实际收益是否经过序号受托人受托理财类型额（人民币资金来源报酬确定收益率品金额（人民始日期止日期（人民币元）法定程序万元）币万元）

17中信证券证券理财产品5000.002024-5-232024-11-14募集资金合同约定2.10%474928.92是0.00

18中信证券证券理财产品4000.002024-7-112024-10-10募集资金合同约定2.00%188162.32是0.00

19中信证券证券理财产品1000.002024-7-112024-10-10募集资金合同约定2.00%47040.58是0.00

20申万宏源证券理财产品10000.002023-11-222024-4-18募集资金合同约定2.70%1032825.02是0.00

21申万宏源证券理财产品5000.002023-9-272024-4-18募集资金合同约定2.50%659085.04是0.00

22申万宏源证券理财产品10000.002024-5-232024-11-19募集资金合同约定2.10%976996.64是0.00

23申万宏源证券理财产品5000.002024-5-232024-11-19募集资金合同约定2.10%488498.32是0.00

24申万宏源证券理财产品5000.002024-12-132025-4-22募集资金合同约定1.95%是5000.00

合计128000.009136417.7115000.00

8内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。

（六）用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况不适用。

（七）节余募集资金使用情况2021年4月23日公司召开的六届十五次董事会、六届十四次监事会已审议通过《关于部分募集资金投资项目延期及并将部分节余募集资金永久补充流动资金议案》，同意公司将2016年募集资金投资节能减排改造项目节余5629522.20元及利息收入、理财收益永久补充流动资金。

2022年6月28日公司召开了六届二十五次董事会、六届二十一次监事会审议通过了《关于公司募集资金投资重载、快捷铁路货车技术水平提升建设项目完成验收将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司募集资金投资的重载、快捷铁路货车技术水平提升建设项目验收并将节余募集资金71056274.87元（含利息收入27535935.87元，具体以转账日金额为准）永久补充流动资金。

2024年6月28日公司召开了七届十四次董事会、七届十次监事，审议通过了《关于募集资金投资“综合技术改造项目”完成验收将节余资金永久补充流动资金议案》，同意公司募集资金投资的“综合技术改造项目”验收并将节余资金129597792.60元（含利息收入71037560.34元，具体以转账日金额为准）永久补充流动资金。

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（八）募集资金使用情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表3。

9内蒙古第一机械集团股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告

2024年1月1日至2024年12月31日（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

1、为更好的提高募集资金使用效率，顺利推进2012年募集资金投资项目的实施，

2017年6月22日公司召开五届三十九次董事会、五届二十八次监事会审议通过，同意

公司对募集资金投资项目“重载、快捷铁路货车技术改造项目”实施主体进行部分调整，新增包头北方创业有限责任公司为该项目实施主体。

2、2018年公司终止实施募集资金投资项目新型变速器系列产品产业化建设项目、环保及新能源配套设施生产建设项目。新型变速器系列产品产业化建设项目原拟投入募集资金231000000.00元，环保及新能源配套设施生产建设项目154400000.00元，合计拟投入募集资金385400000.00元。该项目的变更已经公司五届四十五次董事会和公司2018年第一次临时股东大会审议通过并实施。

3、2018年公司调整外贸车辆产业化项目和综合技术改造项目募集资金投入金额，

外贸车辆产业化项目由原计划投入募集资金280000000.00元增加至420000000.00元，增加140000000.00元;综合技术改造项目由原计划投入募集资金114000000.00元增加至359400000.00元，增加245400000.00元。上述两个项目合计增加募集资金投入385400000.00元。综合技术改造项目和外贸车辆产业化建设项目的投资总金额不变，原计划自有资金投入部分由本次变更募投项目所增加募集资金投入代替，综合技术改造项目投资总金额不足的4110000.00元由公司自有资金补足。该项目的变更已经公司五届四十五次董事会和公司2018年第一次临时股东大会审议通过并实施。

4、2019年4月26日，公司召开六届四次董事会和六届四次监事会和2019年5月

22日2018年年度股东大会同意将募投项目“重载、快捷铁路货车技术改造项目”由2018年12月延期至2021年6月30日，将“军贸产品生产线建设项目’延长建设期3年，至2021年12月，将“4×4轻型战术车产业化建设项目”延长建设期3年，至2021年

12月，将“外贸车辆产业化建设项目”延长建设期3年，至2021年12月。

5、2019年8月23日，经公司六届五次董事会、六届五次监事会和2019年第一次

临时股东大会审议通过同意将综合技术改造建设项目的建设期延期3年至2022年6月。

6、2021年4月23日，经公司六届十五次董事会和2020年年度股东大会审议通过，

同意将募投项目“重载、快捷铁路货车技术改造项目”由2021年6月30日延期至2022年6月30日。

7、2021年12月2日，经公司六届二十二次董事会、十九次监事会，2021年第五

次临时股东大会同意公司将“军贸产品生产线建设项目”由2021年12月延期至2023年10月“综合技术改造项目”由2022年6月延期至2024年6月“4×4轻型战术车

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