海油发展:立信会计事务所（特殊普通合伙）关于中海油能源发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于中海油能源发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

的专项报告

信会师报字[2023]第 ZG10700号

中海油能源发展股份有限公司全体股东：

我们审计了中海油能源发展股份有限公司(以下简称“海油发展”)2022年度的财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有

者权益变动表和相关财务报表附注，并于2023年4月7日出具了报告号为信会师报字[2023]第 ZG10690号的无保留意见审计报告。

海油发展管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2022年12月修订）》的相关规定编制了后附的2022年度非经营性资金占用及

其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是海油发展管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计海油发展2022年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解海油发展2022年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页本报告仅供海油发展为披露2022年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2023年4月7日专项报告第2页中海油能源发展股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元占用方与上上市公司20222022

2022年

年度占用年期初占用资度占用资2022年度偿还累计2022年期末占用资非经营性资金占用资金占用方名称市公司的关核算的会累计发生金额占用形成原因占用性质金余额金的利息发生金额金余额

联关系计科目（不含利息）(如有)现大股东及其附属企业

小计-前大股东及其附属企业

小计--

总计--

（续）

20222022年度往来累2022年度往往来方与上市公上市公司核算年期初往来资金2022年度偿还累计发2022年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不含来资金的利往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目余额生金额余额

利息）息(如有)

中国海洋石油集团有限公司母公司应收账款2932.8065215.3358042.6710105.46提供服务经营性往来

中国海洋石油集团有限公司母公司合同资产65.8565.85提供服务经营性往来

中国海洋石油集团有限公司母公司预付款项14.3114.31提供服务经营性往来

中国海洋石油集团有限公司母公司其他应收款21.6521.65质保金经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司应收账款878377.782644439.882538738.59984079.07销售商品、提供服务经营性往来

海洋石油工程股份有限公司同一母公司应收账款52574.00199793.01188541.8963825.12销售商品、提供服务经营性往来

中海油田服务股份有限公司同一母公司应收账款40367.84157302.68152478.5245192.00销售商品、提供服务经营性往来大股东及其附属企业

中海石油炼化有限责任公司同一母公司应收账款15803.84106249.2490258.2731794.81销售商品、提供服务经营性往来

中海石油气电集团有限责任公司同一母公司应收账款6062.4641336.7836982.8810416.36销售商品、提供服务经营性往来

中海实业有限责任公司同一母公司应收账款44.641263.121224.9182.85提供服务经营性往来

中国海洋石油渤海有限公司同一母公司应收账款542.025361.063437.532465.55提供服务经营性往来

中海石油化工进出口有限公司同一母公司应收账款382.502290.882475.66197.72提供服务经营性往来

中海石油化学股份有限公司同一母公司应收账款10401.6314779.7117273.267908.08销售商品、提供服务经营性往来

中国海洋石油南海西部有限公司同一母公司应收账款90.451043.82791.75342.52提供服务经营性往来汇总表第1页20222022年度往来累2022年度往往来方与上市公上市公司核算年期初往来资金2022年度偿还累计发2022年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不含来资金的利往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目余额

利息）息(如有)生金额余额

中海油研究总院有限责任公司同一母公司应收账款1009.88553.22456.66提供服务经营性往来

中海油海南能源有限公司同一母公司应收账款68.15743.62811.77销售商品、提供服务经营性往来

中化建国际招标有限责任公司同一母公司应收账款145.87145.87销售商品、提供服务经营性往来

中海油信息技术(北京)有限责任公司同一母公司应收账款95.8095.8销售商品、提供服务经营性往来

《中国海洋石油报》社有限公司同一母公司应收账款21.931.1120.82销售商品、提供服务经营性往来

中海油能源经济咨询有限公司同一母公司应收账款308.93915.401179.1745.16提供服务经营性往来

中海油国际融资租赁有限公司同一母公司应收账款15.6090.8692.4614.00提供服务经营性往来

中海信托股份有限公司同一母公司应收账款0.33299.39284.7215.00提供服务经营性往来

中海石油投资控股有限公司同一母公司应收账款7.47123.95106.4225.00提供服务经营性往来

中海石油财务有限责任公司同一母公司应收账款671.53380.06291.47提供服务经营性往来

中海石油保险有限公司同一母公司应收账款10.0010.00提供服务经营性往来

中国近海石油服务(香港)有限公司同一母公司应收账款362.10171.41190.69提供服务经营性往来

中国海洋石油南海东部有限公司同一母公司应收账款224.502051.221937.10338.62提供服务经营性往来

中国海洋石油东海有限公司同一母公司应收账款5.0030.0135.01提供服务经营性往来

中海石油气电集团有限责任公司同一母公司合同资产2046.87619.65965.951700.57销售商品、提供服务经营性往来

中海石油炼化有限责任公司同一母公司合同资产5800.621353.522327.484826.66销售商品、提供服务经营性往来

海洋石油工程股份有限公司同一母公司合同资产7826.823816.641653.249990.22销售商品、提供服务经营性往来

中国海洋石油渤海有限公司同一母公司合同资产328.6742.26278.5392.40提供服务经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司合同资产147426.09115238.9580023.42182641.62销售商品、提供服务经营性往来

中海石油化学股份有限公司同一母公司合同资产9029.918716.5917746.50销售商品、提供服务经营性往来

中海油田服务股份有限公司同一母公司合同资产782.57527.24365.26944.55销售商品、提供服务经营性往来

中海实业有限责任公司同一母公司合同资产1.0642.2011.8131.45提供服务经营性往来

中海石油化工进出口有限公司同一母公司合同资产5.4536.2024.0717.58提供服务经营性往来

中国海洋石油南海西部有限公司同一母公司合同资产13.3913.39提供服务经营性往来

中化建国际招标有限责任公司同一母公司其他应收款140.00540.02569.02111.00投标保证金经营性往来

中海石油炼化有限责任公司同一母公司其他应收款206.902442.332467.10182.13质保金、应收服务费经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司其他应收款5008.5666090.8764975.516123.92质保金、应收服务费经营性往来汇总表第2页20222022年度往来累2022年度往往来方与上市公上市公司核算年期初往来资金2022年度偿还累计发2022年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不含来资金的利往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目余额

利息）息(如有)生金额余额

海洋石油工程股份有限公司同一母公司其他应收款27.78366.82373.3521.25质保金、应收服务费经营性往来

中海石油气电集团有限责任公司同一母公司其他应收款174.421576.511696.3354.60质保金、应收服务费经营性往来

中海实业有限责任公司同一母公司其他应收款14.2714.27质保金经营性往来

中海油田服务股份有限公司同一母公司其他应收款5.74460.36466.10保证金、应收服务费经营性往来

中国海洋石油渤海有限公司同一母公司其他应收款552.78533.2019.58质保金、押金、应收服务费经营性往来

中海石油化学股份有限公司同一母公司其他应收款2599.6813115.4615705.1410.00质保金、应收服务费经营性往来

中国海洋石油南海西部有限公司同一母公司其他应收款147.72150.21297.93质保金经营性往来

中海石油炼化有限责任公司同一母公司预付款项1178.5224132.3125243.5567.28预付油料款经营性往来

中海石油气电集团有限责任公司同一母公司预付款项47.1635.8181.531.44预付中标服务费经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司预付款项 410.29 34417.91 34366.67 461.53 预付 CO2款经营性往来

中化建国际招标有限责任公司同一母公司预付款项18.73195.30188.7025.33预付中标服务费经营性往来

中海实业有限责任公司同一母公司预付款项4.2215.1215.563.78业务往来款经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司应收票据1000.001000.00提供服务经营性往来

中国海洋石油有限公司同一母公司应收款项融资2000.002000.00提供服务经营性往来

小计--1191427.723523261.60-3328283.561386405.76

渤海石油航务建筑工程有限责任公司子公司其他应收款0.6589.2289.87资产划拨经营性往来

中海油能源发展珠海精细化工有限公司子公司其他应收款68409.7768409.77项目投资款借款非经营性往来

中海油能源发展珠海石化销售有限公司子公司其他应收款48.334394.884334.56108.65代收代付款经营性往来

中海油能源发展装备技术有限公司子公司其他应收款21058.1211340.1111247.1121151.12募投项目借款非经营性往来

中海油(天津)油田化工有限公司子公司其他应收款16918.451759.51493.1318184.83募投项目借款非经营性往来

天津市中海油招标代理有限公司子公司其他应收款10.0010.00押金及保证金经营性往来上市公司的子公司及其附属企业

中海油节能环保服务有限公司子公司其他应收款1285.14348.65936.49应收服务费经营性往来

中海油安全技术服务有限公司子公司其他应收款0.651096.401091.735.32代收代付款经营性往来

海油总节能减排监测中心有限公司子公司其他应收款635.90632.303.60代收代付款经营性往来

深圳中海油能源发展销售服务有限公司子公司其他应收款4.392.931.46代收代付款经营性往来

中海油信息科技有限公司子公司其他应收款3733.917.793741.70代收代付款经营性往来

中海油工业气体(宁波)有限公司子公司其他应收款8.928.92代收代付款经营性往来汇总表第3页20222022年度往来累2022年度往往来方与上市公上市公司核算年期初往来资金2022年度偿还累计发2022年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不含来资金的利往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目余额生金额余额

利息）息(如有)

海洋石油阳江实业有限公司子公司其他应收款16052.50151.4616203.96项目投资款借款非经营性往来

天津中海油能源发展油田设施管理有限公司子公司其他应收款27.30248.61275.91代垫款经营性往来

中海油(山西)贵金属有限公司子公司其他应收款2911.75246.55225.202933.10募投项目借款非经营性往来

CNOOCOilBaseGroup(BVI)Ltd. 子公司其他应收款 159.46 11.58 171.04 代垫款经营性往来

CenerTechMiddleEastFZE 子公司其他应收款 10.10 5.90 16.00 代垫款经营性往来

中海油常州涂料化工研究院有限公司子公司其他应收款144.33144.33代收代付款经营性往来

中海油能源物流有限公司子公司其他应收款6286.376286.37代垫款经营性往来

中海油天津化工研究设计院有限公司子公司其他应收款240.67240.67代收代付款经营性往来

中海油(天津)管道工程技术有限公司子公司其他应收款1128.721128.72代收代付款经营性往来

中海油常州涂料化工研究院有限公司子公司应收股利16255.7416255.74应收股利经营性往来

小计--136021.2838661.90-39090.97135592.21

中海壳牌石油化工有限公司其他关联方应收账款1008.852217.422375.58850.69销售商品、提供服务经营性往来

深圳威晟石油管材设备有限公司合营企业应收账款93.111058.821067.0584.88业务往来款经营性往来

海能发防腐保温工程有限责任公司合营企业应收账款81.7895.60177.38销售商品、提供服务经营性往来

江苏中海互联网科技有限公司联营企业应收账款94.25235.62271.9557.92销售商品、提供服务经营性往来

湛江南油利海自动化工程有限公司联营企业应收账款16.0317.3523.939.45销售商品、提供服务经营性往来

山西铱倍力科技有限公司联营企业应收账款5.005.00销售商品、提供服务经营性往来

天津北海油人力资源咨询服务有限公司合营企业应收账款151.49275.2883.36343.41应收服务费经营性往来

辽宁省环保集团辽海环境资源有限公司合营企业应收账款95.3696.96192.32销售商品、提供服务经营性往来其他关联方及其附属企业

惠州中海节能环保技术服务有限公司合营企业应收账款49.34193.1075.16167.28提供服务经营性往来

山东中海普霖环境科技有限公司合营企业应收账款98.5077.2198.577.21销售商品、提供服务经营性往来

天津海油猎户座企业管理咨询有限公司合营企业应收账款0.7259.7255.415.03提供服务经营性往来

海南龙盘油田科技有限公司合营企业应收账款9.639.63销售商品、提供服务经营性往来

天津金牛电源材料有限责任公司联营企业应收账款16.0016.00业务往来款经营性往来

河北天化盛泉化工有限公司联营企业应收账款1164.001164.00业务往来款经营性往来

山东省蓬渤安全环保服务有限公司合营企业应收账款210.50222.84208.44224.90提供服务经营性往来

新疆天域海安安全技术服务有限公司合营企业应收账款115.6356.13115.6356.13提供服务经营性往来汇总表第4页2022年度往来累2022年度往往来方与上市公上市公司核算2022年期初往来资金2022年度偿还累计发2022年期末往来资金其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额（不含来资金的利往来形成原因往来性质司的关联关系的会计科目余额生金额余额

利息）息(如有)

北京管通科技开发有限责任公司合营企业应收账款45.3745.37提供服务经营性往来

天津津港汇安科技有限公司合营企业应收账款3.905.503.905.50提供服务经营性往来

天津中海工程管理咨询有限公司合营企业应收账款0.858.209.05提供服务经营性往来

甘肃中海安全科技有限公司合营企业应收账款126.32126.32销售商品、提供服务经营性往来

中海船京安安全技术(上海)有限公司合营企业应收账款51.5451.54销售商品、提供服务经营性往来

深圳市海洋船舶代理有限公司合营企业应收账款14.76171.0061.68124.08提供服务经营性往来

海能发海创诚品(天津)科技有限公司合营企业应收账款25.0724.0049.07销售商品、提供服务经营性往来

海油发展易信科技有限公司联营企业应收账款417.63155.44262.19销售商品、提供服务经营性往来

深圳锦绣海越技术有限公司合营企业应收账款12.150.2312.250.13销售商品、提供服务经营性往来

CETS OPTIMUS LOGISTICS UGANDA

LIMITED 合营企业应收账款 56.13 56.13 销售商品、提供服务经营性往来本公司所属集团其他成员单位的合营或联营企