上海证券交易所

上证公监函〔2023〕0227号

关于对湖南新五丰股份有限公司有关责任人

予以监管警示的决定

当事人：

罗雁飞，湖南新五丰股份有限公司时任董事会秘书。

经查明，2023年1月31日，湖南新五丰股份有限公司（以下简称公司）披露2022年年度业绩预盈公告，预计2022年度实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称净利润）为800万元

到1200万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（以下简称扣非净利润）为-13800万元到-9200万元。同时，公司提示风险称，生猪市场价格的大幅波动（下降或上升），都可能会对公司的经营业绩产生重大影响。如果未来生猪市场价格出现大幅下滑，仍然可能造成公司的业绩下滑。

2023年3月31日，公司披露2022年度业绩预告更正公告称，根据目前2023年1-3月生猪实际价格情况，基于谨慎性原则，计提消耗性生物资产减值准备约6400万元。预计2022年度实现净利润-8000万元到-6000万元，扣非净利润-17500万元到-15500万元，净利润由正转负。2023年4月25日，公司披

1露2022年年度报告显示，公司2022年实现净利润-7599.87万元，扣非净利润-16422.61万元。

综上，公司年度业绩是投资者关注的重大事项，可能对公司股价及投资者决策产生重大影响。公司2022年年度业绩预盈公告中预计实现净利润为正值，但实际净利润为负值，实际业绩与预告业绩相比发生盈亏方向的变化，影响了投资者的合理预期。

公司上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则（2023年2月修订）》（以下简称《股票上市规则》）第2.1.1条、第2.1.5条、

第5.1.4条、第5.1.5条、第5.1.10条等有关规定。对于上述违规事实，上海证券交易所已对公司及主要责任人作出纪律处分决定。

时任董事会秘书罗雁飞作为公司信息披露事务的具体负责人，未勤勉尽责，对公司的违规行为负有一定责任，违反了《股票上市规则》第2.1.2条、第4.3.1条、第4.4.2条、第5.1.10条

等有关规则及其在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。鉴于罗雁飞负责信息披露具体事务，在职责分工上不涉及具体会计处理事项，且其在公司业绩预告披露过程中，已明确提示公司财务部充分考虑生猪价格下降涉及的减值计提

等影响业绩的因素，存在一定的履职措施，可酌情予以考虑。

鉴于上述违规事实和情节，根据《股票上市规则》第13.2.2条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，我部作出如下监管措施决定：

对湖南新五丰股份有限公司时任董事会秘书罗雁飞予以监

2管警示。

上市公司董事、监事、高级管理人员应引以为戒，履行忠实、勤勉义务，认真履行信息披露义务，积极配合上市公司做好信息披露工作，促使公司规范运作，并保证公司及时、公平、真实、准确和完整地披露所有重大信息。

上海证券交易所上市公司管理一部

二〇二三年十月二十四日

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