淮北矿业控股股份有限公司

董事会审计委员会2023年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定和要求，2023年度董事会审计委员会认真履行审计监督职责，对审议的相关事项发表客观意见，充分发挥了专门委员会作用。

现将2023年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第九届董事会审计委员会由董事周四新、邱丹、独立董事黄国良、刘志

迎、裴仁彦5名委员组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事黄国良担任，全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和能力。

二、审计委员会2023年度会议召开情况

2023年度，董事会审计委员会共召开了6次会议，全体委员亲自出席会议，

具体情况如下：

（一）2023年1月9日，审计委员会召开2023年度第一次会议，与年审会

计师就2022年度审计工作安排和年报审计中重点关注事项等进行讨论，形成审计工作方案。

（二）2023年3月27日，审计委员会召开2023年度第二次会议，审议通

过《公司2022年年度报告及摘要》《公司2022年度财务决算和2023年度财务预算报告》《公司2022年度利润分配方案》等12项议案，同意将上述议案提交董事会审议。

（三）2023年4月27日，审计委员会召开2023年度第三次会议，审议通

过《公司2023年第一季度报告》，同意将该议案提交董事会审议。

（四）2023年8月29日，审计委员会召开2023年度第四次会议，审议通

过《公司2023年半年度报告及摘要》《公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《关于财务公司为关联方提供金融服务的风险持续评估报告》，同意将上述议案提交董事会审议。（五）2023年10月27日，审计委员会召开2023年度第五次会议，审议通过《公司2023年第三季度报告》，同意将该议案提交董事会审议。

（六）2023年12月28日，审计委员会召开2023年度第六次会议，审议通

过《关于全资子公司收购淮北青东煤业有限公司37.5%股权暨关联交易的议案》，同意将该议案提交董事会审议。

三、董事会审计委员会2023年度相关工作履职情况

（一）监督和评估外审机构工作

1.外部审计机构的独立性和专业性

容诚会计师事务所为公司聘任的外部审计机构，其职员未在公司任职，未获取除法定审计费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；容诚会计师事务所与公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况；审计成员和公司决策层不存在关联关系，能够按照《中国注册会计师职业道德守则》的要求提供审计服务，始终保持形式上和实质上的双重独立。

容诚会计师事务所具有从事证券相关业务的资格，审计成员具备审计业务所必须的专业知识和相关执业证书，在执行审计业务过程中遵循独立、客观、公正的执业准则，能胜任公司委托的年度审计工作，出具的财务和内控审计报告客观、真实。

2.向董事会提出聘请外部审计机构的建议

容诚会计师事务所在为公司提供审计服务过程中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议公司继续聘请容诚会计师事务所为公司2023年度外部审计机构，负责公司2023年度财务和内控审计工作。

3.审核外部审计机构的审计费用经审核，公司实际支付容诚会计师事务所2023年度审计费用370万元，其中年报审计费用280万元，内控审计费用90万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

4.与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，我们与容诚会计师事务所对审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，就审计期间发现的问题进行认真分析讨论并审慎解决，未发现审计中存在的其他重大事项。书面方式发出2次审计工作督促函，督促容诚会计师事务所按时提交年度审计报告。

5.监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

容诚会计师事务所在担任公司审计机构期间，勤勉尽责严格按照国家有关规定以及注册会计师独立审计准则实施审计工作，公平公正地发表独立审计意见，较好地履行了审计机构的责任和义务。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅并认可公司内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照计划执行，对公司和下属各控股子公司的生产经营等各方面情况进行内部审计检查和监督，对内部审计出现的问题及时提出指导性意见，提高了内部审计的工作成效。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅公司季度、半年度及年度财务报告，认为：公司财务报告编制符合《企业会计准则》要求，各项支出合理，收入、费用和利润的确认真实、准确，财务报告客观公允地反映了公司的财务状况和经营成果；公司财务报告真实、准确、完整，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司根据《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求，持续推进公司内部控制体系的建设和完善，公司内部控制系统完整，设计合理并得到有效执行。报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会作用，督促、指导公司内部审计机构完成内部控制评价工作，审阅《2022年度内部控制评价报告》和容诚会计师事务所出具的《2022年度内部控制审计报告》，并查阅公司内部控制评价底稿，认为公司已建立了较为健全的内部控制体系且运行良好，按照企业内部控制规范体系和相关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制，公司内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

（五）协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为使公司管理层、内部审计部门与容诚会计师事务所进行充分有效的沟通，审计委员会进行了有效的协调工作。在年度审计工作开展前，与容诚会计师事务所就公司2022年年报审计计划、时间安排、审计范围、审计方法等

进行充分沟通和确定；审计期间与年审注册会计师就年度审计情况等进行沟通，对审计工作中发现的问题进行认真的分析、讨论，并督促容诚会计师事务所在约定时间内提交审计报告。报告期内容诚会计师事务所按计划完成了所有审计程序，按时向审计委员会提交了2022年度标准无保留意见的审计报告。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会依据相关法律法规，充分发挥了审计委员会的审查、监督作用，切实履行了审计委员会的责任和义务。2024年，审计委员会将充分发挥监督职能，进一步规范公司运作。

淮北矿业控股股份有限公司董事会审计委员会

2024年3月27日