2023年半年度报告

公司代码：601001公司简称：晋控煤业晋能控股山西煤业股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人李学慧、主管会计工作负责人尹济民及会计机构负责人（会计主管人员）姚东声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

公司在报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，具体内容详见报告“管理层讨论与分析”中可能面对的风险部分。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................13

第五节环境与社会责任...........................................15

第六节重要事项..............................................20

第七节股份变动及股东情况.........................................28

第八节优先股相关情况...........................................30

第九节债券相关情况............................................30

第十节财务报告..............................................33

（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；

备查文件目录

（二）报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司指晋能控股山西煤业股份有限公司董事会指晋能控股山西煤业股份有限公司董事会监事会指晋能控股山西煤业股份有限公司监事会

集团公司、煤业集团指晋能控股煤业集团有限公司

塔山煤矿、塔山公司指同煤大唐塔山煤矿有限公司同塔建材指大同煤矿同塔建材有限责任公司

色连煤矿、矿业公司指内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司高岭土公司指晋控煤业金宇高岭土山西有限公司活性炭公司指晋控煤业金鼎活性炭山西有限公司塔山白洞井指同煤大唐塔山煤矿有限公司塔山白洞井财务公司指大同煤矿集团财务有限责任公司同忻煤矿指晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

报告期指2023年1月1日～2023年6月30日元指人民币元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称晋能控股山西煤业股份有限公司公司的中文简称晋控煤业

公司的外文名称 Jinneng Holding Shanxi Coal Industry Co.Ltd.公司的外文名称缩写 JHSCIC公司的法定代表人李学慧

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李菊平黄帅联系地址山西省大同市矿区新平旺晋能山西省大同市矿区新平旺晋能控股山西煤业股份有限公司控股山西煤业股份有限公司

电话0352-70104760352-7010476

传真0352-70110700352-7011070

电子信箱 dtlijuping@163.com dthuangshuai@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址山西省大同市云冈区新平旺公司注册地址的历史变更情况公司办公地址山西省大同市云冈区新平旺公司办公地址的邮政编码037003

公司网址 http://www.dtmy.com.cn

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电子信箱 jkmypublic@yeah.net报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 晋控煤业 601001 大同煤业

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比上本报告期主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入7452517267.868866448610.68-15.95

归属于上市公司股东的净利润1385608490.922332015236.22-40.58归属于上市公司股东的扣除非经常

1342229257.882358933039.01-43.10

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额3541975956.782545561261.6439.14本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产15179136544.4814536022962.794.42

总资产41319061318.5542218384893.14-2.13

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.831.39-40.29

稀释每股收益（元／股）0.831.39-40.29扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.801.41-43.26（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少8.76个百分

9.3318.09

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少9.26个百分

9.0318.29

产收益率（%）点

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公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

8990020.78

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取

43951017.55

的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益800000.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

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损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

-7239447.07和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1844156.34

少数股东权益影响额（税后）1278201.88

合计43379233.04

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明公司从事的主要业务有：煤炭生产及销售业务。经营范围主要为：煤炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）；机械制造、修理；高岭土加工、销售；工业设备维修；仪器仪表修理；建筑工程施工；铁路工程施工；铁路运输及本集团铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。本公司主要从事煤炭及相关化工产品的生产和销售，主要产品有动力煤等，主要用于电力、水泥、建材等行业。

行业情况说明：上半年煤炭企业扎实推进煤炭保供工作，煤炭产能继续释放，煤炭产量稳定增长，加上煤炭进口量持续增长，国内煤炭供应水平创历史新高；国内煤炭需求增长不及预期，煤炭供需形势持续向宽松方向转变，各环节煤炭库存持续攀升，煤炭价格明显下行。国内煤炭市场供需偏弱，中下游环节煤炭库存屡创历史新高。据国家统计局显示，上半年全国生产原煤23.0亿吨，同比增长4.4%。进口煤炭2.2亿吨，同比增长93.0%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司以开采优质动力煤炭闻名，是国内有品牌认知度的煤种，其煤质具有低灰、低硫、高发热量等特点，在煤炭市场具有良好的信誉，拥有较稳定的客户基础以及持续增长的下游需求，广泛应用于发电、水泥、建材等行业。公司地处大秦铁路起点，煤炭运输具备便利的条件。公司具有较强的技术优势，形成了多项科技成果。公司扎实推进智能化建设，以智能开采、系统优化、科技保安为抓手，加速推进智慧矿山改造升级。

三、经营情况的讨论与分析上半年，公司围绕“1261”战略发展目标，面对煤炭市场下行、煤价下跌、利润下滑的严峻形势，攻坚克难，革故鼎新，深入推进安全生产、经营管理、国企改革等重点工作，坚定不移走好高质量内涵式发展道路。报告期末，公司完成原煤产量1700.68万吨，商品煤销量1448.41万

7/1842023年半年度报告吨，销售收入73.07亿元。其中塔山矿原煤产量1313.30万吨，商品煤销量1084.55万吨；母公司商品煤销量7.33万吨；色连煤矿原煤产量387.39万吨，商品煤销量356.54万吨。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入7452517267.868866448610.68-15.95

营业成本3923767469.653900886181.550.59

销售费用51821610.8762969922.13-17.70

管理费用360066101.39168596843.59113.57

财务费用101908366.18168151963.70-39.40

研发费用177886.21-100.00

经营活动产生的现金流量净额3541975956.782545561261.6439.14

投资活动产生的现金流量净额-340069880.10-231511946.58-46.89

筹资活动产生的现金流量净额-3875717339.22719781040.12-638.46

管理费用变动原因说明：主要系忻州窑矿经营调整和子公司活性炭阶段性停产，导致管理费用增加。

财务费用变动原因说明：利息支出较同期减少

研发费用变动原因说明：本期暂无研发投入。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期支付的税费减少。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期收到的股利减少，以及构建固定资产较上年同期增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期较上年同期融资减少，以及子公司塔山矿支付股利款。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

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单位：元本期期上年期本期期末末金额末数占数占总资较上年项目名称本期期末数上年期末数总资产情况说明产的比例期末变的比例

（%）动比例

（%）

（%）

货币资金18138032283.5643.9018815837318.7044.57-3.60

应收款项2487537236.466.022722779904.546.45-8.64

存货410657760.770.99328874564.130.7824.87

长期股权投资5760123754.1813.945424043762.0212.856.20

固定资产9350621766.2422.639658691951.9722.88-3.19

在建工程528501578.851.28520401885.131.231.56

使用权资产471143159.101.14501856675.021.19-6.12

无形资产3349641029.178.113452259344.588.18-2.97

递延所得税资产2396481.550.012396481.550.01

其他非流动资产158615714.470.38143807065.800.3410.30偿还到期

短期借款800000000.001.941541772515.283.65-48.11贷款

应付账款5295348304.9712.825636114166.5613.35-6.05本期预收

合同负债936005969.992.27152653110.940.36513.16款较上期增加

应付职工薪酬423451594.171.02428090727.011.01-1.08本期应交各项税费

应交税费403090659.450.98609887185.161.44-33.91较上期减少

其他应付款2620248014.606.343471723806.828.22-24.53一年内到期的非

3890523366.679.424597763909.9710.89-15.38

流动负债本期待转

其他流动负债121680776.100.2919844904.430.05513.16销项税较上期增加

长期借款2091000000.005.062374000000.005.62-11.92

应付债券1000000000.002.421000000000.002.370.00

租赁负债323967029.190.78335971435.730.80-3.57

长期应付款30247.020.0030247.020.000.00

预计负债658545637.581.59658545637.581.560.00

递延收益131029005.090.32139223887.790.33-5.89

递延所得税负债53591044.130.1353591044.130.13

实收资本1673700000.004.051673700000.003.960.00主要系联营企业同忻煤矿专

资本公积208634030.330.50150904250.420.3638.26项储备本年变动影响所致

其他综合收益-1067475.340.00-1067475.340.000.00

9/1842023年半年度报告

专项储备1626148590.573.941371942279.713.2518.53

盈余公积1020186520.352.471020186520.352.420.00

未分配利润10651534878.5725.7810320357387.6524.453.21

少数股东权益7391413125.1117.896663149351.9315.7810.93

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

10/1842023年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值回金额动

其他451500000.00451500000.00

其他21000000.00-20720000.00280000.00

合计472500000.00-20720000.00451780000.00证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

11/1842023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用持注册营业范注册资总资产净资产营业收入净利润股公司名称

地围本(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)比例山西煤炭生

塔山煤矿省大产及销2072543032577.842235169.65632215.37181250.3072%同市售内蒙古自煤炭生治区

色连煤矿产及销120000549772.61230643.5896953.9722218.0851%鄂尔售多斯市山西金融服

财务公司省大务4264602758054.86716083.9444149.9224694.1820%同市山西煤炭生

同忻煤矿省大产及销1018502709652.21814366.52406432.0661182.8332%同市售

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全生产风险。公司各矿在煤炭开采中在顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害五大自然灾害等不安全因素。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险；2、宏观经济波动风险。目前世界经济形势复杂严峻，影响宏观经济的不确定因素依然较多，可能对公司经营业绩产生一定影响。此外，国家行业政策变化、环保标准调整以及突发公共卫生事件等因素，也可能对公司的生产经营造成一定影响。3、成本上升风险。随着公司矿井开采向下延伸，生产条件更为复杂，开采成本将逐渐增加；生产要素成本、安全生产和环境保护投入等因素可能导致公司成本上升；4、产业政策及环境保护风险。公司经营活动受到国家行业调控政策的影响。国家提出碳达峰碳中和目标，对能源行业高质量发展提出了新的更高要求。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

12/1842023年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披会议届次召开日期会议决议网站的查询索引露日期2022年度股东 2023年 5月 19 www.sse.com.cn 2023年5月20 批准《公司 2022年度董事会工大会日日作报告》；《公司2022年度监事会工作报告》；《公司2022年度财务决算报告》；《公司2022年度利润分配方案》；《公司独立董事2022年度述职报告》；《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》；《关于公司日常关联交易的议案》；

《关于公司确认各项资产减值准备的议案》；《关于预计2023年公司与财务公司关联存贷款等金融业务的议案》；《关于公司续签综合服务协议的议案》；《关于制定公司相关制度的议案》；《关于公司董事会换届选举的议案》；《关于公司监事会换届选举的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司2022年度股东大会于2023年5月19日在公司五楼会议室召开。公司副董事长谷敬煊先生主持会议。现场出席会议的股东和股东授权委托代表共5人代表公司股份995369798股占公司有表决权股份总数的59.47%。参加网络投票的股东共73人代表公司股份127294287股占公司有表决权股份总数的7.61%。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议采用现场投票和网络投票的表决方式审议通过了全部议案。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形王存权董事长离任荣君董事离任赵杰董事离任王琦董事离任刘泽董事离任刘杰董事离任杨文胜董事离任汪文生独立董事离任张秋生独立董事离任石静霞独立董事离任蒋煜监事会主席离任

13/1842023年半年度报告

范世兴监事离任闫德胜监事离任李达监事离任李学慧董事长选举曹华天董事选举张献伟董事选举杨志强董事选举尹济民董事选举王磊董事选举马志胜董事选举张小强董事选举董宪姝独立董事选举高贵军独立董事选举李端生独立董事选举雷永升监事会主席选举黄美军监事选举王蕾监事选举赵志鹏监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司第七届董事会、监事会于2023年5月22日任期届满，根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》

的有关规定，公司按程序进行了董事会、监事会换届选举工作。公司于2023年5月19日召开2022年度股东大会，选举出第八届董事会董事：李学慧、曹华天、张献伟、朱海月、谷敬煊、尹济民、杨志强、王磊、马志胜、张小强；独立董事：刘啸峰、王丽珠、董宪姝、高贵军、李端生；第八

届监事会监事雷永升、黄美军。公司职工代表大会选举产生的职工代表监事为赵志鹏、王智君、王蕾。公司第八届董事会董事及独立董事、第八届监事会监事任期自本次股东大会通过之日起生效，任期三年。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

14/1842023年半年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用排放污染物排放方分布情污染物排放核定的排单位名称口数排放浓度排放总量名称式况标准放总量量化学需执行《山西省

1 4.6mg/L 303.656kg /

氧量生活污生活污水综间歇排塔山白洞井水处理合排放标准》放氨氮 1 厂 0.057mg/L 3.4kg （DB14/1928 /-2019）化学需厂区东

1 38mg/L 0.35t/a 150mg/L /

氧量有组织北角金鼎活性炭排放厂区东

氨氮 1 5mg/L 0.28t/a 25mg/L /北角

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

塔山白洞井：目前所有锅炉已拆除，冬季供暖改为四老沟锅炉房集中供热。新建空压机节能余热利用机组供职工洗浴用水加热。无有组织废气产生。2022年对矿井水处理厂进行提标扩容改造，设计规模由原来的 3000 m3/d（150m3/h）改为 6000m3/d（300m3/h），处理后的矿井水全部回用，不外排。产生的煤矸石全部拉到环评指定的矸石场进行填埋处理。2017年对生活污水处理厂进行提标扩能改造，改造后能力达到5500吨/天。处理后的水达标排放。产生的废矿物油、铁质包装桶等危险废物贮存于危险废物暂存库。

金鼎活性炭：原煤破碎在封闭房间内，并配置布袋除尘器，原料及产品转运在封闭皮带走廊内，并采用布袋除尘治理粉尘。炭化及活化后的烟气经过焚烧炉进入余热锅炉进行余热利用产生蒸汽用于生产，焚烧后的尾气采用洗气机处理后经烟囱排放。制粉成型、筛分包装及均化工段各产尘点均配置布袋除尘器。全厂三条生产线共建有9套洗气机设备和100余台布袋除尘器。建有

2台 10蒸吨天然气锅炉用于冬季生产生活用气，燃烧尾气达标并经 10m排气筒排空。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用塔山白洞井：于2020年委托山西欣国环环保科技有限公司制了《同煤大唐塔山煤矿有限公司塔山白洞井生产能力核定项目（90-150万吨/年）环境影响报告书》，2022年大同市生态环境局以同环函（服务）【2020】32号文进行批复，2021年7月该项目完成验收，并在《全国建设项目环境影响评价管理信息平台》完成备案。

15/1842023年半年度报告

金鼎活性炭：2012年8月完成环评报告，2012年9月19日环评报告批复由省环境保护厅以（晋环函[2012]1924号文）予以批复。2016年12月30日市环保局以同环函（服务）〔2016〕103号文批复公司项目竣工环保验收。2021年12月由大同市生态环境局核发排污许可证，证书编号：

9114020005625697X0001X。有效期限：自 2021年 12月 22日至 2026年 12月 21日止。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

塔山白洞井：委托第三方对突发环境事件应急预案进行编制，并于2020年12月16日在大同市环保局进行备案。

金鼎活性炭：2022年4月20日大同市生态环境局云冈分局备案突发环境事件应急预案，备案号 140214-2022-018-L。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

塔山白洞井：正在对2023年自行监测方案进行平台招标。

金鼎活性炭：生活污水排放口每季度各检测一天，检测项目为 PH、SS、氟化物、挥发酚、硫化物、LAS、BOD5，一天取样三次。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

塔山白洞井于2023年1月31日收到大同市生态环境局同环罚字[2023]8号处罚书，2022年8月

19日白洞井属排污许可重点管理单位，未按时提交第二季度执行报告；该矿井面东沟排矸场部分

矸石裸露，未进行黄土覆盖。合计罚款壹拾万伍仟元。白洞井已按期缴纳罚款，并已整改完成，经大同市生态环境保护综合行政执法队验收合格。

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

色连煤矿于2023年7月19日收到鄂尔多斯市生态环境局鄂环罚[2023]1-13号处罚书，由于新增回风立井项目未办理环评手续，处罚33.57万元。

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用排放污染物核定的单位污染物名排放口数分布情况排放浓度排放总量排放标排放总名称称方式量准量

二氧化硫 12mg/m3 92.138kg 山西省 27.4t/a

氮氧化物 20mg/m3 178.898kg 锅炉大 41.1t/a气污染忻州直排1副井锅炉房物排放窑矿颗粒物 3.3mg/m3 22.921kg 标准（D 5.48t/aB14/192

9-2019）

16/1842023年半年度报告

53.8

二氧化硫 烟囱 锅炉大 26.01t 112t/a

风井场地和工 mg/m3 气污染

色连 业场地各一个 114.6mg/m氮氧化物 烟囱 2 44.45t 物排放 /煤矿锅炉房3标准

颗粒物 烟囱 13.3mg/m3 421.73t (GB1327 /

1-2014)

忻州窑矿：

1、主要污染物为生活污水和锅炉烟气排放。目前，生活污水通过管路输送到集团公司水处理

分公司集中处理；1台4吨天然气锅炉每天运行8小时供热，锅炉运行良好，烟气排放均达标。

2、防治污染设施的建设和运行情况：生活污水通过5800米管路全部送至同煤集团污水处理

分公司集中处理。矿井水处理厂正常运行，每日处理量约700吨，全部处理后回用。新建危险废物库房已完工，2020年7月底正式投入使用。由于已停产2023年未产生危险废物。全面淘汰燃煤锅炉，实行集中供热。2023年1-6月份使用1台4吨天然气锅炉。两座矸石山2020年底全部停用并全部覆盖黄土。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：已编制现状环评影响报告，编号为（国环评证乙字第1021号）。已取得忻州窑矿核定生产能力项目水土保持方案审批准许行政许可决定书。已取得核定生产能力项目水土保持设施自主验收报备回执。

4、突发环境事件应急预案：已于2021年10月29日对突发环境事件应急预案进行备案，备

案编号：140214-2021-037-L

5、环境自行监测方案：无燃煤锅炉，现就使用1台4吨天然气锅炉给浴室供热，不需要编制

环境自行监测方案。

色连煤矿：

1、防治污染设施的建设和运行情况：有矿井水处理站和生活污水处理站各一座，矿井水处理

采用絮凝沉淀+悬浮过滤工艺，生活污水处理厂采用二级生化+沉淀过滤工艺，处理措施可以做到长期稳定运行，处理后的水全部回用。锅炉采用双碱法脱硫+布袋除尘工艺，能做到长期稳定运行并满足相应排放标准要求。矸石全部运往矸石场掩埋，达到标高后覆土绿化。无污染指标。各个厂房均采用隔音建筑材料，无噪声超标情况。

2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：已取得国家环保部的《关于内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投资有限公司色连一号矿井及选煤厂环境影响报告书的批复》，批复文号为环审[2010]205号，已完成验收。

3、突发环境事件应急预案：已编制色连一号煤矿突发环境事件应急预案，并于东胜区环境保护局进行备案。

4、环境自行监测方案：已经委托有资质单位对废气和废水进行定期检测，并出具检测报告。

高岭土公司：

1、防治污染设施的建设和运行情况

原料场、煤场设挡风抑尘墙原料用防尘网苫盖，每日多次进行喷淋降尘。涂料车间设有吸附脱附催化燃烧设备、MC脉冲式布袋除尘器和一体化污水处理设备。

2、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况2016年委托第三方机构进行单独立项并编制完成了《大同煤业金宇高岭土化工有限公司年产

5万吨高岭土项目现状环境影响评价报告》，该项目于2016年12月向大同市环境保护局提交了

项目备案申请，并于2017年1月完成备案备案编号为同环备【2016】3号。2018年委托第三方机构对涂料车间编制完成《公司涂料生产车间改建项目》。

3、突发环境事件应急预案

突发环境事件应急预案已完成备案，备案编号为 140214-2020-014-L。

4、环境自行监测方案

已于2021年编制环保自行监测方案。

塔山铁路分公司：

17/1842023年半年度报告

1、排污信息：主要污染物为生活污水、生活垃圾。

2、防治污染设施的建设和运行情况：2019年三站进行了锅炉改造工程，目前塔山站供热属

于塔山矿供热分支，辛庄、同忻两站均使用电锅炉，不存在废气污染。塔山站废水经过滤池后通过排污管道排入污水处理厂；辛庄站、同忻站均设置污水蓄水池，废水集中收集后，排入塔山排污管道，并入污水处理厂。为有效减少装煤作业过中产生的煤尘污染，车站分别在塔山专用线、同忻专用线、中煤国投和南郊专用线的筒仓附近设置抑尘站。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：拥有国家环境保护总局环境工程评

估中心下发的环境影响评价大纲的评估意见；国家环境保护总局下发的环审[2004]35号环境影响报告书审查意见的复函。

4、突发环境事件应急预案：已编制环境事故专项应急预案。

5、环境自行监测方案：每周对塔山、辛庄、同忻三站污水井、化粪池、虑油池，进行2次隐患排查。生活污水与雨水分管道排放。严禁在雨水井周边堆积垃圾。夏季每月清理雨水管道一次。

辛庄、同忻两站生活污水必须用排污车运送到塔山站生活污水井进行排放，通过塔山站污水管道输送到污水处理厂。塔山、辛庄、同忻三站污水井清掏打捞安排。

塔山矿：

1、排污信息：废水污染物包括生产废水和生活废水，生产过程中产生的矿井水全部经过达标

处理后回用于井下生产和消防用水，生活废水全部经过园区污水处理厂处理后回用于井下和洗煤厂用水。废水零排放。固体污染物为煤矸石，生产过程中产生的矸石排放至排矸场，按照环保标准进行覆土绿化封场处置，无超标排放情况发生。

2、防治污染设施的建设和运行情况：已建成一座 7500m3/d的矿井水处理站和一座 4000m3/d

的生活污水处理厂，污水处理厂均正常运行。为规范危险废物管理，该矿建有“危险废物暂存库”，并定期委托有相关资质的危废处理公司对危险废物进行统一转移处置。矸石全部运至排矸场经覆土填埋环保处置，实现“日排日治”。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：塔山煤矿有排污许可证，证书编号

为：91140000764654266N001R。环境影响报告书已批复。水利部水保函[2006]428 号对塔山工业园区（矿山、选煤厂、铁路专用线）水土保持方案进行批复，办水保函[2007]626号文件对水土保持设施竣工验收进行批复。

4、突发环境事件应急预案：编有《同煤大唐塔山煤矿有限公司突发环境事件应急预案》，并

按照要求每年进行一次突发环境事件应急演练。

5、环境自行监测方案：委托有资质的监测单位定期对废水、噪声进行监测，确保废水处理达标，

厂界噪声符合时段要求。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

塔山矿秉承坚持矸石山生态环境治理，促进人与自然和谐共生，不断加大对矸石山的治理力度。严格按照环保要求，编制矸石山治理设计，对矸石山进行深度治理。截至目前，已完成排矸场地种植土覆盖118万立方米，平整修复场地面积1302.11亩（86.8万平方米），矸石填坑51500立方米。完善矸石山排水系统3825米，预制砼排水系统9633米。种植油松、樟子松、云杉8.87万株，覆盖生态网、植草1002.11亩（66.8万平方米）。今年除对矸石山进行日常治理外，塔山矿预计对矸石山进行闭库生态修复治理。塔山煤矿委托中国环境科学研究院编写了《同煤大唐塔山煤矿有限公司主井排矸场生态修复方案》，目前进入矸石山生态修复的施工阶段，全面完成矸

18/1842023年半年度报告

石山边坡稳定性治理、排水系统建设、基础设施建设，覆土、表层土壤改良、绿化等工作，确保矸石山生态修复治理达标完成。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

塔山矿节能减碳，实现绿色清洁供暖。三个风井清洁能源供热，通过利用矿井回风余热和空压机余热，对进风井筒和地面建筑提供防冻供暖，彻底告别燃煤锅炉，有效解决了燃煤锅炉烟气排放问题，极大减少碳排放，节能减排成效显著。生态修复，矸石山变“花果山”。对矸石山进行深度治理，做好矸石污染防治，坚持矸石山生态环境治理，促进人与自然和谐共生。矸石场地逐步地完成了“由黑变黄、由黄变绿、由绿变美”的蜕变。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

塔山煤矿在对口帮扶的天镇县葛家屯村开展走访慰问活动，共计走访慰问1100户，发放米面油1100套。

19/1842023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履行期是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限限格履行行的具体原因下一步计划

收购报告书或权益变动盈利预测及晋能控股煤2020年-2022见附注是是报告书中所作承诺补偿业集团年晋能控股煤与首次公开发行相关的解决同业竞

业集团、晋能见附注是是承诺争控股集团

附注：

1、公司于2020年11月20日召开2020年第一次临时股东大会，批准了《关于公司收购同煤国电同忻煤矿有限公司32%股权的议案》。公司以现金

方式收购控股股东晋能控股煤业集团持有的同忻煤矿32%股权。公司于2020年10月30日与晋能控股煤业集团签署《现金购买资产盈利预测补偿协议》，公司于2020年12月31日发布公告，本次交易已完成了资产交割，转让价款已全部支付。业绩承诺期3年，2020年度、2021年度及2022年度。现业绩承诺期已结束，公司聘请立信会计师事务所对协议项下的累积承诺净利润的实现情况进行审核并出具专项审核报告。同忻煤矿于业绩承诺期内完整会计年度的累积实际净利润达到约定的累积承诺净利润，业绩承诺方煤业集团无需进行补偿，业绩承诺已完成（详见公司临2023-010号公告）。标的资产估值扣除减值承诺期内标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响后，标的资产没有发生减值，煤业集团无需对公司进行资产减值的补偿（详见公司临2023-017号公告）。

2、公司于2022年6月经股东大会审议通过了《关于公司避免同业竞争的解决方案及签署相关协议的议案》。为避免公司与控股股东煤业集团之间

存在的或可能存在的竞争与利益冲突，公司与煤业集团进行了一系列制度安排。由于2020年煤业集团重组之后，煤炭资产规模大幅增加，原签署的各类协议及作出的避免同业竞争的承诺已不适用于现有资产状况，且晋能控股集团公司成立后成为公司间接控股股东，也需按照规定避免与公司的同业竞争。

鉴于此，为规范公司同业竞争方面的问题，公司与晋能控股集团、煤业集团重新签署了《关于避免同业竞争的承诺函》。

20/1842023年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

21/1842023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等诚信状况不良记录情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年4月28日公司召开第七届董事会第二十详见2023年4月29日、2023年5月20日刊登

二次会议、2023年5月19日召开2022年年度在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券股东大会，会议审议通过了《关于公司日常关联报、证券日报的公司临2023-005、临2023-015交易的议案》。号公告。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

22/1842023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关每日本期发生额联最高关联方存款利率范围期初余额期末余额关存款本期合计存入金额本期合计取出金额系限额控股不超股大同煤过公东矿集团司全

的0.47%--2.2511075249049.财务有部银12371052021.0437311002955.1938606805926.50

其%73限责任行存他公司款的子

70%

公司

11075249049.

合计///12371052021.0437311002955.1938606805926.50

73

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

23/1842023年半年度报告

本期发生额期贷款本期合本期合计还末关联方关联关系贷款额度利率期初余额计贷款款金额余范围金额额大同煤矿集团控股股东

财务有的其他子6000000000.003.8%7000000070000000限责任公司公司

合计///7000000070000000

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额大同煤矿集团控股股东的其他

财务有限责任授信（流贷）6000000000.000子公司公司

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用1、公司于2023年5月19日召开2022年度股东大会，审议批准了《关于公司续签综合服务协议的议案》。为更好地开展辅助方面服务互供，满足公司生产经营需要，经与煤业集团协商，公司与煤业集团续签了《综合服务协议》，协议有效期为3年。

2、公司于2023年4月28日召开第七届董事会第二十二次会议，审议了《关于控股子公司塔山煤矿将选煤厂委托运营的议案》。为了有效利用煤炭资源、提升煤炭产品质量，使煤炭创造更大的价值，公司控股子公司塔山煤矿将塔山选煤厂继续委托给大地公司运营，签署委托协议，期限不超过3年。

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

24/1842023年半年度报告

托管资托管收托管收托管资托管起托管终托管收是否关关联关委托方名称受托方名称产涉及益确定益对公产情况始日止日益联交易系金额依据司影响晋能控股煤《选煤同煤大唐塔业集团大地2023年

2023年1厂生产股东的

山煤矿有限选煤工程选煤厂12月31是月1日运营合子公司公司（大同）有日同》限责任公司晋能控股煤同煤大唐塔白洞井2023年《运营业集团白洞2023年1股东的山煤矿有限运营维12月31维护服是矿业大同有月1日子公司公司护日务协议》限公司色连一号矿井

2025年

汇永控股集的生产、2023年1委托管色连煤矿12月31否

团有限公司技术、安月1日理合同日全生产管理色连一号煤矿北京华宇中选煤厂2023年选洁净煤工2021年1委托管

色连煤矿的生产、12月31否程技术有限月1日理合同

安全、质日公司量标准化管理托管情况说明1、2020年5月22日，公司2019年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司塔山公司拟继续将选煤厂委托运营的议案》，授权子公司塔山煤矿将所建洗煤厂委托晋能控股煤业集团大地选煤工程（大同）有限责任公司（简称大地公司）运行，对塔山矿所产原煤进行洗选加工，塔山矿向大地公司支付按照洗出精煤量为基础计算的生产运营费用。该委托追溯自2020年1月1日起生效，合同期限不超过3年。塔山煤矿每年与大地公司签署《选煤厂生产运营合同》，2021年合同约定按照洗出精煤量每吨16.7元（不含税）价格结算生产运营费，2022年单价无调整。

2、塔山煤矿将塔山白洞井的运营维护服务委托给白洞矿业公司，运营费用是以包括人工费用、修理费用、小型材料配件费用及其他费用在内的相关费用为基础确定的。2022年运营维护费用协议约定为20988万元（不含税）。

3、公司控股子公司色连煤矿将“色连一号矿井”和选煤厂整体委托运营，原煤洗选后的煤炭

销售工作仍由矿业公司负责。将“色连一号矿井”的生产、技术、安全生产管理整体委托给汇永控股集团有限公司运营管理。将“色连一号煤矿选煤厂”范围内的生产、安全、质量标准化管理，所有设备（包括附属设施）的维护、保养、检修等委托由北京华宇中选洁净煤工程技术有限公司运营管理。

(2)承包情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

25/1842023年半年度报告

承包承包承包承包承包承包收益是否出包方名承包方名资产承包收益关联资产起始终止对公关联称称涉及收益确定关系情况日日司影交易金额依据响晋能控股《运三盘20232023同煤大唐煤业集团营维股东区运年1年12塔山煤矿雁崖煤业护承是的子营维月1月31有限公司大同有限包协公司护日日公司议》承包情况说明

公司子公司塔山煤矿将三盘区运营维护服务承包于雁崖煤业，承包费用是以包括人工费用、巷道维护费用、修理费用、小型材料配件费用等费用在内的运营维护承包费用为基础确定的。

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁租赁租赁租赁租赁租赁收益是否资产租赁收益关联出租方名称方名资产起始终止租赁收益对公关联涉及确定依据关系称情况日日司影交易金额响晋能控股煤20242020本公年12《房屋租控股业集团有限房屋年1月12080268.00是司月311日赁协议》股东公司日《土地使晋能控股煤用权租赁本公控股

业集团有限土地2456400.00协议之补是司股东公司充协议

（六）》晋能控股煤20212026土地使用塔山控股

业集团有限土地年7月年6月24376600.00权租赁协是煤矿1日30日股东公司议晋能控股煤20272023《土地使本公年12控股

业集团有限土地年1月16000000.00用权租赁是司月31股东公司1日日协议》租赁情况说明

1、2020年4月28日，本公司与晋控煤业集团签订了《房屋租赁协议》，本公司租赁晋控煤

业集团三处房屋，房屋建筑面积27753.75平方米，租金以市场租金价格包括反映市场价位的物业管理费为依据确定，年租金为人民币12080268.00元（含物业管理费）。

2、2016年12月12日本公司与晋控煤业集团签订了《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，

约定自朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚为准）起，本公司向晋控煤业集团每年支付的土地使用权租金总额调整为245.64万元。

2017年4月1日本公司与朔州煤电办理了煤峪口资产的交割手续。

3、塔山煤矿租赁煤业集团位于大同市云冈区杨家窑村、老窑沟村土地，租赁面积954472.37平方米，租赁期限至2026年6月30日，年租金约2437.66万元。

4、本公司于2023年与晋控煤业集团签署《塔山铁路土地使用权租赁协议》，按照协议约定：

塔山铁路分公司租赁晋控煤业集团土地，年租金为1600万元（含税），租赁期限为5年。

26/1842023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保担保担保是否是否为担保担保发生日期担保主债务担保是担保逾期反担保关联上市公司被担保方担保金额起始担保类型物（如已经履行关联方方(协议签署日)到期日情况否逾期金额情况关系的关系日有）完毕担保本公晋能控股连带责任控股股

公司本部553740844.34否否是司煤业集团担保东

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）553740844.34

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 553740844.34公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 553740844.34

担保总额占公司净资产的比例(%)3.65

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 553740844.34

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 553740844.34未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

公司对控股股东煤业集团提供最高额反担保18亿元。同煤漳泽（上海）融资租赁公司为参股公司，本公司持股20%。煤业集团为上海融资租赁公司提供90亿元担保额担保情况说明度，公司按持股比例向煤业集团提供最高额反担保，担保额度上限不超过18亿元。

报告期末，公司承担反担保金额为553740844.34元。

27/1842023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)80265

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻股东名称报告期内增比例限售条结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股份股份状数数量态量晋能控股煤业集

096163250857.460无0国有法人

团有限公司招商银行股份有

限公司－睿远成

-3078700498670002.980无0其他长价值混合型证券投资基金

28/1842023年半年度报告

香港中央结算有

23888382444349512.650无0其他

限公司河北港口集团有

0265920801.590无0国有法人

限公司中国工商银行股

份有限公司－招

6946900135707710.810无0其他

商安盈保本混合型证券投资基金中国工商银行股

份有限公司－国

泰中证煤炭交易-26477082920320.500无0其他型开放式指数证券投资基金

九泰基金－广发

银行－四川金舵

066308720.400无0其他

投资有限责任公司中国人寿保险股

份有限公司－传

统－普通保险产184350153994740.320无0其他

品－005L－

CT001沪中国银行股份有

限公司－招商中

证煤炭等权指数27130149754460.300无0其他分级证券投资基金幸福人寿保险股

份有限公司－传——49590210.300无0其他统险前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普通晋能控股煤业集团有限公司961632508961632508股

招商银行股份有限公司－睿远人民币普通

4986700049867000

成长价值混合型证券投资基金股人民币普通香港中央结算有限公司4443495144434951股人民币普通河北港口集团有限公司2659208026592080股

中国工商银行股份有限公司－人民币普通招商安盈保本混合型证券投资1357077113570771股基金

中国工商银行股份有限公司－人民币普通国泰中证煤炭交易型开放式指82920328292032股数证券投资基金

九泰基金－广发银行－四川金人民币普通

66308726630872

舵投资有限责任公司股

29/1842023年半年度报告

中国人寿保险股份有限公司－人民币普通

传统－普通保险产品－005L－ 5399474 5399474股

CT001沪

中国银行股份有限公司－招商人民币普通中证煤炭等权指数分级证券投49754464975446股资基金

幸福人寿保险股份有限公司－人民币普通

49590214959021

传统险股前十名股东中回购专户情况说无明

上述股东委托表决权、受托表无

决权、放弃表决权的说明本公司并不知晓前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否上述股东关联关系或一致行动

存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一的说明致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

30/1842023年半年度报告

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：元币种：人民币投资是否存交者适交在终止发起到简利率还本付易当性易上市交债券名称代码行息期债券余额称（%）息方式场安排机易的风日日日

所（如制险有）本期债券采用单利按年计息，不计复上竞大同煤业股份202020202025利。每年海价、有限公司202020年8年8年8付息一证专业询价

年公开发行公同股163920月月月20000000004.29次，到期券投资否和协司债券（第一01131313一次还交者议交

期）日日日本，最后易易一期利所息随本金的兑付一起支付。

本期债券采用单利按年计息，不计复上晋能控股山西竞

202220222027利。每年海

煤业股份有限价、

22年1年1年1付息一证专业

公司2022年面询价

晋股185329月月月10000000003.47次，到期券投资否向专业投资者和协

01272727一次还交者

公开发行公司议交

日日日本，最后易债券（第一期）易一期利所息随本金的兑付一起支付。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

31/1842023年半年度报告

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.公司债券其他情况的说明

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）

流动比率146.63134.0612.57

速动比率143.79132.0611.73

资产负债率（%）45.3749.79-4.42本报告期比本报告期上年同期上年同期增变动原因

（1-6月）

减(%)扣除非经常性损益后净利受煤炭市场价格

1342229257.882358933039.01-43.10

润下行影响所致

EBITDA全部债务比 0.17 0.22 -22.73

利息保障倍数13.4017.67-24.17现金利息保障倍数本期较上年同期

16.8510.1965.36支付的税费以及

利息支出减少

EBITDA利息保障倍数 16.10 19.84 -18.85

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

32/1842023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：晋能控股山西煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金18138032283.5618815837318.70结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款633640138.671190369458.11

应收款项融资280000.0021000000.00

预付款项66536969.1170721060.34应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1787080128.681440689386.09

其中：应收利息

应收股利1289109900.001337395775.12买入返售金融资产

存货410657760.77328874564.13合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产210290554.20195935939.70

流动资产合计21246517834.9922063427727.07

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资5760123754.185424043762.02

其他权益工具投资451500000.00451500000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产9350621766.249658691951.97

在建工程528501578.85520401885.13

33/1842023年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产471143159.10501856675.02

无形资产3349641029.173452259344.58开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产2396481.552396481.55

其他非流动资产158615714.47143807065.80

非流动资产合计20072543483.5620154957166.07

资产总计41319061318.5542218384893.14

流动负债：

短期借款800000000.001541772515.28向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款5295348304.975636114166.56预收款项

合同负债936005969.99152653110.94卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬423451594.17428090727.01

应交税费403090659.45609887185.16

其他应付款2620248014.603471723806.82

其中：应付利息

应付股利1054711000.001869280000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3890523366.674597763909.97

其他流动负债121680776.1019844904.43

流动负债合计14490348685.9516457850326.17

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款2091000000.002374000000.00

应付债券1000000000.001000000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债323967029.19335971435.73

长期应付款30247.0230247.02长期应付职工薪酬

34/1842023年半年度报告

预计负债658545637.58658545637.58

递延收益131029005.09139223887.79

递延所得税负债53591044.1353591044.13其他非流动负债

非流动负债合计4258162963.014561362252.25

负债合计18748511648.9621019212578.42

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1673700000.001673700000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积208634030.33150904250.42

减：库存股

其他综合收益-1067475.34-1067475.34

专项储备1626148590.571371942279.71

盈余公积1020186520.351020186520.35一般风险准备

未分配利润10651534878.5710320357387.65归属于母公司所有者权益

15179136544.4814536022962.79（或股东权益）合计

少数股东权益7391413125.116663149351.93所有者权益（或股东权

22570549669.5921199172314.72

益）合计负债和所有者权益（或

41319061318.5542218384893.14股东权益）总计

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：晋能控股山西煤业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金16258194764.5517776227168.28交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款583570346.20984111995.93

应收款项融资20000000.00

预付款项398363.64337598.88

其他应收款4841937849.224239934188.51

其中：应收利息

应收股利3143829900.003192115775.12

存货72111489.8680446780.77

35/1842023年半年度报告

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产148440539.32374572682.60

流动资产合计21904653352.7923475630414.97

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资11456687644.2411120607652.08

其他权益工具投资451500000.00451500000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产422155726.40439980158.89在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产109592306.60121204513.95

无形资产4154734.994660970.53开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产1284712.011284712.01

其他非流动资产5601447.41

非流动资产合计12445375124.2412144839454.87

资产总计34350028477.0335620469869.84

流动负债：

短期借款800000000.001401635715.28交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款21235658216.1321879416875.95预收款项

合同负债807696114.00129256236.87

应付职工薪酬169595333.44171294320.23

应交税费63279065.7370996547.60

其他应付款1181577346.9893771183.73

其中：应付利息

应付股利1054431000.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债3821140231.414446109458.72

其他流动负债105000494.8216803310.80

流动负债合计28183946802.5128209283649.18

非流动负债：

长期借款791000000.001074000000.00

36/1842023年半年度报告

应付债券1000000000.001000000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债85839539.8097843946.34

长期应付款30247.0230247.02长期应付职工薪酬

预计负债28183278.9928183278.99

递延收益11385781.8511936706.77递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1916438847.662211994179.12

负债合计30100385650.1730421277828.30

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1673700000.001673700000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1080736435.381023006655.47

减：库存股

其他综合收益-1067475.34-1067475.34

专项储备415014303.17415164303.17

盈余公积836850000.00836850000.00

未分配利润244409563.651251538558.24所有者权益（或股东权

4249642826.865199192041.54

益）合计负债和所有者权益（或

34350028477.0335620469869.84股东权益）总计

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入7452517267.868866448610.68

其中：营业收入7452517267.868866448610.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本5036086725.865001689031.63

其中：营业成本3923767469.653900886181.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

37/1842023年半年度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加598523177.77700906234.45

销售费用51821610.8762969922.13

管理费用360066101.39168596843.59

研发费用177886.21

财务费用101908366.18168151963.70

其中：利息费用210196889.13249714528.42

利息收入114383381.86103786431.17

加：其他收益10495413.882008004.56投资收益（损失以“－”号填

278350212.25555610800.64

列）

其中：对联营企业和合营企业

278350212.25555610800.64

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-84615017.08-164576177.07号填列）资产减值损失（损失以“-”-6809583.32-54671062.88号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）2613851567.734203131144.30

加：营业外收入871496.86596900.00

减：营业外支出8110943.9339982216.43四、利润总额（亏损总额以“－”号

2606612120.664163745827.87

填列）

减：所得税费用604822796.67933758322.92

五、净利润（净亏损以“－”号填列）2001789323.993229987504.95

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

2001789323.993229987504.95“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

1385608490.922332015236.22（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

616180833.07897972268.73号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综

38/1842023年半年度报告

合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2001789323.993229987504.95

（一）归属于母公司所有者的综合

1385608490.922332015236.22

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

616180833.07897972268.73

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.831.39

（二）稀释每股收益(元/股)0.831.39

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入156080777.27292938359.26

减：营业成本76796551.77283776547.24

税金及附加7812240.7218496657.40

销售费用46268292.8455929483.40

管理费用231793180.1667290178.10

研发费用17534.96

财务费用19102922.9088717597.19

其中：利息费用138974336.94180340030.38

利息收入125515517.96102249021.04

加：其他收益947940.96824866.60

39/1842023年半年度报告投资收益（损失以“－”号填

278350212.25555610800.64

列）

其中：对联营企业和合营企业

278350212.25555610800.64

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

506132.44-29187936.35号填列）资产减值损失（损失以“-”-6809583.32-54671062.88号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）47302291.21251287028.98

加：营业外收入1.812000.00

减：营业外支出287.61473056.15三、利润总额（亏损总额以“－”号

47302005.41250815972.83

填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）47302005.41250815972.83

（一）持续经营净利润（净亏损以

47302005.41250815972.83“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

40/1842023年半年度报告

7.其他

六、综合收益总额47302005.41250815972.83

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

9335639680.879629965657.65

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还83081.12334309.96收到其他与经营活动有关的

138965369.62285090044.05

现金

经营活动现金流入小计9474688131.619915390011.66

购买商品、接受劳务支付的现

2833112908.483146111618.32

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的917839059.04629270875.62

41/1842023年半年度报告

现金

支付的各项税费2107024117.633402801541.53支付其他与经营活动有关的

74736089.68191644714.55

现金

经营活动现金流出小计5932712174.837369828750.02经营活动产生的现金流

3541975956.782545561261.64

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金48285875.1275603600.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计48285875.1275603600.00

购建固定资产、无形资产和其

388355755.22307115546.58

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计388355755.22307115546.58投资活动产生的现金流

-340069880.10-231511946.58量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金200000000.002498600000.00收到其他与筹资活动有关的

980000000.00

现金

筹资活动现金流入小计200000000.003478600000.00

偿还债务支付的现金1909800000.002428995000.00

分配股利、利润或偿付利息支

2002135023.33129442797.91

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

1869000000.00

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

163782315.89200381161.97

现金

筹资活动现金流出小计4075717339.222758818959.88筹资活动产生的现金流

-3875717339.22719781040.12量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-673811262.543033830355.18

42/1842023年半年度报告

加：期初现金及现金等价物余

18799026475.8016200979741.33

额

六、期末现金及现金等价物余额18125215213.2619234810096.51

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

8090349831.988963573768.45

金

收到的税费返还280685.63收到其他与经营活动有关的

126439538.52187431810.84

现金

经营活动现金流入小计8216789370.509151286264.92

购买商品、接受劳务支付的现

7779624050.637134622969.75

金支付给职工及为职工支付的

245708717.22230313666.34

现金

支付的各项税费12334961.9425252703.62支付其他与经营活动有关的

49996455.2283693634.73

现金

经营活动现金流出小计8087664185.017473882974.44经营活动产生的现金流量净

129125185.491677403290.48

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金48285875.1275603600.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

311559950.00287789236.11

现金

投资活动现金流入小计359845825.12363392836.11

购建固定资产、无形资产和其

37892035.009047698.00

他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

314750820.31281508400.00

现金

投资活动现金流出小计352642855.31290556098.00投资活动产生的现金流

7202969.8172836738.11

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

43/1842023年半年度报告

取得借款收到的现金200000000.002294600000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计200000000.002294600000.00

偿还债务支付的现金1728550000.002151995000.00

分配股利、利润或偿付利息支

117140451.55115903691.55

付的现金支付其他与筹资活动有关的

8670107.48

现金

筹资活动现金流出小计1854360559.032267898691.55筹资活动产生的现金流

-1654360559.0326701308.45量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-1518032403.731776941337.04

加：期初现金及现金等价物余

17776227168.2815599815366.95

额

六、期末现金及现金等价物余额16258194764.5517376756703.99

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东

44/1842023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一项目减益工具般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或其他综合收风其优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其益险他先续存他准股债股备

一、上年期末余额1673700000.00150904250.42-1067475.341371942279.711020186520.3510313574922.4414529240497.586660738086.9521189978584.53

加：会计政策变更6782465.216782465.212411264.989193730.19前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1673700000.00150904250.42-1067475.341371942279.711020186520.3510320357387.6514536022962.796663149351.9321199172314.72

三、本期增减变动

金额（减少以57729779.91254206310.86331177490.92643113581.69728263773.181371377354.87“－”号填列）

（一）综合收益总

1385608490.921385608490.92616180833.072001789323.99

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-1054431000.00-1054431000.00-1054431000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

45/1842023年半年度报告3．对所有者（或-1054431000.00-1054431000.00-1054431000.00

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备254206310.86254206310.86112082940.11366289250.97

1．本期提取414898630.53414898630.53204284791.77619183422.30

2．本期使用-160692319.67-160692319.67-92201851.66-252894171.33

（六）其他57729779.9157729779.9157729779.91

四、本期期末余额1673700000.00208634030.33-1067475.341626148590.571020186520.3510651534878.5715179136544.487391413125.1122570549669.59

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权一减项目益工具般

：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收风其优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其益险他先续存他准股债股备

一、上年期末余额1673700000.00132476788.571136089599.30969726325.327989722054.6911901714767.885912857564.7917814572332.67

加：会计政策变更1833570.901833570.90862172.512695743.41前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额1673700000.00132476788.571136089599.30969726325.327991555625.5911903548338.785913719737.3017817268076.08

三、本期增减变动31482784.14291494515.171662535236.221985512535.531011271633.022996784168.55

46/1842023年半年度报告

金额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总

2332015236.222332015236.22897972268.733229987504.95

额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-669480000.00-669480000.00-669480000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-669480000.00-669480000.00-669480000.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备291494515.17291494515.17113299364.29404793879.46

1．本期提取406889003.25406889003.25172236585.01579125588.26

2．本期使用115394488.08115394488.0858937220.72174331708.80

（六）其他31482784.1431482784.1431482784.14

四、本期期末余额1673700000.00163959572.711427584114.47969726325.329654090861.8113889060874.316924991370.3220814052244.63

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东

47/1842023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股优永减：库

其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)先续存股他股债

一、上年期末余额1673700000.001023006655.47-1067475.34415164303.17836850000.001250253846.235197907329.53

加：会计政策变更1284712.011284712.01前期差错更正其他

二、本年期初余额1673700000.001023006655.47-1067475.34415164303.17836850000.001251538558.245199192041.54三、本期增减变动金额（减少以

57729779.91-150000.00-1007128994.59-949549214.68“－”号填列）

（一）综合收益总额47302005.4147302005.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-1054431000.00-1054431000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-1054431000.00-1054431000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-150000.00-150000.00

1．本期提取

2．本期使用-150000.00-150000.00

（六）其他57729779.9157729779.91

四、本期期末余额1673700000.001080736435.38-1067475.34415014303.17836850000.00244409563.654249642826.86

48/1842023年半年度报告

2022年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股优永减：库

其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计本)先续存股他股债

一、上年期末余额1673700000.001004579193.62393764065.03786389804.97677948439.084536381502.70

加：会计政策变更134878.79134878.79前期差错更正其他

二、本年期初余额1673700000.001004579193.62393764065.03786389804.97678083317.874536516381.49三、本期增减变动金额（减少以

31482784.1414592812.64-418664027.17-372588430.39“－”号填列）

（一）综合收益总额250815972.83250815972.83

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-669480000.00-669480000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-669480000.00-669480000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备14592812.6414592812.64

1．本期提取17000368.0017000368.00

2．本期使用2407555.362407555.36

（六）其他31482784.1431482784.14

四、本期期末余额1673700000.001036061977.76408356877.67786389804.97259419290.704163927951.10

公司负责人：李学慧主管会计工作负责人：尹济民会计机构负责人：姚东

49/1842023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用晋能控股山西煤业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”，公司原名为大同煤业股份有限公司）是根据山西省人民政府晋政函[2001]194号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由晋能控股煤业集团有限公司（原名大同煤矿集团有限责任公司，以下简称晋控煤业集团或同煤集团）为主发起人，联合中国中煤能源集团有限公司（原名中国煤炭工业进出口集团公司）、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团有限公司、上海宝钢国际经

济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同同铁实业发展集团有限责任公司（原名大同铁路多元经营开发中心）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七

家发起人共同发起设立的股份有限公司，于2001年7月25日注册成立。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码：91140000729670025D。本公司股票于 2006年 6月 23 日在上海交易所挂牌交易。本公司属煤炭行业。

截至2023年6月30日止，本公司累计发行股本总数167370万股，注册资本为167370万元，注册地及总部办公地址为大同市矿区新平旺大同矿务局办公楼。本公司主要经营活动为：煤炭采掘、加工、销售（仅限有许可证的下属机构从事此三项）。机械制造、修理。高岭岩加工、销售，工业设备维修，仪器仪表修理，建筑工程施工，铁路工程施工，铁路运输及本公司铁路线维护（上述需取得经营许可的，依许可证经营）。本公司的母公司为晋控煤业集团，本公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2023年8月28日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（三十五）收入”、“五、（四十）其他重要会计政策和会计估计”。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用

51/1842023年半年度报告

对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

52/1842023年半年度报告

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

53/1842023年半年度报告资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

54/1842023年半年度报告

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

55/1842023年半年度报告

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

56/1842023年半年度报告

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

57/1842023年半年度报告

15.存货

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

公司直属矿材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

58/1842023年半年度报告合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

59/1842023年半年度报告

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

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因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法3503机器设备年限平均法1536

运输设备年限平均法8-1238-12

其他年限平均法5-150-36-20矿井建筑物按产量吨煤计提

2.5元/吨

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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

23.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24.借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

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在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

25.使用权资产

□适用√不适用

26.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权从取得使用权之日起，按其预计可开采年限摊销，可开采年限是根据可开采储量与矿井产量预计。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

63/1842023年半年度报告

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：长期待摊费用在受益期内平均摊销。

29.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

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本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31.租赁负债

□适用√不适用

32.预计负债

√适用□不适用

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与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33.股份支付

□适用√不适用

34.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

35.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生

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重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用□不适用

对于销售商品收入，公司根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入的实现；对于港口煤场交货方式，按双方验收后确认收入的实现。

36.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

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*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

37.政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

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（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

38.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

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*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

39.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

·该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

·增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

·假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，

70/1842023年半年度报告

同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

*减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

*综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、（二十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

71/1842023年半年度报告

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

72/1842023年半年度报告

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“五、（三十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。

（2）作为出租人

73/1842023年半年度报告

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属

于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（十）金融工具”。

40.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1、煤矿维简费根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建[2004]119号），本公司根据原煤实际产量，按吨煤6.00元提取煤矿维简费，子公司矿业公司按吨煤8.00元提取煤矿维简费。煤矿维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深，技术改造等。

2、煤炭安全生产费用

根据财政部、应急部发布的《关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知》（财资〔2022〕136号），本公司安全生产费用提取标准按原煤产量15元/吨或30元/吨提取。煤炭安全生产费用是专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。

3、煤矿转产发展资金根据《山西省财政厅关于煤炭企业自行决定提取矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》（晋财综【2017】66号文）的规定：“从2017年8月1日起，由煤炭企业根据经营状况、矿山环境恢复治理任务要求及企业的转产转型发展需要，自行决定是否恢复提取‘矿山环境恢复治理保证金’和‘煤矿转产发展资金’（以下简称‘两金’）”。本公司2022年度继续暂停提取煤矿转产发展资金。

按照《企业会计准则解释第3号》的规定，本公司计提的维简费、安全生产费用计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备科目。按规定范围使用、购建相关设备、设施等资产时，应当通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。按规定范围使用专项储备等相关费用支出时，直接冲减专项储备。

41.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会（2022）31号以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

74/1842023年半年度报告

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计

准则第18号—一所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：

会计政策变更受重要影响的对2022年1月1日余额的影响金额审批程序的内容和原因报表项目合并母公司根据《企业会递延所得税资

914923.38134878.79

计准则解释第产

16号》“关于递延所得税负-1780820.03单项交易产生债

的资产和负债未分配利润1833570.90134878.79相关的递延所少数股东权益得税不适用初始确认豁免的会计处理”规862172.51定，公司从

2023年1月开

始执行

其他说明：

审合并母公司会计政策变更的内批受重要影响的报

容和原因程表项目2023.6.302022.12.312023.6.302022.12.31

序/2023年1-6月/2022年度/2023年1-6月/2022年度根据《企业会计准递延所得税资产2396481.552396481.551284712.011284712.01则解释第16号》递延所得税负债-6797248.64-6797248.64“关于单项交易产未分配利润6782465.216782465.211284712.011284712.01生的资产和负债相少数股东权益2411264.982411264.98

关的递延所得税不所得税费用-6497986.78-1149833.22

适用初始确认豁免净利润6497986.781149833.22的会计处理”规归母净利润4948894.311149833.22定，公司从2023年少数股东损益

1549092.47

1月开始执行

75/1842023年半年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

42.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进13%，6%项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税

5%、7%

计缴

企业所得税按应纳税所得额计缴25%

教育费附加实际缴纳流转税3%

地方教育费附加实际缴纳流转税2%

资源税按应税煤炭销售额计征10%、9%、8%、6.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用根据财政部、国家税务总局下发的《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税〔2015〕78号），公司子公司同塔建材的产品享受增值税即征即退税收优惠，退税比例70%。

3.其他

□适用√不适用

76/1842023年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金2741.182741.18

银行存款18138029542.3818815834577.52其他货币资金

合计18138032283.5618815837318.70

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款11075249049.7312371052021.04

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票保证金信用证保证金

履约保证金12267412.1612254471.09用于担保的定期存款或通知存款

涉诉被冻结的银行存款549658.144556371.81

合计12817070.3016810842.90

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

77/1842023年半年度报告

□适用√不适用

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内611484397.89

1年以内小计611484397.89

1至2年26226695.94

2至3年10460406.94

3年以上

3至4年7262537.62

4至5年62053795.34

5年以上887313279.54

合计1604801113.27

78/1842023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准156943591.439.78156943591.43100.00156923591.437.48156923591.43100.00备

其中：

单项金额

重大并单150150687.499.36150150687.49100.00150150687.497.16150150687.49100.00独计提单项金额

不重大并6792903.940.426792903.94100.006772903.940.326772903.94100.00单独计提按组合计

提坏账准1447857521.8490.22814217383.1756.24633640138.671939316787.0692.51748947328.9538.621190369458.11备

其中：

账龄组合1428843156.8289.04814217383.1756.98614625773.651883102236.0389.83748947328.9539.771134154907.08交易对象

及款项性19014365.021.1819014365.0256214551.032.6856214551.03质组合

合计1604801113.27/971160974.60/633640138.672096240378.49/905870920.38/1190369458.11

79/1842023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由广州大优煤炭销售

16142519.9416142519.94100.00长期挂账未收回

有限公司上海捷燃企业发展

13664619.9113664619.91100.00长期挂账未收回

有限公司西宁特殊钢集团有

8600000.008600000.00100.00长期挂账未收回

限公司(西宁)西兰实业发展有限

17471980.9517471980.95100.00长期挂账未收回

公司晋能控股煤业集团

兴运钢管大同有限6142852.676142852.67100.00长期挂账未收回公司大连海隆伟恒国际

80829430.8580829430.85100.00*1

贸易有限责任公司河北省燃料经销有

7299283.177299283.17100.00长期挂账未收回

限公司洛阳市涧西东大物

450000.00450000.00100.00长期挂账未收回

资经销部

姜军250000.00250000.00100.00长期挂账未收回晋北煤炭经销有限

250000.00250000.00100.00长期挂账未收回

公司吴川三禾纸业有限

358334.37358334.37100.00长期挂账未收回

公司浙江宏盛纸业有限

2046596.962046596.96100.00长期挂账未收回

公司佛山市兴竹包装材

1048232.951048232.95100.00长期挂账未收回

料有限公司成都博奥化工有限

775147.50775147.50100.00长期挂账未收回

公司章丘市华旭耐火材

320000.00320000.00100.00长期挂账未收回

料有限公司温州绿岛经贸有限

259700.00259700.00100.00长期挂账未收回

公司常州市天柱化工有

201035.70201035.70100.00长期挂账未收回

限公司杭州永鸿纸业有限

150326.48150326.48100.00长期挂账未收回

公司成都茂翔科技有限

98150.0098150.00100.00长期挂账未收回

公司

80/1842023年半年度报告

南京湘诚装饰材料

96450.0096450.00100.00长期挂账未收回

有限公司怀仁天龙耐火保温

43579.9843579.98100.00长期挂账未收回

材料有限公司青海爱邦彩印包装

83700.0083700.00100.00长期挂账未收回

有限公司温州联展新材料有限公司（温州瑞州新73290.0073290.00100.00长期挂账未收回材料有限公司）大庆欧克斯建筑材

62700.0062700.00100.00长期挂账未收回

料有限公司保定鑫博安防技术

41600.0041600.00100.00长期挂账未收回

有限公司厦门中核工贸发展

25713.0025713.00100.00长期挂账未收回

有限公司北京普龙涂料有限

24700.0024700.00100.00长期挂账未收回

公司邹城市永利泰商贸

19600.0019600.00100.00长期挂账未收回

有限公司佛山市顺德区笙翔

15050.0015050.00100.00长期挂账未收回

涂料实业有限公司大埔县汇丰源陶瓷

2474.002474.00100.00长期挂账未收回

原料厂霸州市三泰化工有

7475.007475.00100.00长期挂账未收回

限责任公司内蒙古华生高岭土

6975.006975.00100.00长期挂账未收回

有限责任公司上海天仁化工有限

6883.006883.00100.00长期挂账未收回

公司霸州市康伊森树脂

6060.006060.00100.00长期挂账未收回

科技有限公司佛山市顺德区梅林

195.00195.00100.00长期挂账未收回

化工有限公司大同市三建涂料有

2000.002000.00100.00长期挂账未收回

限责任公司上海安睿化工贸易

635.00635.00100.00长期挂账未收回

有限公司沧州开发区长城涂

66300.0066300.00100.00长期挂账未收回

料厂

合计156943591.43156943591.43100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

81/1842023年半年度报告*1、2023年6月末，本公司煤炭经销部应收账款挂账大连海隆伟恒国际贸易有限公司（以下简称海隆公司）欠款80829430.85元，账龄为5年以上。

因海隆公司欠款未还，公司于2017年将海隆公司起诉，2017年10月20日山西省大同市中级人民法院下达民事判决书（（2017）晋02民初118号），判令海隆公司在判决生效后三十日内支付欠款80829430.85元、逾期付款损失5010829.00元（损失暂算至2017年4月21日）。

海隆公司收到判决后，经过上诉期和自动履行期45天后，未按生效判决履行给付义务。公司于2018年向山西省大同市中级人民法院申请强制执行，法院采取了执行措施，未发现海隆公司可供执行财产，于2018年7月30日下达执行裁定书：终结本次执行程序，申请执行人发现被执行人有可供执行的财产，可以再次申请执行。公司目前仍在争取法院恢复执行措施，以实现公司债权。

公司根据法院的执行结果，在以前年度对该公司应收款项全额计提了坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内605720032.3130286001.625.00

1至2年19516403.541951640.3510.00

2至3年10199091.943059727.5830.00

3至4年6739612.623369806.3150.00

4至5年55589045.5144471236.4180.00

5年以上731078970.90731078970.90100.00

合计1428843156.82814217383.17

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

82/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销按单项计提坏账准备

其中：

单项金额重150150687.49150150687.49大并单独计提

单项金额不6772903.9420000.006792903.94重大并单独计提按组合计提坏账准备

其中：

账龄组合748947328.9585107052.5119836998.29814217383.17交易对象及款项性质组合

合计905870920.3885127052.5119836998.29971160974.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式晋能控股电力集团有

18551858.53转账

限公司燃料分公司

合计18551858.53/

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

83/1842023年半年度报告

单位名称期末余额占应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)山西漳泽电力燃料有

351772981.0521.92351668891.26

限公司晋控电力大唐热电山

282258293.9317.59277424081.58

西有限公司晋能控股电力集团有

121198588.477.556059929.42

限公司燃料分公司晋能控股煤业集团同

103469442.406.455173472.12

忻煤矿山西有限公司晋控电力同达热电山

89117752.325.5584383546.63

西有限公司

合计947817058.1759.06724709921.01

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据280000.0021000000.00应收账款

合计280000.0021000000.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用累计在其他综其他变合收益项目上年年末余额本期新增本期终止确认期末余额动中确认的损失准备

应收票据21000000.001598340.0022318340.00280000.00

合计21000000.001598340.0022318340.00280000.00

84/1842023年半年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

1、应收款项融资减值准备无。

2、期末公司已质押的应收票据无。

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票684000.00

合计684000.00

4、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据无。

5、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内59348700.9989.2063571587.0289.89

1至2年38794.800.06414938.000.59

2至3年423454.240.638516.240.01

3年以上6726019.0810.116726019.089.51

合计66536969.11100.0070721060.34100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

85/1842023年半年度报告

单位名称金额比例大秦铁路股份有限公司大同站

33637917.9950.56

韩家岭站

内蒙古电力（集团）有限责任

8433066.1012.67

公司鄂尔多斯电业局晋能控股煤业集团外经贸有限

6725019.0810.10

责任公司

秦皇岛港股份有限公司九公司5951958.908.95

秦皇岛港股份有限公司七公司4324808.206.50

合计59072770.2788.78

6、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利1289109900.001337395775.12

其他应收款497970228.68103293610.97

合计1787080128.681440689386.09

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

同煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司48285875.12

晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司1289109900.001289109900.00

合计1289109900.001337395775.12

86/1842023年半年度报告

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据晋能控股煤业集团同

1289109900.001-2年尚未结算否

忻煤矿山西有限公司

合计1289109900.00///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内510276210.69

1年以内小计510276210.69

1至2年1675711.60

2至3年306607.20

3年以上

3至4年464949.55

4至5年646501.00

5年以上382189645.91

合计895559625.95

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

87/1842023年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款348777000.00348777000.00

往来款535278205.46125970949.40

安全抵押金4510000.004510000.00

备用金5384879.77990256.18

补偿款300000.00300000.00

保证金1046580.97994446.45

个人借款244698.0015393.35

电费押金18261.75

合计895559625.95481558045.38

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额11124443.76367139990.65378264434.41

2023年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提19354868.8519354868.85

本期转回29905.9929905.99本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额30449406.62367139990.65397589397.27

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

88/1842023年半年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月预期整个存续期预期整个存续期预期账面余额合计

信用损失信用损失(未发生信用损失(已发生

信用减值)信用减值)

上年年末余额12897763.79101520290.94367139990.65481558045.38上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增28785151.99385602997.03414388149.02

本期终止确认386568.45386568.45其他变动

期末余额41682915.78486736719.52367139990.65895559625.95

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额收回或转其他变期末余额计提或核回动销按单项计提坏账准备

其中：

单项金额重

大并单独计367127000.00367127000.00提单项金额不

重大并单独12990.6512990.65计提按组合计提坏账准备

其中：

账龄组合11124443.7619354868.8529905.9930449406.62交易对象及款项性质组合

合计378264434.4119354868.8529905.99397589397.27

89/1842023年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)其中300万

太原煤炭交易为5年以上，往来款479343564.2853.5223817178.21中心有限公司其余为1年以内

王福厚股权转让款348777000.005年以上38.95348777000.00鄂尔多斯市东兴煤业罕台集

往来款18350000.005年以上2.0518350000.00运物流有限公司晋能控股煤业

往来款5131661.101-5年0.57集团有限公司晋能控股煤业

集团外经贸有往来款1986570.205年以上0.221986570.20限责任公司

合计/853588795.58/95.31392930748.41

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

90/1842023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

王福厚348777000.00348777000.00100*1鄂尔多斯市东兴

煤业罕台集运物18350000.0018350000.00100停止运营流有限公司鞍钢集团新钢铁

12970.6512970.65100注销

有限责任公司长葛市八七金属

20.0020.00100注销

加工厂

合计367139990.65367139990.65

按单项计提坏账准备的说明：

*1、本公司2011年3月退出对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任

公司的投资，其股权转让款及本公司对准格尔旗召富煤炭有限责任公司和准格尔旗华富煤炭有限责任公司的债权一并由王福厚承担，共计82877.70万元，2011年收回48000.00万元，尚有

34877.70万元转让款逾期未收回。

2013年本公司就王福厚归还所欠股权转让款向内蒙古高级人民法院提起诉讼，内蒙古高级人

民法院于2014年2月25日进行了审理并于2014年3月12日下达了判决（（2013）内商初第8号《民事判决书》）：王福厚全额支付本公司剩余股权转让款34877.70万元及违约金1092.43万元。王福厚不服该项判决，向最高人民法院提起上诉。由于王福厚未在法定期限内缴纳上诉案件受理费，2014年12月13日最高人民法院下达（2014）民二终字第156号民事裁定书，自动撤回上诉处理。

2015年7月6日，本公司向法院申请强制执行措施，乌兰察布市中级人民法院于2016年、

2018年先后裁定查封了被申请人与内蒙古万力房地置业有限责任公司部分合作建房。由于该房产

处于王福厚其他仲裁案件的保全查封状态，该裁定暂处于轮候查封。

最高院于2022年1月对王福厚与内蒙古万力房地置业有限责任公司的仲裁案件作出执行裁定书，因其他仲裁案件处于保全查封状态的房产应裁定解封。

2022年 10月公司向乌兰察布市中级人民法院对天骄 e城（又名“万力太阳城”）商业中心

C 区三、四层、D 区三、四层的房产进行续封及恢复强制执行的申请。2023 年 1 月乌兰察布市中

级人民法院续封了天骄 e 城商业中心 C 区三、四层、D 区三、四层的房产成为排序第一的执行财产，并已恢复强制执行。

本公司对该欠款在以前年度已按个别认定法全额计提了坏账准备。

按账龄组合计提坏账准备：

91/1842023年半年度报告

期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

1年以内479325699.7823966284.995.00

1至2年610000.0061000.0010.00

2至3年76996.2023098.8630.00

3至4年402401.15201200.5850.00

4至5年619001.00495200.8080.00

5年以上5702621.395702621.39100.00

合计486736719.5230449406.62

7、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料144805344.879962411.79134842933.08151274900.709962411.79141312488.91在产品

库存商品300601839.1428297302.66272304536.48219442958.2741924070.46177518887.81周转材料消耗性生物资产合同履约

2975057.932975057.939495573.349495573.34

成本委托加工

593778.4058545.12535233.28606159.1958545.12547614.07

物资

合计448976020.3438318259.57410657760.77380819591.5051945027.37328874564.13

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

92/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料9962411.799962411.79在产品

库存商品41924070.466809583.3220436351.1228297302.66周转材料消耗性生物资产合同履约成本委托加工

58545.1258545.12

物资

合计51945027.376809583.3220436351.1238318259.57

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

留抵税额60957624.9818913743.59

预交其他税费1289923.651238313.38

待认证进项税17784.3123159240.08

应计存款利息6375000.0057562500.00

应计股利利息141650221.2695062142.65

合计210290554.20195935939.70

93/1842023年半年度报告

9、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位权益法下确认的其他综合收益宣告发放现金余额追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他余额额投资损益调整股利或利润

一、合营企业上海同煤齐银投资管理

447518982.6514610098.91462129081.56中心（有限合伙）

小计447518982.6514610098.91462129081.56

二、联营企业大同煤矿集团财务有限

1382779527.5749388351.601432167879.17

责任公司同煤大友资本投资有限

162976195.396763246.50169739441.89

公司山西和晋融资担保有限

281918231.543731247.19285649478.73

公司

同煤漳泽（上海）融资租

465676693.468072199.91473748893.3766681262.99

赁有限责任公司同煤国电同忻煤矿有限

2683174131.41195785068.1457729779.912936688979.46

公司鄂尔多斯市东兴煤业罕

29000000.00

台集运物流有限公司

小计4976524779.37263740113.3457729779.915297994672.6295681262.99

合计5424043762.02278350212.2557729779.915760123754.1895681262.99

94/1842023年半年度报告

10、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他权益工具投资项目451500000.00451500000.00

合计451500000.00451500000.00

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以公本期确认其他综合收益转允价值计量其他综合收项目的股利收累计利得累计损失入留存收益的金且其变动计益转入留存入额入其他综合收益的原因收益的原因准朔铁路非交易性权有限责任益工具投资公司

其他说明：

□适用√不适用

95/1842023年半年度报告

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产9350621766.249658691951.97固定资产清理

合计9350621766.249658691951.97固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具井巷建筑物其他合计

一、账面原值：

1.期初余额4473129516.0711560854812.5298627430.165027611490.47308820440.7121469043689.93

2.本期增加金额588404.53119209524.275586536.34125384465.14

（1）购置

（2）在建工程转入588404.53119209524.275586536.34125384465.14

（3）企业合并增加

3.本期减少金额5125.691188.996314.68

（1）处置或报废

（2）其他减少5125.691188.996314.68

4.期末余额4473712794.9111680063147.8098627430.165027611490.47314406977.0521594421840.39

二、累计折旧

96/1842023年半年度报告

1.期初余额2020164434.746616454628.2883442003.452526173709.62257752290.4711503987066.56

2.本期增加金额45774164.51322470906.491360993.4052547329.2211294942.57433448336.19

（1）计提45774164.51322470906.491360993.4052547329.2211294942.57433448336.19

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额2065938599.256938925534.7784802996.852578721038.84269047233.0411937435402.75

三、减值准备

1.期初余额74634626.23217338609.811314167.268959846.324117421.78306364671.40

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额74634626.23217338609.811314167.268959846.324117421.78306364671.40

四、账面价值

1.期末账面价值2333139569.434523799003.2212510266.052439930605.3141242322.239350621766.24

2.期初账面价值2378330455.104727061574.4313871259.452492477934.5346950728.469658691951.97

97/1842023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋与建筑物333951368.2659448112.8832286802.91255172710.27

机器设备615045696.25189027872.31103106828.97294888510.01

运输设备2423168.091179646.19381667.10861854.80

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物（塔山煤矿）215621417.11租赁土地，正在协商处理房屋及建筑物（塔山铁路）8117815.06租赁土地，正在协商处理房屋及建筑物（矿业公司）197556359.53正在办理中

房屋及建筑物（忻州窑矿）4821921.37正在办理中

房屋及建筑物（金鼎活性炭）168677927.59正在办理中

房屋及建筑物（金宇高岭土）1451067.47正在办理中

房屋及建筑物（同塔建材）1066094.13租赁土地，正在协商处理

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程528501578.85508336044.38

工程物资12065840.75

合计528501578.85520401885.13在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

98/1842023年半年度报告

期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备安全生产信息化

22358488.7422358488.7422358488.7422358488.74

调度指挥中心

其他维简工程2618550.002618550.002618550.002618550.00

四盘区井巷工程279565558.93279565558.93279565558.93279565558.93雁崖平硐安全防

35027999.0035027999.0035027999.0035027999.00

护工程三盘区安全培训

48782851.5248782851.5248782851.5248782851.52

中心三盘区地面注氮

2235000.002235000.002235000.002235000.00

车间

一盘区井巷工程5160000.005160000.005160000.005160000.00

1070西翼大巷29452400.0029452400.0029452400.0029452400.00

西万庄水源地转

14678943.0914678943.0914678943.0914678943.09

换工程选煤厂煤泥干燥

67060026.6867060026.6867060026.6867060026.68

技术改造工程四风井主扇及配

1559633.031559633.03

电安装工程四盘区立井井筒

8944954.138944954.13

装备安装工程

110KV变电站 3#

8525575.238525575.23

主变及附件工程

零星工程2531598.502531598.501396226.421396226.42

合计528501578.85528501578.85508336044.38508336044.38

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/1842023年半年度报告

本利期本息

转期其中：

资本期入其工程累计本期本利息期初固他期末投入占预利息资金项目名称预算数本期增加金额工程进度化资本余额定减余额算比例资本来源累化率

资少(%)化金

计(%)产金额金金额额额安全生产信息化

85133180.0022358488.7422358488.7426.26前期自筹

调度指挥中心

四盘区井巷工程2808000000.00279565558.93279565558.939.96前期自筹雁崖平硐安全防

48256400.0035027999.0035027999.0072.59后期自筹

护工程三盘区安全培训

53403121.5248782851.5248782851.5291.35后期自筹

中心三盘区地面注氮

33000000.002235000.002235000.006.77前期自筹

车间

一盘区井巷工程5160000.005160000.00自筹

1070西翼大巷29452400.0029452400.00自筹

西万庄水源地转

29427919.0014678943.0914678943.0954.37中期自筹

换工程四风井主扇及配

2500000.001559633.031559633.0362.39中期自筹

电安装工程四盘区立井井筒

14000000.008944954.138944954.1363.89中期自筹

装备安装工程

100/1842023年半年度报告

选煤厂煤泥干燥

93669000.0067060026.6867060026.6878.04后期自筹

技术改造工程

110KV变电站 3#主

14000000.008525575.238525575.2360.90中期自筹

变及附件工程

合计3181389620.52504321267.9619030162.39523351430.35////

101/1842023年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余减值准账面价减值准账面余额账面价值额备值备

专用设备12065840.7512065840.75

合计12065840.7512065840.75

102/1842023年半年度报告

13、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物土地机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额185149698.50379926682.6045153067.18588363.70610817811.98

2.本期增加金额

3.本期减少金额1515555.081515555.08

4.期末余额183634143.42379926682.6045153067.18588363.70609302256.90

二、累计折旧

1.期初余额33030248.8560598486.1315051022.39281379.59108961136.96

2.本期增加金额6764890.1814907559.447411389.54114121.6829197960.84

(1)计提6764890.1814907559.447411389.54114121.6829197960.84

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额39795139.0375506045.5722462411.93395501.27138159097.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值143839004.39304420637.0322690655.25192862.43471143159.10

2.期初账面价值152119449.65319328196.4730102044.79306984.11501856675.02

103/1842023年半年度报告

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目土地使用权采矿权专利权非专利技术软件、专利产能指标合计

一、账面原值

1.期初余额241244353.384683447063.7134664873.16857389910.795816746201.04

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额241244353.384683447063.7134664873.16857389910.795816746201.04

二、累计摊销

1.期初余额29232031.501899909323.3326613628.42120891873.212076646856.46

2.本期增加金额2347903.1472741406.19995729.4626533276.62102618315.41

（1）计提2347903.1472741406.19995729.4626533276.62102618315.41

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额31579934.641972650729.5227609357.88147425149.832179265171.87

三、减值准备

1.期初余额287840000.00287840000.00

2.本期增加金额

（1）计提

104/1842023年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额287840000.00287840000.00

四、账面价值

1.期末账面价值209664418.742422956334.197055515.28709964760.963349641029.17

2.期初账面价值212012321.882495697740.388051244.74736498037.583452259344.58

105/1842023年半年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备629086873.36157271718.34629086873.36157271718.34内部交易未实现利润可抵扣亏损

政府补助116313267.9629078316.99116313267.9629078316.99

其他8577501.202144375.308577501.202144375.30

预计负债40057013.8010014253.4540057013.8010014253.45

租赁负债407079640.16101769910.04407079640.16101769910.04

合计1201114296.48300278574.121201114296.48300278574.12

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产995530813.61248882703.40995530813.61248882703.40

弃置费用33555475.288388868.8233555475.288388868.82

使用权资产376806257.9294201564.48376806257.9294201564.48

合计1405892546.81351473136.701405892546.81351473136.70

106/1842023年半年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目和负债期末互抵得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产297882092.572396481.55297882092.572396481.55

递延所得税负债297882092.5753591044.13297882092.5753591044.13

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异1201114296.481201114296.48

可抵扣亏损3652811299.263605710033.03

合计4853925595.744806824329.51

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年898934651.33898934651.33

2024年794101105.99794101105.99

2025年941882317.52941882317.52

2026年79783744.91331282506.99

2027年639509451.20639509451.20

2028年298600028.31

合计3652811299.263605710033.03/

其他说明：

□适用√不适用

16、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

107/1842023年半年度报告

期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产塔山煤矿工业园

8250000.468250000.468750000.448750000.44

道路*1

预付设备款133010667.64133010667.64109894569.64109894569.64

预付工程款8771769.708771769.708771769.708771769.70

道路款等*26196873.096196873.098262498.378262498.37

预付债券承销费5601447.415601447.41预付软件款神树塔水源地韩

家段输水管线改2386403.582386403.582526780.242526780.24迁

合计158615714.47158615714.47143807065.80143807065.80

其他说明：

*1、2011年大同市城市建设道路改造指挥部扩建了塔山煤矿进矿道路，根据其下发的《关于请求给予建设塔山路资金支持的函》（同城建指函[2011]66号），塔山煤矿支付2000.00万元。

塔山煤矿是上述道路的主要受益对象，此项支出在其他非流动资产列报，并在受益期内摊销。

*2、主要为控股子公司矿业公司支付鄂尔多斯市东胜区交通运输局进矿道路款，该道路主要由矿业公司、鄂尔多斯市中北煤化工有限公司等共同投资完成，矿业公司按受益期进行摊销。

17、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款70000000.00

信用借款800000000.001470000000.00

应计利息1772515.28

合计800000000.001541772515.28

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

108/1842023年半年度报告

18、应付票据

□适用√不适用

19、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）2111374785.974153023084.23

1-2年（含2年）2402885583.34976535059.20

2-3年（含3年）387363957.40195415819.81

3年以上393723978.26311140203.32

合计5295348304.975636114166.56

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因晋能控股煤业集团雁崖煤业大同

285541293.56尚未结算

有限公司晋能控股煤业集团大地选煤工程

257565223.28尚未结算（大同）有限责任公司

晋能控股煤业集团有限公司239640674.28尚未结算晋能控股煤业集团电业大同有限

88645759.09尚未结算

公司晋能控股煤业集团宏远工程建设

71832540.13尚未结算

有限责任公司大同煤矿集团同地鑫泰建井工程

51693592.18尚未结算

有限公司晋能控股装备制造集团大同机电

45511081.41尚未结算

装备有限公司中央机厂晋能控股煤业集团宏泰矿山工程

44931807.37尚未结算

建设大同有限公司

山西宏宇诚铸建设工程有限公司40784048.35尚未结算

合计1126146019.65/

其他说明：

□适用√不适用

109/1842023年半年度报告

20、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内921718667.25133549488.36

1-2年108146.454883660.71

2-3年788698.24782408.61

3年以上13390458.0513437553.26

合计936005969.99152653110.94

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬417377372.03797356513.02815268758.50399465126.55

二、离职后福利-设定提存计划10713354.9898301735.2685028622.6223986467.62

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计428090727.01895658248.28900297381.12423451594.17

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

110/1842023年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴249481076.63650602918.46665655416.07234428579.02

二、职工福利费29998169.6329998169.63

三、社会保险费22286551.1169805443.6274207081.6917884913.04

其中：医疗保险费18183331.4238978378.4149251810.057909899.78

工伤保险费3892813.8629920869.8324052604.599761079.10

生育保险费210405.83906195.38902667.05213934.16

四、住房公积金16166128.6124508693.6633320335.137354487.14

五、工会经费和职工教育经费127206146.6322216307.6511862775.98137559678.30

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他2237469.05224980.00224980.002237469.05

合计417377372.03797356513.02815268758.50399465126.55

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险8326322.2994276760.5080423550.4322179532.36

2、失业保险费2387032.694024974.764605072.191806935.26

3、企业年金缴费

合计10713354.9898301735.2685028622.6223986467.62

其他说明：

□适用√不适用

23、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税123704957.89134816660.90消费税营业税

企业所得税115401333.98236315674.43

个人所得税2848780.959283360.47

城市维护建设税6747114.417240538.27

教育费附加3286881.993670506.46

地方教育费附加2191254.732447004.38

价格调节基金55682956.9355682956.93

资源税72391976.40119557674.56

印花税634344.066655682.25

111/1842023年半年度报告

房产税224047.064105548.89

土地使用税792016.303387364.05

水资源税16249428.4018167264.18

残保金1625335.351625335.35

环境保护税1864.05

水利建设基金234686.79

水土保持补偿费1310231.006695063.20

合计403090659.45609887185.16

24、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1054711000.001869280000.00

其他应付款1565537014.601602443806.82

合计2620248014.603471723806.82应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1054711000.001869280000.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计1054711000.001869280000.00

112/1842023年半年度报告

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款178375335.02116308504.58

资金拆借款1321846300.431400826746.07

个人社保公积金5700294.0317402814.17

安全抵押金11063509.509356829.50

租赁费1401386.691401386.69

排污费1225765.001225765.00

质保金、抵押金24269271.1624528141.52

拆迁补偿款13379925.8826053391.76

其他8275226.895340227.53

合计1565537014.601602443806.82

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

晋能控股煤业集团有限公司1318032624.38尚未结算内蒙古鄂尔多斯投资控股集

88587671.23尚未结算

团有限公司

合计1406620295.61/

其他说明：

□适用√不适用

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款1706000000.002400844088.51

1年内到期的应付债券2089957534.292064902739.75

1年内到期的长期应付款37451249.33

1年内到期的租赁负债94565832.3894565832.38

合计3890523366.674597763909.97

113/1842023年半年度报告

26、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税121680776.1019844904.43

合计121680776.1019844904.43

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款1300000000.001300000000.00

信用借款791000000.001074000000.00

合计2091000000.002374000000.00

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

28、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

公开发行公司债券1000000000.001000000000.00

合计1000000000.001000000000.00

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

114/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币溢债本折债券面发行券发行期初期按面值计提利本期一年内到期重分类期末价名称值日期期金额余额发息偿还余额摊限行销

20同股011002020-08-133+2

2000000000.0042547397.28-2000000000.00年

22晋股011002022-01-253+2

1000000000.001000000000.0017207397.2634700000.001000000000.00年

合计///3000000000.001000000000.0059754794.5434700000.00-2000000000.001000000000.00

公司2020年发行债券全称“2020年公开发行公司债券（第一期）”，简称“20同股01”；公司2022年发行债券全称“2022年公开发行公司债券(第一期)”，简称“22晋股01”。

“20同股01”将于年内偿还重分类至1年内到期的非流动负债。

115/1842023年半年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额549044691.60563937926.12

减：未确认融资费用-130511830.03-133400658.01

减：一年内到期的租赁负债-94565832.38-94565832.38

合计323967029.19335971435.73

30、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款30247.0230247.02

合计30247.0230247.02长期应付款

□适用√不适用

116/1842023年半年度报告

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因安全技改资金煤矿安全改造项

30247.0230247.02

-中央预算内目拨款

合计30247.0230247.02/

31、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

32、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保

未决诉讼2826553.972826553.97产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他土地复垦及环境恢复

655719083.61655719083.61

治理费用

合计658545637.58658545637.58/

33、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助139223887.798194882.70131029005.09

合计139223887.798194882.70131029005.09/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

117/1842023年半年度报告

本期计本期新与资产相关入营业本期计入其他其他

负债项目期初余额增补助期末余额/与收益相外收入收益金额变动金额关金额矿产资源

节约与综6000000.00375000.005625000.00与资产相关

合利用*1节能专项

政府补助2800000.00175000.002625000.00与资产相关

*2特厚煤层

资源综合20296601.292176564.9718120036.32与资产相关

利用*3矿产资源节约与综

2173913.06217392.811956520.25与资产相关

合利用奖

励资金*4流程再造

专项资金62416666.673500000.0058916666.67与资产相关

*5专用线强

化维修费11936706.77550924.9211385781.85与资产相关

*6煤矿安全改造项目

33600000.001200000.0032400000.00与资产相关

专项资金

*7

其他说明：

√适用□不适用

*1、主要为塔山煤矿之子公司同塔建材依据晋财建二[2010]331号文件于2011年收到山西省

财政厅支付的矿产资源节约与综合利用款1500.00万元，本年分摊转入其他收益37.5万元。

*2、依据山西省财政厅晋财建[2008]639号文件，塔山煤矿之子公司同塔建材于2009年收到山西省财政厅拨付的节能专项政府补助17.5万元。

*3、依据山西省财政厅《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设2011预算的通知》（晋财建二[2011]291号文）和《关于下达矿产资源综合利用示范基地建设2012预算的通知》（晋财建二[2012]89号文），本公司之子公司塔山煤矿于2014年收到“特厚煤层资源综合利用”专项资金1亿元整，本年分摊转入其他收益217.66万元。

*4、依据山西省财政厅晋财建二[2010]332号文件，本公司之子公司塔山煤矿收到山西省财政厅支付的矿产资源节约与综合利用奖励资金1000.00万元，本年分摊转入其他收益21.74万元。

118/1842023年半年度报告

*5、根据山西省财政厅晋财建二[2015]121号文件，本公司之子公司塔山煤矿于2016年收到国家对矿产资源综合利用示范基地拨付的专项资金10500.00万元，用于选煤厂改造设备购置，本年分摊转入其他收益350.00万元。

*6、根据大同市南效区人民政府南政函字[2005]9号文件、晋控煤业集团同煤经办字

[2006]252号文件及同煤经铁维字[2012]713号文件，公司下属塔山铁路分公司2017年收到铁路强化维修费1652.77万元（不含税），本年分摊转入其他收益55.09万元。

*7、根据山西省发展和改革委员会晋发改投资发[2021]188号文件和晋发改投资发[2021]230号文件，本公司之子公司塔山煤矿于2022年收到山西省煤矿安全改造资金中央预算内投资资金

3000.00万元，省级配套投资资金600.00万元，合计3600.00万元，用于矿井大数据综合管控

平台、调度中心、供电系统、排水系统、通风系统、防治水系统等的智能化改造，本年分摊转入其他收益120.00万元。

34、其他非流动负债

□适用√不适用

35、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

1673700000.001673700000.00

数

36、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

119/1842023年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

207530012.18207530012.18

溢价）

其他资本公积-56625761.7657729779.911104018.15

合计150904250.4257729779.91208634030.33

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司本年资本公积-其他资本公积增加57729779.91元，为公司联营企业同忻煤矿专项储备变动影响所致。

38、库存股

□适用√不适用

39、其他综合收益

√适用□不适用

120/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末

项目减：前期计入其他综合收减：前期计入其他综合收税后归属于少

余额本期所得税前发生额减：所得税费用税后归属于母公司余额益当期转入损益益当期转入留存收益数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合

-1067475.34-1067475.34收益

其中：权益法下可转损益的其他

-1067475.34-1067475.34综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计-1067475.34-1067475.34

121/1842023年半年度报告

40、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费416001815.39342358874.51144982672.30613378017.60

维简及井巷费264560809.3272539756.0215709647.37321390917.97煤炭转产发展

691379655.00691379655.00

基金

合计1371942279.71414898630.53160692319.671626148590.57

41、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1020186520.351020186520.35任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计1020186520.351020186520.35

42、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润10313574922.447989722054.69调整期初未分配利润合计数（调增+，

6782465.211833570.90调减－）

调整后期初未分配利润10320357387.657991555625.59

加：本期归属于母公司所有者的净利

1385608490.923048741957.09

润

减：提取法定盈余公积50460195.03提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利1054431000.00669480000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润10651534878.5710320357387.65

调整期初未分配利润明细：

122/1842023年半年度报告

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润6782465.21元。

43、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务7313389319.333858315665.108685356281.783799389299.22

其他业务139127948.5365451804.55181092328.90101496882.33

合计7452517267.863923767469.658866448610.683900886181.55

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

44、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税46855136.4362722482.90

教育费附加20736204.1026880973.33

资源税469612980.18537685613.91

房产税5180026.057560154.31

土地使用税3595781.645232481.08

车船使用税16803.7215361.72

印花税4176584.415133132.81

地方教育费附加13824136.0717920648.89

水资源税34077544.2836874357.72

环境保护税82463.22133971.85

水利建设基金365517.67747055.93

合计598523177.77700906234.45

123/1842023年半年度报告

其他说明：

公司资源税分别按煤炭销售收入的10%、9%、8%、6.5%计提，本年提取469612980.18元，缴纳516822547.60元。

45、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬42900622.0452434522.26

差旅费4198508.833103479.10

办公费114791.46118536.08

材料及低值易耗品332156.01131936.74

业务招待费558882.33310871.56

固定资产折旧414425.25430726.81

租赁费60971.70465245.84

物业管理及卫生费102168.09109121.30

服务费735671.39

化验计量费870660.362404056.62

使用权资产折旧2267873.32

无形资产摊销475518.84

其他1057234.571193552.50

合计51821610.8762969922.13

46、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬242636210.7299553539.42

无形资产摊销2837397.062893430.16

租赁费524474.6533172.22

待摊费用2206001.942065625.28

修理费562865.131162549.99

固定资产折旧53596783.7219702671.56

办公费2174113.081499847.74

环保支出263449.5386555.61

中介机构服务费6623002.629595368.02

材料及低值易耗品2278533.26248096.39

保险费105825.6760170.71

差旅费701911.96320062.54

124/1842023年半年度报告

业务招待费67460.00179870.00

会议费105811.4814618.46

水电费19826157.956223618.77

水土保持费2626592.20

其他22929510.4224957646.72

合计360066101.39168596843.59

47、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬150040.52

折旧费10266.81

材料及低值易耗品17578.88

合计177886.21

48、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出210196889.13249714528.42

减：利息收入-114383381.86-103786431.17

其他支出6094858.9122223866.45

合计101908366.18168151963.70

49、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助8990020.781356548.92

代扣个人所得税手续费705393.10651455.64

债务重组收益800000.00

合计10495413.882008004.56

其他说明：

计入其他收益的政府补助:

125/1842023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

矿产资源节约与综合利用375000.00500000.00与资产相关

节能专项政府补助175000.00300000.00与资产相关

特厚煤层资源综合利用2176564.97与资产相关

矿产资源节约与综合利用217392.81与资产相关奖励资金

流程再造专项资金3500000.00与资产相关

专用线强化维修费550924.92550924.92与资产相关

煤矿安全改造项目专项资1200000.00与资产相关金

增值税退税46956.66与收益相关

外经贸发展专项资金56000.00与收益相关

稳岗补贴692181.425624.00与收益相关

合计8990020.781356548.92

50、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益278350212.25555610800.64处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计278350212.25555610800.64

126/1842023年半年度报告

51、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-65290054.22-165307786.30

其他应收款坏账损失-19324962.86731609.23债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-84615017.08-164576177.07

52、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-6809583.32-54671062.88减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-6809583.32-54671062.88

53、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

127/1842023年半年度报告

计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

罚没利得823059.00254900.00823059.00

其他48437.86342000.0048437.86

合计871496.86596900.00871496.86计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

54、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠209706.4230940.00209706.42

赔偿金、违约金及罚7901237.5139951276.437901237.51款等

合计8110943.9339982216.438110943.93

128/1842023年半年度报告

55、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用604822796.67933758322.92递延所得税费用

合计604822796.67933758322.92

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额2606612120.66

按法定/适用税率计算的所得税费用651653030.17子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-65935028.34

不可抵扣的成本、费用和损失的影响7329478.28

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-62874690.52的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差74650007.08异或可抵扣亏损的影响

所得税费用604822796.67

其他说明：

□适用√不适用

56、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

57、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

129/1842023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

利息收入118747268.15170541956.65

退住房公积金15800.00316010.27

铁路运营公司往来款57000.00

工会经费413722.25143350.14

退款7144138.1657752886.89

生育补贴492279.40218919.51

职工交欠款311234.45126190.50

经营公司转工资社保1183213.61700911.67

党费1090350.001087313.00

餐费乘车费479499.86706220.00

职工押金487600.00

项目押金122300.0036024300.00

手续费340875.17

工伤待遇1006430.30

职工奖励848224.0398808.00

保证金460853.92353100.00

集团往来6000000.0012338105.00

其他162455.494284097.25

合计138965369.62285090044.05

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

差旅费11471534.5516934473.04

业务招待费558882.33377111.56

办公费及手续费3579189.013876263.85

补偿费12673465.8813313689.45

往来款29406977.3232459793.00

罚款2560191.8939050223.54

服务费8012071.109965344.65

交易费838181.912468284.60

驻外办费用352635.00760991.18

工会经费241899.12

保险费7129.81

宣传慰问款961697.00

个人借款332635.72730615.00

保证金200000.001073772.12

燃油修理费3349408.132370563.70

诉讼费106856.40

130/1842023年半年度报告

食堂餐费11655.00624855.00

生育津贴86280.5134821.23

办公楼水费176576.00

退运费67075885.24

其他50722.12286128.27

合计74736089.68191644714.55

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

建信债权投资计划830000000.00

集团拆借150000000.00

合计980000000.00

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资租赁本金及利息55650541.7550381161.97

集团拆借35000000150000000.00

支付融资手续费8670107.48

其他公司资金拆借27000000.00

建信保险资管债权投资计划利息37461666.66

合计163782315.89200381161.97

58、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

131/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润2001789323.993229987504.95

加：资产减值准备6809583.3254671062.88

信用减值损失84615017.08164576177.07

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

433448336.19386954794.47

性生物资产折旧

使用权资产摊销29197960.8432648224.37

无形资产摊销102618315.41119732376.97

长期待摊费用摊销2206001.942565625.26

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）210196889.13249714528.42

投资损失（收益以“－”号填列）-278350212.25-555610800.64递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-88592779.96-187241526.80经营性应收项目的减少（增加以

235242668.08-1191034683.75“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

802794853.01238597978.44“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额3541975956.782545561261.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额18125215213.2619234810096.51

减：现金的期初余额18799026475.8016200979741.33

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-673811262.543033830355.18

132/1842023年半年度报告

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金18125215213.2618799026475.80

其中：库存现金2741.182741.18

可随时用于支付的银行存款18125212472.0818799023734.62可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额18125215213.2618799026475.80

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

59、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金12267412.16共管账户履约保证金应收票据存货固定资产无形资产

货币资金549658.14涉诉冻结资金

合计12817070.30/

133/1842023年半年度报告

60、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

节能专项政府补助7000000.00递延收益/其他收益175000.00特厚煤层资源综合利

100000000.00递延收益/其他收益2176564.97

用

流程再造专项资金105000000.00递延收益/其他收益3500000.00矿产资源节约与综合

15000000.00递延收益/其他收益375000.00

利用矿产资源节约与综合

10000000.00递延收益/其他收益217392.81

利用奖励资金

专用线强化维修费16527747.77递延收益/其他收益550924.92煤矿安全改造项目专

36000000.00递延收益/其他收益1200000.00

项资金

外经贸发展专项资金56000.00其他收益56000.00

稳岗补贴692181.42其他收益692181.42

增值税退税46956.66其他收益46956.66

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

61、其他

√适用□不适用租赁

1、作为承租人

项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用2888827.983776652.58计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期

13620000.0013882869.29

租赁费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

134/1842023年半年度报告

项目本期金额上期金额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出885588.6230895702.80售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况。

无

2、作为出租人

（1）经营租赁无

（2）融资租赁无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

135/1842023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

136/1842023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式晋控煤业金宇高岭

大同市煤矿高岭土、涂土山西有

大同市集团塔山工料生产及销100.00现金出资限公司（简业园区售称金宇高

岭土）晋控煤业金鼎活性炭山西有大同市南郊生产销售活

大同市100.00现金出资限公司（简区泉落路南性炭称金鼎活

性炭）同煤大唐塔山煤矿大同市南郊煤炭生产及现金出资及

有限公司大同市72.00区杨家窑村销售购买股权

（简称塔山煤矿）大同煤矿同塔建材大同市南郊建材生产及

有限责任大同市区塔山工业86.67现金出资销售

公司（简称园区同塔建材）内蒙古同煤鄂尔多鄂尔多斯市斯矿业投

鄂尔多斯市东胜区罕台矿业投资51.00现金出资资有限公镇色连村

司（简称矿业公司）

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利余额

塔山煤矿28.00507312217.076258848304.86

矿业公司49.00108868616.001130153555.27

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

137/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计塔山煤矿2304051728526130325778694085010332317974081227447277562334303070629048325104087510089200

6404.37959.41363.78558.33300.63858.96651.37425.38076.75185.11258.41443.52

矿业公司22745835270267549772601878826131246331912902022134955348352555056592198969131246335114334

55.13712.1867.31730.84509.39240.23.85427.1623.01928.44509.3937.83

本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额量

塔山煤矿6322153689.351812503019.541812503019.542958881448.037651957055.522800415804.552800415804.55620432066.94

矿业公司969539666.23222180848.98222180848.98473301618.63822417113.45232527148.17232527148.17178042359.88

138/1842023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法大同煤矿集团财务山西省大同山西省大同

金融服务20.00权益法核算有限责任市市公司晋能控股煤业集团山西省大同山西省大同煤炭生产及

同忻煤矿32.00权益法核算市市销售山西有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

139/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额大同煤矿集团财务晋能控股煤业集团大同煤矿集团财务晋能控股煤业集团有限责任公司同忻煤矿山西有限有限责任公司同忻煤矿山西有限公司公司

流动资产9389976330.2521684506189.527528619246.7822262867980.74

非流动资产18190572236.345412015872.4627188759204.557184320938.44

资产合计27580548566.5927096522061.9834717378451.3329447188919.18

流动负债20416807456.3611743599657.5127800579099.1115521192625.77

非流动负债2901714.287209257240.732901714.285539009291.34

负债合计20419709170.6418952856898.2427803480813.3921060201917.11少数股东权

445610.612067841.42

益归属于母公

7160839395.958143219553.136913897637.948384919160.65

司股东权益按持股比例

计算的净资1432167879.1926058302571382779527.592683174131.41产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业

权益投资的1432167879.192605830251382779527.572683174131.41账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入441499222.534064320644.61431912968.265663006791.67

净利润246941758.01611828337.94231225367.341727113652.03终止经营的净利润其他综合收益综合收益总

246941758.01611828337.94231225367.341727113652.03

额本年度收到的来自联营企业的股利

140/1842023年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计462129081.56447518982.65下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润14610098.91-68373918.83

--其他综合收益

--综合收益总额14610098.91-68373918.83

联营企业：

投资账面价值合计929137813.99910571120.39下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润18566693.6025063277.35

--其他综合收益

--综合收益总额18566693.6025063277.35

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

141/1842023年半年度报告本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。

于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于母公司晋控煤业集团下属财务公司、声誉良好并拥有较高信用

评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其基本不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目

1年以内1-5年合计

货币资金18138032283.5618138032283.56

应收账款1604801113.271604801113.27

应收款项融资280000.00280000.00

其他应收款2184669525.952184669525.95

短期借款800000000.00800000000.00

应付账款5295348304.975295348304.97

142/1842023年半年度报告

合同负债936005969.99936005969.99

应付职工薪酬423451594.17423451594.17

其他应付款1565817014.601565817014.60

一年内到期的非流动3890523366.673890523366.67负债

其他流动负债121680776.10121680776.10

长期借款2091000000.002091000000.00

长期应付款30247.0230247.02

应付债券1000000000.001000000000.00

租赁负债323967029.19323967029.19

合计34960609949.283414997276.2138375607225.49上年年末余额项目

1年以内1-5年合计

货币资金18815837318.7018815837318.70

应收账款2096240378.492096240378.49

应收款项融资21000000.0021000000.00

其他应收款1818953820.501818953820.50

短期借款1541772515.281541772515.28

应付账款5636114166.565636114166.56

合同负债152653110.94152653110.94

应付职工薪酬428090727.01428090727.01

其他应付款3471723806.823471723806.82

一年内到期的非流动4597763909.974597763909.97负债

其他流动负债19844904.4319844904.43

长期借款2374000000.002374000000.00

长期应付款30247.0230247.02

应付债券1000000000.001000000000.00

租赁负债335971435.73335971435.73

合计38599994658.703710001682.7542309996341.45

（三）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，以平衡本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险和金融工具现金流量变动的风险。

2、汇率风险

143/1842023年半年度报告

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司承受汇率风险主要与美元有关，除本公司之子公司金宇高岭土存在美元结算的销售业务外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年6月30日，除下表所述资产的美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元余额的资产产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

期末余额上年年末余额项目美元其他外币合计美元其他外币合计货币资金

60638.6760638.6760638.6760638.67

美元

合计60638.6760638.6760638.6760638.67

由于本公司以美元结算的余额占资产总额的比重很低，汇率风险对集团的经营业绩影响不大。

3、其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司以市场价格销售煤炭及煤化工产品，因此受到此类商品价格波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资451500000.00451500000.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

144/1842023年半年度报告

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

应收款项融资280000.00280000.00持续以公允价值计量的

451780000.00451780000.00

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

145/1842023年半年度报告

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)晋能控股煤山西省大煤炭生产及

业集团有限同市矿区销售1703464.1657.4657.46公司新平旺

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系大同煤矿集团财务有限责任公司本公司的联营企业山西和晋融资担保有限公司本公司的联营企业晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公本公司的联营企业司

同煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司本公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系晋能控股集团有限公司印刷厂母公司的控股子公司山西云雁石化有限公司母公司的控股子公司大同市宇泰化工有限公司母公司的控股子公司大同科大煤机有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团机电开发有限责任公司母公司的控股子公司

146/1842023年半年度报告

大同力泰机械有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创盛隆光电科技有限责任公司母公司的控股子公司大同科工安全仪器有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创安泰液压支护有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创永盛机械有限责任公司母公司的控股子公司大同同比机械制造有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团兴运钢管大同有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团朔州煤电机电装备制造有限公司母公司的控股子公司晋控唐山曹妃甸区煤炭销售有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团大同煤炭经营有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团煤炭运销朔州矿业公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团云霄高新技术大同有限公司母公司的控股子公司内蒙古同煤朔矿煤炭运销有限公司母公司的控股子公司晋控电力大唐热电山西有限公司母公司的控股子公司晋控电力塔山发电山西有限公司母公司的控股子公司晋控电力同达热电山西有限公司母公司的控股子公司晋控（上海）煤炭销售有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁销售有限公司母公司的控股子公司太原煤炭交易中心有限公司母公司的控股子公司晋能控股电力集团有限公司燃料分公司母公司的控股子公司大同煤矿集团挖金湾煤业有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团永定庄煤业有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团同地宏盛建筑工程有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团朔州朔煤王坪煤业有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团马道头煤业有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团宏瑞劳务有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团同地鑫泰建井工程有限公司母公司的控股子公司

晋能控股煤业集团大地选煤工程（大同）有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团有限公司生活污水处理分公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团雁崖煤业大同有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团铁路运营管理山西有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司母公司的控股子公司山西宏宇诚铸建设工程有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司母公司的控股子公司大同煤矿威龙矿用特种车维修有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设大同有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团兴运开发大同有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团大斗沟煤业有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团宏远工程建设有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团大同有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团忻州煤炭运销有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团云冈新能源科技有限公司母公司的控股子公司晋控电力山西国电王坪发电有限公司母公司的控股子公司山西漳泽电力燃料有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团宏丰天镇农业开发有限公司母公司的控股子公司同煤广发化学工业有限公司母公司的控股子公司晋能控股电力集团有限公司母公司的控股子公司

147/1842023年半年度报告

晋控电力山西煤炭配售有限公司母公司的控股子公司同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司母公司的控股子公司晋控秦皇岛煤炭销售有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团物流有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团阳高热电有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团朔州煤电有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团外经贸有限责任公司母公司的控股子公司忻州云雁石化有限责任公司母公司的控股子公司山西煤炭运销集团大同南郊有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创同庆物资有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创塑庆商贸有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创宏勘地质勘查有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创聚进建设工程有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团中兴实业有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团同地宏盛企业经营管理有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团建材有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股装备制造集团大同机电装备有限公司中央机厂母公司的控股子公司大同芬雷洗选装备有限公司母公司的控股子公司大同同中电气有限公司母公司的控股子公司大同同吉液压有限公司母公司的控股子公司大同天晟电气有限公司母公司的控股子公司

晋能控股煤业集团钢丝绳（大同）有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团电业大同有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创华源园林绿化有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿华源建筑安装工程有限公司母公司的控股子公司大同煤矿供水处实业公司防冻液厂母公司的控股子公司大同煤矿集团和创鸿鑫电力工程有限责任公司母公司的控股子公司大同金化材料厂母公司的控股子公司大同煤矿集团智通文化传媒有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创晋同线缆制造有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创煤岩机械设备有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创盛星金属网有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创双鹰橡塑有限责任公司母公司的控股子公司大同同力采掘机械制造有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创大豪制衣有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创蓬璜机械设备有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团地煤大同有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团同拓设备安装大同有限公司母公司的控股子公司大同市忻华煤机有限责任公司母公司的控股子公司大同市宇泰发展公司钢模板厂母公司的控股子公司大同云冈区晋能控股煤业集团职业卫生服务有限公司母公司的控股子公司大同宏信建设工程质量检测有限公司母公司的控股子公司山西省民爆集团大同有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创实通市政工程有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创兴雁机械制造有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创永固供水设备有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创永兴机械制造有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团衡安装备股份有限公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团晋泰新业企业管理大同有限公司母公司的控股子公司

148/1842023年半年度报告

晋能控股煤业集团同家梁矿业大同有限责任公司母公司的控股子公司

晋能控股煤业集团万恒后勤服务管理（山西）有限公司母公司的控股子公司山西同贸物流有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创塔通运输有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股装备制造集团大同机电装备有限公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创忻兴装卸服务有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团设计研究有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团通信大同有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创同威机电设备有限责任公司母公司的控股子公司晋能控股煤业集团有限公司供水分公司母公司的控股子公司山西有道诚铸环科建设产业有限公司母公司的控股子公司大同宏基工程项目管理有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创慧公企业管理有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团和创矿铁劳务派遣有限责任公司母公司的控股子公司大同煤矿集团北方机械有限责任公司母公司的控股子公司山西煤矿机械制造股份有限公司其他煤炭工业太原设计研究院集团有限公司其他大同地方铁路有限责任公司其他

山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司其他中国太原煤炭交易中心有限公司其他山西煤炭物流发展有限公司其他晋城蓝焰煤业股份有限公司其他阳煤忻州通用机械有限责任公司其他太重煤机有限公司其他太原重工股份有限公司其他山西朔煤七环工业信息有限公司其他山西蓝焰煤层气集团有限责任公司其他山西汾西工程建设有限责任公司其他

山西防爆电机（集团）有限公司其他山西东华机械电子有限公司其他山西潞安成品油销售有限责任公司其他山西中太工程建设咨询有限公司其他阳泉煤业华茂制链有限公司其他山西太钢福达发展有限公司其他山西太钢不锈钢股份有限公司其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

149/1842023年半年度报告

获批的交易是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额额度（如适上期发生额额度（如适用）

用）

大同地方铁路有限责任665466.79

运输服务25969.87公司

大同金化材料厂采购材料215760.00590450.72大同科工安全仪器有限

维修服务645472.56公司大同煤矿集团北方机械

采购材料123520.00有限责任公司大同煤矿集团财务有限

利息收入2940372.49责任公司

大同煤矿供水处实业公274362.27采购材料配件司防冻液厂

大同煤矿集团和创安泰47945.00维修服务液压支护有限责任公司

大同煤矿集团和创大豪685333.40

采购材料139749.00制衣有限责任公司

大同煤矿集团和创宏勘3332584.91

其他1803166.01地质勘查有限责任公司

大同煤矿集团和创鸿鑫38050.00

采购材料43640.02电力工程有限责任公司大同煤矿集团和创慧公

劳务费4381574.80企业管理有限责任公司

大同煤矿集团和创晋同312854.26

采购材料174172.19线缆制造有限责任公司

大同煤矿集团和创矿铁采购材料、专1715869.25

3861252.83

劳务派遣有限责任公司用线维修费

大同煤矿集团和创煤岩61495.00采购材料机械设备有限责任公司

大同煤矿集团和创盛隆182000.00

采购材料2769.78光电科技有限责任公司

大同煤矿集团和创盛星16304.00

采购材料364549.29金属网有限责任公司大同煤矿集团和创同庆

采购材料433148.24物资有限责任公司

大同煤矿集团和创双鹰2177.10采购材料橡塑有限责任公司

大同煤矿集团和创塔通1845441.51其他运输有限责任公司

大同煤矿集团和创同威42452.83检测服务费机电设备有限责任公司

大同煤矿集团和创永固16509.43供水设备有限责任公司清洗服务费清洗分公司

大同煤矿集团和创永盛108747.40采购材料机械有限责任公司

大同煤矿集团宏瑞劳务10944135.56

劳务费17858130.64有限责任公司

150/1842023年半年度报告

大同煤矿集团朔州煤电

采购材料配件4139619.47机电装备制造有限公司

大同煤矿威龙矿用特种20870320.84

维修服务432375.23车维修有限公司大同市宇泰发展公司钢

采购材料28050.00模板厂大同市宇泰化工有限公

采购材料47787.61司大同同比机械制造有限

维修服务7110353.98公司

大同煤矿集团建材有限519225.02采购材料责任公司

大同煤矿集团通信有限188273.13电话费责任公司

大同同力采掘机械制造728405.31

采购配件639364.60有限公司

大同煤矿集团同地宏盛14624818.07工程服务建筑工程有限公司

大同煤矿集团同地鑫泰4278867.52工程服务建井工程有限公司

大同煤矿集团中兴实业143559.32采购材料有限责任公司

大同市忻华煤机有限责786145.00维修服务任公司

晋能控股集团有限公司印刷费62968.11

晋能控股煤业集团电业74404100.63

电费148328401.57大同有限公司晋能控股煤业集团宏丰

其他119240.00天镇农业开发有限公司

晋能控股煤业集团宏泰55574586.70

矿山工程建设大同有限劳务费6714906.04公司

晋能控股煤业集团宏远10674963.39

工程服务1402720.64工程建设有限责任公司晋能控股煤业集团晋泰

新业企业管理大同有限通勤服务416178.15公司

晋能控股煤业集团铁路4145025.90

运输服务1396606.18运营管理山西有限公司

晋能控股煤业集团通信2379901.84

通讯费310625.64大同有限责任公司晋能控股煤业集团兴运

工程服务4890632.55开发大同有限公司晋能控股煤业集团有限

其他4909774.53公司

晋能控股煤业集团有限2730936.41

水费2911643.55公司供水分公司

晋能控股煤业集团有限1133429.44

公司生活污水处理分公其他216091.04司

151/1842023年半年度报告

晋能控股煤业集团云霄

采购材料8950678.90高新技术大同有限公司晋能控股装备制造集团

大同机电装备有限公司采购设备27306902.65中央机厂山西和晋融资担保有限

担保服务396226.40公司山西宏宇诚铸建设工程

劳务费34813620.21有限公司大同分公司

山西省民爆集团大同有509794.11

采购材料482730.92限公司山西同贸物流有限责任

采购材料配件3962627.91公司

山西云雁石化有限公司采购材料67016.2384220.81太原煤炭交易中心有限

交易手续费1268645.55公司阳泉煤业华茂制链有限

采购配件19805.11公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

晋能控股煤业集团大同有限公司销售煤炭产品44222492.6412621039.37

晋能控股煤业集团忻州煤炭运销有限销售煤炭产品12461426.73公司

晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限销售煤炭产品16807071.02公司

晋能控股煤业集团物流有限公司销售煤炭产品108444337.3210868980.78

晋能控股煤业集团云霄高新技术大同销售煤炭产品29181275.51有限公司

内蒙古同煤朔矿煤炭运销有限公司销售煤炭产品765390594.81700289632.95

晋控秦皇岛煤炭销售有限公司销售煤炭产品279526162.8035783457.71晋控（上海）煤炭销售有限公司销售煤炭产品10613424.0092766237.70

山西煤炭物流发展有限公司销售煤炭产品17773881.5843998897.12

大同煤矿集团煤炭运销朔州矿业公司销售煤炭产品10443691.78

大同煤矿集团朔州煤炭运销怀仁销售销售煤炭产品13958838.9413468593.45有限公司

晋控电力山西煤炭配售有限公司销售煤炭产品315536848.30

晋控唐山曹妃甸区煤炭销售有限公司销售煤炭产品169664096.04

晋能控股煤业集团大同煤炭经营有限销售煤炭产品690199.12公司

晋能控股煤业集团朔州煤炭运销有限销售煤炭产品29517630.71公司

晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设销售矸石砖9463.71大同有限公司

山西太钢不锈钢股份有限公司销售活性炭23579394.58

152/1842023年半年度报告

晋能控股煤业集团宏远工程建设有限销售涂料1050.00责任公司

同煤浙能麻家梁煤业有限责任公司劳务费932000.002812680.00

晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设销售材料配件300357.56大同有限公司

晋能控股煤业集团宏泰矿山工程建设运输业务465927.05大同有限公司

晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限运输业务46697216.6149425581.89公司

其他关联方转供水暖电93336.31

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出包方受托方/出包方名委托/出包资委托/出包委托/出包托管费/出包本期确认的托管

名称称产类型起始日终止日费定价依据费/出包费晋能控股煤业集同煤大唐塔山煤团大地选煤工程其他资产托

2023-1-12023-12-31合同117855666.04

矿有限公司*1（大同）有限责任管公司晋能控股煤业集同煤大唐塔山煤其他资产托

团有限公司生活2023-1-12023-12-31合同

矿有限公司*2管污水处理分公司晋能控股煤业集同煤大唐塔山煤其他资产托

团白洞矿业大同2023-1-12023-12-31合同27572168.00

矿有限公司*3管有限公司晋能控股煤业集同煤大唐塔山煤其他资产托

团白洞矿业大同2023-1-12023-12-31合同237160000.00

矿有限公司*4管有限公司晋能控股煤业集同煤大唐塔山煤其他资产托

团雁崖煤业大同2023-1-12023-12-31合同205700000.00

矿有限公司*5管有限公司晋能控股煤业集铁路资产及人其他资产托

本公司团铁路运营管理2019-7-12025-6-30员委托管理专管山西有限公司项协议晋能控股煤业集其他资产托

本公司*6团和创实业发展2020-7-12023-6-30合同管大同有限公司

关联管理/出包情况说明

153/1842023年半年度报告

√适用□不适用*1、2023年5月19日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司塔山公司拟继续将选煤厂委托运营的议案》，授权子公司塔山煤矿将所建洗煤厂委托晋能控股煤业集团大地选煤工程（大同）有限责任公司（原名大同煤矿集团大地选煤工程有限责任公司，简称大地公司）运行，对公司所产原煤进行洗选加工，公司向大地公司支付按照洗出精煤量为基础计算的生产运营费用。该委托追溯自2023年1月1日起生效，合同期限不超过3年。塔山煤矿每年与大地公司签署《选煤厂生产运营合同》，2023年合同约定按照洗出精煤量每吨17.54元（不含税）价格结算生产运营费。

*2、晋能控股煤业集团有限公司生活污水处理分公司受托经营塔山煤矿所属的塔山污水处理厂，依据子公司塔山煤矿与同煤集团生活污水处理分公司2020年6月签订的协议约定：自2020年1月1日起，年污水处理运营费用在原基础上下调3%，调整后为425.29万元。

*3、公司子公司塔山煤矿与晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司（原名大同煤矿集团白洞矿业有限责任公司，以下简称白洞矿业公司）签订了《塔山白洞井选煤加工服务合同书》，将塔山煤矿白洞井生产煤炭洗选加工服务委托给白洞矿业公司，按洗出精煤量不含税每吨24元进行结算。

*4、公司子公司塔山煤矿将塔山白洞井的运营维护服务委托给白洞矿业公司，运营费用是以包括人工费用、修理费用、小型材料配件费用及其他费用在内的相关费用为基础确定的。

*5、公司子公司塔山煤矿将三盘区运营维护服务承包于雁崖煤业，承包费用是以包括人工费用、巷道维护费用、修理费用、小型材料配件费用等费用在内的运营维护承包费用为基础确定的。

*6、公司2020年5月与晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司（原名大同煤矿集团和创实业发展有限责任公司）签订了《大同煤业金宇高岭土化工有限公司委托管理专项协议》，由晋能控股煤业集团和创实业发展大同有限公司向本公司提供对子公司金宇高岭土的委托管理服务，基础管理费每年100万元，浮动管理费按绩效考核方案确定。

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

154/1842023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息和低价值资产租赁的的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出

出租方名称租赁资产种类租金费用（如适用）（如适用）本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生额额额额额额额额额额晋能控股煤业集

房屋*16040134.005541407.34491167.38938799.78团有限公司晋能控股煤业集

土地*21228200.001143690.85836324.28862826.34团有限公司晋能控股煤业集

土地*38000000.007669724.771561336.321831238.64团有限公司晋能控股煤业集团有限公司白洞

设备等*413620000.0013620000.00矿业大同有限公司关联租赁情况说明

√适用□不适用

*1、2020年4月28日，本公司与晋控煤业集团签订了《房屋租赁协议》，本公司租赁晋控煤业集团三处房屋，房屋建筑面积27753.75平方米，租金以市场租金价格包括反映市场价位的物业管理费为依据确定，年租金为人民币12080268.00元（含物业管理费）。租赁期自2020年1月1日起计算，协议有效期为5年。

*2、2016年12月12日本公司与同煤集团签订了《土地使用权租赁协议之补充协议（六）》，约定自朔州煤电取得煤峪口矿整体资产（包括煤峪口矿采矿权）或煤峪口矿转让之交割日（以二者孰晚为准）起，本公司向同煤集团每年支付的土地使用权租金总额调整为245.64万元。

2017年4月1日本公司与朔州煤电办理了煤峪口资产的交割手续。

*3本公司于2023年与同煤集团签署《塔山铁路土地使用权租赁协议》，按照协议约定：塔山铁路分公司租赁同煤集团土地，年租金为1600万元（含税），租赁期限为5年，租赁到期日为2027年12月31日。

*4、本公司之子公司塔山煤矿与晋能控股煤业集团白洞矿业大同有限公司签署《设备租赁合同书》，租赁白洞矿业有限责任公司在用的机械、机电设备、设施，租赁期限自2023年1月1日起至2023年12月31日止，租金2728万元（不含税）。

155/1842023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕山西和晋融资担

70000000.002023-6-272026-9-27是

保有限公司晋能控股煤业集

250000000.002023-4-262026-4-26是

团有限公司晋能控股煤业集

830000000.002027-6-302029-6-30否

团有限公司晋能控股煤业集

470000000.002027-9-232029-9-23否

团有限公司关联担保情况说明

√适用□不适用

本公司作为担保方：

晋控煤业集团为公司联营企业同煤漳泽（上海）融资租赁有限责任公司提供的，在2021年5月15日至2026年5月14日期间新产生的融资担保金额和存量担保余额合计最高额度不超过90

亿元的担保，本公司以对联营企业的持股比例20%向晋控煤业集团提供最高额按份保证反担保，即公司提供的此项反担保金额和存量担保余额合计不超过18亿元。

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入大同煤矿集团大斗

50000000.002022-4-282023-4-28委托贷款

沟煤业有限公司晋能控股煤业集团

60000000.002022-6-232023-6-23委托贷款

有限公司大同煤矿集团财务

70000000.002022-12-272023-6-27流贷

有限责任公司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

√适用□不适用

（1）2023年6月30日本公司及本公司之子公司在财务公司存款余额为1107524.90万元。

存款账户存款利率不低于中国人民银行公布的商业银行人民币存款利率。2023年4月本公司与财

156/1842023年半年度报告

务公司订立《人民币单位协定存款合同》，约定协定存款利率按1.9%年利率计算。公司在2022年

3月、4月、9月分别在财务公司办理了10亿、20亿和10亿的1年定期存款，存款利率为2.25%。

本期公司从财务公司收到的存款利息收入10988.19万元。

（2）根据联营公司晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司2021年1月召开的第一次临时

股东会形成的决议，晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有限公司须在2021年12月31日向股东方付清2013年度补充分配股利、2014-2019年度可分配股利共计402846.83万元，其中本公司应收股利128910.99万元，逾期需以逾期付款金额为基数，每日按全国银行同业拆借中心公布的市场报价双倍利率向股东方计付利息至实际付清之日止，截止2023年6月底本公司确认资金占用费

13363.23万元。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备货币资金

大同煤矿11075249049.7312371052021.04集团财务有限责任公司应收账款

晋能控股1169170.20954638.781149520.20892064.03煤业集团宏远工程建设有限责任公司

晋能控股103469442.405173472.1253970392.802698519.64煤业集团同忻煤矿山西有限公司

晋能控股20772617.611038630.8822243819.741593330.01煤业集团大同有限公司

大同煤矿7679769.017679769.017679769.017679769.01集团云冈新能源科技有限公司

山西宏宇108032.0047116.80108032.0047116.80诚铸建设工程有限公司

山西太钢13030340.31651517.02不锈钢股份有限公司

157/1842023年半年度报告

晋控电力282258293.93277424081.58282258293.93266967371.05大唐热电山西有限公司

晋控电力7281501.223640750.61塔山发电山西有限公司

晋控电力157614.0878807.04山西国电王坪发电有限公司

晋控电力89117752.3284383546.6389117752.3271796469.97同达热电山西有限公司

山西漳泽351772981.05351668891.26351772981.05281262250.15电力燃料有限公司

晋能控股178020.00178020.00178020.00178020.00煤业集团宏丰天镇农业开发有限公司

同煤广发1877811.531789398.831877811.531458845.53化学工业有限公司

大同煤矿8580870.457129842.788580870.456633752.90集团同发东周窑煤业有限公司

晋能控股4931682.405774340.78煤业集团有限公司

晋能控股121198588.476059929.42492235759.0024611787.95电力集团有限公司燃料分公司

晋控电力3762706.14188135.31142217146.597110857.33山西煤炭配售有限公司

同煤浙能10129374.601398958.379140029.60565873.52麻家梁煤业有限责任公司

晋能控股2241159.50112057.98煤业集团

158/1842023年半年度报告

物流有限公司

大同煤矿3277298.40325365.053277298.40325365.05集团阳高热电有限公司

晋能控股2352589.58621110.912352589.58621110.91煤业集团和创实业发展大同有限公司

晋能控股6142852.676142852.676142852.676142852.67煤业集团兴运钢管大同有限公司

晋城蓝焰1351342.14135134.211351342.14135134.21煤业股份有限公司

大同煤矿1916828.22575048.47集团马道头煤业有限责任公司

其他关联2379739.20885084.6016504639.182396979.39方预付账款

晋能控股6725019.086725019.08煤业集团外经贸有限责任公司应收股利

晋能控股1289109900.001289109900.00煤业集团同忻煤矿山西有限公司

同煤漳泽48285875.12（上海）融资租赁有限责任公司其他应收款

晋能控股400000.00205000.00400000.00170000.00煤业集团朔州煤电有限公司

晋能控股1986570.201986570.201986570.201986570.20煤业集团

159/1842023年半年度报告

外经贸有限责任公司

晋能控股5131661.105248447.92煤业集团有限公司

晋控电力1500000.001500000.001500000.001500000.00大唐热电山西有限公司

大同煤矿1300000.001300000.001300000.001300000.00华源建筑安装工程有限公司

大同煤矿210000.00105000.00210000.00105000.00集团和创慧公企业管理有限责任公司

太原煤炭479343564.2823817178.2196243717.304662185.87交易中心有限公司其他流动资产

晋能控股141650221.2695062142.65煤业集团同忻煤矿山西有限公司其他非流动资产

晋能控股2253169.642253169.64煤业集团外经贸有限责任公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款

大同地方铁路有限责758608.851637507.57任公司

大同芬雷洗选装备有5636089.2012114388.55限公司

大同宏基工程项目管43600.008763700.00理有限责任公司

160/1842023年半年度报告

大同宏信建设工程质349855.00量检测有限公司

大同金化材料厂962880.683239071.88

大同科大煤机有限公998513.948609857.93司

大同科工安全仪器有1061961.002729491.75限公司

大同力泰机械有限公246016.7125301327.44司

大同煤矿供水处实业328272.03328272.03公司防冻液厂

大同煤矿华源建筑安608568.20608568.20装工程有限公司

大同煤矿集团和创安2320582.44泰液压支护有限责任公司

大同煤矿集团和创大107916.371364359.51豪制衣有限责任公司

大同煤矿集团和创宏801016.522002295.45勘地质勘查有限责任公司

大同煤矿集团和创鸿4033551.035322148.13鑫电力工程有限责任公司

大同煤矿集团和创华1299582.041299582.04源园林绿化有限责任公司

大同煤矿集团和创慧1141087.165690494.88公企业管理有限责任公司

大同煤矿集团和创聚1423744.001423744.00进建设工程有限责任公司

大同煤矿集团和创矿3472906.63339916.43铁劳务派遣有限责任公司

大同煤矿集团和创煤69489.35岩机械设备有限责任公司

大同煤矿集团和创盛6540.00283003.69隆光电科技有限责任公司

大同煤矿集团和创盛221940.7018423.52星金属网有限责任公司

大同煤矿集团和创实294699.78通市政工程有限责任公司

大同煤矿集团和创双16720.16鹰橡塑有限责任公司

161/1842023年半年度报告

大同煤矿集团和创塑4183132.284758579.83庆商贸有限责任公司

大同煤矿集团和创塔2652003.705984109.62通运输有限责任公司

大同煤矿集团和创同95340.06124882.55庆物资有限责任公司

大同煤矿集团和创同1243386.891403386.89威机电设备有限责任公司

大同煤矿集团和创兴18391.48117491.04雁机械制造有限责任公司

大同煤矿集团和创永89590.0089590.00固供水设备有限责任公司

大同煤矿集团和创永3231468.73盛机械有限责任公司

大同煤矿集团和创永71465.64兴机械制造有限责任公司

大同煤矿集团衡安装393516.072270444.02备股份有限公司

大同煤矿集团宏瑞劳11314275.8418816894.66务有限责任公司

大同煤矿集团机电开368200.001348200.00发有限责任公司

大同煤矿集团建材有2195957.037593788.58限责任公司

大同煤矿集团设计研3430124.703797083.00究有限责任公司

大同煤矿集团朔州煤4677770.003790053.07电机电装备制造有限公司

大同煤矿集团同地宏10797101.9750372881.04盛建筑工程有限公司

大同煤矿集团同地宏2956789.38盛企业经营管理有限公司

大同煤矿集团同地鑫51693592.1855771686.89泰建井工程有限公司

大同煤矿集团中兴实37618.0067618.00业有限责任公司

大同煤矿威龙矿用特8827895.8735432632.46种车维修有限公司

大同市忻华煤机有限294194.911094336.27责任公司

大同市宇泰发展公司152783.13561086.63钢模板厂

大同天晟电气有限公41200.004200492.04司

162/1842023年半年度报告

大同同比机械制造有8180700.001166000.00限公司

大同同力采掘机械制14824630.0048198880.70造有限公司

大同云冈区晋能控股641000.001219320.75煤业集团职业卫生服务有限公司

晋控电力塔山发电山23905237.5029241881.00西有限公司

晋能控股煤业集团白3436397.33384055578.39洞矿业大同有限公司

晋能控股煤业集团大257565223.28267481865.22

地选煤工程（大同）有限责任公司

晋能控股煤业集团电88645759.09165517242.39业大同有限公司

晋能控股煤业集团钢975974.942735974.94丝绳（大同）有限责任公司

晋能控股煤业集团宏44931807.37721786809.66泰矿山工程建设大同有限公司

晋能控股煤业集团宏71832540.13137836639.22远工程建设有限责任公司

晋能控股煤业集团晋652655.001655914.00泰新业企业管理大同有限公司

晋能控股煤业集团铁1420819.065930564.46路运营管理山西有限公司

晋能控股煤业集团通1202076.002352207.40信大同有限责任公司

晋能控股煤业集团同169426.812619426.81家梁矿业大同有限责任公司

晋能控股煤业集团同2609279.564886352.20拓设备安装大同有限公司

晋能控股煤业集团万1223979.641223979.64恒后勤服务管理（山西）有限公司

晋能控股煤业集团兴1304767.723767926.12运钢管大同有限公司

晋能控股煤业集团兴2585332.9113338666.42运开发大同有限公司

晋能控股煤业集团雁285541293.56316939053.56崖煤业大同有限公司

晋能控股煤业集团有239640674.28244821804.19限公司

163/1842023年半年度报告

晋能控股煤业集团有1476006.375409817.48限公司生活污水处理分公司

晋能控股煤业集团云13184605.94霄高新技术大同有限公司

晋能控股装备制造集6024848.57团大同机电装备有限公司

晋能控股装备制造集45511081.41104129187.94团大同机电装备有限公司中央机厂

煤炭工业太原设计研5594694.006920938.95究院集团有限公司

山西东华机械电子有3200.003200.00限公司

山西防爆电机（集团）56240.0056240.00有限公司

山西汾西工程建设有422798.492830998.49限责任公司

山西宏宇诚铸建设工40784048.35389021054.24程有限公司

山西蓝焰煤层气集团9261890.53有限责任公司

山西潞安成品油销售1462030.52有限责任公司

山西煤矿机械制造股7966711.1118667155.76份有限公司

山西煤炭运销集团大2725942.302725942.30同南郊有限公司

山西省民爆集团大同373513.04有限公司

山西朔煤七环工业信803517.21息有限公司

山西同贸物流有限责4477769.641981314.00任公司

山西有道诚铸环科建6061915.6010818590.79设产业有限公司

山西云雁石化有限公75728.3440899.95司

山西中太工程建设咨905700.00询有限公司

太原煤炭交易中心有443825.92限公司

太原重工股份有限公54000.0054000.00司

太重煤机有限公司22501.4022501.40

忻州云雁石化有限责55443.54118115.88任公司

阳煤忻州通用机械有55813.5055813.50

164/1842023年半年度报告

限责任公司

阳泉煤业华茂制链有22379.77400320.00限公司

其他关联方4647183.254884980.80其他应付款

大同煤矿集团和创塔200000.00200000.00通运输有限责任公司

晋能控股煤业集团宏829952.00829952.00远工程建设有限责任公司

晋能控股装备制造集1305058.051305058.05团大同机电装备有限公司

大同煤矿集团设计研996900.001821371.66究有限责任公司

晋能控股煤业集团通85000.98224865.27信大同有限责任公司

晋能控股煤业集团有1318032624.381316250544.91限公司

晋能控股煤业集团宏1400000.001400000.00泰矿山工程建设大同有限公司

晋能控股煤业集团有300000.00限公司（集团公司项目部安全抵押）

晋能控股煤业集团有5119907.568007125.10限公司供水分公司

大同煤矿威龙矿用特225000.00225000.00种车维修有限公司

山西有道诚铸环科建253500.00253500.00设产业有限公司

大同宏基工程项目管900000.001778584.88理有限责任公司

大同煤矿集团和创慧4151961.294150620.55公企业管理有限责任公司

大同煤矿集团和创矿2339989.122339989.12铁劳务派遣有限责任公司

晋能控股煤业集团云314189.40霄高新技术大同有限公司合同负债

晋能控股煤业集团云867574.21867574.21霄高新技术大同有限公司

内蒙古同煤朔矿煤炭76545142.7321726389.14运销有限公司

晋能控股煤业集团宏216254.02泰矿山工程建设大同

165/1842023年半年度报告

有限公司

晋能控股煤业集团大1725730.09同煤炭经营有限公司晋控（上海）煤炭销902115.82售有限公司

晋控秦皇岛煤炭销售26311936.91有限公司

晋控唐山曹妃甸区煤1802681.56炭销售有限公司

晋能控股煤业集团物23270002.51流有限公司

晋能控股煤业集团朔1015997.61州煤炭运销有限公司

大同煤矿集团煤炭运2696556.01销朔州矿业公司

山西煤炭物流发展有30608484.96限公司其他流动负债

晋能控股煤业集团云112784.65112784.65霄高新技术大同有限公司

内蒙古同煤朔矿煤炭9950868.562824430.59运销有限公司

晋能控股煤业集团宏28113.02泰矿山工程建设大同有限公司

晋能控股煤业集团大224344.91同煤炭经营有限公司晋控（上海）煤炭销117275.06售有限公司

晋控秦皇岛煤炭销售3420551.80有限公司

晋控唐山曹妃甸区煤234348.60炭销售有限公司

晋能控股煤业集团物3025100.33流有限公司

晋能控股煤业集团朔132079.69州煤炭运销有限公司

大同煤矿集团煤炭运350552.28销朔州矿业公司山西煤炭发展物流有

3979103.04

限公司一年内到期的非流动负债

晋能控股煤业集团有11568420.3733958247.63限公司

大同煤矿威龙矿用特30816033.8330816033.83种车维修有限公司租赁负债

166/1842023年半年度报告

晋能控股煤业集团有255838926.22301795190.75限公司

大同煤矿威龙矿用特15776485.8415776485.84种车维修有限公司

7、关联方承诺

√适用□不适用

以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

2022年本公司与财务公司续签《金融服务协议》，约定财务公司向公司提供存款、综合授信、票据贴现、结算等金融服务。该协议约定公司在财务公司结算账户上的每日最高存款余额（含累计结算利息）不超过公司全部银行存款的70%；财务公司为公司提供最高60亿元人民币综合授信额度（含累计结算利息），协议有效期为3年。该事项已经公司2021年年度股东大会审议通过。

8、其他

√适用□不适用资金集中管理

1、本公司参与和实行的资金集中管理安排的主要内容如下：

本公司及下属分子公司均在集团财务公司开立账户办理资金存放业务，公司子公司通过集团财务公司办理借款和委托借款等资金拆借业务，公司子公司也可以向集团公司直接申请资金拆借。

2、本公司归集至集团的资金

本公司未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金期末余额上年年末余额项目名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

货币资金11075249049.7312371052021.04

合计11075249049.7312371052021.04

其中：因资金集中管理支取受限的资金本公司归集至集团母公司账户的资金无。

本公司从集团母公司或成员单位拆借的资金项目名称期末余额上年年末余额

短期借款140000000.00

其他应付款1233258629.201255838652.06

合计1233258629.201395838652.06

167/1842023年半年度报告

3、集团母公司或成员单位从本公司拆借的资金无。

4、集团母公司或成员单位归集至本公司的资金无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2023年5月19日，公司2022年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司色连煤矿拟继续将矿井和选煤厂整体委托运营的议案》，子公司矿业公司为降低成本，提高公司经济效益，拟继续将“色连一号矿井”和选煤厂整体委托运营。原煤洗选后的煤炭销售工作仍由矿业公司负责。

矿业公司委托汇永控股集团有限公司（以下简称“汇永集团”）整体托管“色连一号矿井”，汇永集团对受托管理范围内的“色连一号矿井”安全生产相关工作实施全权管理；矿业公司将“色连一号煤矿选煤厂”范围内的生产、安全、质量标准化管理，所有设备（包括附属设施）的维护、保养、检修等整体运营委托给北京华宇中选洁净煤工程技术有限公司（以下简称“华宇公司”）负责，委托期限为三年。矿业公司分别与汇永集团和华宇公司签署了相应的委托合同。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

168/1842023年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

169/1842023年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

170/1842023年半年度报告

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内597100880.48

1年以内小计597100880.48

1至2年12618975.75

2至3年6805213.04

3年以上

3至4年

4至5年1018912.20

5年以上189225582.31

合计806769563.78

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

171/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准151100687.4918.73151100687.49100.00151100687.4912.32151100687.49100.00备

其中：

单项金额

重大并单150150687.4918.61150150687.49100.00150150687.4912.24150150687.49100.00独计提单项金额

不重大并950000.000.12950000.00100.00950000.000.08950000.00100.00单独计提按组合计

提坏账准655668876.2981.2772098530.0911.00583570346.201076047524.3187.6991935528.388.54984111995.93备

其中：

账龄组合655668876.2981.2772098530.0911.00583570346.201076047524.3187.6991935528.388.54984111995.93交易对象及款项性质组合

合计806769563.78/223199217.58/583570346.201227148211.80/243036215.87/984111995.93

172/1842023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由广州大优煤炭销售

16142519.9416142519.94100.00长期挂账未收回

有限公司上海捷燃企业发展

13664619.9113664619.91100.00长期挂账未收回

有限公司西宁特殊钢集团有

8600000.008600000.00100.00长期挂账未收回

限公司(西宁)西兰实业发展有限

17471980.9517471980.95100.00长期挂账未收回

公司晋能控股煤业集团

兴运钢管大同有限6142852.676142852.67100.00长期挂账未收回公司大连海隆伟恒国际

80829430.8580829430.85100.00长期挂账未收回

贸易有限责任公司河北省燃料经销有

7299283.177299283.17100.00长期挂账未收回

限公司洛阳市涧西东大物

450000.00450000.00100.00长期挂账未收回

资经销部

姜军250000.00250000.00100.00长期挂账未收回晋北煤炭经销有限

250000.00250000.00100.00长期挂账未收回

公司

合计151100687.49151100687.49100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内597100880.4829855044.025%

1至2年12618975.751261897.5810%

2至3年6805213.042041563.9130%

3至4年50%

4至5年1018912.20815129.7680%

5年以上38124894.8238124894.82100%

合计655668876.2972098530.09

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

173/1842023年半年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动按单项计提坏账准备

其中：

单项金额重

大并单独计150150687.49150150687.49提单项金额不

重大并单独950000.00950000.00计提按组合计提坏账准备

其中：

账龄组合91935528.3819836998.2972098530.09交易对象及款项性质组合

合计243036215.8719836998.29223199217.58

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式晋能控股电力集团有

18551858.53转账

限公司燃料分公司

合计18551858.53/

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用单位名称期末余额占应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)晋能控股电力集团有

121198588.4715.026059929.42

限公司燃料分公司晋能控股煤业集团同

103469442.4012.835173472.12

忻煤矿山西有限公司

大连海隆伟恒国际贸80829430.8510.0280829430.85

174/1842023年半年度报告

易有限责任公司安徽海螺物资贸易有

68241365.288.463412068.26

限责任公司晋能控股煤业集团大

20772617.612.571038630.88

同有限公司

合计394511444.6148.9096513531.53

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利3143829900.003192115775.12

其他应收款1698107949.221047818413.39

合计4841937849.224239934188.51

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

175/1842023年半年度报告

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

同煤漳泽（上海）融资租赁有限责

48285875.12

任公司晋能控股煤业集团同忻煤矿山西有

1289109900.001289109900.00

限公司

同煤大唐塔山煤矿有限公司1854720000.001854720000.00

合计3143829900.003192115775.12

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据晋能控股煤业集团同

1289109900.001-2年尚未结算否

忻煤矿山西有限公司

合计1289109900.00///

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1107650942.68

1年以内小计1107650942.68

1至2年326085052.09

2至3年262607974.14

3年以上

3至4年83418627.20

4至5年25394779.24

5年以上540919513.21

合计2346076888.56

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

176/1842023年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

股权转让款348777000.00348777000.00

往来款489587065.96101564100.29

备用金831836.59304600.00

保证金536580.97484446.45

个人借款238198.00

借款本金及利息1506106207.041225326340.14

合计2346076888.561676456486.88

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

8522874.43620115199.06628638073.49

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提19330865.8519330865.85本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

27853740.28620115199.06647968939.34

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月预期整个存续期预期整个存续期预期信账面余额合计

信用损失信用损失(未发生用损失(已发生信

信用减值)用减值)

上年年末余额511723482.6397642370.641067090633.611676456486.88上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

177/1842023年半年度报告

--转回第一阶段

本期新增385745836.95316423046.59702168883.54

本期终止确认32548481.8632548481.86其他变动

期末余额479175000.77483388207.591383513680.202346076888.56

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项计提坏账准备

其中：

单项金融重

大并单独计620102208.41620102208.41提单项金额不

重大并单独12990.6512990.65计提按组合计提坏账准备

其中：

账龄组合8522874.4319330865.8527853740.28交易对象及款项性质组合

合计628638073.4919330865.85647968939.34

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

178/1842023年半年度报告

占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)晋控煤业金借款本金及

鼎活性炭山1034723689.551-4年44.10271325208.41利息西有限公司太原煤炭交

易中心有限往来款479343564.281-5年20.4323817178.21公司

王福厚股权转让款348777000.005年以上14.87348777000.00内蒙古同煤鄂尔多斯矿借款本金及

254270985.441-5年10.84

业投资有限利息公司晋控煤业金借款本金及

宇高岭土山217111532.051-5年9.25利息西有限公司

合计/2334226771.32/99.49643919386.62

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

按单项计提坏账准备：

期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

王福厚348777000.00348777000.00100.00长期挂账未回鞍钢集团新钢铁

12970.6512970.65100.00长期挂账未回

有限责任公司长葛市八七金属

20.0020.00100.00长期挂账未回

加工厂晋控煤业金鼎活按预计可收回比

性炭山西有限公1034723689.55271325208.4126.22例计提司

合计1383513680.20620115199.06

按账龄组合计提坏账准备：

179/1842023年半年度报告

期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

1年以内479093754.2523954687.715.00

1至2年100000.0010000.0010.00

2至3年50000.0015000.0030.00

3至4年312401.15156200.5850.00

4至5年571001.00456800.8080.00

5年以上3261051.193261051.19100.00

合计483388207.5927853740.28

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司

6050563890.06354000000.005696563890.066050563890.06354000000.005696563890.06

投资

对联营、

合营企业5826805017.1766681262.995760123754.185490725025.0166681262.995424043762.02投资

合计11877368907.23420681262.9911456687644.2411541288915.07420681262.9911120607652.08

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本本期期本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额期末余额增减备额加少同煤大唐塔

山煤矿有限3723736660.063723736660.06公司晋控煤业金

宇高岭土山263157800.00263157800.00西有限公司晋控煤业金

鼎活性炭山354000000.00354000000.00354000000.00西有限公司内蒙古同煤鄂尔多斯矿

1709669430.001709669430.00

业投资有限公司

合计6050563890.066050563890.06354000000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

180/1842023年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期末余追加减少权益法下确认的其他综合宣告发放现金计提减其单位余额其他权益变动余额额投资投资投资损益收益调整股利或利润值准备他

一、合营企业上海同煤齐银投资管

447518982.6514610098.91462129081.56

理中心（有限合伙）

小计447518982.6514610098.91462129081.56

二、联营企业大同煤矿集团财务有

1382779527.5749388351.61432167879.17

限责任公司同煤大友资本投资有

162976195.396763246.5169739441.89

限公司山西和晋融资担保有

281918231.543731247.19285649478.73

限公司

同煤漳泽（上海）融资

465676693.468072199.91473748893.3766681262.99

租赁有限责任公司晋能控股煤业集团同

2683174131.41195785068.1457729779.912936688979.46

忻煤矿山西有限公司

小计4976524779.37263740113.3457729779.915297994672.6266681262.99

合计5424043762.02278350212.2557729779.915760123754.1866681262.99

181/1842023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务46005139.9138087607.41175665525.66240927216.74

其他业务110075637.3638708944.36117272833.6042849330.50

合计156080777.2776796551.77292938359.26283776547.24

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益278350212.25555610800.64处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计278350212.25555610800.64

182/1842023年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

8990020.78

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金

43951017.55

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益800000.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

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受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7239447.07其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1844156.34

少数股东权益影响额（税后）1278201.88

合计43379233.04

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

9.330.830.83

利润扣除非经常性损益后归属于

9.030.800.80

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：李学慧

董事会批准报送日期：2023年8月28日修订信息

□适用√不适用