大秦铁路:大秦铁路董事会审计委员会对2025年度信永中和会计师事务所履行监督职责情况的报告

大秦铁路股份有限公司董事会审计委员会

对2025年度信永中和会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和大秦铁路股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：

一、2025年年度会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

信永中和于2012年3月2日成立，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。截至 2025 年 12月 31 日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。”）信永中和的首席合伙人谭小青，中国国籍，具有中国注册会计师资格。

截止2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过700人。

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。

（二）聘任会计师事务所履行的程序2025年4月28日，公司第七届董事会第十一次会议审议了《关于变更年度财务报告审计机构的议案》，公司全体董事一致通过，同意聘任信永中和为公司

2025年度财务报告审计机构。该议案后经2025年5月21日召开的2024年年度股

东会审议通过，同意聘任信永中和作为公司2025年度财务报告审计机构。

1二、审计委员会对会计师事务所监督情况

审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1.审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往

审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年4月15日，公司2025年第一次董事会审计委员会会议审议通过了《关于变更年度财务报告审计机构的议案》并同意提交董事会审议。2025年4月28日，公司第七届董事会第十一次会议审议了《关于变更年度财务报告审计机构的议案》，公司全体董事一致通过，同意聘任信永中和为公司2025年度财务报告审计机构。

2.2025年8月12日，董事会审计委员会召开2025年第二次会议，听取信永

中和2025年度审计计划的主要事项，并沟通重点关注事项。

3.2025年10月23日，董事会审计委员会召开2025年第三次会议，听取信

永中和2025年度三季度报告等事项，并沟通重点关注事项。

4.2025年12月26日，董事会审计委员会召开2025年第四次会议，与负责

公司财务报表审计工作的信永中和签字注册会计师以及项目经理进行沟通，就

2025年度年报审计工作的审计范围、审计方案、独立性、审计团队架构等相关事

项进行了沟通，并讨论通过了信永中和2025年度审计计划；同时，听取了审计师关于特别风险和其他重要审计事项、内部控制、集团审计、独立性确认、审计收

费及关键审计事项等事项汇报，督促信永中和会计师事务所独立、专业地开展审计工作。

5.2026年4月14日，董事会审计委员会召开年报审计专项会议，与负责本

公司财务报表和内部控制审计工作的信永中和签字注册会计师以及项目经理召开

沟通会议，听取了审计师关于2025年度审计工作的总结汇报，就年度审计发现、关键审计事项、内部控制、集团审计、独立性确认、审计收费及审计报告的出具