金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：601007公司简称：金陵饭店

金陵饭店股份有限公司

2025年半年度报告

二零二五年八月

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人毕金标、主管会计工作负责人史红伟及会计机构负责人（会计主管人员）官施

彬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的相关风险等，敬请查阅本报告“第三节、管理层讨论与分析”内容中关于公司可能面对的风险因素内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................19

第五节重要事项..............................................21

第六节股份变动及股东情况.........................................27

第七节债券相关情况............................................30

第八节财务报告..............................................31载有董事长签名的半年度报告文本。

有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）备查文件目录签名并盖章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上证所指上海证券交易所江苏省国资委指江苏省政府国有资产监督管理委员会

本公司/公司/上市公司指金陵饭店股份有限公司

控股股东/金陵饭店集团指南京金陵饭店集团有限公司金陵旅投公司指江苏金陵旅游投资管理集团有限公司五星实业公司指江苏金陵五星实业有限公司南京金陵饭店指五星级南京金陵饭店金陵饭店分公司指金陵饭店股份有限公司南京金陵饭店分公司新金陵公司指南京新金陵饭店有限公司世贸公司指南京世界贸易中心有限责任公司北京金陵饭店指北京金陵饭店有限公司金陵酒管公司指南京金陵酒店管理有限公司金陵文旅公司指南京金陵文旅酒店管理有限公司苏糖公司指江苏苏糖糖酒食品有限公司食品科技公司指江苏金陵食品科技有限公司金陵贸易公司指江苏金陵贸易有限公司汇德物业公司指南京金陵汇德物业服务有限公司碧波物业公司指江苏舜天碧波物业管理有限公司金陵汇德公寓指南京金陵汇德公寓管理有限公司旅游发展公司指江苏金陵旅游发展有限公司贵宁达公司指贵州贵宁达酒店管理股份有限公司合肥文旅金陵指合肥文旅金陵酒店管理有限公司

金陵文旅基金指江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业（有限合伙）江苏信托指江苏省国际信托有限责任公司金陵快餐公司指江苏金陵快餐有限公司

南京湖滨金陵饭店有限公司、西安金陵紫金山酒店管

理有限公司、苏州金陵南林饭店有限责任公司、淮安

金陵大酒店有限公司、上海金陵紫金山大酒店有限公

股权托管酒店指司、深圳市江苏宾馆有限公司、连云港金陵神州宾馆

有限公司、苏州金陵雅都大酒店有限公司、连云港金

陵云台宾馆有限责任公司、南京金陵状元楼大酒店有

限公司、南京金陵大厦有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称金陵饭店股份有限公司公司的中文简称金陵饭店

公司的外文名称 JINLING HOTEL CORPORATION LTD.公司的外文名称缩写 JINLING HOTEL公司的法定代表人毕金标

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘羽欣蔡金燕联系地址南京市汉中路2号南京市汉中路2号

电话025-84711888转420025-84711888转420

传真025-84711666025-84711666

电子信箱 liuyuxin@jinlinghotel.com caijinyan@jinlinghotel.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市汉中路2号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市汉中路2号公司办公地址的邮政编码210005

公司网址 http://www.jinlinghotel.com

电子信箱 securities@jinlinghotel.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会秘书室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 金陵饭店 601007 —

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期

主要会计数据16比上年同（－月）调整后调整前

期增减(%)

营业收入850915882.91915228172.23904610253.45-7.03

利润总额46695517.1267394484.4566373148.03-30.71

归属于上市公司股东的净23250966.7824154600.3923192042.78-3.74利润

归属于上市公司股东的扣21202039.3818664090.6417733734.9513.60除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量-4043485.50195503648.30194733044.46-102.07净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净1566754220.311570803253.531570803253.53-0.26资产

总资产3394631841.953319124099.903319124099.902.27

(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比

主要财务指标16上年同期增（－月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）0.0600.0620.059-3.23

稀释每股收益（元／股）0.0600.0620.059-3.23

扣除非经常性损益后的基本每股0.0540.0480.04512.50收益（元／股）

减少0.05个

加权平均净资产收益率（%）1.481.531.47百分点扣除非经常性损益后的加权平均

%1.351.181.12

增加0.17个

净资产收益率（）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

本公司全资子公司食品科技公司于2024年10月完成了收购金陵快餐公司100%股权事宜，金陵快餐公司原为本公司控股股东金陵饭店集团的子公司，故形成同一控制下的企业合并，在编制比较会计报表时，公司对上年同期数进行了调整。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲394766.55销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公530256.78司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变3210108.44动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-423322.11其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额923003.70

少数股东权益影响额（税后）739878.56

合计2048927.40

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业情况

1.旅游行业整体概况当前，全球经济格局正以前所未有的速度加速重构。在供给过剩、技术迭代、消费需求分化的多重挑战交织之下，旅游业作为高附加值服务业的典型代表，已然迈入深度调整的关键阶段。

2025年上半年，国内旅游市场升温，文化和旅游部数据显示，上半年国内居民出游人次32.85亿，

同比增长20.6%。?从市场特征看，消费结构与游客偏好持续演变。消费者更趋理性，追求性价比与“情绪价值”，“反向旅游”带动乡村游、县域游，下沉市场与三四线城市需求显著增长，农村居民出游增速超城镇，小众城市和景点受关注。同时，产业融合加深，红色旅游借助沉浸式体验吸引年轻化客群，冰雪经济以多元模式重塑产业格局、实现全域融合；康养旅居成全年龄段选择；文化体验类项目、

非遗研学假期受热捧；体育赛事与文旅结合，马拉松等串联城市地标，实现双向赋能。?与此同时，旅游业仍面临严峻挑战：经济压力限制消费支出，频繁极端天气影响游客体验，市场竞争倒逼行业转型升级。

2.酒店行业整体概况

2025 年上半年，国内酒店行业在复杂市场环境中砥砺前行，根据 STR 的统计数据，上半年

整体 RevPAR 同比下降 5%，酒店行业展现出机遇与挑战并存的发展态势。一方面，外部环境的调整导致酒店消费需求有所减少，政务会议及差旅预算的紧缩、宏观经济的不确定性增加以及消费者在出行和住宿消费选择上更加注重质价比，这些因素共同抑制了酒店市场的整体回温。另一方面，国内酒店的供给量大幅增加，区域市场供需结构失衡，中高端市场成为扩张的焦点，新开业的酒店密集入市，品牌间的竞争日趋激烈。据迈点研究院的不完全统计，二季度新开业的国内高端、中高端酒店共有238家。

（二）报告期内公司主营业务情况

公司构建了“1+N”的多元化协同产业结构，即以酒店投资管理为核心主业，商业综合体运营、酒类贸易、物业管理、食品科技等为协同业务的战略布局。

1.核心主业：酒店投资管理

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公司通过自建自营、受托管理、租赁经营、特许经营、收购参股、战略联盟等模式，培育品牌集群，聚力项目拓展，加速连锁扩张。截至本报告期末金陵连锁酒店签约总数229家，遍布全国18个省级行政区，金陵贵宾会员总数突破2175万名。

公司自营酒店项目主要包括位于南京新街口 CBD 的五星级酒店“南京金陵饭店”，集超五星级酒店、国际 5A智能写字楼、会议展览、精品商业于一体的高端综合体“亚太商务楼”，位于江苏省盱眙县天泉湖旅游度假区的五星级标准会议度假酒店“天泉湖金陵山庄”以及位于南京老

门东文化街区的“南京南城金陵文璟酒店”。

为实施酒店板块业务深化整合，集中酒店板块核心优势资源，公司对金陵饭店集团旗下11家酒店实施一体化运营管理。

2.协同业务

以酒店主业为核心，公司不断探索延伸上下游产业链，形成了涵盖商业综合体运营、酒类贸易、物业管理、食品科技等多元化协同产业链的战略布局。

苏糖公司主要业务为中外名酒等商品的经销业务，目前拥有茅台、五粮液等主流品种酒水在江苏地区的经销权，成为江苏省内高中档酒类品牌的主要运营商。根据中国酒类流通协会主办的

第16届华樽杯中国酒类品牌价值榜单显示，苏糖公司位列江苏省酒类流通行业第一名。

汇德物业公司是专业深耕于高端商办楼宇的物业管理和运营服务公司，创建了五星级酒店管家式物业服务新模式；汇德物业公司子公司碧波物业主要聚焦机关、大型企业集团办公楼宇的物管项目。截至本报告期末在管以及签约商业项目12个，在管面积近百万方，包括亚太商务楼等

5A甲级写字楼在内的高端商业综合体，江苏省高科技投资大厦、南京江北新区芯科大厦等企业集

团办公楼宇、机关行政及配套物业。

食品科技公司主要从事金陵食品研发、经营与销售。该公司以“核心工艺、科技创新、品牌赋能、规模运营”为发展思路，依托金陵品牌的影响力和在餐饮消费市场的经验积累，通过标准化、规模化生产将金陵饭店经典美食菜肴推向市场。该公司紧跟食品市场消费趋势，强调菜品风味还原度，面向大众消费、商务节礼和酒店餐饮需求，近年着力打造公司经典大师菜品、面点、卤菜、地方特色小吃及节庆礼盒产品等系列。

旅游发展公司在江苏盱眙县投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”，目前已开发了五星级标准会议度假酒店金陵山庄和养生度假精品公寓。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，面对宏观经济波动、酒店住宿业供需失衡、消费偏好变化、区域分化严重等

市场环境的严峻挑战，公司聚焦“改革深化年”目标任务，以深化改革创新、加大品牌建设、推进集约经营、提升运营质效、提速战新产业为主要抓手，持续增强公司经营创新能力，在复杂变

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局中保持高质量发展的韧性。截至本报告期末，金陵连锁酒店签约总数229家，遍布18个省级行政区，金陵贵宾会员总数2175万名。报告期内，公司再度蝉联中央文明委授予的“全国文明单位”，荣膺中国质量检验协会授予“全国产品和服务质量诚信承诺企业”，荣获江苏省国资委党委授予的“省属企业先进基层党组织”。

报告期内，公司实现营业收入8.5亿元，同比下降7.03%；实现归属于上市公司股东的净利润为2325万元，同比下降3.74%。净利润减少的主要原因系酒店服务及租赁业务受市场环境、部分客房改造、写字楼竞争等影响导致收入下降；酒类贸易业务处于深度调整期，面临消费场景与需求变化、供应商渠道政策调整等影响，营收、毛利同比下降所致。

（一）强化品牌建设，推进酒店板块全面融合发展充分发挥品牌示范酒店引领作用。南京金陵饭店打造江苏政务商务服务第一品牌，完成“江苏省对外友好协会成立70周年大会”等会议接待活动733批次；携手9家金陵连锁酒店盛大开启

“金陵至味·梅苑拾光”—金陵饭店梅苑美食巡礼活动，以标杆力量驱动连锁餐饮焕新，锻造核心竞争力。报告期内，梅苑餐厅蝉联“黑珍珠餐厅指南一钻餐厅”、首登“米其林指南入选餐厅”，微电影《来自金陵的幸福故事》入选“地方国资国企100个优秀品牌故事”。持续做好酒店板块深化整合。启动股权托管酒店治理管控体系改革，加强股权托管酒店的整体运维与分类指导。围绕金陵特色产品研发、服务创新和数字营销，推出了“一席金陵·大师宴”“金陵文化巡礼”“入梦之仪”“金陵纪念日”等 150 余项行动举措。10家股权托管酒店上半年 GOP率、物业租赁收入均实现同比增长。金陵连锁品牌体系更加健全。金陵酒管公司系统梳理金陵系列品牌核心定位、优化完善金陵连锁品牌矩阵。报告期内，金陵连锁项目发展取得阶段性突破，杭州主城区实现“金陵连锁酒店”品牌落地，填补区域布局空白；在河南、新疆、贵州等区域同步推进项目落子，形成“核心城市引领+省外区域辐射”战略布局。创新市场营销与产品推广，金陵连锁推出“苏超十三侠金陵嘉年华”等特色营销活动和“618狂欢季”系列活动，结合各地文化特色与热门赛事演出，通过“文化+酒店+旅游”模式打造特色消费新场景，为宾客提供一站式、沉浸式体验。

（二）积极培育新质生产力，加快新旧动能接续转换

稳步实施自有酒店“焕新计划”，南京金陵饭店完成部分客房焕新升级并交付使用，全新家庭房、亲子房型成销售热点；同步推进托管酒店更新改造计划，从“合规、成本、质量、进度、安全”五大方面加强管理，全力推进西安金陵紫金山酒店筹开支撑。发挥集采供应链业务协同效应，细化集采指标，推动“应采尽采”，平台新增 413个集采品类，推出 ESG环保产品，多项产品的降本率达7%-30%。报告期内，集采平台交易规模比去年同期增长47%。数智赋能重构“鲸灵”运营管理平台，完成总部全模块推广，开展首届多维表大赛，提升全员数字化水平；实现金陵四个品牌 20家酒店 XMS系统“零中断”集中迁移；推动“数仓”项目进程，构建会员运营整体数据分析模型；“尊享金陵”优化功能迭代，客房预订直销占比和会员消费产值双增长。将“绿色低碳”嵌入酒店全生命周期管理，多家酒店实施节能改造，发布“绿动金陵”计划；EMOP系

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统新增模块，试点酒店库存周转率提升25%；搭建25家成员酒店能耗监测平台，助力部分酒店获“金叶级绿色饭店”认证。

（三）强化精益管理，推进战新协同产业稳健运行

食品科技公司进一步丰富“金陵食品”品牌形象，完善五大产品矩阵，提升核心产品品质、加快新产品研发上线；持续加强供应链管理和全域市场营销，推进盒马、金鹰、麦德龙、永辉超市、7-11等主流商超布局；加大新媒体流量的切入与转化以及电商平台的精细化运营力度，全面覆盖淘宝、京东商城、抖音直播、东方甄选自有商城等主流线上渠道。报告期内，食品科技公司荣获江苏省三星级上云企业认定、南京市瞪羚企业认定，上半年营收4107.83万元，同比增长

19.04%；利润总额249.05万元，同比增加289.09万元。苏糖公司深入分析市场需求与销售格局变化，调整四大品牌部运营机制，精心优化产品矩阵，积极推广低度化、年轻化、高性价比的产品销售；持续提升渠道质量，拓宽与厂商的合作，积极拥抱线上渠道；优化客户群体结构，重点强化面向消费者的营销策略，着力培育新的消费场景和消费人群。汇德物业公司修订《物业管理指引》、制定精细化流程，实施在管项目硬件设施智能化改造降耗提效，省环保集团科创基地项目实现建设运营无缝衔接，完成江北芯科大厦等项目续签，加大新项目拓展力度，入围省政府物业服务采购名单。

（四）强化人才建设，推动国企改革深化提升行动收官

强化人才队伍建设。制定年轻人才培养“未来之星计划”，设计四级进阶培养模式，实施标准化培育、量化评估机制及阶梯式激励政策；深化与南京财经大学等校企合作，超400人通过职业技能等级认证；积极推进轮岗挂职、交流任职。深化“三项制度”改革。充分用好多元化激励“工具箱”，规范推进管理人员竞聘上岗工作，报告期内共组织42个管理岗位公开竞聘，新聘管理人员中8090后占比62%；积极构建规范高效的市场化、差异化绩效考核激励机制，全面准确客观地评价企业经营成果和业绩贡献，充分用好中长期激励机制“工具箱”，实施超额利润激励、“数仓建设”揭榜挂帅等项目，激活不同类别市场主体发展的内生动力。

下半年，公司将锚定年度目标任务，积极拥抱市场变化，以改革创新寻求破局。深化酒店板块融合发展，加速重点区域项目签约落地，扩大金陵连锁品牌覆盖范围；推进“焕新计划”实施与数智平台迭代升级，全面提升旗下酒店运营质效，打造区域酒店同档次品牌标杆；推动战新、协同产业实施精益管理、深度补链强链，实现规模效益稳步增长。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

(一)民族品牌优势

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金陵饭店是我国改革开放初期经国务院批准立项建设的全国首批旅游涉外企业之一、江苏省

首家五星级酒店，1983年10月建成开业，以“神州第一高楼”“第一家由中国人自己经营管理的大型国际酒店”蜚声海内外，国际媒体视之为“中国改革开放的窗口”。公司自成立以来，致力于打造融合中国民族文化和国际水准的大型连锁酒店品牌，先后获得国际级奖项42次、国家级奖项156次、省市级奖项128次。公司顺利通过“全国文明单位”复核评审、“三大体系”年度认证审核并获得管理体系优秀组织奖，荣膺中国质量检验协会授予的“全国产品和服务质量诚信示范企业”，南京金陵饭店荣获中国民族品牌饭店至樽级、第24届中国文旅金马奖-卓越商旅酒店；金陵酒管公司入选中国饭店协会发布的“2024年中国酒店集团规模50强”和中国旅游饭店

业协会发布的“2024年度中国饭店集团60强”。

(二)经营管理优势

公司创造性地走出了中国人创建世界一流酒店的成功之路，实现了从单体酒店向品牌连锁经营的飞跃。公司创立了品牌营运、质量管理、市场营销、中央采购、餐饮管理等十大专业化支撑系统，完善服务质量预警机制、营运质量评价机制、突发事件应急处理机制，在全国酒店业率先通过 ISO9001国际质量管理体系、ISO14001国际环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体

系一体化认证，不断提高整体绩效和管控水平，推动卓越绩效管理跃入更高层次。公司稳步推进酒店管理业务，提高总部支撑力、延伸品牌辐射力，加速拓展酒店连锁化进程。

(三)专业服务优势

公司强化“以客为尊，追求卓越”的服务理念，致力于打造世界级品质的“中国服务”新标杆，在全国服务业率先创立了“细意浓情4-8-32”质量经营模式。“细意浓情”融合国际标准、传承中国文化、深耕本土特色，充分体现了“金陵是民族的，是世界的”。“细在精准、意在卓越、浓在超值、情在人文”的丰富诠释，确保了金陵连锁管理模式和服务品质的标准化、专业化、系统化。在酒店经营中融入人性化设计、精细化管理和亲情化服务，倡导“以客为尊”、“珍惜每一次服务机会”的精益服务理念，推出了全天候私人礼宾、金牌管家服务、睡眠关爱计划、侍酒师、营养师、宴会会议顾问等数十项超值服务，让经营项目在设计中创新，服务质量在变革中提升。《“细意浓情”树诚信金陵品牌》成为全国酒店业唯一获选“全国诚信兴商典型案例”。

(四)数字科技优势

公司数字化转型过程中，先后聘请 IBM、安永为专业顾问，从战略、组织、运营等层面形成顶层设计和架构蓝图，率先在中国酒店业开启信息化建设战略规划(ITSP)，推进营销数字化、采购集约化、管理精益化、技术智能化以推动传统服务业转型升级；通过“数字化变革”项目，先后上线 CRS中央预订、LPS会员系统、云 PMS系统、中央结算平台、集中采购平台、ERP管理

系统及经营分析系统，实现数字化转型跨越。公司以技术赋能为核心，构建起智慧酒店核心引擎“鲸灵”平台——该平台深度融合 AI助理、协同工具等前沿技术，打通酒店管理全链条，通过“一体管控、一键通达、一网通办、智领未来”有效打破总部与门店间的组织壁垒，实现数据实时共

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享与业务高效协同，构建“数字作战指挥室”打造酒店-中心-总部的矩阵式管理架构，借助协同工具对连锁酒店任务全流程在线管理、自动化汇总分析经营数据，同时高效统筹全国门店筹建项目以确保新店按时高质量开业。

公司进一步优化酒店板块“一中心三平台”业务系统架构，即打造金陵数智中心、持续优化会员营销平台功能、推进运营管理平台升级、加强集中采购平台建设，且建设过程中注重以宾客体验为核心、与经营管理深度融合、实现酒店主业与多元协同业务的资源共享和产业集聚，全面提升酒店未来发展和整体营运能力，打造具有金陵特色、国内领先的宾客体验与酒店连锁管理平台。凭借卓越实践，公司“顾客入住全周期应用体验服务场景”荣获国务院国资委首届“国企数字场景创新专业赛”全国总决赛三等奖，“大型连锁酒店基于数字赋能的会员直销平台管理”荣获江苏省企业管理现代化创新成果一等奖。

(五)人才资源优势

公司以诚信、责任与创新为导向，积极推进人才强企战略，注重内部生态环境的打造，构筑“员工与企业同成长、共受益”的命运共同体，将“凝聚人、关爱人、激励人、成就人”的理念融入经营管理，将“以人为本”体现在对员工价值、尊严、健康和幸福的关注上。系统实施人力资源的规划、开发与管理，构建人才创新孵化平台，实施金陵优才养成计划，高中层管理人员培训班、E-LEARNING 网络培训、轮岗交叉培训，推行管理岗位公开竞聘，加强人才梯队建设，推进员工职业发展规划，建立了以业绩为导向的薪酬考核与激励约束机制，创造了和谐开放、充满活力的人文环境与成长机制。南京金陵饭店选手荣获全国星级饭店服务技能竞赛总决赛一、二等奖，江苏代表队荣获团体第一名。推动校企合作、产教融合，与南京农业大学、南京财经大学、南京旅游职业学院等加强校企合作，成立“旅游住宿业产学研创协同创新中心”。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入850915882.91915228172.23-7.03

营业成本640185349.96678617749.19-5.66

销售费用47668950.3747310615.520.76

管理费用94361943.7198361119.86-4.07

财务费用2410913.007862756.52-69.34

研发费用1858288.621505632.6023.42

经营活动产生的现金流量净额-4043485.50195503648.30-102.07

投资活动产生的现金流量净额-17578483.80-113856742.11不适用

筹资活动产生的现金流量净额37181300.37-25680896.01不适用

利润总额46695517.1267394484.45-30.71

营业收入变动原因说明：主要系酒店服务业务受市场环境、客房改造等影响；周边租赁市场

竞争加剧，房屋租赁业务出租率下降；以及酒类贸易处于深度调整期及供应商渠道政策调整等因

13/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告素，导致整体营收下降。

营业成本变动原因说明：主要系酒店服务业务以及酒类贸易业务成本下降所致。

销售费用变动原因说明：销售费用与上年同期基本持平。

管理费用变动原因说明：主要系本报告期北京金陵饭店管理费用减少所致。

财务费用变动原因说明：主要系本报告期北京金陵饭店融资租赁费用减少，归还金陵饭店集团超短融利息费用减少，公司本期购买银行存款产品利息收入增加所致。

研发费用变动原因说明：主要系餐饮、食品研发以及信息化投入增长所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系酒类贸易处于深度调整期及供应商渠道

政策调整等因素，苏糖公司营收同比下降，经营现金流量净额减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司本期购买理财产品净流出减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系苏糖公司银行短期借款增加所致。

利润总额变动原因说明：主要系酒店服务业务、酒类贸易业务以及房屋租赁业务收入减少，利润同比下降所致。

业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：

主营业务（分行业）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

酒店服务264047930.37157239390.50281578009.05170500875.42

商品贸易478810910.32445428841.26510465357.32466732604.73

房屋租赁55592205.309330214.6167001894.4410005648.82

物业管理37225592.4027947456.4541423342.9031053717.52

房地产销-78266.971569.17售

合计835676638.39639945902.82900390336.74678294415.66

主营业务（分产品）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本

客房95386646.4350288984.20114602769.4360448131.75

餐饮106104427.7182046233.88110908478.3190501300.89

其他酒店服4206754.40808196.218410473.211622955.86务

酒店管理58350101.8324095976.2147656288.1017928486.92

商品贸易478810910.32445428841.26510465357.32466732604.73

房屋租赁55592205.309330214.6167001894.4410005648.82

物业管理37225592.4027947456.4541423342.9031053717.52

房产销售-78266.971569.17

合计835676638.39639945902.82900390336.74678294415.66

14/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期上年期本期期末金末数占末数占额较上年期项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产情况说明末变动比例的比例的比例

（%）

（%）（%）主要系公司本期购买

货币资金438461038.0712.92291056484.408.7750.641年及1年以内银行定期存款所致。

主要系公司优化理财

交易性金融181902361.755.36264121952.597.96-31.13产品结构，本期购买资产银行存款类产品所致。

主要系金陵酒管公司

应收票据200000.000.01100.00本期收到银行承兑汇票所致。

短期借款231262193.926.81152745332.614.6051.40主要系苏糖公司本期增加银行借款所致。

主要系新金陵公司本

预收款项16324653.770.4811653767.190.3540.08期预收租金增加所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元项目期末账面价值受限原因

苏糖公司银行承兑汇票保证金，银行1年及1年以货币资金152134032.80内定期存款

合计152134032.80

4、其他说明

□适用√不适用

15/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入本权益期其的累计

本期公允价值本期出售/赎回金他资产类别期初数计公提本期购买金额期末数变动损益额变允价的动值变减动值

信托产品134436008.511431254.91134000000.00100098768.34169768495.08

其他129685944.0884066.6724000000.00141636144.0812133866.67

合计264121952.591515321.58158000000.00241734912.42181902361.75证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型住宿；餐饮南京新金陵饭

子公司服务；写字97314.89143644.11133133.5312389.101608.951239.52店有限公司楼租赁

16/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

南京金陵酒店

子公司酒店管理2989.5022467.4610943.216467.391136.56596.62管理有限公司南京金陵汇德

物业服务有限子公司物业管理2500.007719.925669.663553.33724.90543.30公司南京世界贸易

中心有限责任子公司写字楼租赁100.0011099.997405.951309.68381.37302.76公司江苏苏糖糖酒高中档酒类

子公司5100.0074826.9220137.3546945.191039.72812.52食品有限公司经销江苏金陵贸易酒店物资经

子公司2000.004886.064825.9926.6873.8755.40有限公司营

江苏金陵食品食品研发、

子公司1500.003722.681503.804107.83250.02233.43科技有限公司经销江苏金陵旅游旅游资源开

子公司30000.0043782.2116486.68471.90-651.41-653.55发展有限公司发

主要参股公司情况：

（1）贵州贵宁达酒店管理股份有限公司系本公司参股企业，成立于2020年12月，注册资本

1000万元，本公司持股40%，负责托管贵州酒店集团有限公司旗下符合双方要求的存量酒店，

同时开展贵州省及省外的酒店新项目拓展和运营管理。报告期末，该公司总资产1354.68万元、净资产1338.31万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为1.67万元。目前该公司处于清算阶段。

（2）合肥文旅金陵酒店管理有限公司系本公司参股企业，成立于2021年5月，注册资本500万元，本公司持股35%，负责托管合肥文旅博览集团有限公司旗下符合双方要求的存量酒店，同时承担在合肥及周边区域的新增酒店项目开拓和运营管理。报告期末，该公司总资产1382.59万元、净资产1290.38万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为53.64万元。

（3）江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业（有限合伙）系本公司参股企业，成立于2020年

11月，认缴出资1.3亿元，首期实缴出资5200万元，其中本公司出资占比38.46%。该基金主要

从事长三角区域为主的酒店住宿类项目投资。报告期末，该合伙企业总资产3571.71万元、净资产3568.27万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为-135.89万元。

（4）紫金财产保险股份有限公司系本公司参股企业，主要从事保险和再保险业务，已构筑起

覆盖江苏全境和北京、上海等21个省（区、市）的服务网络。紫金保险注册资本60亿元，本公司持股比例为0.5%。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

17/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经济环境和市场波动风险

随着当前全球经济不确定性加剧，国内经济复苏面临压力，居民可支配收入增长放缓，消费信心不足，这些因素或将导致旅游和商务出行需求出现减弱态势，进而导致酒店入住率下降。同时，消费降级趋势可能引导消费者更加注重性价比，酒店行业利润空间进一步压缩；此外，中小企业经营压力加大，成本控制趋严，商务出行需求减少，进一步影响酒店业的商务客源。

2.经营成本变动的风险

公司经营成本主要包括原料采购成本、人工成本、能源消耗以及固定资产折旧摊销等项目。

原料采购成本、人工成本及能源费用等都存在随着物价变动出现上升的可能；此外，部分自营酒店面临设施设备老化需要进一步装修改造，以提升酒店硬件水平和客户体验感，但短期内会导致投入资金和折旧摊销增加。

3.企业安全生产经营风险

近年来随着社会发展，受不可抗力（突发事件）、管理水平或人为原因等复杂因素影响，安全生产事故频发。公司目前业务涵盖酒店经营、商业综合体运营、物业管理、食品科技等，一些突发事件、社会热点等涉及相关领域的，将会对公司生产经营、品牌形象产生影响。

4.协同业务发展所面临风险

商业综合体运营方面，经济增速放缓以及周边同类型商业体的增加，竞争激烈、客源分流，导致出租率不达预期；酒类贸易方面，短期供需失衡加剧、库存压力加大，白酒消费场景面临进一步重构、需求市场疲软的风险；食品科技方面，市场进入门槛较低、地域属性强，目前行业整体集中度低、竞争激烈；消费者对食品安全的关注度提高，对企业产品质量和安全管控提出更高要求以及受原材料价格波动影响，企业成本增加；旅游资源开发方面，受房地产市场持续下行、区域产业发展等因素叠加影响，项目开发进度、产品销售达不到预期。

针对政策、市场、营运等多重考验，公司积极采取了一系列对策及措施，具体内容可以详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的相关内容。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

18/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形孙玮董事离任丁文虎董事选举刘飞燕监事会主席离任吴海燕监事离任曹芳职工监事离任

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年1月孙玮先生因工作原因辞去公司第八届董事会董事、薪酬与考核委员会委员职务。

经公司股东江苏交通控股有限公司推荐，公司董事会提名委员会审核，2025年4月29日公司召

开了第八届董事会第七次会议，同意提名丁文虎先生为第八届董事会非独立董事候选人。2025年

6月12日公司召开2024年年度股东会，会议选举丁文虎先生为第八届董事会非独立董事，同时

担任第八届董事会薪酬与考核委员会委员职务。其任职期限自2025年6月12日起至公司第八届董事会届满之日止。

2025年6月12日召开的公司2024年年度股东会审议通过了《关于修订<公司章程><股东会议事规则><董事会议事规则>的议案》，同意对《公司章程》《股东会议事规则》《董事会议事规则》有关条款进行修订，并同意公司根据新《公司章程》，取消监事会及监事职务。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

19/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

报告期内，公司始终坚守企业公民的社会责任，激励全体员工积极投身社会公益事业，为构建和谐社会贡献力量。近年来，公司通过统筹推进、分类施策、多措并举、深化落实，扎实有效推进扶贫工作，不断深化城乡结对与文明共建。公司作为江苏省青年“乡村合伙人”培育行动首批生态合作伙伴单位，为青年“新农人”提供采购选品、产销路径等方面支持，帮助拓宽“两品一标”农产品产销渠道；金陵连锁酒店联合美团、壹基金为乡村儿童搭建操场，助力乡村儿童快乐奔跑，进一步体现了公司对乡村发展的持续关注与支持；苏糖公司积极响应消费帮扶号召，精准对接优质农产品资源，报告期内采购丹东蓝莓、甜糯玉米等特色农产品，以实际行动搭建起城市与乡村的爱心桥梁，为推动地方特色农业发展贡献企业力量。通过一系列务实举措，公司不仅巩固提升了扶贫成果，还以实际行动践行社会责任，展现了企业的担当与温度。

20/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及控股股东诚信状况良好，公司实际控制人为江苏省国资委。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司第八届董事会第六次会议及公司2024年年度股东会参见2025年3月29日披露的《关审议通过了《关于公司2025年度日常关联交易预计情况于2025年度日常关联交易预计情况的议案》。本公司与金陵饭店集团签订的《综合服务协议》、公告》（临2025-008号）；2025年《土地租赁协议》及本公司控股子公司新金陵公司、世贸6月13日披露的《金陵饭店股份有公司与金陵饭店集团签订的《土地租赁协议》继续有效。

限公司2024年年度股东会决议公

报告期内，公司从关联方采购货物、接受关联方劳务、向告》（临2025-017号）。

关联方提供劳务、收取关联方综合服务费、向关联方支付

21/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

土地租赁费、公司代关联方代收款等日常关联交易均在股东会授权范围内执行。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

22/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

√适用□不适用

23/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位：万元币种：人民币受托方名托管资产涉托管收益确托管收益对是否关联交委托方名称托管资产情况托管起始日托管终止日托管收益关联关系称及金额定依据公司影响易南京湖滨金陵饭店有限公司金陵饭店集股权委托管

本公司100%股权、苏州金陵南林饭店30771.62024-08-012026-12-314545是控股股东团理协议

有限责任公司38.99%股权

淮安金陵大酒店有限公司100%

股权、上海金陵紫金山大酒店

有限公司100%股权、深圳市江

苏宾馆有限公司100%股权、连金陵旅投公云港金陵神州宾馆有限公司股权委托管母公司的控

本公司100%1334192024-08-012026-12-31222222是司股权、苏州金陵雅都大酒理协议股子公司

店有限公司93.23%股权、连云港金陵云台宾馆有限责任公司

65%股权、南京金陵状元楼大酒

店有限公司80.35%股权

五星实业公南京金陵大厦有限公司100%股5002024-08-012026-12-316股权委托管6母公司的全本公司是司权理协议资子公司托管情况说明

注：为了进一步解决同业竞争问题，集中酒店板块核心优势资源，对涉及同业竞争的11家酒店实施一体化管理、集约化经营，加快提质增效和资产盘活，

2024年6月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签署<股权委托管理协议>暨关联交易的议案》。此举将进一步推动酒店业

务板块实施一体化管理、集约化经营，有利于提升托管酒店的服务品质和经营效率，为资产的进一步整合创造条件，同时有利于加快优化“金陵”品牌的战略布局，形成各区域示范酒店效应、扩大品牌拓展的市场空间。鉴于西安金陵紫金山酒店装修改造竣工并于2025年7月开业，经双方协商一致，对西安金陵紫金山酒店管理有限公司的股权委托管理期限自2025年7月1日起至2026年12月31日止。

注：托管资产涉及金额为注册资本金额；托管收益测算以各股权托管酒店每年经审计确认后的结果为准。

24/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

1、承包情况

□适用√不适用

2、租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租租赁租赁资租赁租赁租赁收是否出租方租赁资赁租赁收益对公关联方名产涉及起始终止益确定关联名称产情况收司影响关系称金额日日依据交易益报告期使用权

10356.2资产折旧费用

金陵饭本公8220.472022-2027-协议商控股平方米

店集团司12-3012-29177.75万元，是定股东土地融资租赁费用

26.02万元

报告期使用权

新金8622.5资产折旧费用金陵饭

平方米157.502009-2028-协议商控股陵公

店集团01-0112-31126.51万元，是定股东司土地融资租赁费用

24.60万元

报告期使用权

2377.06资产折旧费用

金陵饭世贸136.382016-2036-协议商控股平方米96.31万元，融是店集团公司04-0103-31定股东土地资租赁费用

55.85万元

租赁情况说明

（1）2002年12月，本公司筹委会和金陵饭店集团签订了《土地租赁协议》，公司向金陵饭

店集团租赁10356.28平方米土地，年租金总额202万元，租赁年限为20年。2022年12月，公司与金陵饭店集团续签土地租赁协议，首年租金为392.74万元（不含税），租金每两年增长3%，租赁期限为5年，租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

（2）2007年1月8日，本公司控股子公司新金陵公司与金陵饭店集团签订《土地租赁协议》，向金陵饭店集团租赁位于南京市鼓楼区金陵饭店北侧面积为8622.5平方米的地块，年租金总额

315万元，租赁期限为20年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

（3）2016年3月25日，本公司控股子公司世贸公司与金陵饭店集团签订《土地租赁协议》，向金陵饭店集团租赁南京世界贸易中心楼所占土地面积2377.06平方米，年租金总额272.77万元，租赁期限20年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

25/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

26/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)33520

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(一)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结有限情况股东名称报告期内期末持股数比例售条

(%)股东性质（全称）增减量件股股份数量份数状态量

南京金陵饭店集团有16966791843.500无0国有法人限公司

SHING KWAN

INVESTMENT

(SINGAPORE) PTE 18525000 4.75 0 无 0 境外法人

LTD

江苏交通控股有限公97640192.500无0国有法人司

江苏凤凰文化贸易集47022551.210无0国有法人团有限公司

中国银行股份有限公54050030412000.780无0其他

司－富国中证旅游主

27/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

题交易型开放式指数证券投资基金

李志军273250027325000.7000境内自然无人

王骏20900000.540境内自然无0人中国民生银行股份有

限公司－金元顺安元107000018000000.460无0其他启灵活配置混合型证券投资基金

徐州方放物资贸易有16166800.410冻结1616680其他限公司

许晓明14409500.370境内自然无0人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量人民币普通南京金陵饭店集团有限公司169667918169667918股

SHING KWAN INVESTMENT 18525000 人民币普通(SINGAPORE) PTE LTD 18525000股人民币普通江苏交通控股有限公司97640199764019股江苏凤凰文化贸易集团有限公司4702255人民币普通4702255股

中国银行股份有限公司－富国中人民币普通证旅游主题交易型开放式指数证30412003041200股券投资基金

2732500人民币普通李志军2732500

股王骏2090000人民币普通2090000股

中国民生银行股份有限公司－金人民币普通元顺安元启灵活配置混合型证券18000001800000股投资基金

1616680人民币普通徐州方放物资贸易有限公司1616680

股人民币普通许晓明14409501440950股前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的未知上述股东之间是否存在关联关系也未知上述股东之间是

说明否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

28/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(二)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

29/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

30/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：金陵饭店股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1438461038.07291056484.40结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2181902361.75264121952.59衍生金融资产

应收票据七、4200000.00

应收账款七、567482532.4567439147.01应收款项融资

预付款项七、7201033025.32164613078.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、825805464.7524418501.58

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、9623054867.79563316023.20

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、138726220.9010248830.77

流动资产合计1546665511.031385214018.03

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、1723593676.0424399530.25

其他权益工具投资七、1860475400.0060475400.00

其他非流动金融资产108159488.90126990791.67

投资性房地产七、20274729804.68280157235.18

固定资产七、21942881746.60970217236.12在建工程

31/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2565934356.2582913801.43

无形资产七、26301666846.85308686579.49

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、2943852020.0048469985.32

递延所得税资产七、3026672991.6031599522.41其他非流动资产

非流动资产合计1847966330.921933910081.87

资产总计3394631841.953319124099.90

流动负债：

短期借款七、32231262193.92152745332.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35222608664.00181365152.00

应付账款七、3664000783.6174293052.50

预收款项七、3716324653.7711653767.19

合同负债七、3870901818.3177920464.01卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3977408870.3783373037.11

应交税费七、4020453783.0219086730.22

其他应付款七、41222692548.60202593270.29

其中：应付利息

应付股利27300000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4313407933.9514105702.70

其他流动负债七、442317137.482967249.39

流动负债合计941378387.03820103758.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4761412273.9481457533.11

长期应付款七、489876867.7813655828.52长期应付职工薪酬预计负债

32/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

递延收益七、5114416247.5514660590.71

递延所得税负债七、3014028831.7118321421.95其他非流动负债

非流动负债合计99734220.98128095374.29

负债合计1041112608.01948199132.31

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53390000000.00390000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55324459924.09324459924.09

减：库存股

其他综合收益-1500000.00-1500000.00专项储备

盈余公积七、59127661625.79127661625.79一般风险准备

未分配利润七、60726132670.43730181703.65

归属于母公司所有者权益1566754220.311570803253.53（或股东权益）合计

少数股东权益786765013.63800121714.06所有者权益（或股东权2353519233.942370924967.59益）合计负债和所有者权益（或3394631841.953319124099.90股东权益）总计

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

33/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：金陵饭店股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金310085700.21169532666.31

交易性金融资产23065073.7017058014.23衍生金融资产应收票据

应收账款十七、16952916.4410901281.06应收款项融资

预付款项8903103.3911671511.31

其他应收款十七、2247686396.40243962488.48

其中：应收利息19183554.1818774229.18应收股利

存货8793813.949206987.84

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产965101.342956687.04

流动资产合计606452105.42465289636.27

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、31111594311.351112400165.56

其他权益工具投资30000000.0030000000.00

其他非流动金融资产108159488.90126990791.67投资性房地产

固定资产36957561.0443799072.39在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产12102217.6114927644.67

无形资产1898057.032337022.16

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用20624412.7722901473.03

递延所得税资产18712329.6419386183.43其他非流动资产

非流动资产合计1340048378.341372742352.91

资产总计1946500483.761838031989.18

流动负债：

34/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款29420265.5640798424.09预收款项

合同负债39778808.8542673578.77

应付职工薪酬19187052.9420196778.68

应交税费1904015.151745960.72

其他应付款390266854.70290071185.63

其中：应付利息

应付股利27300000.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债4998239.465646966.08

其他流动负债1410.461485.85

流动负债合计485556647.12401134379.82

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7796859.499929874.67长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债3041822.843746414.72其他非流动负债

非流动负债合计10838682.3313676289.39

负债合计496395329.45414810669.21

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）390000000.00390000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积320457643.81320457643.81

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积127661625.79127661625.79

未分配利润611985884.71585102050.37所有者权益（或股东权1450105154.311423221319.97益）合计负债和所有者权益（或1946500483.761838031989.18股东权益）总计

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

35/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入七、61850915882.91915228172.23

其中：营业收入850915882.91915228172.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本801724630.36850309734.17

其中：营业成本七、61640185349.96678617749.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6215239184.7016651860.48

销售费用七、6347668950.3747310615.52

管理费用七、6494361943.7198361119.86

研发费用七、651858288.621505632.60

财务费用七、662410913.007862756.52

其中：利息费用5574213.1410155157.09

利息收入4163166.083506929.73

加：其他收益七、67530256.78624484.93

投资收益（损失以“－”号填列）七、683326964.654544982.42

其中：对联营企业和合营企业的投-805854.21-158690.62资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”七、701515321.586349391.50号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、711735563.36-19542.70

资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-9575286.24-9197883.22资产处置收益（损失以“－”号填七、73447909.0772192.73列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）47171981.7567292063.72

加：营业外收入七、74765677.52369565.75

减：营业外支出七、751242142.15267145.02

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）46695517.1267394484.45

减：所得税费用七、7612067850.7722169998.30

五、净利润（净亏损以“－”号填列）34627666.3545224486.15

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填34627989.4445224486.15列）

36/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填-323.09列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损-”23250966.7824154600.39以“号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）11376699.5721069885.76

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额34627666.3545224486.15

（一）归属于母公司所有者的综合收益23250966.7824154600.39总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额11376699.5721069885.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.0600.062

（二）稀释每股收益(元/股)0.0600.062

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

37/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十七、4122947321.46142327512.68

减：营业成本十七、477618387.7695575775.55

税金及附加2083976.412388486.59

销售费用5497873.393777184.14

管理费用34793719.7529172300.75

研发费用964898.93985433.17

财务费用56413.891136829.76

其中：利息费用346079.213244493.77

利息收入854832.122708463.04

加：其他收益69292.3970516.96投资收益（损失以“－”号填十七、550337361.7043813408.02列）

其中：对联营企业和合营企业-805854.21-158690.62的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以65073.701038575.35“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-86326.63-201627.18填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）52317452.4954012375.87

加：营业外收入63737.5656014.50

减：营业外支出62766.39138845.45三、利润总额（亏损总额以“－”号52318423.6653929544.92填列）

减：所得税费用-1865410.682509239.60

四、净利润（净亏损以“－”号填列）54183834.3451420305.32

（一）持续经营净利润（净亏损以“”54183834.3451420305.32－号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

38/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额54183834.3451420305.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

39/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现908635569.32994865499.52金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的七、7880713934.6362329920.62现金

经营活动现金流入小计989349503.951057195420.14

购买商品、接受劳务支付的现703719213.64567670148.57金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的158207077.36181086680.56现金

支付的各项税费40179084.2460901310.59

支付其他与经营活动有关的七、7891287614.2152033632.12现金

经营活动现金流出小计993392989.45861691771.84

经营活动产生的现金流-4043485.50195503648.30量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金259000000.00359000000.00

取得投资收益收到的现金7263356.4712772165.35

40/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其27700.0096314.00他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计266291056.47371868479.35

购建固定资产、无形资产和其11280440.2712725221.46他长期资产支付的现金

投资支付的现金272589100.00473000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计283869540.27485725221.46

投资活动产生的现金流-17578483.80-113856742.11量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金160858532.80292006679.36收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计160858532.80292006679.36

偿还债务支付的现金82376339.36279315980.00

分配股利、利润或偿付利息支28328761.7420318194.53付的现金

其中：子公司支付给少数股东24733400.0014400000.00

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、7812972131.3318053400.84现金

筹资活动现金流出小计123677232.43317687575.37

筹资活动产生的现金流37181300.37-25680896.01量净额

四、汇率变动对现金及现金等价-15779.80物的影响

五、现金及现金等价物净增加额15543551.2755966010.18

加：期初现金及现金等价物余270783454.00239526164.39额

六、期末现金及现金等价物余额286327005.27295492174.57

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

41/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金139813773.28162989001.19收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金442594697.29661037847.82

经营活动现金流入小计582408470.57824026849.01

购买商品、接受劳务支付的现金76367176.6874813413.64

支付给职工及为职工支付的现金51357479.8049739305.11

支付的各项税费1269132.639048695.26

支付其他与经营活动有关的现金356236001.72456444531.73

经营活动现金流出小计485229790.83590045945.74

经营活动产生的现金流量净额97178679.74233980903.27

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金34000000.00129000000.00

取得投资收益收到的现金51541284.9346253484.95

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金3002479.17

投资活动现金流入小计85541284.93178255964.12

购建固定资产、无形资产和其他长期资产10786033.82802323.63支付的现金

投资支付的现金134589100.00318000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金8000000.007300000.00

投资活动现金流出小计153375133.82326102323.63

投资活动产生的现金流量净额-67833848.89-147846359.51

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金184000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计184000000.00

偿还债务支付的现金184000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金3575733.33

支付其他与筹资活动有关的现金3365117.154377539.98

筹资活动现金流出小计3365117.15191953273.31

筹资活动产生的现金流量净额-3365117.15-7953273.31

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-15779.80

五、现金及现金等价物净增加额25963933.9078181270.45

加：期初现金及现金等价物余额169532666.31129912309.90

六、期末现金及现金等价物余额195496600.21208093580.35

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

42/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或项风其资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

股本)优永其储险他先股续他备准股债备

390000000.0

一、上年期末余额0324459924.09-1500000.00127661625.79730181703.651570803253.53800121714.062370924967.59

加：会计政策变更前期差错更正其他

390000000.0

二、本年期初余额0324459924.09-1500000.00127661625.79730181703.651570803253.53800121714.062370924967.59

三、本期增减变动

金额（减少以“－”-4049033.22-4049033.22-13356700.43-17405733.65号填列）

（一）综合收益总23250966.7823250966.7811376699.5734627666.35额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

43/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

（三）利润分配-27300000.00-27300000.00-24733400.00-52033400.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-27300000.00-27300000.00-24733400.00-52033400.00股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

390000000.0

四、本期期末余额0324459924.09-1500000.00127661625.79726132670.431566754220.31786765013.632353519233.94

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目

(少数股东权益所有者权益合计实收资本或其他权益工减：其他综合收专一其资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)具库存益项般他

44/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

股储风优永其备险先续他准股债备

390000000.0

一、上年期末余额0333938599.94-1500000.00125659922.74741673336.391589771859.07791800553.382381572412.45

加：会计政策变更前期差错更正

其他4051161.984051161.984051161.98

390000000.0

二、本年期初余额0333938599.94-1500000.00125659922.74745724498.371593823021.05791800553.382385623574.43

三、本期增减变动

金额（减少以“－”-22645399.61-22645399.616669885.76-15975513.85号填列）

（一）综合收益总24154600.3924154600.3921069885.7645224486.15额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-46800000.00-46800000.00-14400000.00-61200000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-46800000.00-46800000.00-14400000.00-61200000.00股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

45/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

390000000.0

四、本期期末余额0333938599.94-1500000.00125659922.74723079098.761571177621.44798470439.142369648060.58

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

46/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具其他综专项

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他合收益储备

一、上年期末余额390000000.00320457643.81127661625.79585102050.371423221319.97

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额390000000.00320457643.81127661625.79585102050.371423221319.97三、本期增减变动金额（减26883834.3426883834.34少以“－”号填列）

（一）综合收益总额54183834.3454183834.34

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配-27300000.00-27300000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的-27300000.00-27300000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

47/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额390000000.00320457643.81127661625.79611985884.711450105154.31

2024年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具其他综专项

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他合收益储备

一、上年期末余额390000000.00320457643.81125659922.74613886722.931450004289.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额390000000.00320457643.81125659922.74613886722.931450004289.48三、本期增减变动金额（减4620305.324620305.32少以“－”号填列）

（一）综合收益总额51420305.3251420305.32

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

48/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

4．其他

（三）利润分配-46800000.00-46800000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的-46800000.00-46800000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额390000000.00320457643.81125659922.74618507028.251454624594.80

公司负责人：毕金标主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

49/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

金陵饭店股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2002]156

号《省政府关于同意设立金陵饭店股份有限公司的批复》批准，由南京金陵饭店集团有限公司作为主要发起人，联合新加坡欣光投资有限公司、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司和南京消防技术服务事务所四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。南京金陵饭店集团有限公司以其经营性净资产经评估折股后投入公司。

2002年12月30日，本公司在江苏省工商行政管理局领取注册号3200001105707的企业

法人营业执照，注册资本为人民币19000.00万元。

2007年 3月，本公司经批准向社会公开发行人民币普通股（A股）11000万股（每股面值1元），已在上海证券交易所上市，发行后注册资本变更为人民币30000.00万元。股票代码：601007。

2021年8月13日，本公司注册资本变更为39000.00万元。经本公司2021年5月25日

的2020年年度股东大会审议通过2020年度权益分派，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本300000000股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金红利15000000元，转增90000000股，本次分配后总股本为390000000股。

公司经营地址南京市汉中路2号金陵饭店4层，统一信用代码913200007455797746，法定代表人：毕金标。

本公司以酒店经营与管理为核心主业，主要经营范围为：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、冷热饮、焙烤食品；食品零售（限各类预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经营）；

房地产开发、销售；商业地产销售；以下限分支机构经营：图书、报刊零售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有“中国野生动物经营利用管理专用标识”产品）；实业投资经营（国家禁止投资经营的业务除外），其它商品的批发、零售，食品的开发，物业管理，计算机网络工程及软件的开发和相关的技术服务，企业形象策划，展览服务，人才培训，经济信息咨询服务，房屋租赁，旅游产业投资，停车场管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2、合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围包括二级子公司9家，三级子公司6家：

投资比例注册资本序号企业名称直接持间接主营业务（万元）股持股

1南京新金陵饭店有限公司97314.8951%酒店及房产租赁

2南京金陵酒店管理有限公司2989.50100%酒店管理

2-1南京金陵文旅酒店管理有限公司300.00100%酒店管理

50/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

投资比例注册资本序号企业名称直接持间接主营业务（万元）股持股

2-2南京南城金陵文璟酒店有限公司2944.00100%酒店经营

3江苏金陵旅游发展有限公司30000.00100%旅游地产开发

盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有限

3-11500.00100%酒店经营

公司

4江苏金陵贸易有限公司2000.0090%国内外贸易

5江苏苏糖糖酒食品有限公司5100.0052.20%商品销售

6南京金陵汇德物业服务有限公司2500.00100%物业管理

6-1江苏舜天碧波物业管理有限公司1000.00100%物业管理

7南京世界贸易中心有限责任公司100.0055%房产租赁

8江苏金陵食品科技有限公司1500.00100%商品销售

8-1江苏金陵快餐有限公司430.00100%餐饮服务

9南京金陵汇德公寓管理有限公司100.00100%物业管理

10北京金陵饭店有限公司3000.00100%酒店经营

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

51/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、

无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本报告的会计期间为2025年1月1日至2025年6月30日。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用涉及重要性标准判断的披露事该事项在本财务报表附注中的重要性标准确定方法和选择依项披露位置据重要的单项计提坏账准备的应单项金额达到100万元（含100七、5收款项万元）以上

重要或有事项/日后事项/其他

十六、2金额超过利润总额的5%的重要事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

52/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

53/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易

本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资

本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算（如存在境外经营或记账本位币为其他货币时披露）

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇

兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

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如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：

货币资金、应收账款、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要为交易性金融资产。

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本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止

确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表

日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

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1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、

应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本公司将金额为100万元（含100万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

1应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据收入确认日期确定账龄。本公司预期信用损失具体计提方法如下：

A、 按照单项计提坏账准备的认定及单项计提判断标准

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单项金额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单单项金额重大的判断依据项金额重大。

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;而合并范围内的关联方应收款项，本公司参考历史信用损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信单项金额重大并单项计提坏账

用风险特征分析的基础上，据此将其视为具有较低的信用风险的准备的计提方法

金融工具，对其预期信用损失率为0%。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则对该款项参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;而合并范围内的关联方应收款项，本单项金额不重大并单项计提坏

公司参考历史信用损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信账准备的计提方法

用风险特征分析的基础上，据此将其视为具有较低的信用风险的金融工具，对其预期信用损失率为0%。如果有客观证据表明某

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项应收款项已经发生信用减值，则对该款项参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

B、按信用风险特征组合计提坏账准备的除单独评估信用风险的应收款项外本公司基于共同风险特征将剩余应收款项根据账龄划分

为若干组合，并参考历史信用损失经验，结合对当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此计算预期信用损失并计提坏账准备。

2应收票据的组合类别及确定依据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定信用损失会计政策：

项目确定组合的依据

信用等级较高银行出具的银行承兑汇票（注1）银行承兑汇票

信用等级一般银行出具的银行承兑汇票（注2）商业承兑汇票企业出具的商业承兑汇票

注1：信用等级较高银行包括中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中

国邮政储蓄银行、交通银行6家大型商业银行和招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、

华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行9家上市股份制商业银行。上述银行信用良好，拥有国资背景或为上市银行，资金实力雄厚，经营情况良好，根据2019年银行主体评级情况，上述银行主体评级均达到 AAA 级且未来展望稳定，公开信息未发现曾出现票据违约到期无法兑付的负面新闻，因此公司将其划分为信用等级较高银行。

注2：信用等级一般银行指信用等级一般的其他商业银行及财务公司。

银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失。

商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

3其他应收款的组合类别及确定依据

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

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2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务

担保合同，本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于

第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额

和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于

第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额

和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量

为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

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通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现

金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本公司根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同、商品远期合同和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（8）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定信用损失会计政策。

项目确定组合的依据

信用等级较高银行出具的银行承兑汇票（注1）银行承兑汇票

信用等级一般银行出具的银行承兑汇票（注2）商业承兑汇票企业出具的商业承兑汇票

注1：信用等级较高银行包括中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中

国邮政储蓄银行、交通银行6家大型商业银行和招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、

华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行9家上市股份制商业银行。上述银行信用良好，拥有国资背景或为上市银行，资金实力雄厚，经营情况良好，根据2019年银行主体评级情况，上述银行主体评级均达到 AAA 级且未来展望稳定，公开信息未发现曾出现票据违约到期无法兑付的负面新闻，因此公司将其划分为信用等级较高银行。

注2：信用等级一般银行指信用等级一般的其他商业银行及财务公司。

银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失。

商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据收入确认日期确定账龄。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

61/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

除单独评估信用风险的应收款项外本公司基于共同风险特征将剩余应收款项根据账龄划分

为若干组合，并参考历史信用损失经验，结合对当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此计算预期信用损失并计提坏账准备。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单项金额重大的判断单项金额达到100万元（含100万元）以上的应收款项为单项金额重依据大。

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;而合并范围内的关联方应收款项，本公司参考历史信用单项金额重大并单项

损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，计提坏账准备的计提

据此将其视为具有较低的信用风险的金融工具，对其预期信用损失率为方法

0%。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则对该款项

参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;而合并范围内的关联方应收款项，本公司参考历史信用单项金额不重大并单

损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，项计提坏账准备的计

据此将其视为具有较低的信用风险的金融工具，对其预期信用损失率为提方法

0%。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则对该款项

参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

62/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、房地产开发成本等。

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

房地产开发成本中的存货核算方法：

1）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。

2）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。

3）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所

发生的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。

4）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。

5）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司原材料/库存商品/开发成本按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。对于数量

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繁多、单价较低的存货，本公司按照类别合并计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，按照存货组合的整体估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、11金融工具减值相关内容。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：*根据类似交易中出售

此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司持有的非流动资产或处置组账面价值高

64/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；

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除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权

益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

土地使用权20～4032.43～4.85

房屋建筑物20～4032.43～4.85

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

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本公司固定资产通常是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、家具设备、交通运输设备、地毯及其他类。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法20～4032.43～4.85

机器设备年限平均法5～15319.40～6.47

家具设备年限平均法5～15319.40～6.47

交通运输设备年限平均法8312.13

地毯及其他类年限平均法5～10319.40～9.70

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

23、借款费用

√适用□不适用

本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地

产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支

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出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：

公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

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4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

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本公司的长期待摊费用包括开办费、装修费、地铁通道费等，本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限最短为3年，最长不超过15年。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

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(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司的营业收入主要包括酒店服务、商品贸易、房屋租赁、物业管理和房产销售。

（1）酒店服务业务收入属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

（2）商品销售收入当商品运送到合同指定地点且客户已接受该商品时客户取得商品控制权，确认商品销售收入的实现。本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定商品销售收入金额。

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（3）房屋租赁收入按照直线法在租赁期内确认。发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）物业管理收入按照在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

（5）房地产销售收入按照在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规

定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

对于合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品提供质量保证，属于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照附注五、31预计负债进行会计处理。本公

司为向客户提供了超过法定质保期限或范围的质量保证，属于对所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为一项单项履约义务。本公司按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该

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合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关

的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括政府扶持资金、各类政府补贴等。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法

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分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差

额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面

价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生

于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交

易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：

（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂

时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

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于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评

估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）短期租赁和低价值资产租赁

75/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

3）售后租回

本公司作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售进行评估。

本公司判断不构成销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债；构成销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

4）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

5）经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

6）售后租回

本公司作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本公司，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本公司，资产转让构成销售，本公司对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

76/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

√适用□不适用

（1）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划

的一部分；*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应税收入按不同税率计算销项税，并按扣除当期允许增值税13%、9%、6%、5%抵扣的进项税额后的差额计缴增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%、5%

教育税附加按实际缴纳的流转税计缴5%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%

房产税按房产原值70%的1.2%或租赁收入的12%计缴1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用纳税主体名称所得税税率

南京金陵汇德公寓管理有限公司20%

江苏金陵食品科技有限公司20%

江苏金陵快餐有限公司20%

南京南城金陵文璟酒店有限公司20%

77/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

2、税收优惠

√适用□不适用

本公司子公司南京金陵汇德公寓管理有限公司、江苏金陵食品科技有限公司、江苏金陵快餐

有限公司、南京南城金陵文璟酒店有限公司按照小微企业缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2022年第13号文件，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局公告2023年第12号文件，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金19747.3422821.36

银行存款379980502.00254105055.04

其他货币资金58460788.7336928608.00存放财务公司存款

合计438461038.07291056484.40

其中：存放在境外的款项总额其他说明

注：货币资金期末余额中受限资金为银行承兑汇票保证金37544932.80元，1年及1年以内银行定期存款114589100.00元，其他无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计/181902361.75264121952.59入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资169768495.08134436008.51/权益工具投资

衍生金融工具12133866.67129685944.08

其他/

合计181902361.75264121952.59/

其他说明：

√适用□不适用

78/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

债务工具投资包括购买的信托产品“苏信澜选”“现金添利”169768495.08元，衍生金融工具包括购买的银行结构性存款12133866.67元。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据200000.00商业承兑票据

合计200000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

79/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）59492883.6461684649.74

1年以内小计59492883.6461684649.74

1至2年4723059.756098397.10

2至3年7002476.296658047.67

3年以上

3至4年3764249.442420970.08

4至5年828940.811008025.36

5年以上5170806.334877552.17

合计80982416.2682747642.12

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例

金额(%)金额比例

价值金额(%)金额比例价值

(%)(%)按单项

计提坏11918178.1414.729834885.8682.522083292.2815085936.7318.2312152004.0780.552933932.66账准备

其中：

单项计

提坏账11918178.1414.729834885.8682.522083292.2815085936.7318.2312152004.0780.552933932.66准备按组合

计提坏69064238.1285.283664997.955.3165399240.1767661705.3981.773156491.044.6764505214.35账准备

其中：

账龄组69064238.1285.283664997.955.3165399240.1767661705.3981.773156491.044.6764505214.35合

合计80982416.26/13499883.81/67482532.4582747642.12/15308495.11/67439147.01

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

泉州迎宾馆有限公司2213625.171660218.8875.00账龄较长

连云港花果山国际酒店有限公司1555061.521166296.1475.00账龄较长

80/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

扬州云鹤金陵大饭店有限公司1448828.021376386.6295.00破产清算

扬州恒丰养老产业有限公司1380010.001311009.5095.00账龄较长

南京旺腾酒店管理有限公司1272104.15954078.1175.00账龄较长

南京新今达金陵酒店经营有限公1145821.19859365.8975.00逾期未还司

浙江三门金陵保罗大酒店938200.00938200.00100.00破产清算

南京尼基塔餐饮管理有限公司796579.53557605.6770.00逾期未还

江苏海州湾会议中心有限公司624894.05468670.5475.00账龄较长

南京丽辉网络科技有限公司171451.65171451.65100.00逾期未还

江苏民舜实业有限公司无锡金陵114791.62114791.62100.00破产清算大饭店分公司

南京登拓餐饮管理有限公司76596.4076596.40100.00逾期未还

南京新今达酒店管理有限公司70200.0070200.00100.00逾期未还

江苏晶元大酒店有限公司51109.7651109.76100.00逾期未还

小易灵兽（苏州）食品有限公司39340.0039340.00100.00逾期未还

江苏南帆酒店管理有限公司9810.009810.00100.00逾期未还

江苏国睿招待所有限公司5295.005295.00100.00逾期未还

南京河西新城江滨会议中心有限2934.082934.08100.00逾期未还公司河西金陵江滨酒店

南京熊猫金陵大酒店有限公司1526.001526.00100.00资不抵债

合计11918178.149834885.8682.52/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内59290357.02700502.371.18

1-2年3467055.45500038.2214.42

2-3年3898696.031494321.4538.33

3-4年2024589.65700480.0834.60

4-5年228940.81153467.6767.03

5年以上154599.16116188.1675.15

合计69064238.123664997.955.31

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

81/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

单项计提坏账准备12152004.07-1419960.43-717086.50180071.289834885.86的应收账款

按组合计提坏账准3156491.04522361.3413854.433664997.95备的应收账款

合计15308495.11-897599.09-717086.50193925.7113499883.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计收回或转回金单位名称转回原因收回方式提比例的依据及其额合理性

南京熊猫金陵大酒-695510.40本年诉讼和解还款，应客户还款能力以及银行存款店有限公司收账款余额减少账龄较长

南京尼基塔餐饮管-21576.10本年还款，应收账款余客户还款能力以及银行存款理有限公司额减少账龄较长

合计-717086.50///

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款193925.71其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序性质交易产生南京熊猫金陵大酒店有

货款163626.60诉讼和解会议审批否限公司江苏舜天船舶发展有限

物业费16444.68破产，长期挂账会议审批否公司无法收回南京金陵酒店管理有限

积分、佣

公司门店小额零星应收13854.43停业、注销会议审批否金款款项汇总

合计/193925.71///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款期末合同资产应收账款和合占应收账款和坏账准备期末单位名称余额期末余额同资产期末余合同资产期末余额

82/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

额余额合计数的比例（%）

锦江麦德龙自运3345583.553345583.554.134014.70有限公司

江苏省环保产业3340637.563340637.564.13园开发有限公司

泉州迎宾馆有限2213625.172213625.172.731660218.88公司

上海盒马网络科2129504.762129504.762.639156.87技有限公司

南京万升科创发1961200.341961200.342.42展有限公司

合计12990551.3812990551.3816.041673390.45其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额12990551.38元，占应收账款期末余额合计数的比例16.04%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1673390.45元。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

83/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

84/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内199824038.7099.40162775897.8898.88

1至2年341364.880.17537758.910.33

2至3年513297.700.25937230.190.57

3年以上354324.040.18362191.500.22

合计201033025.32100.00164613078.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末账龄超过1年且金额重要的预付账款

单位：元币种：人民币单位名称期末余额账龄未及时结算原因

南京万荣园林实业有限公司569317.593年以上未到结算期

江苏汤沟两相和酒业销售有限公司370763.082-3年未到结算期

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

宜宾酒庄有限公司139536000.0069.41

贵州习酒销售有限责任公司24817219.0012.34

宜宾五粮液酒类销售有限责任公司8552461.774.25

江苏国酒茅台有限公司4269577.822.12

安徽海德贸易有限公司4226178.072.10

合计181401436.6690.22

85/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额181401436.66元，占预付款项期末余额合计数的比例90.22%。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款25805464.7524418501.58

合计25805464.7524418501.58

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

86/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）20134050.8818603441.87

1年以内小计20134050.8818603441.87

1至2年3836396.163883757.31

2至3年1545754.071765601.98

3年以上

3至4年426474.04513054.75

4至5年590239.221581501.71

5年以上1737835.94657307.29

合计28270750.3127004664.91

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款14220793.2616179035.84

保证金和押金9343343.318076598.29

其他4706613.742749030.78

合计28270750.3127004664.91

88/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

按坏账计提方法分类情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别比例计提比比例计提比

金额(%)金额例(%)价值金额(%)金额价值例(%)按单项计提坏账准备

其中：

单项计提坏账准备

按组合计提28270750.31100.002465285.568.7225805464.7527004664.91100.002586163.339.5824418501.58坏账准备

其中：

账龄组合28270750.31100.002465285.568.7225805464.7527004664.91100.002586163.339.5824418501.58

合计28270750.31/2465285.56/25805464.7527004664.91/2586163.33/24418501.58

89/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

1)按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）20134050.88858391.284.26

1-2年3836396.16383639.6110.00

2-3年1545754.07231863.1115.00

3-4年426474.0485294.8120.00

4-5年590239.22172537.5929.23

5年以上1737835.94733559.1642.21

合计28270750.312465285.568.72

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12整个存续期预整个存续期预期个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发生期信用损失

发生信用减值)信用减值)

2025年1月1日余额2586163.332586163.33

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-120877.77-120877.77本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额2465285.562465285.56

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

90/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单项计提

账龄组合2586163.33-120877.772465285.56

合计2586163.33-120877.772465285.56

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄

数的比例(%)期末余额

宜宾五粮液酒类销售有限4025907.0014.24往来款，押金1年以内，1-2年201295.35责任公司

贵州茅台酒厂（集团）保1683003.005.95往来款，押金1年以内，2-3年84150.15健酒业销售有限公司

贵州茅台酒销售有限公司1123120.663.97往来款，押金1年以内，1-2年56156.03南京门东历史街区管理有900000.003.18往来款1-2年90000.00限公司

江苏省环保产业园开发有855469.603.03押金1年以内限公司

合计8587500.2630.37//431601.53

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料10484310.2910484310.2911565414.8111565414.81

91/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

在产品

库存商品318189013.7823653416.08294535597.70251489068.3622319723.79229169344.57周转材料消耗性生物资产

合同履约成本38266.0438266.0439646.3739646.37

开发产品111105732.1314734651.9096371080.23111105732.1314734651.9096371080.23

开发成本198189315.6822015424.80176173890.88198189315.6822015424.80176173890.88

在途物资45451722.6545451722.6549996646.3449996646.34

合计683458360.5760403492.78623054867.79622385823.6959069800.49563316023.20开发成本

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目存货跌价准存货跌价准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

金陵天泉湖旅游生137456372.5122015424.80115440947.71137456372.5122015424.80115440947.71态园养生公寓等

金陵天泉湖旅游生60732943.1760732943.1760732943.1760732943.17态园紫霞岭项目

合计198189315.6822015424.80176173890.88198189315.6822015424.80176173890.88

注1：库存商品主要为公司控股子公司江苏苏糖糖酒食品有限公司的酒类商品，苏糖公司在对存货进行全面盘点的基础上，对不同货品因产品更新迭代等原因，致使其可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，本期出售部分已计提跌价准备的库存商品，将该部分跌价准备转销。

注2：开发产品主要为公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖湖珀园项目，期末按照预计销售收入扣除销售费用、增值税、税金及附加和土地增值税后的金额确认可变现净值，可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，本期出售部分已计提减值准备，将该部分跌价准备转销。

注3：开发成本主要为公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖旅游生

态园养生公寓等和金陵天泉湖旅游生态园紫霞岭项目，期末按照预计销售收入扣除销售费用、增值税、税金及附加和土地增值税后的金额确认可变现净值，可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，达到销售状态后，出售部分已计提减值准备的，将该部分跌价准备转销。

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

92/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品22319723.799575286.248241593.9523653416.08周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本22015424.8022015424.80

开发产品14734651.9014734651.90

合计59069800.499575286.248241593.9560403492.78本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

存货期末余额中含有借款资本化金额为4278026.69元。

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

93/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本1350300.001112600.00应收退货成本

预交及待抵扣税金7375920.909136230.77

合计8726220.9010248830.77

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

94/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

95/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

96/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动期初期末减值准准备其他综宣告发放被投资单位余额（账面价追加投减少权益法下确认其他权计提减值余额（账面价备期末期初合收益现金股利其他值）资投资的投资损益益变动准备值）余额余额调整或利润

一、合营企业小计

二、联营企业贵州贵宁达酒

店管理股份有5336526.4216699.665353226.08限公司合肥文旅金陵

酒店管理有限3979955.55536376.194516331.74公司江苏金陵文旅

产业发展基金15083048.28-1358930.0613724118.22合伙企业（有限合伙）

小计24399530.25-805854.2123593676.04

合计24399530.25-805854.2123593676.04

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

97/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允累计计入本期计入本期计入累计计入其价值计量且其期初期末本期确认的其他综合项目追加投减少投其他综合其他综合他综合收益变动计入其他余额其他余额股利收入收益的利资资收益的利收益的损的损失综合收益的原得得失因

紫金财产保险股30000000.0030000000.00不以出售为目份有限公司的

自贡金陵金嘉酒-750000.00不以出售为目店管理有限公司的

成都金陵嘉辰酒-750000.00不以出售为目店管理有限公司的宜宾五商股权投30475400.0030475400.002438032.00不以出售为目资基金（有限合的

伙）

合计60475400.0060475400.002438032.00-1500000.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以上的定期存款108159488.90126990791.67

合计108159488.90126990791.67

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额469574234.12469574234.12

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额469574234.12469574234.12

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额189416998.94189416998.94

2.本期增加金额5427430.505427430.50

（1）计提或摊销5427430.505427430.50

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额194844429.44194844429.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值274729804.68274729804.68

2.期初账面价值280157235.18280157235.18

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

99/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产942881746.60970217236.12固定资产清理

合计942881746.60970217236.12固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备家具设备运输工具地毯及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额1579766870.23319886077.9050339099.759031840.9527193865.701986217754.53

2.本期增加金394215.38148672.56105881.45695866.211344635.60

额

（1）购置394215.38148672.56105881.45695866.211344635.60

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少893659.631181111.9954529.9291705.602221007.14

金额

（1）处置893659.631181111.9954529.9291705.602221007.14或报废

4.期末余额1579766870.23319386633.6549306660.329083192.4827798026.311985341382.99

二、累计折旧

1.期初余额684260685.76253604516.3546969725.058073751.9523091839.301016000518.41

2.本期增加金20449749.316302751.65612697.3271573.191170660.9528607432.42

额

（1）计提20449749.316302751.65612697.3271573.191170660.9528607432.42

3.本期减少金861595.101144870.8952894.0288954.432148314.44

额

（1）处置861595.101144870.8952894.0288954.432148314.44或报废

4.期末余额704710435.07259045672.9046437551.488092431.1224173545.821042459636.39

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

100/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价875056435.1660340960.752869108.84990761.363624480.49942881746.60

值

2.期初账面价895506184.4766281561.553369374.70958089.004102026.40970217236.12

值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

101/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额67392040.4755782856.63123174897.10

2.本期增加金额

(1)购置

3.本期减少金额11299842.1611299842.16

(1)处置11299842.1611299842.16

4.期末余额67392040.4744483014.47111875054.94

二、累计折旧

1.期初余额25197544.1515063551.5240261095.67

2.本期增加金额4005740.702463146.746468887.44

(1)计提4005740.702463146.746468887.44

3.本期减少金额261743.28527541.14789284.42

(1)处置261743.28527541.14789284.42

4.期末余额28941541.5716999157.1245940698.69

三、减值准备

102/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值38450498.9027483857.3565934356.25

2.期初账面价值42194496.3240719305.1182913801.43

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专非专项目土地使用权利利技商标使用权软件合计权术

一、账面原值

1.期初余额425346764.451742000.0017454357.58444543122.03

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额977289.89977289.89

(1)处置977289.89977289.89

4.期末余额425346764.451742000.0016477067.69443565832.14

二、累计摊销

1.期初余额121474538.681742000.0012640003.86135856542.54

2.本期增加金额5962259.161052621.057014880.21

(1)计提5962259.161052621.057014880.21

3.本期减少金额972437.46972437.46

(1)处置972437.46972437.46

4.期末余额127436797.841742000.0012720187.45141898985.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值297909966.613756880.24301666846.85

2.期初账面价值303872225.774814353.72308686579.49

103/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

104/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

开办物资31604.647078.7524525.89

地铁通道连接线3073495.91245879.582827616.33

装修费45352867.06252659.064605648.3440999877.78

软件服务费12017.7112017.71

合计48469985.32252659.064870624.3843852020.00

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备37909527.139072322.5838519312.429079928.69

内部交易未实现利润7101137.431775284.367101137.431775284.36

可抵扣亏损1214857.9660742.901214857.9660742.90

其他权益工具投资公允2000000.00500000.002000000.00500000.00价值变动

租赁负债74820207.8915264641.7695563235.8120183566.46

合计123045730.4126672991.60144398543.6231599522.41

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

交易性金融资产公允价值1902361.75475590.413121952.59772413.85变动

使用权资产65934356.2513553241.3082913801.4317549008.10

合计67836718.0014028831.7186035754.0218321421.95

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

105/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异38455762.3238445146.51

可抵扣亏损85494523.6181255425.90

合计123950285.93119700572.41

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受受项目限受限限受限情账面余额账面价值账面余额账面价值类情况类况型型票据

货币资金37544932.8037544932.80其保证20273030.4020273030.40其票据保他他证金金应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

1年及

1年以

货币资金114589100.00114589100.00其内定他期存款

合计152134032.80152134032.80//20273030.4020273030.40//

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

106/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

保证借款

信用借款231262193.92152745332.61

合计231262193.92152745332.61

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票222608664.00181365152.00

合计222608664.00181365152.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款51115885.5747910713.30

应付工程及设备款12884898.0426382339.20

合计64000783.6174293052.50

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

四川省宜宾五粮液集团进出口有限公司492000.00未到结算期

上海贵州茅台实业有限公司402105.34未到结算期

北京江森自控有限公司300000.00未到结算期

江苏怡口机电设备工程有限公司298685.00未到结算期

盱眙学建水果店48158.53未到结算期

合计1540948.87/

107/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金16324653.7711653767.19

合计16324653.7711653767.19

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收会员卡、租金、房费53235634.3253571693.15

预收货款4944638.0412018286.60

预收开业筹备费、顾问费8831064.467581439.45

预收物业费3890481.494749044.81

合计70901818.3177920464.01

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬79975916.77137939139.77143692285.4574222771.09

二、离职后福利-设定提存计2644154.0818631636.1218728654.282547135.92

108/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

划

三、辞退福利752966.26368031.79482034.69638963.36

四、一年内到期的其他福利

合计83373037.11156938807.68162902974.4277408870.37

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴69902759.72112597832.25119590709.6762909882.30

二、职工福利费218722.138063246.528124088.65157880.00

三、社会保险费640897.326979636.557062503.62558030.25

其中：医疗保险费513875.615943236.846014004.55443107.90

工伤保险费69153.84378668.75382702.2265120.37

生育保险费57867.87657730.96665796.8549801.98

四、住房公积金962134.278698477.188570259.181090352.27

五、工会经费和职工教育经费8251403.331599947.27344724.339506626.27

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计79975916.77137939139.77143692285.4574222771.09

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1810346.9513850321.3814009022.521651645.81

2、失业保险费237349.35450909.36455422.91232835.80

3、企业年金缴费596457.784330405.384264208.85662654.31

合计2644154.0818631636.1218728654.282547135.92

其他说明：

√适用□不适用

(4）辞退福利单位：元币种：人民币项目年初余额本期增加本期减少期末余额

因解除劳动关系给予补偿752966.26368031.79482034.69638963.36

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2254276.672605056.77

企业所得税9059856.548127728.86

个人所得税1990126.64869379.77

城市维护建设税134076.50170080.58

教育费附加95752.53119453.43

房产税6780159.726994547.23

109/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

土地使用税72200.1672200.16

印花税64363.12124035.66

环境保护税2971.144247.76

合计20453783.0219086730.22

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利27300000.00

其他应付款195392548.60202593270.29

合计222692548.60202593270.29

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以前年度改制剥离税款31416294.7331416294.73

代收代付38237630.2039486944.44

往来款62468740.2166663761.92

暂收保证金、押金50008110.5752313665.21

其他13261772.8912712603.99

合计195392548.60202593270.29账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

南京金陵饭店集团有限公司31416294.73以前年度改制剥离税款

合计31416294.73/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

110/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债13407933.9514105702.70

合计13407933.9514105702.70

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税2033296.552683408.46

待处置负债283840.93283840.93

合计2317137.482967249.39

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

111/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债本金86752016.24112536546.13

减：未确认融资费用11931808.3516973310.32

减：一年内到期的租赁负债13407933.9514105702.70

合计61412273.9481457533.11

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款9876867.7813655828.52

合计9876867.7813655828.52长期应付款

□适用√不适用专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

金陵贵宾积分13655828.523778960.749876867.78积分计划专户

合计13655828.523778960.749876867.78/

其他说明：

注：本公司子公司-南京金陵酒店管理有限公司受托管理“金陵贵宾积分计划”，专项应付款为金陵贵宾会员的积分权益价值。

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

112/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助14660590.71244343.1614416247.55政府扶持资金

合计14660590.71244343.1614416247.55/涉及政府补助项目本期本期计与资产相关新增入营业本期计入其其他

负债项目期初余额期末余额/与收益相补助外收入他收益金额变动关金额金额“金陵天泉湖旅游生态园”项目相关10165165.64169419.419995746.23与资产相基础设施配套建关设扶持资金

服务业引导资金4495425.0774923.754420501.32与资产相关

合计14660590.71244343.1614416247.55

其他说明：

√适用□不适用

1.2009年3月28日，盱眙县人民政府出具了《关于扶持江苏金陵旅游发展有限公司的函》，根据本公司与盱眙县人民政府于2008年3月18日签署的《金陵天泉湖旅游生态园项目投资框架协议》，盱眙县人民政府分批分期给予本公司子公司-江苏金陵旅游发展有限公司财政补助，由盱眙县财政局拨付，扶持“金陵天泉湖旅游生态园”项目相关的基础设施配套建设。上述政府补助中

2009年度收到20956700.00元、2012年度收到12995468.00元、2013年度收到1161986.00元。

2.2011年4月28日，盱眙县人民政府批复了本公司子公司-旅游发展公司《关于申请服务业引导资金拨付的请示》，由盱眙县财政局拨付。公司于2011年度收到上述政府补助5993900.00元。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

113/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

股份总数390000000.00390000000.00

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本323409257.09323409257.09溢价）

其他资本公积1050667.001050667.00

合计324459924.09324459924.09

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前本期期计入期计入

期初所得其他综减：所税后归税后归期末项目其他综余额税前合收益得税费属于母属于少余额合收益发生当期转用公司数股东当期转额入留存入损益收益

一、不能重分类进损益-1500000.00-1500000.00的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资-1500000.00-1500000.00公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

114/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计-1500000.00-1500000.00

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积127661625.79127661625.79任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计127661625.79127661625.79

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润730181703.65741673336.39调整期初未分配利润合计数（调增+，4051161.98调减－）

调整后期初未分配利润730181703.65745724498.37

加：本期归属于母公司所有者的净利23250966.7833258908.33润

减：提取法定盈余公积2001703.05提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利27300000.0046800000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润726132670.43730181703.65

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

115/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务835676638.39639945902.82900390336.74678294415.66

其他业务15239244.52239447.1414837835.49323333.53

合计850915882.91640185349.96915228172.23678617749.19

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按经营地区分类

南京842161830.17632975633.33891985484.22658180512.53

北京13607065.6713965407.64

盱眙4719042.324181868.506021261.194319676.56

镇江4035010.423027848.133614361.152152152.46

合计850915882.91640185349.96915228172.23678617749.19

注：按业务类型、产品类型分解的营业收入和营业成本详见本附注十八、7。

其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税845715.05955930.20

教育费附加607233.32683987.72

房产税13441320.3414660588.18

土地使用税144400.32144400.32

印花税189220.91192435.94

116/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

其他11294.7614518.12

合计15239184.7016651860.48

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费19356181.0120558600.68

劳动保险费及公积金6930202.086646151.19

劳务派遣费用6724405.969168683.25

宾客用品77573.85153976.69

租赁费1482610.081306581.08

宣传广告费1332465.24866186.64

能源费151328.91149903.91

仓储运杂费27954.69696849.32

营销推广及服务费7695816.365369169.23

其他费用3890412.192394513.53

合计47668950.3747310615.52

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费34571365.4833404723.63

折旧及摊销25514919.5928430272.63

能源费2042612.343928460.94

维修费9255699.157823713.12

劳动保险费及公积金8424774.148237824.44

办公费用200072.84368931.90

宣传广告费1420501.601621575.10

土地使用费2825427.063042611.34

其他费用10106571.5111503006.76

合计94361943.7198361119.86

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费956929.651017654.93

劳动保险费及公积金410787.30346998.51

其他费用490571.67140979.16

合计1858288.621505632.60

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

117/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

利息费用5574213.1410155157.09

减：利息收入4163166.083506929.73

加：手续费984070.671237868.00

汇兑损失15795.27-23338.84

合计2410913.007862756.52

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

国税局2019年第87号文增值税进项税加计抵减9631.51

南京市社会保险管理中心稳岗补贴等28203.341500.00

金陵天泉湖旅游生态园项目相关基础设施配套建设扶持及服务244343.16244343.16业引导资金

南京市税务局个税手续费返还169540.18200565.49

江苏省省级现代服务业发展专项引导资金71088.85

残疾人岗位补贴21600.00

南京市社会保险管理中心扩岗补贴84078.7333000.00

2023年秦淮区失业动态监测调查费-1000.00

国家税务总局江苏省税务局小微企业“六税两费”减免39755.92

南京江东商贸区管理委员会科技型中小企业评价入库奖励资金1000.004000.00

其他政府补助3091.37

合计530256.78624484.93

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-805854.21-158690.62处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益879583.56

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2438032.003047540.00债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益815203.301656133.04处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计3326964.654544982.42

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

118/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1515321.586349391.50

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计1515321.586349391.50

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失1614685.59-53857.90

其他应收款坏账损失120877.7734315.20债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计1735563.36-19542.70

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9575286.24-9197883.22

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-9575286.24-9197883.22

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益447909.0772192.73

其中：固定资产处置收益-12638.53

使用权资产处置收益447909.0784831.26

合计447909.0772192.73

其他说明：

119/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计18050.1818050.18

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

罚款及违约金收入623403.58170952.01623403.58

无法支付款项134483.58

其他124223.7664130.16124223.76

合计765677.52369565.75765677.52

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置损失合计71192.70206437.8371192.70

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠2320.002320.00

已决诉讼赔偿金15220.5015220.50

税收滞纳金3433.706918.303433.70

其他1149975.2553788.891149975.25

合计1242142.15267145.021242142.15

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用14120631.3721817519.38

递延所得税费用712754.87-87995.62

所得税汇算清缴差异-2765535.47440474.54

合计12067850.7722169998.30

120/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额46695517.12

按法定/适用税率计算的所得税费用11673879.28

子公司适用不同税率的影响-1033375.45

调整以前期间所得税的影响-2765535.47

非应税收入的影响-831741.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1261850.37

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-6212.69的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差3768985.91异或可抵扣亏损的影响

所得税费用12067850.77

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见本附注“七、57其他综合收益”相关内容。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款48300522.6340615613.64

利息收入2038613.362552954.49

其他30374798.6419161352.49

合计80713934.6362329920.62支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款50913421.1834227349.02

手续费支出977262.511161379.46

付现费用39396930.5216644903.64

合计91287614.2152033632.12

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

121/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租金12972131.3318053400.84

合计12972131.3318053400.84筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润34627666.3545224486.15

加：资产减值准备9575286.249197883.22

信用减值损失-1735563.3619542.70

固定资产折旧、油气资产折耗、生产28607432.4234668922.99性生物资产折旧

使用权资产摊销6468887.4414868083.03

无形资产摊销7014880.217266409.32

长期待摊费用摊销4870624.383119395.85

处置固定资产、无形资产和其他长期

“”-453205.02-72192.73资产的损失（收益以－号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填70756.80206437.83列）公允价值变动损失（收益以“－”号填-1515321.58-6349391.50列）

122/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列）5574213.147862756.52

投资损失（收益以“－”号填列）-3326964.65-4544982.42递延所得税资产减少（增加以“－”4926530.811625778.80号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-4292590.24-1760198.60号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-61072536.88-81963805.62经营性应收项目的减少（增加以“－”-8295606.01-168316492.12号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-25087975.55334451014.88号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-4043485.50195503648.30

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额286327005.27295492174.57

减：现金的期初余额270783454.00239526164.39

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额15543551.2755966010.18

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金286327005.27270783454.00

其中：库存现金19747.3422821.36

可随时用于支付的银行存款265391402.00254105055.04

可随时用于支付的其他货币资金20915855.9316655577.60可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额286327005.27270783454.00

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

123/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金529528.517.15863790682.79

其中：美元529528.517.15863790682.79欧元港币

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额12972131.33单位：元币种：人民币

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变

124/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

租赁付款额相关的收入

房产出租55592205.30

合计55592205.30作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

125/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

126/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

南京新金陵饭店有限公司南京97314.89南京酒店及房产租赁51%设立非同一控制下企业

南京金陵酒店管理有限公司南京2989.50南京酒店管理100%合并取得

南京金陵文旅酒店管理有限公司南京300.00南京酒店管理100%设立

南京南城金陵文璟酒店有限公司南京2944.00南京酒店经营100%设立

江苏金陵旅游发展有限公司盱眙30000.00盱眙旅游地产开发100%设立

盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有限公司盱眙1500.00盱眙酒店经营100%设立

江苏金陵贸易有限公司南京2000.00南京国内外贸易90%设立

5100.0052.20%非同一控制下企业江苏苏糖糖酒食品有限公司南京南京商品销售

合并取得

南京金陵汇德物业服务有限公司南京2500.00南京物业管理100%设立

1000.00100%同一控制下企业合江苏舜天碧波物业管理有限公司南京南京物业管理

并取得同一控制下企业合

南京世界贸易中心有限责任公司南京100.00南京房产租赁55%并取得

江苏金陵食品科技有限公司南京1500.00南京商品销售100%设立同一控制下企业合

江苏金陵快餐有限公司南京430.00南京餐饮服务100%并取得

南京金陵汇德公寓管理有限公司南京100.00南京物业管理100%设立

北京金陵饭店有限公司北京3000.00北京酒店经营100%设立

注1：本公司全资子公司南京金陵酒店管理有限公司持有南京金陵文旅酒店管理有限公司股权比例为100.00%，持有南京金陵汇德公寓管理有限公司股权比例为100.00%，持有南京南城金陵文璟酒店有限公司股权比例为100.00%。

注2：本公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司持有盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有限公司的股权比例为100.00%。

注3：本公司全资子公司南京金陵汇德物业服务有限公司持有江苏舜天碧波物业管理有限公司的股权比例为100.00%。

注4：本公司全资子公司江苏金陵食品科技有限公司持有江苏金陵快餐有限公司的股权比例为100.00%。

127/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（）利

江苏苏糖糖酒食品有限公司47.803883832.627313400.0096256555.47

南京新金陵饭店有限公司49.006073640.1813720000.00652354309.77

南京世界贸易中心有限责任公司45.001362422.732700000.0033326752.84

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计江苏苏糖糖酒食

658845829.9489423326.32748269156.26539898694.556996914.70546895609.25551351506.4592535263.59643886770.04426633576.788704819.10435338395.88

品有限公司

南京新金陵饭店155127876.991281313208.001436441084.9995676777.289428981.63105105758.91146346355.811309920398.521456266754.3398062836.7011263775.60109326612.30有限公司

南京世界贸易中64486008.3746513845.47110999853.8410621688.3126318714.7636940403.0766934014.2748920249.65115854263.9211318899.5727503519.6538822419.22心有限责任公司

128/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

江苏苏糖糖酒食品有限公司469451855.128125172.858125172.85-96068194.71507949990.6116593170.2616593170.26-24828295.28

南京新金陵饭店有限公司123891010.2812395184.0512395184.05-1661663.96138899492.6821643781.3221643781.3235242604.57

南京世界贸易中心有限责任公司13096753.643027606.073027606.07-11389609.0015402286.364605699.044605699.04-31119539.16

129/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联

合营企业或联营企业主要经业务性持股比例(%)注册地营企业投资的会名称营地质直接间接计处理方法贵州省贵安新区大学城贵州贵宁达酒店管理酒店管贵州省数字经济产业园1单元40权益法核算股份有限公司2理层2房3号安徽省合肥市蜀山区笔合肥文旅金陵酒店管酒店管安徽省祁门路1799号合肥泓瑞35权益法核算理有限公司理金陵大酒店2楼201室江苏金陵文旅产业发南京市秦淮区水西门大投资管展基金合伙企业（有江苏省街25548838.46权益法核算号层理限合伙）

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合肥文旅金金陵文旅基合肥文旅金贵宁达公司贵宁达公司金陵文旅基金陵金陵

流动资产13500115.7413770317.3115357148.3113451582.3912054538.9215302630.01

非流动资产46689.6455564.9820359959.0753591.6932593.9825602362.23

资产合计13546805.3813825882.2935717107.3813505174.0812087132.9040904992.24

流动负债163740.18922077.3234400.00163858.02715831.331689066.70非流动负债

负债合计163740.18922077.3234400.00163858.02715831.331689066.70

130/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东13383065.2012903804.9735682707.3813341316.0611371301.5739215925.54权益

按持股比例计算的5353226.084516331.7413724118.225336526.423979955.5515083048.28净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投5353226.084516331.7413724118.225336526.423979955.5515083048.28资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入2776191.97555651.762868126.65

净利润41749.141532503.40-3533218.16-785593.302325056.73-1711380.18终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额41749.141532503.40-3533218.16-785593.302325056.73-1711380.18本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

131/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

本期新与资产/财务报表项入营业本期转入本期其期初余额增补助期末余额收益相目外收入其他收益他变动金额关金额

递延收益14660590.71244343.1614416247.55与资产相关

合计14660590.71244343.1614416247.55/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额会计科目

与资产相关244343.16315432.01其他收益

与收益相关285913.62309052.92其他收益

合计530256.78624484.93

注：计入当期损益的政府补助详见本附注七、67。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本

132/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例很小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产余额情况参见附注七、81。

2）利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款（详见附注七、32）有关。在管理层进行敏感性分析时，25~50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升25个基点/下降50个基点对税前利润的影响：

本期项目

对税前利润的影响（人民币万元）

上升25个基点155.68

下降50个基点-311.35

（2）信用风险

截止2025年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

1)合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，

账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

2)为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取

必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

（3）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

截止2025年6月30日，本公司金融负债到期情况列示如下：

133/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

项目1年以内1～5年超过5年合计

计息银行借款231262193.92231262193.92

应付票据222608664.00222608664.00

应付账款64000783.6164000783.61

其他应付款222692548.60222692548.60

一年内到期的非13407933.9513407933.95流动负债

租赁负债41372158.0920040115.8561412273.94

合计753972124.0841372158.0920040115.85815384398.02

2.敏感性分析

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2025年度半年度2024年度半年度

项目汇率变动对净利润的影对股东权益的对净利润的影对股东权益的影响影响响响

所有外币对人民币升值5%142138.70142138.70141487.64141487.64

所有外币对人民币贬值5%-142138.69-142138.69-141487.64-141487.64

（2）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

134/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

单位：元

2025年度半年度2024年度半年度

项目利率变动对净利润的影对股东权益的对净利润的对股东权益响影响影响的影响

浮动利率借款增加25%-1167563.42-1167563.42-611509.35-611509.35

浮动利率借款减少50%2335126.782335126.781223018.731223018.73

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计

135/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产181902361.75181902361.75

1.以公允价值计量且变动181902361.75181902361.75

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资169768495.08169768495.08

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产12133866.6712133866.67

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资60475400.0060475400.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资242377761.75242377761.75产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

136/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对母公司对本本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本企业的表决持股比例

权比例(%)

(%)省政府授权范围内的国有资产经南京金陵饭

营、管理、转让、投资，企业托店集团有限南京300000.0043.5043.50管，资产重组，实物租赁，经批公司准的其他业务。

本企业最终控制方是江苏省政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见本附注十、1、在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见本附注十、3、在合营企业或联营企业中的权益

137/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

贵州贵宁达酒店管理有限公司本公司之联营企业，直接持有其40%股权合肥文旅金陵酒店管理有限公司本公司之联营企业，直接持有其35%股权江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业（有本公司之联营企业，直接持有其38.46%股权限合伙）其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系西安金陵紫金山酒店管理有限公司受同一母公司控制苏州金陵雅都大酒店有限公司受同一母公司控制苏州金陵南林饭店有限责任公司受同一母公司控制深圳市江苏宾馆有限公司受同一母公司控制上海金陵紫金山大酒店有限公司受同一母公司控制南京金陵状元楼大酒店有限公司受同一母公司控制南京金陵大厦有限公司受同一母公司控制南京湖滨金陵饭店有限公司受同一母公司控制连云港金陵云台宾馆有限责任公司受同一母公司控制连云港金陵神州宾馆有限公司受同一母公司控制江苏天泉湖实业股份有限公司受同一母公司控制江苏金陵五星实业有限公司受同一母公司控制江苏金陵旅游投资管理集团有限公司受同一母公司控制淮安金陵大酒店有限公司受同一母公司控制江苏天泉湖开发建设有限公司受同一母公司控制江苏舜发实业有限公司受同一母公司控制江苏舜天海外旅游有限公司受同一母公司控制江苏省外事旅游汽车有限公司受同一母公司控制

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）南京金陵饭店集提供公司职工4521100否470团有限公司工作餐

江苏金陵五星实公司职工宿舍19.9250否19.92业有限公司房租苏州金陵南林饭公司酒店餐饮410否店有限责任公司物资

合计475.921160489.92

138/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南京金陵饭店集团有限公司在公司采购及消费4920南京湖滨金陵饭店有限公司在公司采购及消费6849江苏天泉湖实业股份有限公司在公司采购及消费86南京金陵大厦有限公司在公司采购及消费109苏州金陵雅都大酒店有限公司在公司采购及消费2921苏州金陵南林饭店有限责任公司在公司采购及消费8233深圳市江苏宾馆有限公司在公司采购及消费333上海紫金山大酒店有限公司在公司采购及消费2746南京金陵状元楼大酒店有限公司在公司采购及消费5112连云港金陵神州宾馆有限公司在公司采购及消费262淮安金陵大酒店有限公司在公司采购及消费4140江苏金陵旅游投资管理集团有限公司在公司采购及消费2连云港金陵云台宾馆有限责任公司在公司采购及消费2642西安金陵紫金山酒店管理有限公司在公司采购及消费2江苏舜发实业有限公司在公司采购及消费6江苏省外事旅游汽车有限公司在公司采购及消费2江苏舜天海外旅游有限公司在公司采购及消费1南京湖滨金陵饭店有限公司提供酒店管理服务1222南京金陵大厦有限公司提供酒店管理服务520上海紫金山大酒店有限公司提供酒店管理服务556南京金陵状元楼大酒店有限公司提供酒店管理服务67连云港金陵云台宾馆有限责任公司提供酒店管理服务11苏州金陵雅都大酒店有限公司提供酒店管理服务231淮安金陵大酒店有限公司提供酒店管理服务925连云港神州宾馆有限公司提供酒店管理服务334深圳市江苏宾馆有限公司提供酒店管理服务524苏州金陵南林饭店有限责任公司提供酒店管理服务540合计510549

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

委托方/托管收益/承本期确认的托出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包收方名称方名称产类型起始日终止日据益南京金陵饭店金陵饭店股2024年8月2026年12股权委托管理股权托管45集团有限公司份有限公司1日月31日协议江苏金陵旅游金陵饭店股2024年8月2026年12股权委托管理投资管理集团股权托管131222份有限公司日月日协议有限公司江苏金陵五星金陵饭店股股权托管2024年8月2026年12股权委托管理6

139/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

实业有限公司份有限公司1日月31日协议

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

根据第七届董事会第二十六次会议，本公司于2024年5月24日与南京金陵饭店集团有限公

司、江苏金陵旅游投资管理集团有限公司、江苏金陵五星实业有限公司签署《股权委托管理协议》，2024年6月12日，召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签署<股权委托管理协议>暨关联交易的议案》。南京金陵饭店集团有限公司及其下属企业同意委托本公司管理南京湖滨金陵饭店有限公司100%股权、苏州金陵南林饭店有限责任公司38.99%股权、西安金陵紫金山酒

店管理有限公司100%股权、淮安金陵大酒店有限公司100%股权、上海金陵紫金山大酒店有限公

司100%股权、深圳市江苏宾馆有限公司100%股权、连云港金陵神州宾馆有限公司100%股权、

苏州金陵雅都大酒店有限公司93.23%股权、连云港金陵云台宾馆有限责任公司65%股权、南京金

陵状元楼大酒店有限公司80.3463%股权及南京金陵大厦有限公司100%股权。

按照《股权委托管理协议》，本公司每年收取一定的基础管理费，并按照上述酒店业绩目标完成情况提取一定比例的奖励管理费，管理费于年度财务审计报告正式出具后支付。

鉴于西安金陵紫金山酒店装修改造竣工并于2025年7月开业，经双方协商一致，对西安金陵紫金山酒店管理有限公司的股权委托管理期限自2025年7月1日起至2026年12月31日止。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

140/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理简化处理未纳入租未纳入租的短期租的短期租赁负债计赁负债计赁和低价承担的租赁和低价承担的租出租方名称租赁资产种类量的可变支付的租增加的使量的可变支付的租增加的使值资产租赁负债利值资产租赁负债利租赁付款金用权资产租赁付款金用权资产赁的租金息支出赁的租金息支出额（如适额（如适费用（如费用（如用）用）适用）适用）

南京金陵饭店10356.28平方220.4726.02214.0533.95集团有限公司米土地

南京金陵饭店8622.5平方米157.5024.60157.5030.70集团有限公司土地

南京金陵饭店2377.06平方136.3855.85136.3859.91集团有限公司米土地南京金陵状元

楼大酒店有限38平方米房屋7.880.397.650.70公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

141/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬152.06150.11

(8).其他关联交易

√适用□不适用

*本公司许可南京金陵饭店集团有限公司自2022年1月1日起继续无偿使用“金”字牌图形商

标和“金陵”牌文字商标，期限为三年。

*公司代关联方收取款项

单位：万元币种：人民币关联方名称本期金额上期金额南京湖滨金陵饭店有限公司33

由于客户同时在本公司以及上述关联单位消费，而结算时统一在本公司，故形成代收款项的关联交易，该项关联交易已经股东大会审议。

*公司收关联方综合服务费

单位：万元币种：人民币关联交易关联交易定价方关联方名称关联交易内容本期金额上期金额类型式及决策程序

南京金陵饭向对方供水、电、汽、协议价，股东会店集团有限综合服务煤气、公共设施等服6155审议公司务

142/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江苏天泉湖实业股份有限

应收账款26148.90167.50公司南京金陵饭店集团有限公

应收账款139700.7328844.09385105.6182502.97司南京湖滨金陵饭店有限公

应收账款497747.83259662.9118054.70司

应收账款南京金陵大厦有限公司5898.846.57江苏金陵旅游投资管理集

应收账款63713.26233.70团有限公司

应收账款淮安金陵大酒店有限公司17302.2699.26苏州金陵雅都大酒店有限

应收账款156095.01689.7753852.40118.88公司苏州金陵南林饭店有限责

应收账款84933.81342.9166768.00186.95任公司

应收账款江苏舜发实业有限公司127513.60西安金陵紫金山酒店管理

应收账款42212.3958.21有限公司南京金陵状元楼大酒店有

应收账款30738.84216.1550461.89286.42限公司江苏天泉湖开发建设有限应收账款公司

应收账款深圳市江苏宾馆有限公司20423.80200.1515869.81107.73连云港金陵神州宾馆有限

应收账款18343.19公司连云港金陵云台宾馆有限

应收账款12775.0035.77责任公司上海金陵紫金山大酒店有

应收账款1427.006.14限公司江苏金陵旅游投资管理集

其他应收款2352600.67117630.032264662.37113233.12团有限公司南京金陵饭店集团有限公

其他应收款672020.8333601.04司江苏金陵五星实业有限公

其他应收款69066.213453.3170265.583513.28司江苏天泉湖实业股份有限

其他应收款60415.713020.797510.00879.80公司南京湖滨金陵饭店有限公

其他应收款9082.55908.269082.55908.26司西安金陵紫金山酒店管理

其他应收款414872.15有限公司南京金陵状元楼大酒店有

其他应收款12500.00限公司

合计4006162.16155457.434012611.50253888.33

143/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债江苏天泉湖实业股份有限公司3075.47

合同负债苏州金陵南林饭店有限责任公司47787.61

合同负债苏州金陵雅都大酒店有限公司14442.48

合同负债淮安金陵大酒店有限公司3300.0094070.71

合同负债南京金陵饭店集团有限公司13642.28

合同负债南京湖滨金陵饭店有限公司177097.35

合同负债上海金陵紫金山大酒店有限公司242865.05

合同负债江苏舜发实业有限公司7217.75

合同负债连云港金陵神州宾馆有限公司84690.26

合同负债西安金陵紫金山酒店管理有限公司53.89

合同负债江苏天泉湖开发建设有限公司50.94

合同负债连云港金陵云台宾馆有限责任公司3278.0050884.96

合同负债南京金陵大厦有限公司61061.95

其他应付款南京金陵饭店集团有限公司35845718.0735663014.84

其他应付款南京湖滨金陵饭店有限公司1333652.931390726.16

其他应付款西安金陵紫金山酒店管理有限公司2540.42

其他应付款江苏天泉湖实业股份有限公司13468.90

其他应付款南京金陵状元楼大酒店有限公司10371.39

其他应付款苏州金陵雅都大酒店有限公司437.00

其他应付款苏州金陵南林饭店有限责任公司60739.41

其他应付款连云港金陵云台宾馆有限责任公司2340.03

其他应付款深圳市江苏宾馆有限公司22982.69

其他应付款南京金陵大厦有限公司18818.90

其他应付款淮安金陵大酒店有限公司4502.19

应付账款连云港金陵神州宾馆有限公司15069.60

应付账款江苏省外事旅游汽车有限公司487013.20

应付账款江苏天泉湖开发建设有限公司5548.43

应付账款南京金陵大厦有限公司17660.14

应付账款苏州金陵南林饭店有限责任公司7522.12

预收款项淮安金陵大酒店有限公司36.00

预收款项连云港金陵云台宾馆有限责任公司1905.00

预收款项苏州金陵南林饭店有限责任公司6957.00

合计37948847.8837765695.24

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

144/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

*截至2025年6月30日，本公司为其他单位提供担保情况：无。

*截至2025年6月30日，本公司的未决诉讼、仲裁形成情况：无。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

145/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

√适用□不适用

单位：元币种：人民币归属于母公司所有项目收入费用利润总额所得税费用净利润者的终止经营利润

北京金陵饭店有限公司323.09-323.09-323.09-323.09

其他说明：

根据金陵饭店股份有限公司第七届董事会第二十五次会议《关于终止经营北京金陵饭店的议案》，子公司北京金陵饭店有限公司于2024年5月正式停止营业。

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

146/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

按业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：

主营业务（分行业）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

酒店服务264047930.37157239390.50281578009.05170500875.42

商品贸易478810910.32445428841.26510465357.32466732604.73

房屋租赁55592205.309330214.6167001894.4410005648.82

物业管理37225592.4027947456.4541423342.9031053717.52

房地产销售-78266.971569.17

合计835676638.39639945902.82900390336.74678294415.66

主营业务（分产品）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本

客房95386646.4350288984.20114602769.4360448131.75

餐饮106104427.7182046233.88110908478.3190501300.89

其他酒店服4206754.40808196.218410473.211622955.86务

酒店管理58350101.8324095976.2147656288.1017928486.92

商品贸易478810910.32445428841.26510465357.32466732604.73

房屋租赁55592205.309330214.6167001894.4410005648.82

物业管理37225592.4027947456.4541423342.9031053717.52

房产销售-78266.971569.17

合计835676638.39639945902.82900390336.74678294415.66

8、其他

□适用√不适用

147/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）6855058.6210868763.75

1年以内小计6855058.6210868763.75

1至2年81567.6016157.00

2至3年18682.0015734.00

3年以上

3至4年13564.0013256.00

4至5年8895.0042849.00

5年以上41282.001000.00

合计7019049.2210957759.75

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计账计类别提面提账面比例比例

金额金额比价金额价值(%)(%)金额比例值例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提7019049.22100.0066132.780.9410957759.75100.0056478.690.5210901281.06坏账准备

其中：

账龄组合7019049.22100.0066132.780.9410957759.75100.0056478.690.5210901281.06

合计7019049.22/66132.78/10957759.75/56478.69/10901281.06

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内6855058.625512.920.08

1-2年81567.603132.743.84

2-3年18682.001898.5710.16

3-4年13564.005411.5539.90

148/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

4-5年8895.008895.00100.00

5年以上41282.0041282.00100.00

合计7019049.2266132.780.94

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项重大

组合计提56478.699654.0966132.78

合计56478.699654.0966132.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资应收账款和合应收账款期合同资产期末坏账准备期末单位名称产期末同资产期末余末余额余额合计数的余额余额额比例（%）

南京鼓楼医院571073.00571073.008.14459.26

深圳慧差旅数字信息有限公司405416.00405416.005.78326.04

中旅商务旅行服务有限公司284893.00284893.004.06229.11

中国人民武装警察部海警总队256010.00256010.003.65205.89

江苏省口腔医院237663.00237663.003.39191.13

合计1755055.001755055.0025.021411.43

其他说明：

149/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息19183554.1818774229.18应收股利

其他应收款228502842.22225188259.30

合计247686396.40243962488.48

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

内部借款19183554.1818774229.18

合计19183554.1818774229.18

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

150/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

151/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）260364387.23256954665.07

1年以内小计260364387.23256954665.07

1至2年5000.006619.24

2至3年1619.2455438.55

3年以上

3至4年438.5550000.00

4至5年22896.70

5年以上119484.0010054.00

合计260490929.02257099673.56

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款7013313.1412001496.34

保证金和押金512200.00131430.00

关联方借款252965415.88244966747.22

合计260490929.02257099673.56按坏账计提方法分类情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别计提计提比例比例

金额(%)金额比例价值金额(%)(%)金额比例价值

(%)按单项

计提坏19940497.227.6519940497.22100.0019940497.227.7619940497.22100.00账准备

其中：

单项计

提坏账19940497.227.6519940497.22100.0019940497.227.7619940497.22100.00准备按组合

计提坏240550431.8092.3512047589.585.01228502842.22237159176.3492.2411970917.045.05225188259.30账准备

其中：

账龄组240550431.892.3512047589.585.01228502842.22237159176.3492.2411970917.045.05225188259.30合

合计260490929.02/31988086.80/228502842.22257099673.56/31911414.26/225188259.30

152/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

1)按单项计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例（%）

北京金陵饭店有限公司19940497.2219940497.22100.00子公司终止经营

合计19940497.2219940497.22100.00

2)按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）240423890.0112010913.795.00

1-2年5000.00500.0010.00

2-3年1619.24242.8815.00

3-4年438.5587.7120.00

4-5年

5年以上119484.0035845.2030.00

合计240550431.8012047589.585.01

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12整个存续期预期信整个存续期预期信个月预合计

用损失(未发生信用用损失(已发生信用期信用损失

减值)减值)

2025年1月1日余额31911414.2631911414.26

2025年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提76672.5476672.54本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额31988086.8031988086.80

153/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提19940497.2219940497.22

账龄组合11970917.0476672.5412047589.58

合计31911414.2676672.5431988086.80

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄

(%)质期末余额数的比例

江苏金陵旅游发展有限公司233024918.0689.46借款1年以内11650000.00

北京金陵饭店有限公司19940497.227.65借款1-2年19940497.22

江苏金陵旅游投资管理集团2352600.670.90往来款1年以内117630.03有限公司

南京港华燃气有限公司475200.000.18往来款1年以内23760.00

南京金陵酒店管理有限公司273446.120.10往来款1年以内13672.31

合计256066662.0798.29//31745559.56

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

154/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1118000635.3130000000.001088000635.311118000635.3130000000.001088000635.31

对联营、合营企业投资23593676.0423593676.0424399530.2524399530.25

合计1141594311.3530000000.001111594311.351142400165.5630000000.001112400165.56

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面减值准备期初期末余额（账面减值准备期末被投资单位追加投计提减值准价值）余额减少投资其他价值）余额资备

南京新金陵饭店有限公司612000000.00612000000.00

南京金陵汇德物业服务有限公司2000000.002000000.00

南京世界贸易中心有限责任公司41889779.7041889779.70

江苏金陵食品科技有限公司15000000.0015000000.00

北京金陵饭店有限公司30000000.0030000000.00

南京金陵酒店管理有限公司50885957.8950885957.89

江苏金陵贸易有限公司9000000.009000000.00

江苏苏糖糖酒食品有限公司57224897.7257224897.72

江苏金陵旅游发展有限公司300000000.00300000000.00

合计1088000635.3130000000.001088000635.3130000000.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币投资期初减值准本期增减变动期末余额（账减值准

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单位余额（账面价备期初其他综宣告发放面价值）备期末追加减少投权益法下确认其他权计提减

值）余额合收益现金股利其他余额投资资的投资损益益变动值准备调整或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

贵州贵宁达酒店管5336526.4216699.665353226.08理股份有限公司

合肥文旅金陵酒店3979955.55536376.194516331.74管理有限公司江苏金陵文旅产业

发展基金合伙企业15083048.28-1358930.0613724118.22（有限合伙）

小计24399530.25-805854.2123593676.04

合计24399530.25-805854.2123593676.04

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务112847229.4277618387.76131828577.1995575775.55

其他业务10100092.0410498935.49

合计122947321.4677618387.76142327512.6895575775.55

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按经营地区分类

南京122947321.4677618387.76142327512.6895575775.55

合计122947321.4677618387.76142327512.6895575775.55其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益51066600.0043600000.00

权益法核算的长期股权投资收益-805854.21-158690.62处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益53852.06其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益22763.85372098.64处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

157/159金陵饭店股份有限公司2025年半年度报告

债务重组收益

合计50337361.7043813408.02

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分394766.55计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的530256.78政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产3210108.44和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-423322.11其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额923003.70

少数股东权益影响额（税后）739878.56

合计2048927.40

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

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其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.480.0600.060

扣除非经常性损益后归属于公司普通1.350.0540.054股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：毕金标

董事会批准报送日期：2025年8月28日修订信息

□适用√不适用