金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：601007公司简称：金陵饭店

金陵饭店股份有限公司

2026年半年度报告

二零二六年八月

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张胜新、主管会计工作负责人史红伟及会计机构负责人（会计主管人员）官施彬

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述存在的相关风险等，敬请查阅本报告“第三节、管理层讨论与分析”内容中关于公司可能面对的风险因素内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................21

第五节重要事项..............................................23

第六节股份变动及股东情况.........................................28

第七节债券相关情况............................................31

第八节财务报告..............................................32载有董事长签名的半年度报告文本。

有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主备查文件目录管人员）签名并盖章的财务报表。

报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上证所指上海证券交易所江苏省国资委指江苏省政府国有资产监督管理委员会

本公司/公司/上市公司指金陵饭店股份有限公司

控股股东/金陵饭店集团指南京金陵饭店集团有限公司金陵旅投公司指江苏金陵旅游投资管理集团有限公司五星实业公司指江苏金陵五星实业有限公司南京金陵饭店指五星级南京金陵饭店金陵饭店分公司指金陵饭店股份有限公司南京金陵饭店分公司新金陵公司指南京新金陵饭店有限公司世贸公司指南京世界贸易中心有限责任公司北京金陵饭店指北京金陵饭店有限公司金陵酒管公司指南京金陵酒店管理有限公司金陵文旅公司指南京金陵文旅酒店管理有限公司苏糖公司指江苏苏糖糖酒食品有限公司食品科技公司指江苏金陵食品科技有限公司金陵贸易公司指江苏金陵贸易有限公司汇德物业公司指南京金陵汇德物业服务有限公司碧波物业公司指江苏舜天碧波物业管理有限公司金陵汇德公寓指南京金陵汇德公寓管理有限公司旅游发展公司指江苏金陵旅游发展有限公司贵宁达公司指贵州贵宁达酒店管理股份有限公司合肥文旅金陵指合肥文旅金陵酒店管理有限公司

金陵文旅基金指江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业（有限合伙）江苏信托指江苏省国际信托有限责任公司金陵快餐公司指江苏金陵快餐有限公司

南京湖滨金陵饭店有限公司、西安金陵紫金山酒店管

理有限公司、苏州金陵南林饭店有限责任公司、淮安金

陵大酒店有限公司、上海金陵紫金山大酒店有限公司、

股权托管酒店指深圳市江苏宾馆有限公司、连云港金陵神州宾馆有限

公司、苏州金陵雅都大酒店有限公司、连云港金陵云台

宾馆有限责任公司、南京金陵状元楼大酒店有限公司、南京金陵大厦有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称金陵饭店股份有限公司公司的中文简称金陵饭店

公司的外文名称 JINLING HOTEL CORPORATION LTD.公司的外文名称缩写 JINLING HOTEL公司的法定代表人张胜新

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘羽欣蔡金燕联系地址南京市汉中路2号南京市汉中路2号

电话025-84711888转420025-84711888转420

传真025-84711666025-84711666

电子信箱 liuyuxin@jinlinghotel.com caijinyan@jinlinghotel.com

三、基本情况变更简介公司注册地址南京市汉中路2号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址南京市汉中路2号公司办公地址的邮政编码210005

公司网址 http://www.jinlinghotel.com

电子信箱 securities@jinlinghotel.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会秘书室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 金陵饭店 601007 —

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据16上年同期（－月）同期增减(%)

营业收入810679219.55850915882.91-4.73

利润总额48250213.1746695517.123.33

归属于上市公司股东的净利润26767524.9823250966.7815.12

归属于上市公司股东的扣除非经常性23022395.2121202039.388.59损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额139590443.24-4043485.50不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1581504852.271607239720.43-1.60

总资产3165826741.823237312750.03-2.21

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同

主要财务指标16上年同期（－月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.0690.06015.00

稀释每股收益（元／股）0.0690.06015.00

扣除非经常性损益后的基本每股收0.0590.0549.26益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.681.48增加0.20个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

%1.441.35增加0.09个百分点资产收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

附注（如适非经常性损益项目金额

用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-66823.19计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持608427.56续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置5354721.43金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

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附注（如适非经常性损益项目金额

用）

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出536749.89其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1608056.06

少数股东权益影响额（税后）1079889.86

合计3745129.77

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业情况

1.旅游行业整体概况

2026年上半年，面对内外多重挑战，我国国民经济呈现稳中有进、提质向好的发展态势，但

恢复基础仍有待进一步巩固。在此背景下，国内旅游市场已告别前期高速复苏态势，居民出游意愿保持一定韧性，但消费分层、市场分化特征较为突出，行业逐步转向量稳质升的发展阶段。根据文化和旅游部抽样调查数据，上半年国内出游34.63亿人次，同比增长5.4%；国内旅游总花费

3.21万亿元，同比增长2.0%，出游人次增速显著高于消费增速，行业呈现“人次稳健增长、消费修复偏弱”特征。

从旅游市场需求端来看，大众旅游消费逐步跳出传统单一发展模式，市场业态持续迭代升级。

传统打卡式观光旅游热度有所回落，城市微度假、沉浸式文旅体验、研学旅行、户外休闲等高品质体验类新业态热度持续提升。从细分出行结构看，短途周边游成为大众日常休闲的主流选择，长线旅游更多依托节假日集中释放。随着多地中小学春假试点落地，进一步激活释放亲子研学类消费需求，一定程度平滑了文旅市场传统淡旺季波动。需求结构的持续变化，倒逼旅游行业供给端加快优胜劣汰，推动行业整体向高质量发展转型。

2.酒店行业整体概况

2026 年上半年，国内酒店行业在需求修复与供给扩容的双向博弈下平稳运行。根据 STR统计数据，上半年行业整体 RevPAR同比微增 2%，各类型酒店呈现结构性分化，中端酒店板块实现改善，高端酒店市场整体承压明显，发展机遇与经营压力并存。一方面，入境市场回暖带动一线口岸城市高端酒店经营表现向好，春节、五一等节假日拉动休闲住宿需求集中释放；但平日商旅需求修复节奏偏慢，企业差旅预算整体保持审慎，居民住宿消费更注重质价比，非节假日客流支撑偏弱，市场呈现“假日火爆、平日平淡”的明显峰谷波动特征。另一方面，行业供给延续扩张态势，中端及中高端赛道仍是各品牌布局重点，大量新门店持续投放市场，加剧部分区域供需错配，存量酒店市场竞争持续加大。据迈点研究院不完全统计，2026年上半年全国新增酒店超3500家，新增客房总量超31.6万间；其中小体量轻资产新店占比显著提升，本土品牌成为市场扩张的主导力量。

从细分市场维度看，行业 K型分化特征持续凸显：部分一线口岸城市酒店受益入境客流带动经营边际改善；下沉市场伴随研学、短途度假需求升温，中端酒店连锁化渗透率持续提升；多数二三线城市中腰部酒店则面临客流分流、价格竞争加剧的经营压力。消费端休闲度假需求具备一定韧性，但商务会议需求尚未完全修复；叠加新增供给持续分流存量客源，行业整体入住率承压。

（二）报告期内公司主营业务情况

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公司构建了“1+N”的多元化协同产业结构，即以酒店投资管理为核心主业，商业综合体运营、酒类贸易、物业管理、食品科技等为协同业务的战略布局。

1.核心主业：酒店投资管理

公司通过自建自营、受托管理、租赁经营、特许经营、收购参股、战略联盟等模式，培育品牌集群，聚力项目拓展，加速连锁扩张。截至本报告披露日，金陵连锁酒店签约总数253家，遍布全国17个省级行政区，金陵贵宾会员总数2251万名。

公司自营酒店项目主要包括位于南京新街口 CBD 的五星级酒店“南京金陵饭店”，集超五星级酒店、国际 5A智能写字楼、会议展览、精品商业于一体的高端综合体“亚太商务楼”，位于江苏省盱眙县天泉湖旅游度假区的五星级标准会议度假酒店“天泉湖金陵山庄”以及位于南京

老门东文化街区的“南京南城金陵文璟酒店”。

为实施酒店板块业务深化整合，集中酒店板块核心优势资源，公司对金陵饭店集团旗下11家酒店实施一体化管控、集约化经营。

2.协同业务

以酒店主业为核心，公司不断探索延伸上下游产业链，形成了涵盖商业综合体运营、酒类贸易、物业管理、食品科技等多元化协同产业链的战略布局。

苏糖公司主要业务为中外名酒等商品的经销业务，目前拥有茅台、五粮液、奔富等主流品种酒水在江苏地区的经销权，成为江苏省内高中档酒类品牌的主要运营商。根据中国酒类流通协会主办的第17届华樽杯中国酒类品牌价值榜单，苏糖公司位列江苏省酒类流通行业第一名。

汇德物业公司是专业深耕于高端商办楼宇的物业管理和运营服务公司，创建了五星级酒店管家式物业服务新模式；汇德物业公司的子公司碧波物业主要聚焦机关、大型企业集团办公楼宇的物管项目。截至本报告披露日在管项目 15个、在管面积达 110万平方米，包括亚太商务楼等 5A甲级写字楼在内的高端商业综合体，江苏省高科技投资大厦、南京江北新区芯科大厦等企业集团办公楼宇、机关行政及配套物业。

食品科技公司主要从事金陵食品研发、经营与销售。该公司以“核心工艺、科技创新、品牌赋能、规模运营”为发展思路，依托金陵品牌的影响力和在餐饮消费市场的经验积累，通过标准化、规模化生产将金陵饭店经典美食菜肴推向市场。该公司紧跟食品市场消费趋势，强调菜品风味还原度，面向大众消费、商务节礼和酒店餐饮需求，近年着力打造公司经典大师菜品、面点、卤菜、地方特色小吃及节庆礼盒产品等系列。

旅游发展公司在江苏盱眙县投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”，目前已开发了五星级标准会议度假酒店金陵山庄和养生度假精品公寓。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

2026年上半年，公司针对酒店行业结构性分化、酒类流通行业深度调整、协同产业市场竞争

加剧的严峻挑战，坚持以“改革深化、品牌引领、数智赋能”为主线，聚焦提质拓新、降本挖潜，推动酒店品牌焕新升级、新兴产业规模发展、数智化转型变革、人才梯队建设提速，夯实经营基本盘、激活增长新动能，企业高质量发展韧性持续增强。

报告期内，公司实现营业收入8.11亿元，同比下降4.73%；营业收入下降的主要原因系周边租赁市场竞争加剧，房屋租赁业务收入同比下降；酒类贸易处于深度调整期及供应商渠道政策调整等因素，导致整体营收下降；实现归属于上市公司股东的净利润2676.75万元，同比增长15.12%，主要系分公司及全资子公司利润同比增加所致。

一、深化品牌战略，聚焦扩能提质与连锁发展

发挥政务外事接待示范效应。南京金陵饭店高标准完成省两会、国际政要、两岸交流等高规格接待任务，开展中意美食文化交流、举办米其林主题晚宴、亮相香港旅游发展论坛展演，持续夯实江苏高端政务商务服务品牌标杆定位。南京金陵饭店在南京市旅游饭店技能大赛中包揽四个

赛项第一，金陵连锁酒店在全国星级饭店服务技能竞赛江苏选拔赛中荣获一等奖、二等奖。深化

梅苑餐饮 IP升级赋能。深挖苏韵特色餐饮文化、树立省内餐饮标杆，南京金陵饭店梅苑再度蝉联“黑珍珠一钻餐厅”“米其林指南入选餐厅”，“一席金陵?随园雅宴”等餐饮成熟运营模式为连锁酒店提质增效提供样板；依托婚喜宴、节庆礼盒、亲子研学、户外市集等多元业态拓展增收路径。

纵深推进扩能提质专项行动。实施“品质生活?惠享金陵”“品牌焕新?品质提升?效益提振”两大专项行动，通过分类攻关、靶向发力，深化文旅商体健融合联动，搭建数字化一体化营销矩阵，从餐饮创新、非遗体验、赛演热点、金陵文化巡礼、绿色双碳等多维度推动服务提质和场景创新，深度挖掘节庆与春假出行，精准触达短途游、亲子游、休闲度假客群。有序实施自有酒店焕新计划。南京金陵饭店部分楼层和宴会厅焕新升级，上海紫金山大酒店样板间完成验收，苏州南林饭店山水楼改造方案优化，连云港云台宾馆改造项目投入运营，南京状元楼大酒店完成外立面、瓦屋面出新。“金陵”品牌焕新标准在股权托管酒店分步落地，统一了全体系品牌形象与服务体验。

持续拓展金陵连锁酒店格局。金陵连锁酒店签约总数达253家，覆盖全国17个省级行政区，金陵贵宾会员总数2251万名；金陵连锁酒店携程网评分4.74分、华客评分94.56分，服务品质稳居行业前列。

二、深化创新拓界，夯实协同产业市场竞争力

食品科技板块持续增长。食品科技公司加速产学研成果转化，与南京农业大学、省中医院合作研发功能性草本茶、乌梅方糕2.0版本，乌梅方糕斩获“全球食品创客奖”，金陵大肉包手工制作技艺入选“非遗”名录；坚持品质全周期管控，构建全链路销售网络，新春礼盒营收破千万创历史新高，金陵大肉包、烤鸭松子烧麦等核心单品渠道销量持续增长，食品科技公司上半年合并营收、利润总额同比分别增长35%、43%。酒类贸易板块承压奋进。面对白酒行业深度调整、量

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价承压的市场环境，苏糖公司深化内部改革，调整直营门店和联营专柜，优化产品结构和营销渠道，实施分品牌精细化运营，即时零售、线上渠道销量均同比增长50%，专场直播联动线下累计销售突破1.2亿元，“奔富”江苏首店销售额突破1400万元，苏糖公司上半年实现营收4.26亿元。

物业管理板块聚力拓展。汇德物业公司抓实在管项目运维品质与全域安全管控，聚焦商办物业核心赛道全力拓展市场，本期新增2个物管项目，截至本报告披露日在管项目15个、在管面积达

110万平方米。针对新项目高效统筹承接查验、运营筹备、团队组建、接待保障等全流程工作，持

续强化政务、商办物业领域综合竞争优势。

三、深化数智转型，加快“AI+高价值场景”应用落地

推进数智化转型重点项目。推动苏糖公司数字化转型项目、ERP 系统升级与司库体系建设，完成数据中台项目立项，启动“人工智能+”专项行动，搭建完整数据资产管控体系。持续迭代“尊享金陵”直销平台，新增13项功能、完成46项优化，上半年会员消费产值达2.06亿元，持续释放数字营销潜力。提升集采供应链协同效能。省绿办“苏绿优品”专区入驻金陵采购网，打通本地绿色食材源头直采渠道；加大连锁酒店协同集采覆盖面，试行自有酒店人力外包服务区域化集采机制，上半年集采交易额同比提升13.37%，其中运营物资集采额同比增长41.28%，实现降本、保供、绿色发展高效落地。整合内部多元业态资源。统筹联动金陵连锁酒店、食品科技、酒类贸易三大业务板块，推出股东权益回馈专属礼包，依托“尊享金陵”会员平台统一发放、线上核销，打通住宿、食品、酒水消费全场景权益链路，实现内部业态流量互通、产品资源共享，进一步提升了广大投资者和目标客户的认同感与品牌粘性。

下半年，公司将直面市场挑战，锚定年度目标，在重点任务突破推进中取得新成效。一是深耕品牌精益运营。高标准完成全球公共安全合作论坛等重大接待保障任务，深化文旅商体健融合创新、扩内需促消费专项行动，打造特色沉浸式消费场景，构筑金陵品质新范式，推动品牌势能转化为经营增量。二是抓实酒店提质增效。强化客房收益管理，严控采购、能耗、外包成本，落实双碳节能技术改造，开展会员拉新竞赛，升级新媒体与私域运营，实施数字营销专项激励，推动酒店板块集约化经营、精益化管理。三是聚力数智化转型赋能。推进人工智能在酒店核心场景落地应用，加强国企穿透式智能监管，拓展集采供应链体系，培育数智增长新动能，打造适配“金陵”特色的产业协同生态圈。四是做强协同产业规模化发展。深化人效改革，压降成本费用，拓宽业务新路径，加快酒水库存去化，推进食品科技公司新项目落地，聚力攻坚物业重点项目运营。

五是聚焦改革强基筑牢合规安全底线。高效落实各项改革任务，稳步推进资产业务整合，有序实施经营业态优化，做好经营安全风险整治化解等核心工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

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(一)民族品牌优势

金陵饭店是我国改革开放初期经国务院批准立项建设的全国首批旅游涉外企业之一、江苏省

首家五星级酒店，1983年10月建成开业，以“神州第一高楼”“第一家由中国人自己经营管理的大型国际酒店”蜚声海内外，被原国家旅游局誉为“中国旅游业改革开放的一面旗帜”。公司自成立以来，致力于打造融合中国民族文化和国际水准的大型连锁酒店品牌。公司蝉联中央文明委授予的“全国文明单位”称号，先后荣获“省属企业先进基层党组织”“省部属企业产改优秀项目”等多项荣誉。南京金陵饭店报告期内累计承接各类活动734批次，涵盖政务、综合会议、年会等多元场景，高标准完成省两会、国际政要、两岸交流等高规格接待任务，开展中意美食文化交流、举办米其林主题晚宴、亮相香港旅游发展论坛展演，持续夯实江苏高端政务商务服务品牌标杆定位。

(二)经营管理优势

公司创造性地走出了中国人创建世界一流酒店的成功之路，实现了从单体酒店向品牌连锁经营的飞跃。公司创立了品牌营运、质量管理、市场营销、中央采购、餐饮管理等十大专业化支撑系统，完善服务质量预警机制、营运质量评价机制、突发事件应急处理机制，在全国酒店业率先通过 ISO9001 国际质量管理体系、ISO14001 国际环境管理体系、ISO45001 职业健康安全管理体

系一体化认证，不断提高整体绩效和管控水平，推动卓越绩效管理跃入更高层次。公司稳步推进酒店管理业务，提高总部支撑力、延伸品牌辐射力，加速拓展酒店连锁化进程。

(三)专业服务优势

公司强化“以客为尊，追求卓越”的服务理念，致力于打造世界级品质的“中国服务”新标杆，在全国服务业率先创立了“细意浓情4-8-32”质量经营模式。“细意浓情”融合国际标准、传承中国文化、深耕本土特色，充分体现了“金陵是民族的，是世界的”。“细在精准、意在卓越、浓在超值、情在人文”的丰富诠释，确保了金陵连锁管理模式和服务品质的标准化、专业化、系统化。在酒店经营中融入人性化设计、精细化管理和亲情化服务，倡导“以客为尊”“珍惜每一次服务机会”的精益服务理念，推出了全天候私人礼宾、金牌管家服务、睡眠关爱计划、侍酒师、营养师、宴会会议顾问等数十项超值服务，让经营项目在设计中创新，服务质量在变革中提升。《“细意浓情”树诚信金陵品牌》成为全国酒店业唯一获选“全国诚信兴商典型案例”。

(四)数智科技优势

公司数智化转型过程中，先后聘请 IBM、安永为专业顾问，从战略、组织、运营等层面形成顶层设计和架构蓝图，率先在中国酒店业开启信息化建设战略规划（ITSP），推进营销数智化、采购集约化、管理精益化、技术智能化以推动传统服务业转型升级；通过“数智化变革”项目，先后上线 CRS中央预订、LPS会员系统、云 PMS系统、中央结算平台、集中采购平台、ERP 管理

系统及经营分析系统，实现数智化转型跨越。公司以技术赋能为核心，构建起智慧酒店核心引擎“鲸灵”运营管理平台——该平台深度融合 AI助理、协同工具等前沿技术，打通酒店管理全链

12/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告条，通过“一体管控、一键通达、一网通办、智领未来”有效打破总部与门店间的组织壁垒，实现数据实时共享与业务高效协同，构建“数智作战指挥室”打造酒店-中心-总部的矩阵式管理架构，借助协同工具对连锁酒店任务全流程在线管理、自动化汇总分析经营数据，同时高效统筹全国门店筹建项目以确保新店按时高质量开业。

公司进一步优化酒店板块“一中心三平台”业务系统架构，即打造金陵数智中心、持续优化会员营销平台功能、推进运营管理平台升级、加强集中采购平台建设，且建设过程中注重以宾客体验为核心、与经营管理深度融合、实现酒店主业与多元协同业务的资源共享和产业集聚，全面提升酒店未来发展和整体营运能力，打造具有金陵特色、国内领先的宾客体验与酒店连锁管理平台。凭借卓越实践，公司“顾客入住全周期应用体验服务场景”荣获国务院国资委首届“国企数字场景创新专业赛”全国总决赛三等奖，“大型连锁酒店基于数字赋能的会员直销平台管理”荣获江苏省企业管理现代化创新成果一等奖。

(五)人才资源优势

公司以诚信、责任与创新为导向，积极推进人才强企战略，注重内部生态环境的打造，构筑“员工与企业同成长、共受益”的命运共同体，将“凝聚人、关爱人、激励人、成就人”的理念融入经营管理，将“以人为本”体现在对员工价值、尊严、健康和幸福的关注上。系统实施人力资源的规划、开发与管理，构建人才创新孵化平台，实施金陵优才养成计划，高中层管理人员培训班、E-LEARNING 网络培训、轮岗交叉培训，推行管理岗位公开竞聘，加强人才梯队建设，推进员工职业发展规划，建立了以业绩为导向的薪酬考核与激励约束机制，创造了和谐开放、充满活力的人文环境与成长机制。公司与南京财经大学、扬州大学旅游烹饪学院、南京技师学院等深化校企合作，通过职业技能等级认证累计已超400人。南京金陵饭店工程部被评为“江苏省工人先锋号”。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入810679219.55850915882.91-4.73

营业成本622509269.59640185349.96-2.76

销售费用34952055.7447668950.37-26.68

管理费用91473509.6394361943.71-3.06

财务费用1008094.332410913.00-58.19

研发费用1610229.981858288.62-13.35

经营活动产生的现金流量净额139590443.24-4043485.50不适用

投资活动产生的现金流量净额-73360880.64-17578483.80不适用

筹资活动产生的现金流量净额-210947044.6037181300.37-667.35

营业收入变动原因说明：主要系周边租赁市场竞争加剧，房屋租赁业务收入同比下降；酒类贸易

13/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

处于深度调整期及供应商渠道政策调整等因素，导致整体营收下降。

营业成本变动原因说明：主要系酒类贸易业务成本下降所致。

销售费用变动原因说明：主要系苏糖公司营销推广费及劳务派遣费用减少所致。

管理费用变动原因说明：主要系苏糖公司人工成本减少，南京金陵饭店固定资产折旧减少所致。

财务费用变动原因说明：主要系苏糖公司借款减少，利息费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期受酒类行业调整及供应商渠道政策

变化影响，苏糖公司实行以销定进、按需采购模式，采购规模同比有所下降所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司购买理财产品支出增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系苏糖公司本期偿还到期债务增加，同时短期借款减少所致。

业务和产品类型的主营业务收入、成本列示如下：

主营业务（分行业）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

酒店服务267205921.63148608844.68264047930.37157239390.50

商品贸易444983183.53436848410.62478810910.32445428841.26

房屋租赁47094275.979423007.3155592205.309330214.61

物业管理35005622.6827443096.7237225592.4027947456.45房地产销售

合计794289003.81622323359.33835676638.39639945902.82

主营业务（分产品）

单位：元币种：人民币本期金额上期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本

客房99013171.4645890176.8595386646.4350288984.20

餐饮106173975.5977213949.11106104427.7182046233.88

其他酒店服务5342287.86648483.174206754.40808196.21

酒店管理56676486.7224856235.5558350101.8324095976.21

商品贸易444983183.53436848410.62478810910.32445428841.26

房屋租赁47094275.979423007.3155592205.309330214.61

物业管理35005622.6827443096.7237225592.4027947456.45房地产销售

合计794289003.81622323359.33835676638.39639945902.82

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

14/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明称的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要系公司增加理财产品投

货币资281422707.928.89410031309.4112.67-31.37资，同时苏糖公司偿还短期借金款所致。

交易性

342712158.9110.83250338705.337.7336.90主要系公司理财产品投资增加金融资所致。

产

预付款165201218.205.22109378275.553.3851.04主要系苏糖公司采购商品预付项款增加所致。

一年内主要系公司将其他非流动金融

到期的98649763.923.12100.00资产重分类至一年内到期的定非流动期存款所致。

资产其他非主要系公司将其他非流动金融

流动金109688222.243.39-100.00资产重分类至一年内到期的定融资产期存款所致。

短期借41634141.391.32186905553.295.77-77.72主要系苏糖公司本期银行借款款减少所致。

应付票203627440.016.4399531445.003.07104.59主要系苏糖公司本期用于支付据货款的票据增加所致。

应付账73149288.712.3152508140.421.6239.31主要系苏糖公司应付供应商货款款增加所致。

主要系苏糖公司预收订单履约

其他流2374916.350.083498688.940.11-32.12确认收入，待转销项税额结转动负债所致。

主要系金陵酒管公司金陵贵宾

长期应4167082.520.137118440.100.22-41.46会员的积分权益使用后余额减付款少所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金36139403.81苏糖公司银行承兑汇票保证金

15/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合计36139403.81

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权本期益的累

资产类本期公允价计提本期出售/赎回其他期初数计公允本期购买金额期末数别值变动损益的减金额变动价值变值动

信托产141061342.061215207.57243000000.00191006951.84194269597.79品

其他109277363.27387361.12203000000.00164222163.27148442561.12

合计250338705.331602568.69446000000.00355229115.11342712158.91证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

16/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润住宿；餐饮南京新金陵饭店有

子公司服务；写字97314.89141744.37132689.2111693.00971.32747.11限公司楼租赁南京金陵酒店管理

1子公司酒店管理2989.5022125.6211823.576498.761142.94761.85有限公司（注）

南京金陵汇德物业

子公司物业管理2500.008184.225965.093847.44670.29488.06服务有限公司南京世界贸易中心

子公司写字楼租赁100.0010961.867431.361191.26274.66218.42有限责任公司江苏金陵旅游发展旅游资源开

子公司30000.0041978.1914295.50378.79-589.11-588.73有限公司发江苏苏糖糖酒食品高中档酒类

子公司5100.0054850.1121858.2842647.90478.51295.11有限公司经销江苏金陵贸易有限酒店物资经

子公司2000.004028.713950.649.9083.6862.72公司营

江苏金陵食品科技食品研发、

2子公司1500.004562.412053.175559.16350.82259.53有限公司（注）经销

注1：南京金陵酒店管理有限公司填报数据为南京金陵酒店管理有限公司合并层面归属于母公司股东权益及归属于母公司股东的净利润。

注2：江苏金陵食品科技有限公司填报数据为江苏金陵食品科技有限公司合并层面归属于母公司股东权益及归属于母公司股东的净利润。

主要参股公司情况：

（1）贵州贵宁达酒店管理股份有限公司系本公司参股企业，成立于2020年12月，注册资

本1000万元，本公司持股40%，负责托管贵州酒店集团有限公司旗下符合双方要求的存量酒店，同时开展贵州省及省外的酒店新项目拓展和运营管理。报告期末，该公司总资产1312.95万元、净资产1311.87万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为-5.57万元。因合作方战略发生调整，该公司已终止业务经营，截至目前，该公司正在办理相关清算和注销等工作。

（2）合肥文旅金陵酒店管理有限公司系本公司参股企业，成立于2021年5月，注册资本

500万元，本公司持股35%，负责托管合肥文旅博览集团有限公司旗下符合双方要求的存量酒店，同时承担在合肥及周边区域的新增酒店项目开拓和运营管理。报告期末，该公司总资产

1449.94万元、净资产1299.17万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为8.68万元。

（3）江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业（有限合伙）系本公司参股企业，成立于2020年

11月，认缴出资1.3亿元，首期实缴出资5200万元，其中本公司出资占比38.46%。该基金主

要从事长三角区域为主的酒店住宿类项目投资。报告期末，该合伙企业总资产3460.97万元、净资产3460.97万元，报告期内按权益法核算归属本公司的投资损益为-68.73万元。

17/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

（4）紫金财产保险股份有限公司系本公司参股企业，主要从事保险和再保险业务，已构筑

起覆盖江苏全境和北京、上海等21个省（区、市）的服务网络。紫金保险注册资本60亿元，本公司持股比例为0.5%。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经济环境和市场波动风险

在我国经济恢复向好基础仍需巩固，全球经济环境复杂多变、外部不确定性持续存在的背景下，居民消费信心修复节奏存在波动，消费行为整体更趋理性务实。旅游出行人次虽有所恢复，但人均消费提升有限，旅游及商务出行需求存在阶段性扰动。与此同时，消费理性化特征日益凸显，消费的性价比导向更加鲜明，受消费降级趋势影响，消费者在选择酒店时更注重成本控制，这使得酒店行业的定价空间受到限制，利润空间进一步被压缩。

2.经营成本变动的风险

公司经营成本主要涵盖原料采购成本、人工成本、能源消耗以及固定资产折旧摊销等项目。

原料采购成本、人工成本以及能源费用等均存在随物价变动而上升的可能性。此外，部分自营酒店面临设施设备老化问题，正在进一步开展装修改造工作，以提升酒店硬件水平和客户体验感，但在短期内会造成投入资金和折旧摊销的增加。

3.企业安全生产经营风险

近年来随着社会发展，受不可抗力（突发事件）、管理水平或人为原因等复杂因素影响，安全生产事故频发。公司目前业务涵盖酒店经营、商业综合体运营、物业管理、食品科技等，若发生涉及公司相关业务的突发事件或社会热点事件，将对公司生产经营、品牌形象产生影响。

4.信息系统安全风险

随着酒店行业数字化转型推进及人工智能的深度发展，线上预订系统、客户数据管理系统、入住登记系统及财务结算系统等广泛应用，业务系统和数据规模持续扩大，信息系统的复杂性及对酒店日常经营运行的重要性不断提升。与此同时，网络攻击手段持续演进，酒店系统接口、客户数据流转、线上预订交互等环节增多，信息系统面临的安全风险显著上升。若酒店信息安全防护能力或管理措施未能及时适应数字化业务发展，将影响系统稳定性、数据安全及酒店运营连续

18/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告性，进而损害酒店经营效益和品牌信誉，影响客人消费信任度。

5.协同业务发展所面临风险

商业综合体运营方面，经济增速放缓叠加周边同类型商业体扩容，竞争激烈客源分流，导致出租率不达预期；酒类贸易方面，白酒行业处于深度结构性调整阶段，整体呈现“量减、价低、利缩”的态势，价格倒挂问题突出，成为行业核心痛点。多数白酒厂商持续通过推动渠道端改革、调节渠道合作方价差等方式缓解渠道库存压力，对区域经销商经营业绩带来直接影响；食品科技方面，市场进入门槛较低、地域属性强，目前行业整体集中度较低、中小厂商竞争激烈；消费者对食品安全的关注度提高，对企业产品质量和安全管控提出更高要求以及受原材料价格波动影响，企业成本存在上行压力。

针对政策、市场、营运等多重考验，公司积极采取了一系列对策及措施，具体内容可以详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的相关内容。

(二)其他披露事项

√适用□不适用

为落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，践行“以投资者为本”理念，推动公司高质量发展和投资价值提升，公司制定了2026年“提质增效重回报”行动方案，并经2026年3月

27日召开的公司第八届董事会第十五次会议审议通过。

2026年上半年，公司以行动方案为纲领，从聚焦经营提质、提升投资者回报、加强投资者沟

通交流、提高公司治理效能等方面，积极推动并落实各项举措，切实履行上市公司的责任和义务。

行动方案的具体评估情况报告如下：

1、聚焦经营提质，推动公司高质量发展

公司依托多品牌多模式体系、数智化创新平台、ESG战略导向，通过整合内外部资源、创新发展模式，推动产业链重塑与价值链升级，构建“品牌引领+数智赋能+多板块高效协同”的运营体系，全面增强市场竞争力与行业影响力。报告期内，公司实现营业收入8.11亿元，同比下降4.73%；

实现归属于上市公司股东的净利润2676.75万元，同比增长15.12%。具体情况详见本报告“第三节、管理层讨论与分析”相关内容。

2、强化价值共建，提升投资者回报

一是公司始终坚持积极分红的政策导向，切实履行回报全体股东的责任担当；致力于构建持续、稳定、合理的投资者长期回报机制，自上市以来累计分红金额超5.25亿元，已超过首发上市时的募资总额。近五年公司的年均分红比例一直保持较高水平，占归母净利润超80%，进一步增强了投资者的价值获得感。2026年6月11日，公司召开2025年年度股东会，审议通过了《2025年度利润分配方案》，并于2026年7月3日实施完毕，共计派发现金红利5265万元（含税），占

19/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

2025年度归属于上市公司股东净利润的83%，分红金额同比增长93%。二是丰富股东回馈举措，

拓宽价值共享路径。开展年度股东回馈主题活动，让股东更好地了解公司运营情况，体验公司酒店住宿服务及食品、酒水产品，切实将公司发展成果转化为可感知、可体验、可共享的多元回报，持续增强投资者获得感与认同感。

3、深化投资者关系管理，积极传递公司价值

公司持续完善投资者关系管理及沟通体系，切实维护广大投资者合法权益，通过多元化沟通渠道向资本市场传递公司价值。2026年6月2日，公司积极响应交易所号召，参加“2025年度沪市主板惠民促消费之悦享文旅专题集体业绩说明会暨2026年第一季度业绩说明会”，深度展示公司业绩及经营情况，提升沟通广度与深度。同时，公司通过上证 e互动、投资者热线、电子邮箱、业绩说明会、策略会等开展常态化沟通，并通过微信公众号发布公司经营、产品动态，优化信息传播效能，保障投资者及时、全面掌握公司相关情况。

4、深化治理体系建设，规范运作水平持续提升

公司持续优化法人治理结构，强化内部约束与激励机制，健全现代企业制度体系，切实提升规范运作水平。一是梳理内部治理制度，健全制度体系。2026年上半年，公司对内部治理制度进行了系统性的梳理，制定及修订了《信息披露事务管理制度》《信息披露暂缓与豁免制度》《公司董事离职管理制度》《选聘会计师事务所管理办法》等18项制度，进一步完善公司治理制度体系，提升公司规范运作水平，保持公司制度与最新法律法规要求及监管规定有效衔接。二是ESG建设与内控合规协同推进。持续优化董事会及专门委员会运作，健全覆盖各业务领域的内控合规机制，开展制度评估与标准化建设，补齐内控管理短板，提升内部管控系统性、有效性。

2026年上半年，公司结合实际制定及修订了《公司 ESG管理制度》《公司内部审计管理制度》

等相关制度，2026年获Wind ESG评级“A”级。三是“关键少数”责任持续压实。健全高级管理人员薪酬与绩效考核机制，2026年上半年，公司结合实际情况制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》，强化“关键少数”薪酬与绩效考核管理体系，充分调动公司董事、高级管理人员的积极性和创造性，提高公司经营管理效益，促进公司稳定持续发展。

20/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明选举成为公司新张胜新董事长选举工作调动任董事长

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年12月，毕金标先生因工作变动申请辞去公司第八届董事会董事、董事长及董事会专

门委员会相关职务。为保证公司董事会正常运作及经营决策顺利开展，经公司第八届董事会第十二次会议审议通过，共同推举公司董事、总经理张胜新先生暂代行董事长（法定代表人）及相关董事会专门委员会委员职责。2026年5月15日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》。全体董事一致同意选举张胜新先生为公司新任董事长（法定代表人），其任期自2026年5月15日起至公司第八届董事会任期届满之日止。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

21/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2026年上半年，公司多措并举落实乡村振兴相关工作，一方面依托食品科技板块赋能本地

乡村产业，旗下金陵食品科技联合南京六合金牛湖度假区推出全国发售的“金陵金牛湖”鱼鲜系列深加工产品，获央视双频道专题报道，通过标准化深加工拓宽本地水产销售渠道，延伸乡村农业产业链；另一方面持续深化苏青东西部文旅协作，运营西宁云上群加?金陵山水高原文旅项目，组建专业团队赴当地驻点实地授课，向藏族农牧民、返乡青年传授民宿运营、餐饮服务等实操技能，培育本土文旅人才，带动数十名当地群众就近稳定就业，以产业消费帮扶与跨区域人才造血相结合，持续助力乡村产业发展、群众增收致富。

22/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内公司及控股股东诚信状况良好，公司实际控制人为江苏省国资委。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司第八届董事会第十五次会议及公司2025参见2026年3月31日披露的《金陵饭店股份年年度股东会审议通过了《关于公司2026年度有限公司关于2026年度日常关联交易预计情日常关联交易预计情况的议案》。本公司与金陵况的公告》（临2026-008号）；2026年6月12饭店集团签订的《综合服务协议》《土地租赁协日披露的《金陵饭店股份有限公司2025年年议》及本公司控股子公司新金陵公司、世贸公度股东会决议公告》（临2026-014号）。

司与金陵饭店集团签订的《土地租赁协议》继

23/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告续有效。报告期内，公司从关联方采购货物、接受关联方劳务、向关联方提供劳务、收取关

联方综合服务费、向关联方支付土地租赁费、公司代关联方收款等日常关联交易均在股东会授权范围内执行。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

24/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币托管收益委托方受托方托管资产涉托管起始托管终止托管托管收益是否关关联关托管资产情况对公司影名称名称及金额日日收益确定依据联交易系响南京湖滨金陵饭店有

限公司100%股权、苏30771.62024年8月州金陵南林饭店有限1日金陵饭

本公司责任公司38.99%2026年1255股权委托55控股股股权是店集团月31日管理协议东西安金陵紫金山酒店

管理有限公司100%股7214.452025年7月1日权淮安金陵大酒店有限

公司100%股权、上海金陵紫金山大酒店有

限公司100%股权、深圳市江苏宾馆有限公

司100%股权、连云港母公司

金陵旅金陵神州宾馆有限公133419.002024年8月2026年12股权委托本公司

投公司司100%股权、苏州金1日月31274274是的控股日管理协议子公司陵雅都大酒店有限公

司93.23%股权、连云港金陵云台宾馆有限

责任公司65%股权、南京金陵状元楼大酒店

有限公司80.35%股权母公司五星实南京金陵大厦有限公5002024年8月2026年126股权委托本公司6是的全资

业公司司100%股权1日月31日管理协议子公司托管情况说明

注1：为了进一步解决同业竞争问题，集中酒店板块核心优势资源，对涉及同业竞争的11家酒店实施一体化管理、集约化经营，加快提质增效和资产盘活，2024年6月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签署<股权委托管理协议>暨关联交易的议

25/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告案》。此举将进一步推动酒店业务板块实施一体化管理、集约化经营，有利于提升托管酒店的服务品质和经营效率，为资产的进一步整合创造条件，同时有利于加快优化“金陵”品牌的战略布局，形成各区域示范酒店效应、扩大品牌拓展的市场空间。2025年7月，西安金陵紫金山酒店管理有限公司装修改造竣工并开业，金陵饭店集团与公司签署《股权委托管理协议》相关补充协议，完成该酒店股权托管事项。

注2：托管资产涉及金额为注册资本金额；托管收益测算以各股权托管酒店每年经审计确认后的结果为准。

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁租赁出租租赁租赁是否租赁资产资产租赁终租赁收益租赁收益对关联方名方名起始关联情况涉及止日收益确定公司影响关系称称日交易金额依据报告期使用

金陵10356.28权资产折旧

本公220.472022/12027/1/协议费用177.75控股饭店平方米土

司2/302/29是商定万元，融资股东集团地租赁费用

17.47万元

报告期使用

金陵新金8622.5权资产折旧

157.502009/12028/1协议费用126.51控股饭店陵公平方米土/12/31/是商定万元，融资股东

集团司地租赁费用

18.39万元

报告期使用

2377.06权资产折旧金陵

世贸136.382016/42036/3/协议费用96.31控股饭店平方米土是

公司/1/31商定万元，融资股东集团地租赁费用

51.93万元

租赁情况说明

（1）2002年12月，本公司筹委会和金陵饭店集团签订了《土地租赁协议》，公司向金陵

饭店集团租赁10356.28平方米土地，年租金总额202万元，租赁年限为20年。2022年12月，公司与金陵饭店集团续签土地租赁协议，首年租金为392.74万元，租金每两年增长3%，租赁期限为5年，租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

26/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告（2）2007年1月8日，本公司控股子公司新金陵公司与金陵饭店集团签订《土地租赁协议》，向金陵饭店集团租赁位于南京市鼓楼区金陵饭店北侧面积为8622.5平方米的地块，年租金总额315万元，租赁期限为20年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

（3）2016年3月25日，本公司控股子公司世贸公司与金陵饭店集团签订《土地租赁协议》，向金陵饭店集团租赁南京世界贸易中心楼所占土地面积2377.06平方米，年租金总额

272.77万元，租赁期限20年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

27/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)22074

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记股东名称报告期内期末持股数或冻结情况

比例(%)限售条股东性质（全称）增减量件股份股份数量数量状态

南京金陵饭店集团有16966791843.500无0国有法人限公司

SHING KWAN

INVESTMENT

(SINGAPORE) PTE 18525000 4.75 0 无 0 境外法人

LTD

江苏交通控股有限公97640192.500无0国有法人司

李海斌868990086899362.230无0境内自然人

江苏凤凰文化贸易集47022551.210无0国有法人团有限公司

28/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

中国银行股份有限公

司－富国中证旅游主-170250034158000.880无0其他题交易型开放式指数证券投资基金

王乐明36160032000000.820无0境内自然人中国民生银行股份有

限公司－金元顺安元20740020370000.520无0其他启灵活配置混合型证券投资基金

许晓明14409500.370无0境内自然人

张红光20000014000000.360无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量南京金陵饭店集团有限公司169667918人民币普通股169667918

SHING KWAN INVESTMENT

(SINGAPORE) PTE LTD 18525000 人民币普通股 18525000江苏交通控股有限公司9764019人民币普通股9764019李海斌8689936人民币普通股8689936江苏凤凰文化贸易集团有限公司4702255人民币普通股4702255

中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证3415800人民币普通股3415800券投资基金王乐明3200000人民币普通股3200000

中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券2037000人民币普通股2037000投资基金许晓明1440950人民币普通股1440950张红光1400000人民币普通股1400000前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决无

权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的未知上述股东之间是否存在关联关系也未知上述股东之间是否

说明属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

29/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

30/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

31/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：金陵饭店股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金七、1281422707.92410031309.41结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、2342712158.91250338705.33衍生金融资产应收票据

应收账款七、573056275.4263979208.81应收款项融资

预付款项七、8165201218.20109378275.55应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、923936723.7032424547.56

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10517937033.40551416788.67

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、1298649763.92

其他流动资产七、1313826813.2111583184.67

流动资产合计1516742694.681429152020.00

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、1723106002.7623762148.27

其他权益工具投资七、1860475400.0060475400.00

其他非流动金融资产七、19109688222.24

投资性房地产七、20264326510.81269302374.18

固定资产七、21899179581.12921330445.64在建工程

32/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2554343481.2861161263.85

无形资产七、26288401327.82295231846.17

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、2836904096.5041922684.61

递延所得税资产七、2922347646.8525286345.07其他非流动资产

非流动资产合计1649084047.141808160730.03

资产总计3165826741.823237312750.03

流动负债：

短期借款七、3241634141.39186905553.29向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、35203627440.0199531445.00

应付账款七、3673149288.7152508140.42

预收款项七、3714704906.3517270043.96

合同负债七、3878594058.5486183354.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3971143086.0382931444.22

应交税费七、4021554151.4724585003.45

其他应付款七、41192461691.67159944209.81

其中：应付利息

应付股利23392421.95应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4314445163.3414122658.33

其他流动负债七、442374916.353498688.94

流动负债合计713688843.86727480542.04

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、4748907037.1756427162.40

长期应付款七、484167082.527118440.10长期应付职工薪酬预计负债

33/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

递延收益七、5113927561.2314171904.39

递延所得税负债七、2911579885.1613147207.22其他非流动负债

非流动负债合计78581566.0890864714.11

负债合计792270409.94818345256.15

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53390000000.00390000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55324459924.09324459924.09

减：库存股

其他综合收益七、57-750000.00专项储备

盈余公积七、59134024505.02134024505.02一般风险准备

未分配利润七、60733020423.16759505291.32

归属于母公司所有者权益1581504852.271607239720.43（或股东权益）合计

少数股东权益792051479.61811727773.45所有者权益（或股东权2373556331.882418967493.88益）合计

负债和所有者权益3165826741.823237312750.03（或股东权益）总计

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

34/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：金陵饭店股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金169035804.49312953981.79

交易性金融资产20532935.706014393.26衍生金融资产应收票据

应收账款十九、17461393.219302348.99应收款项融资

预付款项7385180.304657971.13

其他应收款十九、2252637609.97255417650.38

其中：应收利息20013656.5719598100.01应收股利

存货13118875.0714033740.64

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产98649763.92

其他流动资产815427.14839863.21

流动资产合计569636989.80603219949.40

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、31111106638.071111762783.58

其他权益工具投资30000000.0030000000.00

其他非流动金融资产109688222.24投资性房地产

固定资产32558090.1934446822.68在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产10452382.529276790.55

无形资产1069101.521467887.68

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用15754020.0618215548.14

递延所得税资产18328927.7618090439.40其他非流动资产

非流动资产合计1219269160.121332948494.27

资产总计1788906149.921936168443.67

流动负债：

短期借款

35/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款23195200.2225999191.06预收款项

合同负债42982271.9644466543.33

应付职工薪酬19084477.1923191783.95

应交税费3783998.973547075.28

其他应付款215865206.44367159528.50

其中：应付利息

应付股利23392421.95持有待售负债

一年内到期的非流动负债5951464.215242342.37

其他流动负债1434.251538.68

流动负债合计310864053.24469608003.17

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5093661.824687532.29长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债2621329.562322795.95其他非流动负债

非流动负债合计7714991.387010328.24

负债合计318579044.62476618331.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）390000000.00390000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积320457643.81320457643.81

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积134024505.02134024505.02

未分配利润625844956.47615067963.43所有者权益（或股东权1470327105.301459550112.26益）合计

负债和所有者权益1788906149.921936168443.67（或股东权益）总计

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

36/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入七、61810679219.55850915882.91

其中：营业收入810679219.55850915882.91利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本767846652.92801724630.36

其中：营业成本七、61622509269.59640185349.96利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6216293493.6515239184.70

销售费用七、6334952055.7447668950.37

管理费用七、6491473509.6394361943.71

研发费用七、651610229.981858288.62

财务费用七、661008094.332410913.00

其中：利息费用2841729.215574213.14

利息收入2476560.164163166.08

加：其他收益七、67608427.56530256.78投资收益（损失以“-”号填七、685229285.233326964.65

列）

其中：对联营企业和合营企-656145.51-805854.21业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-七、701602568.691515321.58“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-1172.111735563.36

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-2491389.53-9575286.24

填列）资产处置收益（损失以“-”七、73-8667.47447909.07号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填47771619.0047171981.75列）

加：营业外收入七、74546160.04765677.52

减：营业外支出七、7567565.871242142.15

37/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告四、利润总额（亏损总额以“-”号填48250213.1746695517.12列）

减：所得税费用七、7615365582.0312067850.77

五、净利润（净亏损以“-”号填列）32884631.1434627666.35

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”32885796.8834627989.44号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”-1165.74-323.09号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润26767524.9823250966.78（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”6117106.1611376699.57号填列）

六、其他综合收益的税后净额298205.14

（一）归属母公司所有者的其他298205.14综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合298205.14

收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变298205.14动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收

益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额33182836.2834627666.35

（一）归属于母公司所有者的综27065730.1223250966.78合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收6117106.1611376699.57益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.0690.060

（二）稀释每股收益(元/股)0.0690.060

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

38/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入十九、4127137151.57122947321.46

减：营业成本十九、474270651.0077618387.76

税金及附加2394715.092083976.41

销售费用4146568.555497873.39

管理费用31753621.7934793719.75

研发费用892734.22964898.93

财务费用-227551.9756413.89

其中：利息费用253670.09346079.21

利息收入857435.09854832.12

加：其他收益150737.3569292.39

投资收益（损失以“-”号填列）十九、552649860.5650337361.70

其中：对联营企业和合营企业的-656145.51-805854.21投资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”32935.7065073.70号填列）信用减值损失（损失以“-”号填161297.93-86326.63列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）66901244.4352317452.49

加：营业外收入42250.8163737.56

减：营业外支出57233.8662766.39三、利润总额（亏损总额以“-”号填66886261.3852318423.66列）

减：所得税费用3459268.34-1865410.68

四、净利润（净亏损以“-”号填列）63426993.0454183834.34

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”63426993.0454183834.34号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

39/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额63426993.0454183834.34

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

40/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金875072661.15908635569.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七、7899060561.3880713934.63

经营活动现金流入小计974133222.53989349503.95

购买商品、接受劳务支付的现金501965250.55703719213.64客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金152633402.43158207077.36

支付的各项税费63808255.8140179084.24

支付其他与经营活动有关的现金七、78116135870.5091287614.21

经营活动现金流出小计834542779.29993392989.45

经营活动产生的现金流量净额139590443.24-4043485.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金374000000.00259000000.00

取得投资收益收到的现金7672455.487263356.47

处置固定资产、无形资产和其他长21600.0027700.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计381694055.48266291056.47

购建固定资产、无形资产和其他长1054936.1211280440.27期资产支付的现金

投资支付的现金454000000.00272589100.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计455054936.12283869540.27

投资活动产生的现金流量净额-73360880.64-17578483.80

41/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金103117793.08160858532.80收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计103117793.08160858532.80

偿还债务支付的现金248287418.8882376339.36

分配股利、利润或偿付利息支付的56496102.2428328761.74现金

其中：子公司支付给少数股东的股25793400.0024733400.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、789281316.5612972131.33

筹资活动现金流出小计314064837.68123677232.43

筹资活动产生的现金流量净额-210947044.6037181300.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的-124234.30-15779.80影响

五、现金及现金等价物净增加额-144841716.3015543551.27

加：期初现金及现金等价物余额390125020.41270783454.00

六、期末现金及现金等价物余额245283304.11286327005.27

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

42/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金161518010.76139813773.28收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金371295388.69442594697.29

经营活动现金流入小计532813399.45582408470.57

购买商品、接受劳务支付的现金82828170.2176367176.68

支付给职工及为职工支付的现金49399461.3451357479.80

支付的各项税费10953389.571269132.63

支付其他与经营活动有关的现金535111424.33356236001.72

经营活动现金流出小计678292445.45485229790.83

经营活动产生的现金流量净额-145479046.0097178679.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金51000000.0034000000.00

取得投资收益收到的现金53320399.3351541284.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计104320399.3385541284.93

购建固定资产、无形资产和其他长期资582601.2710786033.82产支付的现金

投资支付的现金65500000.00134589100.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金3930000.008000000.00

投资活动现金流出小计70012601.27153375133.82

投资活动产生的现金流量净额34307798.06-67833848.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金29257578.05

支付其他与筹资活动有关的现金3365117.013365117.15

筹资活动现金流出小计32622695.063365117.15

筹资活动产生的现金流量净额-32622695.06-3365117.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-124234.30-15779.80

五、现金及现金等价物净增加额-143918177.3025963933.90

加：期初现金及现金等价物余额312953981.79169532666.31

六、期末现金及现金等价物余额169035804.49195496600.21

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

43/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具减专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或：其他综合收项风其优永资本公积盈余公积未分配利润小计

股本)其库益储险他先续他存备准股债股备

一、上年390000000.0

0324459924.09-750000.00134024505.02759505291.321607239720.43811727773.452418967493.88期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年390000000.0

0324459924.09-750000.00134024505.02759505291.321607239720.43811727773.452418967493.88期初余额

三、本期增减变动

金额（减750000.00-26484868.16-25734868.16-19676293.84-45411162.00少以“-”号

填列）

（一）综

合收益总298205.1426767524.9827065730.126117106.1633182836.28额

（二）所有者投入

44/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利-52650000.00-52650000.00-25793400.00-78443400.00润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-52650000.00-52650000.00-25793400.00-78443400.00东）的分配

4．其他

（四）所

有者权益451794.86-602393.14-150598.28-150598.28内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

45/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结451794.86-602393.14-150598.28-150598.28转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

四、本期390000000.0

0324459924.09134024505.02733020423.161581504852.27792051479.612373556331.88期末余额

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具减专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或：项风其

)优永资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计股本其库储险他先续他存备准股债股备

46/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

一、上年期390000000.00324459924.09-1500000.00127661625.79730181703.651570803253.53800121714.062370924967.59末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期390000000.00324459924.09-1500000.00127661625.79730181703.651570803253.53800121714.062370924967.59初余额

三、本期增减变动金额“-”-4049033.22-4049033.22-13356700.43-17405733.65（减少以号填列）

（一）综合23250966.7823250966.7811376699.5734627666.35收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润-27300000.00-27300000.00-24733400.00-52033400.00分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）-27300000.00-27300000.00-24733400.00-52033400.00的分配

47/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期390000000.00324459924.09-1500000.00127661625.79726132670.431566754220.31786765013.632353519233.94末余额

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

48/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

其他权益工具专减：其他

项目实收资本(或项资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先其永续债储股他股收益备

一、上年期末余额390000000.00320457643.81134024505.02615067963.431459550112.26

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额390000000.00320457643.81134024505.02615067963.431459550112.26三、本期增减变动金额（减少以“-”10776993.0410776993.04号填列）

（一）综合收益总额63426993.0463426993.04

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-52650000.00-52650000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-52650000.00-52650000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

49/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额390000000.00320457643.81134024505.02625844956.471470327105.30

2025年半年度

其他权益工具

项目实收资本(减：其他或股专项

)优先永续资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计本其他储备股债股收益

一、上年期末余额390000000.00320457643.81127661625.79585102050.371423221319.97

加：会计政策变更-前期差错更正

其他-

二、本年期初余额390000000.00320457643.81127661625.79585102050.371423221319.97三、本期增减变动金额（减“-”--26883834.3426883834.34少以号填列）

（一）综合收益总额54183834.3454183834.34

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-27300000.00-27300000.00

1．提取盈余公积-

2．对所有者（或股东）的分-27300000.00-27300000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转--1．资本公积转增资本（或股--本）

50/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额390000000.00320457643.81127661625.79611985884.711450105154.31

公司负责人：张胜新主管会计工作负责人：史红伟会计机构负责人：官施彬

51/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

金陵饭店股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2002]156

号《省政府关于同意设立金陵饭店股份有限公司的批复》批准，由南京金陵饭店集团有限公司作为主要发起人，联合新加坡欣光投资有限公司、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司和南京消防技术服务事务所四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。南京金陵饭店集团有限公司以其经营性净资产经评估折股后投入公司。

2002年12月30日，公司在江苏省工商行政管理局领取注册号3200001105707的企业法人

营业执照，注册资本为人民币19000万元。

2007年 3月，公司经批准向社会公开发行人民币普通股（A股）11000万股（每股面值 1元），已在上海证券交易所上市，发行后注册资本变更为人民币30000万元。股票代码：

601007。

2021年8月13日，公司注册资本变更为39000.00万元。经公司2021年5月25日2020年

年度股东大会审议通过2020年度权益分派，本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本300000000股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计派发现金红利15000000元，转90000000股，本次分配后总股本为390000000股。

公司经营地址南京市汉中路2号金陵饭店4层，统一信用代码913200007455797746，法定代表人：张胜新。

本公司以酒店经营与管理为核心主业，主要经营范围为：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、冷热饮、焙烤食品；食品零售（限各类预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经营）；房地产开发、销售；商业地产销售；以下限分支机构经营：图书、报刊零售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有“中国野生动物经营利用管理专用标识”产品）；实业投资经营（国家禁止投资经营的业务除外），其它商品的批发、零售，食品的开发，物业管理，计算机网络工程及软件的开发和相关的技术服务，企业形象策划，展览服务，人才培训，经济信息咨询服务，房屋租赁，旅游产业投资，停车场管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2、合并财务报表范围

本公司合并财务报表范围包括二级子公司9家，三级子公司6家：

投资比例注册资本序号企业名称直接持间接主营业务（万元）股持股

52/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

1南京新金陵饭店有限公司97314.8951%酒店及房产租赁

2南京金陵酒店管理有限公司2989.50100%酒店管理

2-1南京金陵文旅酒店管理有限公司300.00100%酒店管理

2-2南京南城金陵文璟酒店有限公司2944.00100%酒店经营

3江苏金陵旅游发展有限公司30000.00100%旅游地产开发

盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有

3-11500.00100%酒店经营

限公司

4江苏金陵贸易有限公司2000.0090%商品销售

5江苏苏糖糖酒食品有限公司5100.0052.20%商品销售

6南京金陵汇德物业服务有限公司2500.00100%物业管理

6-1江苏舜天碧波物业管理有限公司1000.00100%物业管理

7南京世界贸易中心有限责任公司100.0055%房产租赁

8江苏金陵食品科技有限公司1500.00100%商品销售

8-1江苏金陵快餐有限公司430.00100%餐饮服务

9南京金陵汇德公寓管理有限公司100.00100%物业管理

10北京金陵饭店有限公司3000.00100%酒店经营

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

53/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、

无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

本报告的会计期间为2026年1月1日至2026年6月30日。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用涉及重要性标准判断的披露该事项在本财务报表附注中重要性标准确定方法和选择事项的披露位置依据

重要或有事项/日后事项/其他

十六、2金额超过利润总额的5%的重要事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

54/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司

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股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易

本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资

本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算（如存在境外经营或记账本位币为其他货币时披露）

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生

的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所

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有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：

货币资金、应收账款、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计

57/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他

综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要为交易性金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止

确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现

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金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产

负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票

据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本公司将金额为100万元（含100万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。

对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

1应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据

本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据收入确认日期确定账龄。本公司预期信用损失具体计提方法如下：

A、按照单项计提坏账准备的认定及单项计提判断标准

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单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

a、发行方或债务人发生重大财务困难；

b、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

c、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

d、债务人很可能破产或进行其他财务重组；

e、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

f、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；而合并范围内的关联方应收款项，本公司参考历史信用损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，据此将其视为具有较低的信用风险的金融工具，对其预期信用损失率为0%。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则对该款项参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

B、按信用风险特征组合计提坏账准备的除单独评估信用风险的应收款项外本公司基于共同风险特征将剩余应收款项根据账龄划分

为若干组合，并参考历史信用损失经验，结合对当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此计算预期信用损失并计提坏账准备。

2应收票据的组合类别及确定依据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定信用损失会计政策：

项目确定组合的依据

信用等级较高银行出具的银行承兑汇票（注1）银行承兑汇票

信用等级一般银行出具的银行承兑汇票（注2）商业承兑汇票企业出具的商业承兑汇票

注1：信用等级较高银行包括中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中

国邮政储蓄银行、交通银行6家大型商业银行和招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银

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行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行9家上市股份制商业银行。上述银行信用良好，拥有国资背景或为上市银行，资金实力雄厚，经营情况良好，根据2019年银行主体评级情况，上述银行主体评级均达到 AAA 级且未来展望稳定，公开信息未发现曾出现票据违约到期无法兑付的负面新闻，因此公司将其划分为信用等级较高银行。

注2：信用等级一般银行指信用等级一般的其他商业银行及财务公司。

银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失。

商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

3其他应收款的组合类别及确定依据

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务

担保合同，本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于

第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余

额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余

额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

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整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量

为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付

现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需

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交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

本公司根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

（7）衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同、商品远期合同和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（8）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定信用损失会计政策：

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项目确定组合的依据

信用等级较高银行出具的银行承兑汇票（注1）银行承兑汇票

信用等级一般银行出具的银行承兑汇票（注2）商业承兑汇票企业出具的商业承兑汇票

注1：信用等级较高银行包括中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中

国邮政储蓄银行、交通银行6家大型商业银行和招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银

行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行9家上市股份制商业银行。上述银行信用良好，拥有国资背景或为上市银行，资金实力雄厚，经营情况良好，根据2019年银行主体评级情况，上述银行主体评级均达到 AAA 级且未来展望稳定，公开信息未发现曾出现票据违约到期无法兑付的负面新闻，因此公司将其划分为信用等级较高银行。

注2：信用等级一般银行指信用等级一般的其他商业银行及财务公司。

银行承兑汇票，本公司评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失。

商业承兑汇票，预期信用损失计提方法参照应收账款坏账计提政策，应收商业承兑汇票的账龄起点追溯至对应的应收账款账龄起始点。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。本公司根据收入确认日期确定账龄。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用除单独评估信用风险的应收款项外本公司基于共同风险特征将剩余应收款项根据账龄划分

为若干组合，并参考历史信用损失经验，结合对当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，据此计算预期信用损失并计提坏账准备。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

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单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

a、发行方或债务人发生重大财务困难；

b、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

c、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

d、债务人很可能破产或进行其他财务重组；

e、发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

f、以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

对非合并范围内的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；而合并范围内的关联方应收款项，本公司参考历史信用损失经验，在结合对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，据此将其视为具有较低的信用风险的金融工具，对其预期信用损失率为0%。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则对该款项参照非合并范围内的应收款项确认预期信用损失。

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本公司按照账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

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预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、房地产开发成本等等。

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

房地产开发成本中的存货核算方法：

1）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。

2）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。

3）公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其

所发生的成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。

4）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。

5）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司原材料/库存商品/开发成本按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照类别合并计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，按照存货组合的整体估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

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□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注五、11金融工具减值相关内容。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：*根据类似交易中出售

此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司持有的非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务

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报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。

本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

（2）会计处理方法本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权

益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面

68/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。

本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）

土地使用权20～4032.43～4.85

房屋建筑物20～4032.43～4.85

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产通常是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、家具设备、交通运输设备、地毯及其他类。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率%年折旧率%

房屋建筑物年限平均法20～4032.43～4.85

机器设备年限平均法5～15319.40～6.47

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家具设备年限平均法5～15319.40～6.47

交通运输设备年限平均法8312.13

地毯及其他类年限平均法5～10319.40～9.70

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

23、借款费用

√适用□不适用本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性

房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支

出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

70/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

研发支出的归集范围及相关会计处理方法：

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准：

公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

71/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资

产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司的长期待摊费用包括开办费、装修费、地铁通道费等，本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限最短为3年，最长不超过15年。

29、合同负债

√适用□不适用

72/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

73/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司的营业收入主要包括酒店服务、商品贸易、房屋租赁、物业管理和房产销售。

（1）酒店服务业务收入属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

（2）商品销售收入当商品运送到合同指定地点且客户已接受该商品时客户取得商品控制权，确认商品销售收入的实现。本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定商品销售收入金额。

（3）房屋租赁收入按照直线法在租赁期内确认。发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（4）物业管理收入按照在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

（5）房地产销售收入按照在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同

规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同

74/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

对于合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品提供质量保证，属于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照附注五、31预计负债进行会计处理。本

公司为向客户提供了超过法定质保期限或范围的质量保证，属于对所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为一项单项履约义务。本公司按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

75/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关

的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

本公司的政府补助包括政府扶持资金、各类政府补贴等。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益（由企业选择一种方式确认），确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本（由企业选择一种方式确认）。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

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37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差

额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面

价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。

本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产

生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税

暂时性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资

产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业

合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的

可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。

于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。/合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司作为出租人的，将租赁和非租赁部分进行分拆后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用

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的企业会计准则进行会计处理。本公司作为承租人的，选择不分拆租赁和非租赁部分，将各租赁部分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁，按照租赁准则进行会计处理；但是，合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的，本公司不将其与租赁部分合并进行会计处理。

本公司部分租赁合同拥有续租选择权。本公司在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本公司行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。租赁期开始日，本公司认为，由于与市价相比，续租选择权期间的合同条款和条件更优惠，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。租赁期开始日后，如发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司是否合理确定将行使相应续租选择权的，本公司将对是否行使续租选择权进行重新评估，并根据重新评估结果修改租赁期。

（2）本公司作为承租人

1）租赁确认

除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。

本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。

在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生

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变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评

估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

2）短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

3）售后租回

本公司作为售后租回交易中的卖方兼承租人，对相关标的资产转让是否构成销售进行评估。

本公司判断不构成销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等的金融负债；构成销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人，如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。

4）融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

5）经营租赁

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

6）售后租回

本公司作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本公司，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给本公司，资产转让构成销售，本公司对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进行会计处理。

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39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用其他说明

1）2025年12月5日，财政部颁布了《企业会计准则解释第19号》（财会[2025]32号），

对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”以及“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”的内容进行进一步规范及明确，公司自2026年1月1日起施行。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2）2026年6月4日，财政部颁布了《企业会计准则解释第20号》（财会[2026]7号），对

“关于金融资产合同现金流量特征的评估”和“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”的内容进行进一步规范及明确，公司自其公布之日起施行。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

√适用□不适用

1）终止经营

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项

相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

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六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应税收入按不同税率计算销项税，并按扣除当增值税13%、9%、6%、5%期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴7%、5%

教育税附加按实际缴纳的流转税计缴5%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%

房产税按房产原值70%的1.2%或租赁收入的12%计缴1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用纳税主体名称所得税税率

南京金陵汇德公寓管理有限公司20%

南京南城金陵文璟酒店有限公司20%

2、税收优惠

√适用□不适用本公司子公司南京金陵汇德公寓管理有限公司以及南京南城金陵文璟酒店有限公司按照小微

企业缴纳企业所得税。根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），在2023年1月1日至2027年12月31日期间，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金16990.5933411.83

银行存款225146105.55369711146.97

其他货币资金56259611.7840286750.61存放财务公司存款

合计281422707.92410031309.41

其中：存放在境外的款项总额其他说明

注：货币资金期末余额中受限资金为银行承兑汇票保证金36139403.81元，其他无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

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2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计342712158.91250338705.33/入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资194269597.79141061342.06/权益工具投资

衍生金融工具148442561.12109277363.27/其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计342712158.91250338705.33/

其他说明：

√适用□不适用

债务工具投资包括购买的信托产品“苏信澜选2号”“苏信澜选5号”“苏信澜选6号”“现金添利1号”“国通国联2号”194269597.79元，衍生金融工具包括购买的银行结构性存款148442561.12元。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

82/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）66386200.7459723557.93

1年以内

1年以内小计66386200.7459723557.93

1至2年4706732.542669232.83

2至3年2033581.963261955.00

3年以上

3至4年5339587.475033115.99

4至5年2259857.091489858.44

5年以上4886469.555476615.59

合计85612429.3577654335.78

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面

金额比例(%)金额比例价值金额比例(%)金额比例价值

(%)(%)按单项计

提坏账准10835928.6612.669379591.7486.561456336.9212013865.8015.4710785579.1389.781228286.67备

83/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

其中：

单项计提10835928.6612.669379591.7486.561456336.9212013865.8015.4710785579.1389.781228286.67坏账准备按组合计

提坏账准74776500.6987.343176562.194.2571599938.5065640469.9884.532889547.844.4062750922.14备

其中：

账龄组合74776500.6987.343176562.194.2571599938.5065640469.9884.532889547.844.4062750922.14

合计85612429.35/12556153.93/73056275.4277654335.78/13675126.97/63979208.81

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例

账面余额坏账准备%计提理由（）

泉州迎宾馆有限公司2213625.172102943.9195.00账龄较长

连云港花果山国际酒店有限公司1452238.701089179.0275.00账龄较长

扬州云鹤金陵大饭店有限公司1448765.021376326.7795.00破产清算

扬州恒丰养老产业有限公司1380010.001311009.5095.00账龄较长

南京新今达金陵酒店经营有限公司1145821.191088530.1395.00逾期未还

江苏海州湾会议中心有限公司684865.26513648.9575.00账龄较长

常州华商房地产开发有限公司630000.00598500.0095.00逾期未还

南京尼基塔餐饮管理有限公司626579.53487605.6777.82逾期未还

苏果超市有限公司490932.3394432.3319.24逾期未还

南通君泽酒店管理有限公司182704.00137028.0075.00逾期未还

南京丽辉网络科技有限公司171451.65171451.65100.00逾期未还

江苏民舜实业有限公司无锡金陵大饭店114791.62114791.62100.00破产清算分公司

南京登拓餐饮管理有限公司76596.4076596.40100.00逾期未还

南京新今达酒店管理有限公司70200.0070200.00100.00逾期未还

江苏晶元大酒店有限公司51109.7651109.76100.00逾期未还

小易灵兽（苏州）食品有限公司39340.0039340.00100.00逾期未还

无锡红豆杉庄会议中心有限公司21592.0021592.00100.00逾期未还

江苏南帆酒店管理有限公司9810.009810.00100.00逾期未还

江苏人家（天津）餐饮管理有限公司8800.008800.00100.00逾期未还

南京那个年代餐饮管理有限公司5864.005864.00100.00逾期未还

江苏国睿招待所有限公司5295.005295.00100.00逾期未还

南京河西新城江滨会议中心有限公司河2924.072924.07100.00逾期未还西金陵江滨酒店

南京熊猫金陵大酒店有限公司1526.001526.00100.00资不抵债

江苏毅达股权投资基金管理有限公司1086.961086.96100.00逾期未还

合计10835928.669379591.7486.56/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

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√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内65887050.29319358.490.48

1-2年4265005.58452771.8310.62

2-3年1414987.09309604.0421.88

3-4年2480798.051387082.6655.91

4-5年520197.30499282.7995.98

5年及以上208462.38208462.38100.00

合计74776500.693176562.194.25

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核其他变期末余额计提收回或转回销动单项计提坏

账准备的应10785579.1357838.21-525625.60938200.009379591.74收账款按组合计提

坏账准备的2889547.84287014.353176562.19应收账款

合计13675126.97344852.56-525625.60938200.0012556153.93

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计提收回或转回单位名称转回原因收回方式比例的依据及其合理金额性

苏果超市有限公司-298313.53客户还款能力以及账本年还款银行存款龄较长

连云港花果山国际酒店-70660.67客户还款能力以及账本年还款银行存款有限公司龄较长

南京尼基塔餐饮管理有-70000.00客户还款能力以及账本年还款银行存款限公司龄较长

南京旺腾酒店管理有限-56851.65客户还款能力以及账本年还款银行存款公司龄较长

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南通君泽酒店管理有限-29472.00客户还款能力以及账本年还款银行存款公司龄较长

扬州云鹤金陵大饭店有-327.75客户还款能力以及账本年还款银行存款限公司龄较长

合计-525625.60///

(4)本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款938200.00其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生破产清算完毕浙江三门金陵

管理费938200.00且无资产可供会议审批否保罗大酒店执行

合计/938200.00///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同资应收账款和和合同资产应收账款期末坏账准备期单位名称产期末合同资产期期末余额合余额末余额余额末余额计数的比例

（%）

余额前五名的应13769150.1613769150.1616.092115245.77收账款总额

合计13769150.1613769150.1616.092115245.77

其他说明：

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额13769150.16元，占应收账款期末余额合计数的比例16.09%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2115245.77元。

其他说明：

□适用√不适用

86/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

87/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

88/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

1年以内163309169.1598.85106667949.9497.52

1至2年1137060.090.691433672.211.31

2至3年293158.160.18515583.460.47

3年以上461830.800.28761069.940.70

合计165201218.20100.00109378275.55100.00

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

宜宾金尚酩品酒业有限公司109200000.0066.10

宜宾五粮液酒类销售有限责任公司29941513.2918.12

贵州茅台酒销售有限公司8746104.545.29

贵州茅台酱香酒营销有限公司1972415.301.19

贵州茅台酒厂（集团）保健酒业销售有限1874910.261.13公司

合计151734943.3991.83

本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额151734943.39元，占预付款项期末余额合计数的比例91.83%。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款23936723.7032424547.56

合计23936723.7032424547.56

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

89/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7)应收股利

□适用√不适用

(8)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

90/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）18445624.4527113073.30

1年以内

1年以内小计18445624.4527113073.30

1至2年1679683.842113741.50

2至3年3171807.652897192.09

3年以上

3至4年1039570.961122860.81

4至5年457775.05254799.48

5年以上1757175.031355848.51

合计26551636.9834857515.69

(14)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款13337493.2424204122.42

保证金和押金9570212.498015082.59

其他3643931.252638310.68

合计26551636.9834857515.69坏账方法分类情况

单位：元币种：人民币

91/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面计计类别比提提比例金额例金额比价值金额金额比价值

(%)

(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

单项计提坏账准备按组合计

提坏账准26551636.981002614913.289.8523936723.7034857515.691002432968.136.9832424547.56备

其中：

账龄组合26551636.981002614913.289.8523936723.7034857515.691002432968.136.9832424547.56

合计26551636.98/2614913.28/23936723.7034857515.69/2432968.13/32424547.56

1)按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）18445624.45867150.934.70

1-2年1679683.84171899.6710.23

2-3年3171807.65468271.1514.76

3-4年1039570.96207493.1919.96

4-5年457775.05113843.7724.87

5年以上1757175.03786254.5744.75

合计26551636.982614913.289.85

(15)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日余额2432968.132432968.13

2026年1月1日余额在

本期

92/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提181945.15181945.15本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额2614913.282614913.28

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项计提

账龄组合2432968.13181945.152614913.28

合计2432968.13181945.152614913.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄

(%)质期末余额数的比例

江苏金陵旅游投资管2136600.858.05往来款1年以内106830.04理集团有限公司

宜宾五粮液酒类销售1448421.705.46往来款1年以内72421.09有限责任公司

93/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

南京港华燃气有限公1158000.004.36保证金和1年以内57900.00司押金

仁怀市华赤酒业销售1057116.003.98押金1年以内52855.80有限公司

贵州茅台酱香酒营销992048.003.74往来款1年以内49602.40有限公司

合计6792186.5525.59//339609.33

(19)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料13330000.6013330000.6015702246.6115702246.61在产品

库存商品188511506.0117141993.57171369512.44219458943.8919991048.39199467895.50周转材料消耗性生物资产

合同履约76213.2476213.2479477.5479477.54成本

开发产品111105732.1321600465.9089505266.23111105732.1321600465.9089505266.23

开发成本197689875.6824646824.80173043050.88197689875.6824646824.80173043050.88

在途物资70612990.0170612990.0173618851.9173618851.91

合计581326317.6763389284.27517937033.40617655127.7666238339.09551416788.67

开发成本单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准账面余额账面价值账面余额账面价值备备金陵天泉湖旅

游生态园养生137456372.5124646824.80112809547.71137456372.5124646824.80112809547.71公寓等

94/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

金陵天泉湖旅

游生态园紫霞60233503.1760233503.1760233503.1760233503.17岭项目

合计197689875.6824646824.80173043050.88197689875.6824646824.80173043050.88

注1：库存商品主要为公司控股子公司江苏苏糖糖酒食品有限公司的酒类商品，苏糖公司在对存货进行全面盘点的基础上，对不同货品因产品更新迭代等原因，致使其可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，本期出售部分已计提跌价准备的库存商品，将该部分跌价准备转销。

注2：开发产品主要为公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖湖珀园项目，期末按照预计销售收入扣除销售费用、增值税、税金及附加和土地增值税后的金额确认可变现净值，可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，本期出售部分已计提减值准备，将该部分跌价准备转销。

注3：开发成本主要为公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司开发的金陵天泉湖旅游生

态园养生公寓等和金陵天泉湖旅游生态园紫霞岭项目，期末按照预计销售收入扣除销售费用、增值税、税金及附加和土地增值税后的金额确认可变现净值，可变现净值低于账面价值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益，达到销售状态后，出售部分已计提减值准备的，将该部分跌价准备转销。

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品19991048.392491389.535340444.3517141993.57周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本24646824.8024646824.80

开发产品21600465.9021600465.90

合计66238339.092491389.535340444.3563389284.27本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用

95/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

存货期末余额中含有借款资本化金额为4278026.69元。

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的定期存款98649763.92

合计98649763.92一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本2993471.622444300.00应收退货成本补偿性资产

预交及待抵扣税金10833341.599138884.67

合计13826813.2111583184.67补偿性资产相关信息

□适用√不适用

96/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

97/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动期初期末减值准准备其他综宣告发放被投资单位余额（账面追加减少权益法下确认其他权计提减值余额（账面备期末期初合收益现金股利其他价值）投资投资的投资损益益变动准备价值）余额余额调整或利润

一、合营企业小计

二、联营企业贵州贵宁达

酒店管理股5303164.21-55691.795247472.42份有限公司合肥文旅金

陵酒店管理4460287.7586822.114547109.86有限公司江苏金陵文旅产业发展

基金合伙企13998696.31-687275.8313311420.48

业（有限合伙）

小计23762148.27-656145.5123106002.76

合计23762148.27-656145.5123106002.76

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

99/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币指定为以本期增减变动公允价值累计计入累计计入计量且其期初本期计入本期计入期末本期确认的其他综合其他综合项目变动计入余额减少投其他综合其他综合余额股利收入收益的利收益的损追加投资其他其他综合资收益的利收益的损得失收益的原得失因

紫金财产保险股30000000.0030000000.00不以出售份有限公司为目的成都金陵嘉辰酒不以出售店管理有限公司为目的宜宾五商股权投资基金（有限合30475400.0030475400.002133278.00不以出售伙）为目的

合计60475400.0060475400.002133278.00/

(2)本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目因终止确认转入留存收益的累计利得因终止确认转入留存收益的累计损失终止确认的原因

成都金陵嘉辰酒店管理有限公司-451794.86清算注销

合计-451794.86/

其他说明：

□适用√不适用

100/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以上的定期存款109688222.24

合计109688222.24

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额469574234.12469574234.12

2.本期增加金额1319614.801319614.80

（1）外购

（2）存货\固定资

\1319614.801319614.80产在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额470893848.92470893848.92

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额200271859.94200271859.94

2.本期增加金额6295478.176295478.17

（1）计提或摊销5452794.425452794.42

（2）固定资产累计842683.75842683.75折旧转入

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额206567338.11206567338.11

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值264326510.81264326510.81

2.期初账面价值269302374.18269302374.18

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

101/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产899179581.12921330445.64固定资产清理

合计899179581.12921330445.64固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交通运输工项目房屋及建筑物机器设备家具设备地毯及其他合计具

一、账面原值：

1.期初余额1579766870.23320193990.2253421983.738903154.0228626765.421990912763.62

2.本期增加金额808490.4952228.0842877.97903596.54

（1）购置808490.4952228.0842877.97903596.54

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1319614.801335741.04525500.00572766.70208238.553961861.09

（1）处置或报1335741.04525500.00572766.70208238.552642246.29废

（2）其他减少1319614.801319614.80

4.期末余额1578447255.43319666739.6752948711.818330387.3228461404.841987854499.07

二、累计折旧

1.期初余额724559700.64266500254.5546702065.128004870.5823815427.091069582317.98

2.本期增加金额15010798.936173214.72731118.1771343.29482254.8622468729.97

（1）计提15010798.936173214.72731118.1771343.29482254.8622468729.97

3.本期减少金额842683.751293361.82509735.00525922.38204427.053376130.00

（1）处置或报1293361.82509735.00525922.38204427.052533446.25废

（2）其他减少842683.75842683.75

4.期末余额738727815.82271380107.4546923448.297550291.4924093254.901088674917.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

102/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值839719439.6148286632.226025263.52780095.834368149.94899179581.12

2.期初账面价值855207169.5953693735.676719918.61898283.444811338.33921330445.64

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1)在建工程情况

□适用√不适用

(2)重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

103/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额67392040.4746397294.96113789335.43

2.本期增加金额

(1)购置

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额67392040.4746397294.96113789335.43

二、累计折旧

1.期初余额33470768.8319157302.7552628071.58

2.本期增加金额4005740.702812041.876817782.57

(1)计提4005740.702812041.876817782.57

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额37476509.5321969344.6259445854.15

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

104/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值29915530.9424427950.3454343481.28

2.期初账面价值33921271.6427239992.2161161263.85

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额425346764.451742000.0017975519.44445064283.89

2.本期增加金额56264.1556264.15

(1)购置56264.1556264.15

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额425346764.451742000.0018031783.59445120548.04

二、累计摊销

1.期初余额133386061.001742000.0014704376.72149832437.72

2.本期增加金额5955761.16931021.346886782.50

（1）计提5955761.16931021.346886782.50

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额139341822.161742000.0015635398.06156719220.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值286004942.292396385.53288401327.82

2.期初账面价值291960703.453271142.72295231846.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

105/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

□适用√不适用

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

106/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额

地铁通道连2581736.75245879.582335857.17接线

装修费39340947.864678301.0294407.5134568239.33

合计41922684.614924180.6094407.5136904096.50

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备30617990.977603189.8934404073.688549791.25

内部交易未实现利润7101137.431775284.367101137.431775284.36

可抵扣亏损1214857.9660742.901214857.9660742.90

其他权益工具投资公允1000000.00250000.00价值变动

租赁负债63352200.5112908429.7070549820.7314650526.56

合计102286186.8722347646.85114269889.8025286345.07

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

交易性金融资产公允1712158.91428039.731338705.33334676.30价值变动

使用权资产54343481.2811151845.4361161263.8512812530.92

合计56055640.1911579885.1662499969.1813147207.22

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

107/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异47942360.5147942360.51

可抵扣亏损114339190.90110098724.50

合计162281551.41158041085.01

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初受受项目限受限情限受限情账面余额账面价值账面余额账面价值类况类况型型

货币资金36139403.8136139403.81其票据保19906289.0019906289.00其票据保他证金他证金应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

合计36139403.8136139403.81//19906289.0019906289.00//

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

108/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

保证借款

信用借款41634141.39186905553.29

合计41634141.39186905553.29

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票203627440.0199531445.00

合计203627440.0199531445.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款64108099.5441932078.60

应付工程及设备款9041189.1710576061.82

合计73149288.7152508140.42

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

四川省宜宾五粮液集团进出口有492000.00未到结算期限公司

上海贵州茅台实业有限公司402105.34未到结算期

北京江森自控有限公司300000.00未到结算期

江苏怡口机电设备工程有限公司298685.00未到结算期

合计1492790.34/

其他说明：

109/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金14704906.3517270043.96

合计14704906.3517270043.96

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收会员卡、租金、房费60364186.6560869425.56

预收货款5039875.1713257684.69

预收开业筹备费、顾问费10000410.838288984.67

预收物业费3189585.893767259.70

合计78594058.5486183354.62

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬79831515.29123692662.49135456654.1368067523.65

二、离职后福利-设定提2434096.5716907004.5116900576.062440525.02存计划

110/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

三、辞退福利665832.36548936.04579731.04635037.36

四、一年内到期的其他福利

合计82931444.22141148603.04152936961.2371143086.03

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和70051857.67103669037.55116000476.2357720418.99补贴

二、职工福利费305748.003022116.143139466.14188398.00

三、社会保险费558844.656874367.046874519.61558692.08

其中：医疗保险费443974.095851166.245851293.74443846.59

工伤保险费65116.41377276.64377301.7165091.34

生育保险费49754.15645924.16645924.1649754.15

四、住房公积金907265.278504674.068470733.06941206.27

五、工会经费和职工教育8007799.701622467.70971459.098658808.31经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计79831515.29123692662.49135456654.1368067523.65

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1649991.2913508748.2213509095.221649644.29

2、失业保险费233080.53439730.63439800.03233011.13

3、企业年金缴费551024.752958525.662951680.81557869.60

合计2434096.5716907004.5116900576.062440525.02

其他说明：

√适用□不适用

(4）辞退福利单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

因解除劳动关系给予补偿665832.36548936.04579731.04635037.36

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2533771.371887883.97

城市维护建设税167654.60135218.10

教育费附加119853.4796584.34

企业所得税9234782.1114646056.84

个人所得税2953039.21854762.68

房产税6339209.676579891.18

111/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

土地使用税72200.1672200.16

印花税130376.80308641.05

环境保护税3264.083765.13

合计21554151.4724585003.45

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利23392421.95

其他应付款169069269.72159944209.81

合计192461691.67159944209.81

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

□适用√不适用

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以前年度改制剥离税款31416294.7331416294.73

代收代付20214719.2822431986.35

往来款56422506.2845277434.97

暂收保证金、押金44458031.6845241441.80

其他16557717.7515577051.96

合计169069269.72159944209.81账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

南京金陵饭店集团有限公司31416294.73以前年度改制剥离税款

合计31416294.73/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

112/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款

一年内到期的租赁负债14445163.3414122658.33

合计14445163.3414122658.33

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税2093003.113216775.70

待处置负债281913.24281913.24

合计2374916.353498688.94

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

□适用√不适用

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

113/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债本金72396920.6480945624.96

减：未确认融资费用9044720.1310395804.23

减：一年内到期的租赁负债14445163.3414122658.33

合计48907037.1756427162.40

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款4167082.527118440.10

合计4167082.527118440.10长期应付款

□适用√不适用专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

金陵贵宾积分7118440.102951357.584167082.52积分计划专户

合计7118440.102951357.584167082.52/

其他说明：

注：本公司子公司-南京金陵酒店管理有限公司受托管理“金陵贵宾积分计划”，专项应付款为金陵贵宾会员的积分权益价值。

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

114/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助14171904.39244343.1613927561.23政府扶持资金

合计14171904.39244343.1613927561.23/

其他说明：

√适用□不适用涉及政府补助项目

单位：元币种：人民币本期本期计入

新增营业本期计入其其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额补助外收他收益金额变动与收益相关金额入金额

政府补助14171904.39244343.1613927561.23与资产相关

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数390000000.00390000000.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

115/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股323409257.09323409257.09本溢价）

其他资本公积1050667.001050667.00

合计324459924.09324459924.09

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

期计入减：前期计期初税后归期末

项目本期所得税其他综入其他综合减：所得税后归属于余额属于少余额前发生额合收益收益当期转税费用母公司数股东当期转入留存收益入损益

一、不能重分类

进损益的其他综-750000.00397606.86-451794.8699401.72750000.00合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具

投资公允价值变-750000.00397606.86-451794.8699401.72750000.00动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

116/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本期发生金额

减：前

期计入减：前期计期初税后归期末

项目本期所得税其他综入其他综合减：所得税后归属于余额属于少余额前发生额合收益收益当期转税费用母公司数股东当期转入留存收益入损益金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合-750000.00397606.86-451794.8699401.72750000.00计

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积134024505.02134024505.02任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计134024505.02134024505.02

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润759505291.32730181703.65调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润759505291.32730181703.65

加：本期归属于母公司所有者的净26767524.9863431196.44利润

减：提取法定盈余公积6362879.23提取任意盈余公积提取一般风险准备

117/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

应付普通股股利52650000.0027300000.00转作股本的普通股股利

加：其他综合收益结转本年未分配-602393.14-444729.54利润

期末未分配利润733020423.16759505291.32

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务794289003.81622323359.33835676638.39639945902.82

其他业务16390215.74185910.2615239244.52239447.14

合计810679219.55622509269.59850915882.91640185349.96

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按经营地区分类

南京801553300.78616669684.80842161830.17632975633.33北京

盱眙3787868.573080925.984719042.324181868.50

镇江5338050.202758658.814035010.423027848.13

合计810679219.55622509269.59850915882.91640185349.96

(3)按业务和产品类型的主营业务收入和主营业务成本

*主营业务（分行业）

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

酒店服务267205921.63148608844.68264047930.37157239390.50

商品贸易444983183.53436848410.62478810910.32445428841.26

房屋租赁47094275.979423007.3155592205.309330214.61

物业管理35005622.6827443096.7237225592.4027947456.45

118/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

房地产销售

合计794289003.81622323359.33835676638.39639945902.82

*主营业务（分产品）

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额产品名称主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

客房99013171.4645890176.8595386646.4350288984.20

餐饮106173975.5977213949.11106104427.7182046233.88

其他酒店服务5342287.86648483.174206754.40808196.21

酒店管理56676486.7224856235.5558350101.8324095976.21

商品贸易444983183.53436848410.62478810910.32445428841.26

房屋租赁47094275.979423007.3155592205.309330214.61

物业管理35005622.6827443096.7237225592.4027947456.45房产销售

合计794289003.81622323359.33835676638.39639945902.82其他说明

□适用√不适用

(4)履约义务的说明

□适用√不适用

(5)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(6)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1759800.95845715.05

教育费附加1257537.27607233.32

房产税12804022.8913441320.34

土地使用税144400.32144400.32

印花税315039.13189220.91

其他12693.0911294.76

119/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

合计16293493.6515239184.70

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费18624477.0419356181.01

劳动保险费及公积金6622898.266930202.08

劳务派遣费用5197888.936724405.96

折旧及摊销476827.42668254.04

差旅及办公费用479809.52687260.10

车辆及交通费用295818.02469498.33

宣传推广及租赁费用1858138.5211259886.62

其他费用1396198.031573262.23

合计34952055.7447668950.37

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费33383359.0834571365.48

折旧及摊销23413473.8325514919.59

能源费1602973.362042612.34

维修费9819835.919255699.15

劳动保险费及公积金8136580.148424774.14

办公费用183863.35200072.84

宣传广告费1268329.461420501.60

土地使用费3042611.342825427.06

其他费用10622483.1610106571.51

合计91473509.6394361943.71

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及福利费992479.44956929.65

劳动保险费及公积金376883.15410787.30

其他费用240867.39490571.67

合计1610229.981858288.62

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用2841729.215574213.14

减：利息收入2476560.164163166.08

加：手续费518690.92984070.67

120/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

汇兑损失124234.3615795.27

合计1008094.332410913.00

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助419367.38360716.60

个税扣缴税款手续费189060.18169540.18

合计608427.56530256.78

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-656145.51-805854.21处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2034629.53879583.56

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入2133278.002438032.00债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益1717523.21815203.30处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计5229285.233326964.65

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1602568.691515321.58

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计1602568.691515321.58

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失180773.041614685.59

121/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

其他应收款坏账损失-181945.15120877.77债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-1172.111735563.36

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本-2491389.53-9575286.24减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-2491389.53-9575286.24

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置收益-8667.47447909.07

其中：固定资产处置收益-8667.47

使用权资产处置收益447909.07

合计-8667.47447909.07

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计18050.18

其中：固定资产处置利得18050.18无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得

122/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

接受捐赠政府补助

罚款及违约金收入405199.30623403.58405199.30无法支付款项

其他140960.74124223.76140960.74

合计546160.04765677.52546160.04

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计58155.7271192.7058155.72

其中：固定资产处置损失58155.7271192.7058155.72无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠6934.002320.006934.00

已决诉讼赔偿金15220.50

税收滞纳金681.853433.70681.85

其他1794.301149975.251794.30

合计67565.871242142.1567565.87

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用12920680.6214120631.37

递延所得税费用1138140.12712754.87

所得税汇算清缴差异1306761.29-2765535.47

合计15365582.0312067850.77

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额48250213.17

按法定/适用税率计算的所得税费用12062553.30

子公司适用不同税率的影响473238.37

调整以前期间所得税的影响1306761.29非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-67809.32使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

123/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性1590838.39差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用15365582.03

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见本附注“七、57其他综合收益”相关内容。

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款81788577.9148300522.63

利息收入1125292.092038613.36

其他16146691.3830374798.64

合计99060561.3880713934.63支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款93921801.2350913421.18

手续费支出598336.85977262.51

付现费用21615732.4239396930.52

合计116135870.5091287614.21

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

124/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租金9281316.5612972131.33

合计9281316.5612972131.33筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润32884631.1434627666.35

加：资产减值准备2491389.539575286.24

信用减值损失1172.11-1735563.36

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物22468729.9728607432.42资产折旧

使用权资产摊销6817782.576468887.44

无形资产摊销6886782.507014880.21

长期待摊费用摊销4924180.604870624.38

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的8667.47-453205.02损失（收益以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）58155.7270756.80

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）-1602568.69-1515321.58

财务费用（收益以“-”号填列）2841729.215574213.14

投资损失（收益以“-”号填列）-5229285.23-3326964.65

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）2938698.224926530.81

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-1567322.06-4292590.24

存货的减少（增加以“-”号填列）36328810.09-61072536.88

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）-89704102.95-8295606.01

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）119042993.04-25087975.55其他

经营活动产生的现金流量净额139590443.24-4043485.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

125/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

现金的期末余额245283304.11286327005.27

减：现金的期初余额390125020.41270783454.00

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-144841716.3015543551.27

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金245283304.11390125020.41

其中：库存现金16990.5933411.83

可随时用于支付的银行存款225146105.55369711146.97

可随时用于支付的其他货币资金20120207.9720380461.61可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额245283304.11390125020.41

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

126/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金577473.036.81093933111.06

其中：美元577473.036.81093933111.06

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额9281316.56(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

房产出租47094275.97

合计47094275.97作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

127/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

128/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

129/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

持股比例取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

南京新金陵饭店有限公司南京97314.89南京酒店及房产租赁51%设立非同一控制下企

南京金陵酒店管理有限公司南京2989.50南京酒店管理100%业合并取得

南京金陵文旅酒店管理有限公司南京300.00南京酒店管理100%设立

南京南城金陵文璟酒店有限公司南京2944.00南京酒店经营100%设立

江苏金陵旅游发展有限公司盱眙30000.00盱眙旅游地产开发100%设立

盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有限公司盱眙1500.00盱眙酒店经营100%设立

江苏金陵贸易有限公司南京2000.00南京商品销售90%设立

江苏苏糖糖酒食品有限公司南京5100.0052.20%非同一控制下企南京商品销售业合并取得

南京金陵汇德物业服务有限公司南京2500.00南京物业管理100%设立同一控制下企业

江苏舜天碧波物业管理有限公司南京1000.00南京物业管理100%合并取得同一控制下企业

南京世界贸易中心有限责任公司南京100.00南京房产租赁55%合并取得

江苏金陵食品科技有限公司南京1500.00南京商品销售100%设立同一控制下企业

江苏金陵快餐有限公司南京430.00南京餐饮服务100%合并取得

南京金陵汇德公寓管理有限公司南京100.00南京物业管理100%设立

北京金陵饭店有限公司北京3000.00北京酒店经营100%设立

注1：本公司全资子公司南京金陵酒店管理有限公司持有南京金陵文旅酒店管理有限公司股权比例为100.00%，持有南京金陵汇德公寓管理有限公司股权比例为100.00%，持有南京南城金陵文璟酒店有限公司股权比例为100.00%。

注2：本公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司持有盱眙天泉湖金陵饭店物业服务有限公司的股权比例为100.00%。

注3：本公司全资子公司南京金陵汇德物业服务有限公司持有江苏舜天碧波物业管理有限公司的股权比例为100.00%。

注4：本公司全资子公司江苏金陵食品科技有限公司持有江苏金陵快餐有限公司的股权比例为100.00%。

130/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例（%）利

江苏苏糖糖酒食品有限47.801410633.527313400.00104482579.36公司

南京新金陵饭店有限公49.003660861.0615680000.00650177123.32司

南京世界贸易中心有限45.00982890.341800000.0033441141.52责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司非流动负非流动负名称流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计债债江苏苏糖糖

酒食品有限464704701.8283796359.61548501061.43323249754.686668504.74329918259.42513116033.2187901704.39601017737.60362036542.118049509.64370086051.75公司南京新金陵

饭店有限公188838068.631228605673.651417443742.2884441854.786109799.0990551653.87198453947.711256686309.161455140256.8795939198.117780115.37103719313.48司南京世界贸

易中心有限67931039.9241687554.52109618594.4411203961.3424100985.2735304946.6167959067.6044103652.23112062719.8310714535.7525218737.0135933272.76责任公司

131/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量江苏苏糖糖酒食品有限公

426478972.422951116.162951116.16151550408.02469451855.128125172.858125172.85-96068194.71

司

南京新金陵饭店有限公司116930016.897471145.027471145.0277876969.80123891010.2812395184.0512395184.05-1661663.96南京世界贸易中心有限责

11912557.072184200.762184200.7618253014.5513096753.643027606.073027606.07-11389609.00

任公司

132/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用持股比例对合营企业或

合营企业或联营(%)联营企业投资主要经营地注册地业务性质企业名称间的会计处理方直接接法贵州省贵安新区大贵州贵宁达酒店学城数字经济产业管理股份有限公贵州省酒店管理40权益法核算园1单元2层2房3司号安徽省合肥市蜀山合肥文旅金陵酒区笔祁门路1799号安徽省酒店管理35权益法核算店管理有限公司合肥泓瑞金陵大酒店2楼201室江苏金陵文旅产南京市秦淮区水西

业发展基金合伙江苏省255488投资管理38.46权益法核算门大街号层企业（有限合伙）

(2)重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合肥文旅金金陵文旅基合肥文旅金金陵文旅基贵宁达公司贵宁达公司陵金陵金

流动资产13108695.1714439059.8215319194.8213379405.2013977394.2615327610.62

133/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

非流动资20766.6160313.5419290498.4420766.6160156.5621069047.79产

资产合计13129461.7814499373.3634609693.2613400171.8114037550.8236396658.41

流动负债10780.741507630.90142261.281293871.5448.00非流动负债

负债合计10780.741507630.90142261.281293871.5448.00少数股东权益归属于母

公司股东13118681.0412991742.4634609693.2613257910.5312743679.2836396610.41权益按持股比

例计算的5247472.424547109.8613311420.485303164.214460287.7513998696.31净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企

业权益投5247472.424547109.8613311420.485303164.214460287.7513998696.31资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1815465.472776191.97

净利润-139229.49248063.18-1786917.1541749.141532503.40-3533218.16终止经营的净利润其他综合收益

综合收益-139229.49248063.18-1786917.1541749.141532503.40-3533218.16总额本年度收到的来自

134/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

联营企业的股利

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期新

财务报表项入营业本期转入本期其与资产/收期初余额增补助期末余额目外收入其他收益他变动益相关金额金额

135/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

递延收益14171904.39244343.1613927561.23与资产相关

合计14171904.39244343.1613927561.23/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额会计科目

与资产相关244343.16244343.16其他收益

与收益相关364084.40285913.62其他收益

合计608427.56530256.78

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、利率风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）汇率风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元的银行存款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元的银行存款于本公司总资产所占比例很小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产余额情况参见附注七、81。

2）利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与银行借款（详见附注七、32）有关。在管理层进行敏感性分析时，25~50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升25个基点/下降50个基点对税前利润的影响：

136/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本期项目

对税前利润的影响（人民币万元）

上升2522.64个基点

50-45.28下降个基点

（2）信用风险

截止2026年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

1)合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

2)为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确

保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

（3）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。

本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

截止2026年6月30日，本公司金融负债到期情况列示如下：

单位：元币种：人民币

项目1年以内1～5年超过5年合计

计息银行借款41634141.3941634141.39

应付票据203627440.01203627440.01

应付账款73149288.7173149288.71

其他应付款192461691.67192461691.67

一年内到期的14445163.3414445163.34非流动负债

租赁负债35728917.0913178120.0848907037.17

合计525317725.1235728917.0913178120.08574224762.29

2.敏感性分析

137/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

（1）外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2026年度半年度2025年度半年度

项目汇率变动对净利润的对股东权益的对净利润的影响对股东权益的影响影响影响对人民币升

所有外币147472.18147472.18142138.70142138.70

值5%对人民币贬

所有外币-147472.18-147472.18-142138.69-142138.69

值5%

（2）利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

单位：元

2026年度半年度2025年度半年度

利率变动对净利润的影对股东权益对净利润的对股东权益响的影响影响的影响

浮动利率借款增加25%-169787.58-169787.58-1167563.42-1167563.42

138/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

浮动利率借款减少50%339575.16339575.162335126.782335126.78

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产342712158.91342712158.91

139/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

1.以公允价值计量且变动计入342712158.91342712158.91

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资194269597.79194269597.79

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产148442561.12148442561.12

2.指定以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资60475400.0060475400.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土

地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产403187558.91403187558.91总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

140/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)省政府授权范围内的国有资产经

南京金陵饭营、管理、转让、

店集团有限南京投资，企业托管，300000.0043.5043.50公司资产重组，实物租赁，经批准的其他业务。

本企业最终控制方是江苏省政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见本附注十、1、在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

141/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

详见本附注十、3、在合营企业或联营企业中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

贵州贵宁达酒店管理有限公司本公司之联营企业，直接持有其40%股权合肥文旅金陵酒店管理有限公司本公司之联营企业，直接持有其35%股权江苏金陵文旅产业发展基金合伙企业

本公司之联营企业，直接持有其38.46%股权（有限合伙）其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系西安金陵紫金山酒店管理有限公司受同一母公司控制苏州金陵雅都大酒店有限公司受同一母公司控制苏州金陵南林饭店有限责任公司受同一母公司控制深圳市江苏宾馆有限公司受同一母公司控制上海金陵紫金山大酒店有限公司受同一母公司控制南京金陵状元楼大酒店有限公司受同一母公司控制南京金陵大厦有限公司受同一母公司控制南京湖滨金陵饭店有限公司受同一母公司控制连云港金陵云台宾馆有限责任公司受同一母公司控制连云港金陵神州宾馆有限公司受同一母公司控制江苏天泉湖实业股份有限公司受同一母公司控制江苏金陵五星实业有限公司受同一母公司控制江苏金陵旅游投资管理集团有限公司受同一母公司控制淮安金陵大酒店有限公司受同一母公司控制江苏天泉湖开发建设有限公司受同一母公司控制江苏省外事旅游汽车有限公司受同一母公司控制江苏舜天海外旅游有限公司受同一母公司控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是否超过交易获批的交易额上期发生关联方关联交易内容本期发生额额度（如适度（如适用）额

用）南京金陵饭提供公司职工店集团有限4421100否452工作餐公司

142/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

江苏金陵五股份公司职工

星实业有限18.8250否19.92宿舍房租公司苏州金陵南股份公司酒店林饭店有限10否4餐饮物资责任公司

合计460.821160475.92

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南京金陵饭店集团有限公司在公司采购及消费7749南京湖滨金陵饭店有限公司在公司采购及消费10768江苏天泉湖实业股份有限公司在公司采购及消费58南京金陵大厦有限公司在公司采购及消费910苏州金陵雅都大酒店有限公司在公司采购及消费5129苏州金陵南林饭店有限责任公司在公司采购及消费7782深圳市江苏宾馆有限公司在公司采购及消费1533上海金陵紫金山大酒店有限公司在公司采购及消费8227南京金陵状元楼大酒店有限公司在公司采购及消费4951连云港金陵神州宾馆有限公司在公司采购及消费3726淮安金陵大酒店有限公司在公司采购及消费3341江苏金陵旅游投资管理集团有限公司在公司采购及消费72连云港金陵云台宾馆有限责任公司在公司采购及消费7226西安金陵紫金山酒店管理有限公司在公司采购及消费82江苏省外事旅游汽车有限公司在公司采购及消费22江苏舜天海外旅游有限公司在公司采购及消费11南京湖滨金陵饭店有限公司提供酒店管理服务1712南京金陵大厦有限公司提供酒店管理服务65上海金陵紫金山大酒店有限公司提供酒店管理服务215南京金陵状元楼大酒店有限公司提供酒店管理服务176连云港金陵云台宾馆有限责任公司提供酒店管理服务61苏州金陵雅都大酒店有限公司提供酒店管理服务102淮安金陵大酒店有限公司提供酒店管理服务109连云港金陵神州宾馆有限公司提供酒店管理服务83深圳市江苏宾馆有限公司提供酒店管理服务105苏州金陵南林饭店有限责任公司提供酒店管理服务125西安金陵紫金山酒店管理有限公司提供酒店管理服务11合计760510

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

143/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包方名受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包

包收益定价依管收益/承包称方名称产类型起始日终止日据收益南京金陵饭店集金陵饭店股2024年82026年12股权委托管理股权托管55团有限公司份有限公司月1日月31日协议江苏金陵旅游投金陵饭店股2024年82026年12股权委托管理资管理集团有限股权托管274份有限公司月1日月31日协议公司江苏金陵五星实金陵饭店股2024年82026年12股权委托管理股权托管6业有限公司份有限公司月1日月31日协议

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

注：为了进一步解决同业竞争问题，集中酒店板块核心优势资源，对涉及同业竞争的11家酒店实施一体化管理、集约化经营，加快提质增效和资产盘活，2024年6月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于签署<股权委托管理协议>暨关联交易的议案》。此举将进一步推动酒店业务板块实施一体化管理、集约化经营，有利于提升托管酒店的服务品质和经营效率，为资产的进一步整合创造条件，同时有利于加快优化“金陵”品牌的战略布局，形成各区域示范酒店效应、扩大品牌拓展的市场空间。2025年7月，西安金陵紫金山酒店管理有限公司装修改造竣工并开业，金陵饭店集团与公司签署《股权委托管理协议》相关补充协议，完成该酒店股权托管事项。

注：托管收益测算以各股权托管酒店每年经审计确认后的结果为准。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入南京金陵饭店集团有限公司写字楼171

注：南京金陵饭店集团有限公司于2025年9月开始承租。

144/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理简化处理未纳入租未纳入租的短期租的短期租赁负债计赁负债计赁和低价承担的租赁和低价承担的租出租方名称租赁资产种类量的可变支付的租增加的使量的可变支付的租增加的使值资产租赁负债利值资产租赁负债利租赁付款金用权资产租赁付款金用权资产赁的租金息支出赁的租金息支出额（如适额（如适费用（如费用（如用）用）适用）适用）南京金陵饭

10356.28平方

店集团有限220.4717.47220.4726.02米土地公司南京金陵饭

8622.5平方米

店集团有限157.5018.39157.5024.60土地公司南京金陵饭

2377.06平方

店集团有限136.3851.93136.3855.85米土地公司南京金陵状

元楼大酒店38平方米房屋7.880.067.880.39有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

145/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬146.60152.06

(8)其他关联交易

√适用□不适用

1本公司许可南京金陵饭店集团有限公司自2025年1月1日起继续无偿使用“金”字牌图形

商标和“金陵”牌文字商标，期限为三年。

*公司代关联方收取款项

单位：万元币种：人民币关联方名称本期金额上期金额南京湖滨金陵饭店有限公司33

由于客户同时在本公司以及上述关联单位消费，而结算时统一在本公司，故形成代收款项的关联交易，该项关联交易已经股东会审议。

*公司收关联方综合服务费

单位：万元币种：人民币关联交易关联交易定价方关联方名称关联交易内容本期金额上期金额类型式及决策程序

南京金陵饭向对方供水、电、协议价，股东会店集团有限综合服务汽、煤气、公共设4261审议公司施等服务

146/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款江苏天泉湖实业股份有限公司9200.008.285760.0024.77

应收账款南京金陵饭店集团有限公司96587.370.94356142.6298180.37

应收账款南京湖滨金陵饭店有限公司186957.581455.41222898.64775.31

应收账款南京金陵大厦有限公司3559.1522.787890.0046.95

应收账款江苏金陵旅游投资管理集团有限公司32757.00143.10

应收账款苏州金陵雅都大酒店有限公司153858.7649.48151556.45680.33

应收账款苏州金陵南林饭店有限责任公司72165.0064.9579006.00339.73

应收账款西安金陵紫金山酒店管理有限公司26010.588.2533127.80121.22

应收账款南京金陵状元楼大酒店有限公司142185.00127.971540.006.62

应收账款深圳市江苏宾馆有限公司22707.5160.292919.0012.55

应收账款连云港金陵云台宾馆有限责任公司68848.0061.9693664.50402.76

应收账款连云港金陵神州宾馆有限公司18211.956420.0027.61

应收账款上海金陵紫金山大酒店有限公司282864.00254.5842281.00181.81

应收账款淮安金陵大酒店有限公司3210.102.893400.1014.62

应收账款江苏舜天海外旅游有限公司176.000.16

其他应收款江苏金陵旅游投资管理集团有限公司2136600.85106830.044874974.79243748.74

其他应收款江苏金陵五星实业有限公司66336.643316.83151099.847554.99

其他应收款江苏天泉湖实业股份有限公司64543.104319.167280.001232.30

其他应收款南京湖滨金陵饭店有限公司9082.551816.519082.551362.38

其他应收款南京金陵状元楼大酒店有限公司12500.001875.00

合计3363104.14118400.486094300.29356731.16

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债苏州金陵南林饭店有限责任公司602.00567.92

合同负债苏州金陵雅都大酒店有限公司108318.58

合同负债南京金陵饭店集团有限公司90861.3286840.40

合同负债南京湖滨金陵饭店有限公司9706.85117138.05

合同负债连云港金陵神州宾馆有限公司8855.40

合同负债连云港金陵云台宾馆有限责任公司2281.38

合同负债南京金陵状元楼大酒店有限公司90.00532.08

合同负债深圳市江苏宾馆有限公司739.62

合同负债上海金陵紫金山大酒店有限公司409222.50309203.87

合同负债西安金陵紫金山酒店管理有限公司53.89

其他应付款南京金陵饭店集团有限公司35816623.4234975882.90

其他应付款南京湖滨金陵饭店有限公司1332653.931459771.78

其他应付款江苏天泉湖实业股份有限公司345.87

其他应付款南京金陵状元楼大酒店有限公司179930.38

其他应付款苏州金陵雅都大酒店有限公司8924.31

147/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款苏州金陵南林饭店有限责任公司9260.00

其他应付款深圳市江苏宾馆有限公司3587.4025105.73

其他应付款南京金陵大厦有限公司10403.40

其他应付款淮安金陵大酒店有限公司15042.51

其他应付款上海金陵紫金山大酒店有限公司65434.61

其他应付款连云港金陵神州宾馆有限公司21589.79

其他应付款西安金陵紫金山酒店管理有限公司2627.3062209.76

应付账款南京金陵大厦有限公司7442.5216167.46

应付账款江苏天泉湖开发建设有限公司5548.435548.43

应付账款江苏省外事旅游汽车有限公司549773.20

预收款项南京金陵饭店集团有限公司596822.46568821.39

合计38827896.6038056634.24

(3)其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

148/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1截至2026年6月30日，本公司为其他单位提供担保情况：无。

2截至2026年6月30日，本公司的未决诉讼、仲裁形成情况：无。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

149/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

√适用□不适用

单位：元币种：人民币归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润北京金陵饭店有限

公司1165.74-1165.74-1165.74-1165.74

其他说明：

（1）根据金陵饭店股份有限公司第七届董事会第二十五次会议《关于终止经营北京金陵饭店的议案》，子公司北京金陵饭店有限公司于2024年5月正式停止营业。

（2）本期北京金陵饭店有限公司归属于母公司所有者的持续经营损益为0元（上期：0元），终止经营损益为-1165.74元（上期：-323.09元）。

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

150/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）7428712.259270631.39

1年以内

1年以内小计7428712.259270631.39

1至2年11160.0017669.00

2至3年18774.0012529.00

3年以上

3至4年18682.0015734.00

4至5年13564.0013256.00

5年以上50177.0043848.00

合计7541069.259373667.39

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提7541069.2510079676.041.067461393.219373667.3910071318.400.769302348.99坏账准备

其中：

账龄组合7541069.2510079676.041.067461393.219373667.3910071318.400.769302348.99

合计7541069.25/79676.04/7461393.219373667.39/71318.40/9302348.99

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内7428712.254796.460.06

1-2年11160.00625.745.61

2-3年18774.002947.8615.70

3-4年18682.007564.9840.49

4-5年13564.0013564.00100.00

5年以上50177.0050177.00100.00

合计7541069.2579676.041.06

按组合计提坏账准备的说明：

151/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销单项重大

组合计提71318.408357.6479676.04

合计71318.408357.6479676.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同资应收账款和和合同资产应收账款期坏账准备期单位名称产期末合同资产期期末余额合末余额末余额余额末余额计数的比例

（%）

东南大学409656.00409656.005.43264.50

南京大学医学院附属鼓316040.20316040.204.19204.06楼医院

江苏省老年医学学会298571.50298571.503.96192.78

深圳慧差旅数字信息有237277.20237277.203.15153.20限公司

上海赫程国际旅行社有199221.02199221.022.64128.63限公司

合计1460765.921460765.9219.37943.17其他说明

152/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额1460765.92元，占应收账款期末余额合计数的比例19.37%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额943.17元。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息20013656.5719598100.01应收股利

其他应收款232623953.40235819550.37

合计252637609.97255417650.38

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

内部借款20013656.5719598100.01

合计20013656.5719598100.01

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

153/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7)应收股利

□适用√不适用

(8)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

154/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）244844253.36248209505.90

1年以内

1年以内小计244844253.36248209505.90

1至2年19940497.22

2至3年19947116.466619.24

3年以上

3至4年438.55438.55

4至5年

5年以上23054.0023054.00

合计264814862.37268180114.91

(14)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款7884026.806280144.45

保证金和押金35000.0035000.00

关联方借款256895835.57261864970.46

合计264814862.37268180114.91按坏账计提方法分类情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面类别计提计提比例比例

金额(%)金额比例价值金额(%)(%)金额比例价值

(%)按单项

计提坏19940497.227.5319940497.22100.0019940497.227.4419940497.22100.00账准备

其中：

单项计

提坏账19940497.227.5319940497.22100.0019940497.227.4419940497.22100.00准备

155/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

按组合244874365.1

计提坏92.4712250411.755.00232623953.40248239617.6992.5612420067.325.00235819550.37账准备5

其中：

账龄组244874365.1

合92.4712250411.755.00232623953.40248239617.6992.5612420067.325.00235819550.375

264814862.3

合计7/32190908.97/232623953.40268180114.91/32360564.54/235819550.37

1)按单项计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额计提比名称账面余额坏账准备例计提理由

（%）

北京金陵饭店有限公司19940497.2219940497.22100.00子公司终止经营

合计19940497.2219940497.22100.00

2)按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）244844253.3612242414.955.00

1-2年

2-3年6619.24992.8915.00

3-4年438.5587.7120.00

4-5年

5年以上23054.006916.2030.00

合计244874365.1512250411.755.00

(15)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信

期信用损失

用减值)用减值)

2026年1月1日余额32360564.5432360564.54

2026年1月1日余额

156/163金陵饭店股份有限公司2026年半年度报告

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-169655.57-169655.57本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额32190908.9732190908.97

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提19940497.2219940497.22

账龄组合12420067.32-169655.5712250411.75

合计32360564.54-169655.5732190908.97

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄

比例(%)期末余额

江苏金陵旅游236955338.3589.48借款1年以内11846500.00发展有限公司

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北京金陵饭店19940497.227.53借款2-3年19940497.22有限公司江苏金陵旅游

投资管理集团2136600.850.81往来款1年以内106830.04有限公司

南京港华燃气475200.000.18往来款1年以内23760.00有限公司

南京金陵酒店322332.020.12往来款1年以内16116.60管理有限公司

合计259829968.4498.12//31933703.86

(19)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1118000635.3130000000.001088000635.311118000635.3130000000.001088000635.31

对联营、合营企业投资23106002.7623106002.7623762148.2723762148.27

合计1141106638.0730000000.001111106638.071141762783.5830000000.001111762783.58

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账减值准备期初期末余额（账减值准备期末被投资单位计提减值面价值）余额追加投资减少投资其他面价值）余额准备

南京新金陵饭店有限公司612000000.00612000000.00

南京金陵汇德物业服务有限公司2000000.002000000.00

南京世界贸易中心有限责任公司41889779.7041889779.70

江苏金陵食品科技有限公司15000000.0015000000.00

北京金陵饭店有限公司30000000.0030000000.00

南京金陵酒店管理有限公司50885957.8950885957.89

江苏金陵贸易有限公司9000000.009000000.00

江苏苏糖糖酒食品有限公司57224897.7257224897.72

江苏金陵旅游发展有限公司300000000.00300000000.00

合计1088000635.3130000000.001088000635.3130000000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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本期增减变动期初减值准减期末余额减值准投资权益法下确其他综宣告发放余额（账面备期初追加投少其他权计提减（账面价备期末单位认的投资损合收益现金股利其他价值）余额资投益变动值准备值）余额益调整或利润资

一、合营企业小计

二、联营企业贵州贵宁达

酒店管理股5303164.21-55691.795247472.42份有限公司合肥文旅金

陵酒店管理4460287.7586822.114547109.86有限公司江苏金陵文旅产业发展

基金合伙企13998696.31-687275.8313311420.48

业（有限合伙）

小计23762148.27-656145.5123106002.76

合计23762148.27-656145.5123106002.76

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务118354037.7374270651.00112847229.4277618387.76

其他业务8783113.8410100092.04

合计127137151.5774270651.00122947321.4677618387.76

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本按经营地区分类

南京127137151.5774270651.00122947321.4677618387.76

合计127137151.5774270651.00122947321.4677618387.76其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益53006600.0051066600.00

权益法核算的长期股权投资收益-656145.51-805854.21处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益53852.0653852.06其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益245554.0122763.85处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

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处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计52649860.5650337361.70

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-66823.19计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影608427.56响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融5354721.43资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出536749.89其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1608056.06

少数股东权益影响额（税后）1079889.86

合计3745129.77

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

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□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币加权平均净资每股收益报告期利润产收益率

%基本每股收益稀释每股收益（）

归属于公司普通股股东的净利润1.680.0690.069

扣除非经常性损益后归属于公司普1.440.0590.059通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：张胜新

董事会批准报送日期：2026年8月26日修订信息

□适用√不适用