中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）

China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP关于宝泰隆新材料股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

中国·北京

BEIJING CHINA目 录

1、鉴证报告1

2、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告3宝泰隆新材料股份有限公司关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2022]15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式（2024年11月修订〉》以及《公司募集资金使用““管理办法》等有关规定，宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称公司”或本”公司）董事会编制了截至2024年12月31日的《关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2021]3705号）核准，公司以非公开发行股票方式发行人民币普通股（A 股）310857.142 股， 每股面值人民币 1.00 元， 发行价格为人民币3.98元／股，募集资金总额为人民币1237211425.16元，扣除各项发行费用（不含增值税）共计人民币22351510.06元后，募集资金净额为人民币

1214859915.10元，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行募

集资金到位情况进行了审验，并于2022年2月28日出具了中审亚太验字【2022】

000009号验资报告。

截至 2024 年 12 月 31 日， A 股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利思并扣除银行手续费支出共计人民币380.77万元。本公司2024年度项目使用募集资金人民币13046.88万元，项目累计使用募集资金人民币120865.75万元，募集资金余额为人民币1001.00万元，其中闲置募集资金临时用于补充流动资金余额为人民币1000.00万元、尚未使用募集资金存放于专项账户的余额人民币

1.00万元。

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二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，本公司己根据《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律、法规和规范

性文件的规定，结合公司章程，制定了《募集资金使用管理办法》，并于2024年

8月22日召开的公司第六届董事会第十八次会议和2025年1月17日召开的2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修订＜宝泰隆新材料股份有限公司募集资金使用管理办法＞》的议案。

根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。公司总裁负责按照经董事会审议批准的募集资金使用计划书组织实施。使用募集资金时，由具体使用部门（单位〉填写申请表，经总裁和财务总监会签后，由公司财务部负责执行。

公司会计部门对募集资金的使用情况设立台账，具体反映募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。

（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

2022 年非公开发行 A 股普通股股票公司募集资金已于 2022 年 2 月 24 日通

“”

过川财证券有限责任公司（以下简称川｜财证券）汇入公司在中国建设银行股份有限公司七台河分行开立的23001695551050502782账户内。于2022年3月4日，本公司、保荐机构川财证券分别与中国工商银行股份有限公司七台河桃南支行（以下简称“工行七台河桃南支行”）、中国建设银行股份有限公司七台河分行（以下简称“建行七台河分行”）、七台词农村商业银行股份有限公司（以下简称“七台河农商行”〉签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

《募集资金专户存储三方监管协议》的内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2024年12月31日止，公司2022年非公开发行股票募集资金存放专项账户的余额如下：

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攘回f?攘坦F宝泰隆新材料股份有限公司 关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

单位：元募集资金专户户名开户行名称银行账号余额宝泰隆新材料股份中国工商银行股份有限公

9100207292001364432688.78

有限公司司七台洞挑南支行宝泰隆新材料股份中国建设银行股份有限公

23001695551050502782827.61

有限公司司七台河分行宝泰隆新材料股份七台河农村商业银行股份

8799901220001038706494.96

有限公司有限公司

合计10011.35

注：尚未使用募集资金余额人民币10010011.35元，其中在上表银行中活期存款余额为10011.35元、临时补充流动资金10000000.00元。

三、本年度募集资金的实际使用情况1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”〉的资金使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表） 2022年非公开发行A股普通股股票。

自筹资金预先支付置换规定：公司于2022年3月8日召开的第五届董事会第二十五次会议决议和第五届监事会第十七次会议审议通过了《公司使用募集资金置换预先投入项目的自筹资金》的议案。2022年公司使用自筹资金支付非公开发行募投项目资金并以募集资金等额置换的金额为12666.37万元。

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年8月10日召开的第六届董事会第五次会议、第六届监事会第四次会

议审议通过了《公司用部分暂时闲置募集资金人民币1.4亿元临时补充流动资金》的议案，使用期限不超过十二个月，自公司董事会审议通过之日起计算。上述用于暂时补充流动资金的募集资金于2024年8月7日前全部归还。

2024年8月8日召开的第六届董事会第十七次会议决议、审议通过了《公司用暂时闲置的募集资金人民币3000万元临时补充流动资金》的议案，使用期限不超过十二个月，自公司董事会审议通过之日起计算。上述用于暂时补充流动资金的募集资金于2024年末前归还至公司募集资金专户2000万元。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金余额为

1000万元。

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4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

5、节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

6、超募资金使用情况

公司无超募资金的情况。7、募集资金使用的其他情况受黑龙江省煤炭生产安全管理局于2023年12月23日下发的《关于进一步做好岁末年初煤矿安全生产大排查大整治的紧急通知》（黑煤管发［2023]255号）影响，募投项目宝泰隆新材料股份有限公司一矿项目、宝泰隆新材料股份有限公司二矿项目、宝泰隆新材料股份有限公司三矿项目分别延期10个月。同时，受国家对煤矿安全生产标准提升的政策性要求影响，公司结合生产需要对募投项目进行了调整，公司调增募投项目投资总额并调整了内部投资结构。

公司于2024年12月31日召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会

第十二次会议，于2025年1月17日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于调整非公开发行募投项目投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资及募投项目延期》的议案。

公司结合生产需要对募投项目做如下调整：

单位：万元延期后项目预项目调整后调整后募集资金投自有资金追加序号项目名称投资总额入总额金额注计达到联产试运行时间宝泰隆新材料股份

118186.3986164.4832021.912025-06

有限公司一矿项目宝泰隆新材料股份

2一40624.4121531.8919092.522025-10

有限公司矿项目宝泰隆新材料股份

337769.4414175.6123593.832026-03

有限公司＝矿项目

合计196580.24121871.98

注74708.26

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注：募集资金净额为1214859915.10元，公司用闲置募集资金购买理财产品及银行利息收入共计3859907.16元（截至2024年11月30日），合计募集资金投入总额为

1218719822.26元。

注：截至2024年11月30日，募投项目己追加使用自有资金50045.38万元，尚需追加使用自有资金24662.88万元。

公司调整募投项目内部投资结构，具体明细内容如下：

单位：万元设备及工器项目矿建工程土建工程安装工程其他费用投资总额具购直调整前

宝泰隆新23816.228810.746820.0312775.8715448.1467671.00金额材料股份调整后

有限公司30753.9119834.819937.2133172.1924488.26118186.39金额一矿项目

变动额6937.6911024.073117.1820396.329040.1250515.39调整前

宝泰隆新11068.603539.232739.266790.3712886.5337024.00金额材料股份调整后

有限公司14580.315009.474366.909359.517308.2240624.41金额二矿项目

变动额3511.711470.241627.642569.14-5578.313600.41调整前

宝泰隆新13617.064322.254671.765943.666846.2735401.00金额材料股份调整后

有限公司14338.354419.415085.406945.736980.5437769.43金额

＝矿项目

变动额721.2997.16413.641002.07134.272368.43

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司未发生变更募投项目投向及变更募投项目实施主体的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司就调整非公开发行募投项目投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资及募投项目延期事项未及时履行审批程序及信息披露义务。除上述情况外，本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

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-·-----.E田i?撞月叫藤运部宝善l：是直材于1殴仇直限公司 关于公司募恨说主年度行放与实际使用。情况的专项报告六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见。

经核查，保荐机构认为，公司就调整非公开发行募投项目投资金额与内部投资结构、使用自有资金追加投资及募投项目延期事项未及时履行审批程序及信息披露义务。除上述情况外，宝泰隆对募集资金进行专户储存和专项使用，2024年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《公司募集资金使用管理办法》等有关规定。公司及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与宝泰隆已披露情况保持一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

2025年4月24日

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