中银国际证券股份有限公司

关于山东出版传媒股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银证券”或“保荐机构”）作为山

东出版传媒股份有限公司（以下简称“山东出版”或“公司”）首次公开发行股票

并上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对山东出版2025年度（以下简称“本年度”）募集资金的存放与实际使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准山东出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1917号）核准，公司于2017年11月公开发行人民币普通股（A股）26690万股，发行价格为 10.16元/股，募集资金总额为人民币271170.40万元，扣除发行费用人民币9165.44万元后，山东出版实际募集资金净额为人民币262004.96万元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月14日出具了瑞华验字[2017]第01460017号《验资报告》。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《山东出版传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《公司募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。

本年度，公司严格按照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》的规定

1管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反相关法律、法规及规范性文件的规定以及《公司募集资金管理制度》等的情形。

（二）募集资金的存放情况

根据《公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。截至2025年12月31日，募集资金的具体存储情况如下：

序截至2025年账户名称开户行账号

号末余额（元）

1山东出版传媒股份有限中国工商银行股份有限公160200162920187636633.98

公司司济南市中支行0318508

2山东出版传媒股份有限中国农业银行股份有限公1515640104000693648984604.05公司司济南英雄山支行

3山东出版传媒股份有限中国银行股份有限公司济2325344696846760509.09

公司南阳光新路支行

4山东出版传媒股份有限中信银行股份有限公司济811250101340052250796748490.63公司南分行

5山东新华书店集团有限中国农业银行股份有限公15156401040014272466.05

公司司济南泺源支行07017

6山东新华书店集团有限中国农业银行股份有限公1515640104000739720076601.15公司司济南泺源支行

7中国农业银行股份有限公151564010400山东新华印务有限公司

司济南泺源支行070258652523.35

8中国农业银行股份有限公151564010400明天出版社有限公司19.13

司济南英雄山支行07173

9山东美术出版社有限公中国农业银行股份有限公151564010400073225.98司司济南英雄山支行

10山东人民出版社有限公中国农业银行股份有限公1515640104003.08

司司济南英雄山支行07280

11山东科学技术出版社有中国农业银行股份有限公151564010400

限公司司济南英雄山支行073061.04

12山东文艺出版社有限公中国农业银行股份有限公151564010400072983.14司司济南英雄山支行

13山东友谊出版社有限公中国农业银行股份有限公151564010400

司司济南英雄山支行073140.45

14山东画报出版社有限公中国农业银行股份有限公151564010400072722.25司司济南英雄山支行

15山东教育出版社有限公中国农业银行股份有限公1515640104000.73

司司济南英雄山支行10011

合计383131864.10

2017年11月6日，公司与募集资金专户开户银行及保荐机构分别签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》；2018年1月22日，公司和山东新华书店集团有限公司、山东新华印务有限责任公司、山东德州新华印务有限责任公司、

2山东泰安新华印务有限责任公司和山东金坐标印务有限公司五家全资子公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2018年9月18日，公司和明天出版社有限公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2018年12月10日，公司和山东美术出版社有限公司、山东人民出版社有限公司、山东科学技术出版社有限公司、山东文艺

出版社有限公司、山东友谊出版社有限公司和山东画报出版社有限公司六家全资子公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2019年1月15日，公司和全资子公司山东新华书店集团有限公司、募集资金开户行及公司保荐机构签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2022年10月28日，公司和全资子公司山东教育出版社有限公司、募集资金开户行及公司保荐机构

签署了《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。以上监管协议对相关各方的相关责任和义务进行了详细约定，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。

根据公司发展规划，公司对印刷板块进行整合，将所属四家经营印刷业务的全资子公司整合为一家全资子公司，山东德州新华印务有限责任公司、山东泰安新华印务有限责任公司、山东金坐标印务有限公司三个子公司的法人资格注销，公司于2021年1月将上述三家子公司分别在中国农业银行股份有限公司德州市德城区支行（账号：15762101040028155）、中国农业银行股份有限公司

泰安岱宗支行（账号：15515301040016453）、中国农业银行股份有限公司莱芜

长勺支行（账号：15663601040002878）开立的募集资金专户的资金余额转入了山东新华印务有限公司在中国农业银行股份有限公司济南泺源支行（账号：15156401040007025）开立的募集资金专户，并注销了上述三家子公司的募集资金专户。详细内容见2021年1月26日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于注销部分募集资金专项账户的公告》（公告编号2021-002）。

3截至本核查意见出具日，除上述三家子公司的募集资金专户已注销之外，

其他监管协议履行正常。

（三）募集资金使用及余额情况

截至2025年12月31日，公司投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）募集资金总额191609.07万元。其中，特色精品出版项目投入15057.37万元，新华书店门店经营升级改造建设项目投入25911.77万元，物流二期项目投入

33646.84万元，印刷设备升级改造项目投入31920.89万元，山东新华智能低碳

印刷基地项目（一期）投入19644.47万元，综合管理信息系统平台项目投入

5183.23万元，补充流动资金投入60244.50万元。

截至2025年12月31日，募集资金余额为103313.19万元（含累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额），其中：暂时闲置募集资金进行现金管理余额为65000.00万元，募集资金账户余额为38313.19万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2018年1月9日，经公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议通过，

公司以募集资金置换截至2017年12月15日预先投入募集资金投资项目的自筹

资金18123.86万元，该事项已经公司独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见。详细内容见2018年1月10日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》（公告编号：2018-004）。上述募集资金置换已于2018年2月完成募集资金划转工作。

公司本年度不存在使用募集资金置换先期投入情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况公司本年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况41.2024年5月21日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过6.50亿元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、低风险且符合相关法律法规及监管要求的现金管理类产品，自股东大会审议通过之日起12个月之内有效，在上述额度和期限范围内，该笔资金可滚动使用。根据上述股东大会决议，公司进行现金管理的具体情况如下：

实际取得本金投资金额投资期限

受托方产品名称()认购日期到期日期理财收益收回（亿元）天（万元）情况中国工商银行挂工商银钩汇率区间累计全行济南型法人人民币结

-6.503542024.5.302025.5.191569.72部市中支构性存款产品收行专户型2024年回

第 215期 P款2.2025年5月7日，公司2024年年度股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过6.50亿元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、低风险且符合相关法律法规及监管要求的现金管理类产品，自股东大会审议通过之日起12个月之内有效，在上述额度和期限范围内，该笔资金可滚动使用。根据上述股东大会决议，公司进行现金管理具体情况如下：

实际取得本金投资金额投资期限受托方产品名称（亿元）()认购日期到期日期理财收益收回天（万元）情况中国工商银行累工商银计型法人人民币未行济南

结构性存款—专6.503502025.6.32026.5.19-到市中支户型2025年第期

行 202期 V款

截至2025年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的余额为6.50亿元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况

公司无超募资金，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的

5情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司无超募资金，不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2024年2月21日，经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，公司将

特色精品出版项目结项后的节余募集资金32.67万元及印刷设备升级改造项目

结项后的节余募集资金5992.11万元，用于永久补充流动资金。具体内容详见公司分别于2023年12月26日、2024年2月21日在上交所网站披露的《山东出版关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-054）、《山东出版2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编告：2024-004）。

2024年8月30日，经公司第四届董事会第二十六次（临时）会议审议通过，公司将新华书店门店经营升级改造建设项目结项后的节余募集资金

8309.78万元暂存募集资金专户集中管理，待日后有良好投资项目时公司履行

相关决策程序后使用。具体内容详见公司于2024年8月31日在上交所网站披露的《山东出版关于部分募投项目结项的公告》（公告编号：2024-031）。

公司本年度不存在节余募集资金的使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况公司本年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司两个首发募集资金投资项目（学前教育复合建设项目和职业教育复合建设项目）由于市场及政策环境变化等原因可行性显著降低，项目的继续实施不符合公司和全体股东的利益，公司不再推进以上项目。2022年5月26日，经公司2022年第一次临时股东大会审议通过，同意将以上两个项目变更为山东新华智能低碳印刷基地项目（一期），两项目原计划投资使用募集资金33809.49万元中的27192.76万元变更用于投资建设山东新华智能低碳印刷基地项目（一

6期），剩余资金6616.73万元及扣除手续费后产生的利息暂存在募集资金专户

待日后有良好投资项目时履行相关决策程序后使用。公司独立董事、监事会、保荐机构对本次变更部分募集资金投资项目均发表了明确的同意意见。对于上述变更事项，公司已及时予以披露，具体内容详见公司分别于2022年5月7日、2022年5月26日在上海证券交易所网站披露的《山东出版关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2022-023）、《山东出版2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编告：2022-032）。

公司首发募集资金投资项目（“爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目），由于该项目的可行性已发生重大变化，2024年5月21日，经公司

2023年年度股东大会审议通过，该项目已终止实施。项目终止后节余的募集资

金4640.28万元及扣除手续费后产生的利息仍存募集资金专户集中管理，待日后有良好投资项目时履行相关决策程序后使用。上述变更事项，公司已及时予以披露，具体内容详见公司分别于2024年4月19日、2024年5月21日在上交所网站披露的《山东出版关于部分募集资金投资项目终止的公告》（公告编号：2024-011）、《山东出版2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-

022）。

公司首发募集资金投资项目（基础教育阳光智慧课堂建设项目），由于政策及市场变化等原因可行性显著降低，2025年5月7日，经公司2024年年度股东大会审议通过，已将该项目变更为山东出版智慧教育平台项目（二期）。原项目计划投资使用募集资金37129.58万元中的9404.50万元变更用于投资建设

山东出版智慧教育平台项目（二期），剩余资金27725.08万元及扣除手续费后产生的利息暂存在募集资金专户，待日后有良好投资项目时履行相关决策程序后使用。上述变更事项，公司已及时予以披露，具体内容详见公司分别于2025年4月10日、2025年5月7日在上交所网站披露的《山东出版关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2025-015）、《山东出版2024年年度股东大会决议公告》（公告编号：2025-026）。

具体情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（见附表2）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资

7金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用的相关信息，不存在募

集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构对公司本年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见经核查，保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放和实际使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》等相关法

律法规和规范性文件的规定和要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，且履行了相关的信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

8附表1：募集资金使用情况对照表

单位：万元

募集资金总额262004.96本年度投入募集资金总额8063.98

变更用途的募集资金总额75579.35

已累计投入募集资金总额191609.07

变更用途的募集资金总额比例28.85%截至期截至期末累项目达项目可已变更末投入本年是否截至期末承截至期末累计投入金额到预定行性是项目，募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额与承诺投入可使用否发生

含部分诺投资总额总额(1)金额(2)（%）现的预计金额的差额状态日重大变

变更(3)＝(2)-(1)(4)＝效益效益(2)/(1)期化

特色精品出版项目否15090.0415057.3715057.37-15057.370100不适不适不适用否用用新华书店门店经营

否34221.5525911.7725911.77-25911.7701002024不适不适升级改造建设项目年7否月用用

2023

印刷设备升级改造

否37913.0031920.8931920.89-31920.890100年12不适不适否项目用用月

物流二期项目否35607.2035607.2035607.202247.3033646.84-1960.3694.49-不适不适否用用综合管理信息系统

否9374.109374.109374.101415.505183.23-4190.8755.29不适不适不适用否平台项目用用山东新华智能低碳印刷基地项目（一是-27192.7627192.764401.1819644.47-7548.2972.24不适不适不适用否用用

期）山东出版智慧教育

是-9404.509404.5000-9404.500不适不适不适用否

平台项目（二期）用用

9募集资金总额262004.96本年度投入募集资金总额8063.98

变更用途的募集资金总额75579.35

已累计投入募集资金总额191609.07

变更用途的募集资金总额比例28.85%截至期截至期末累项目达项目可已变更末投入本年是否截至期末承截至期末累计投入金额到预定行性是项目，募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额与承诺投入可使用否发生

含部分诺投资总额总额(1)金额(2)（%）现的预计金额的差额状态日重大变

变更(3)(4)＝效益效益＝(2)-(1)(2)/(1)期化

“爱书客”出版云平

4640.280----不适不适台电子书供应能力是-不适用是用用

建设项目基础教育阳光智慧

是37129.580-----不适不适不适用是课堂建设项目用用学前教育复合建设不适不适

是15684.320-----不适用是项目用用职业教育复合建设

是18125.170-----不适不适不适用是项目用用不适不适

补充流动资金否54219.7260244.5060244.50-60244.500100不适用否用用不适不适

用途待定募集资金否-47291.8747291.87---47291.87-不适用否用用

合计-262004.96262004.96262004.968063.98191609.07-70395.8973.13----

10募集资金总额262004.96本年度投入募集资金总额8063.98

变更用途的募集资金总额75579.35

已累计投入募集资金总额191609.07

变更用途的募集资金总额比例28.85%截至期截至期末累项目达项目可已变更末投入本年是否截至期末承截至期末累计投入金额到预定行性是项目，募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额与承诺投入可使用否发生

含部分诺投资总额总额(1)金额(2)（%）现的预计金额的差额状态日重大变

变更(3)(2)-(1)(4)＝效益效益＝(2)/(1)期化

（1）“物流二期项目”：该项目已完成建设，目前正推进项目结算等收尾工作。

（2）“综合管理信息平台项目”“山东新华智能低碳印刷基地项目(一期)”：本年度，结合实际建设情况和投资进度，2025年12月30日，经公司第四届董事会第三十九未达到计划进度原因（分具体募投项目）次（临时）会议审议通过，山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）延期至2026年

7月，综合管理信息系统平台项目延期至2026年9月。具体情况详见公司于2025年

12月31日在上交所网站披露的《关于部分募投项目延期的公告》。

（1）“学前教育复合建设项目”“职业教育复合建设项目”：由于市场及政策环境变化

等原因可行性显著降低，已将两项目变更为山东新华智能低碳印刷基地项目(一期)。

具体情况详见公司于2022年5月7日，在上交所网站披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。

（2）“爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目：该项目的可行性已发生重大变

项目可行性发生重大变化的情况说明化，经公司深入论证研究，已终止实施该项目。具体情况详见公司于2024年4月19日，在上交所网站披露的《关于部分募集资金投资项目终止的公告》。

（3）“基础教育阳光智慧课堂建设项目”：由于政策及市场变化等原因可行性显著降低，已将该项目变更为山东出版智慧教育平台项目（二期）。具体情况详见公司于2025年4月10日，在上交所网站披露的《山东出版关于变更部分募集资金投资项目的公告》。

1.截至2017年12月15日，公司已预先投入募集资金投资项目金额共计人民币

募集资金投资项目先期投入及置换情况18123.86万元。

2.本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，已经瑞华会计师

11募集资金总额262004.96本年度投入募集资金总额8063.98

变更用途的募集资金总额75579.35

已累计投入募集资金总额191609.07

变更用途的募集资金总额比例28.85%截至期截至期末累项目达项目可已变更末投入本年是否截至期末承截至期末累计投入金额到预定行性是项目，募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到承诺投资项目诺投入金额计投入金额与承诺投入可使用否发生

含部分诺投资总额总额(1)金额(2)（%）现的预计金额的差额状态日重大变

变更(3)(2)-(1)(4)＝效益效益＝(2)/(1)期化

事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017]01460045号报告鉴证，该事项于

2018年1月9日通过公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议，已经公司独

立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见，并已于2018年2月完成募集资金划转工作。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本年度，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。

截至2025年12月31日，公司实际使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为6.50对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况亿元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司无超募资金，不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

截至2025年12月31日，公司募集资金结余金额为人民币103313.19万元（含累计募集资金结余的金额及形成原因收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额32917.30万元），主要系部分募投项目未实施或未实施完成，募集资金尚未使用完毕。

募集资金其他使用情况本年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

注1：“募集资金总额”为扣除发行费用后的募集资金净额；“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”为该项目截至期末承诺总投资额，以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径为所投资的募投项目产生的利润。

注4：经公司2024年第一次临时股东大会审议通过，“特色精品出版项目”及“印刷设备升级改造项目”已结项；2024年8月30日，经公司第四届董

事会第二十六次（定期）会议审议，“新华书店门店经营升级改造建设项目”已结项。

注5：“补充流动资金”包括首发募投项目之补充流动资金54219.72万元和已结项项目中节余募集资金永久补充流动资金的金额。

注6：“用途待定募集资金”为公司首发募投项目中已结项项目、已终止项目以及已变更项目中剩余的后续待使用的募集资金金额。

12附表2：变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项截至期末变更后的项本年度实投资进度项目达到预本年度目拟投入计划累计实际累计投是否达到目可行性是

变更后的项目对应的原项目际投入金(2)（%）定可使用状实现的募集资金投资金额入金额(3)=(2)/(1)预计效益否发生重大额态日期效益

总额(1)变化山东新华智能学前教育复合建

低碳印刷基地设项目、职业教27192.7627192.764401.1819644.4772.24不适用不适用不适用否

项目（一期）育复合建设项目山东出版智

慧教育平台基础教育阳光智9404.509404.50000不适用不适用不适用否

项目（二慧课堂建设项目期）

合计-36597.2636597.264401.1819644.4753.68不适用不适用不适用否变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分详见“四、变更募投项目的资金使用情况”具体募投项目）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项不适用

目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注1：“本年度实现的效益”的计算口径为所投资的募投项目产生的利润。

注2：变更用途的募集资金总额为75579.35万元，包括已变更项目和已终止项目原计划投入的募集资金总额。其中27192.76万元用于山东新华智能低碳印刷基地项目（一期）项目，9404.50万元用于山东出版智慧教育平台项目（二期），剩余募集资金及扣除手续费后产生的利息，均暂存在募集资金专户，待日后有良好投资项目时履行相关决策程序后使用。

13/（本页无正文，为《中银国际证券股份有限公司关于山东出版传媒股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：_______________________贾留喜李荣杰中银国际证券股份有限公司年月日