春秋航空股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

2025年度，春秋航空股份有限公司（以下简称“春秋航空”或“公司”）审

计委员会严格遵守相关法律法规、《公司章程》及公司《董事会专门委员会工作规则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，切实有效地发挥审查、监督的作用。现将2025年度履职情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事李若山、郑培敏、金铭组成，李若山担任召集人。

报告期内，上述审计委员会委员凭借丰富的行业经验及专业审计、财会知识，在监督及评估内部审计部门与外部审计机构的工作、审阅公司财务报告等方面向

董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重要作用。各审计委员会委员情况如下：

李若山：中国国籍，无境外永久居留权，男，1949年出生，博士研究生，会计学教授，毕业于厦门大学。1989年7月-1997年9月历任厦门大学经济学院讲师、副教授、教授；1997年10月至今任复旦大学管理学院会计系博士生导师、教授，现任中国上市公司协会独立董事专业委员会主任委员、公司独立董事。目前还兼任上海丛麟环保科技股份有限公司独立董事、澜起科技股份有限公司独立董事。

郑培敏：中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年出生，清华大学工学学士、工商管理硕士（MBA）。曾任职于中国人保信托投资公司，现任上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司董事长、中国证券业协会投资银行专业委员

会委员、公司独立董事，目前还兼任苏州欧圣电气股份有限公司独立董事。

金铭：中国国籍，美国永久居留权，男，1971年出生，毕业于复旦大学，本科学历。曾任海通证券（现名为国泰海通证券股份有限公司）投资银行部副总经理，高盛高华证券（现名为高盛（中国）证券有限责任公司）投资银行部董事总经理，摩根士丹利华鑫证券（现名为摩根士丹利证券（中国）有限公司）投资

1银行部董事总经理。现任上海铭耀股权投资管理有限公司合伙人、重庆百亚卫生

用品股份有限公司董事、中誉宠物食品（漯河）有限公司董事、公司独立董事，目前还兼任上海徐家汇商城股份有限公司独立董事。

二、审计委员会2025年度会议召开情况

2025年度，审计委员会召开4次会议，委员均亲自出席会议，积极对相关

议题发表专业意见，具体如下：

召开日出席委会议内容重要意见和建议期员

2025年李若山、审议并通过以下报告：

1月15郑培敏、1、《春秋航空2024年度审计服1、与会委员就审计委员会承接并行日金铭务计划》使监事会相关职责事宜进行研究部2、《春秋航空2024下半年内部署；审计工作报告》2、就内控流程设计、风险管理系统3、《春秋航空2024年度财务风建设等方面提出意见。险管理与内控工作总结》

2025年李若山、审议并通过以下议案：1、与会委员同意议案内容，并同意

4月28郑培敏、1、关于公司2024年度审计总结将相关议案提交董事会审议；

日金铭的议案2、关注行业对标分析与管理层建议

2、关于公司2024年度财务报告书编制工作；

的议案3、关注外部审计机构境外走访进展

3、关于公司2024年度报告全文与独立董事现场调研情况；

及其摘要的议案 4、建议内部审计部门运用 AI 工具

4、关于公司2025年第一季度报进行数据穿透核查，以提升标准化

告的议案与数字化水平。

5、关于会计师事务所2024年度

履职情况评估的议案

6、关于董事会审计委员会对会

计师事务所履行监督职责情况报告的议案

7、关于聘任公司2025年度财务

报告审计师以及内部控制审计师的议案

8、关于公司2024年度内部控制

评价报告的议案

9、关于审计委员会对公司内部

控制有效性的评估意见的议案

10、关于内部审计部2024年下

半年审计检查报告的议案

11、关于公司2024年度审计委

员会履职情况报告的议案12、关于修订《会计师事务所选

2召开日出席委会议内容重要意见和建议

期员聘制度》的议案

2025年李若山、审议并通过以下议案：1、与会委员同意议案内容，并同意

8月27郑培敏、1、关于公司2025年半年度报告将相关议案提交董事会审议；

日金铭的议案2、对公司内部审计与内部控制工作

2、关于公司2025年半年度内部的精细化程度及专业水平予以充分

审计工作报告的议案肯定；

3、关于内部审计部2025年上半3、重点关注暑运与国庆黄金周票价

年审计检查报告的议案预期、采购管理等事项；

4、关于公司2025年半年度内控4、强调健全舆情管理体系，完善应

工作报告的议案对处置机制。

5、关于审计委员会对公司内部

控制有效性的评估意见的议案

2025年李若山、审议并通过以下议案：

与会委员同意议案内容，并同意将

10月29郑培敏、1、关于公司2025年第三季度报

议案提交董事会审议。

日金铭告的议案

三、审计委员会2025年度主要工作内容情况

（一）聘任外部审计机构

报告期内，审计委员会通过对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性等

方面进行充分审查，认为德勤华永及拟签字会计师符合相关法律法规对独立性的要求，具有丰富的上市公司审计工作经验、较强的投资者保护能力和良好的诚信记录，具备胜任公司年度审计工作的专业资质与能力，同意聘任德勤华永为公司

2025年度财务报告审计师及内部控制审计师，并同意提交公司董事会审议。

（二）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，审计委员会与2025年度财务报告审计师以及内部控制审计师德勤华永进行了多次沟通，协商确定了2025年度审计服务计划，讨论审计中的重大事项与处理办法等，同时对德勤华永执行2024年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督，通过与德勤华永讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法等，认为德勤华永遵循了独立、客观、公正的职业准则，做到了勤勉尽责、公允合理地发表独立审计意见，表现出良好的职业操守，出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、

3完整和准确的，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形。审

计委员会重点关注了公司财务报告的重大会计和审计问题、会计政策变更事项，认为不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项等。

（四）监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性。于半年度和年度结束时，认真听取公司内审部门所作内部审计检查报告，认为公司内审部门能够按照内审计划执行内部审计工作，针对内部审计中发现的问题提出了整改意见，确保整改结果的同时注重对程序实现全面优化与规范。

报告期内未发现公司内部审计工作存在重大问题，认为内部审计工作能够有效运作。

（五）监督及评估公司的内部控制

报告期内，审计委员会根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规的要求，重点关注公司新上线的财务内控管理系统的设计适当性和执行有效性问题，通过审阅内部控制工作报告，听取相关工作汇报并提出建设性的意见和建议，督促公司不断完善内部控制制度、体系建设和公司治理结构，切实保障了公司和股东的合法权益。

（六）承接行使监事会相关职责，协调内外部沟通协作

报告期内，公司根据《公司法》《上市公司章程指引》等相关法律、法规、规范性文件的规定，正式取消监事会的设置，由审计委员会代行监事会的相关职责。审计委员会为更好地履行职责，广泛收集各方意见，积极搭建沟通桥梁，推动公司管理层与外部审计机构、外部审计机构与公司内部审计部门及其他相关部

门间的交流协作，有力促进了审计工作的高效开展。

（七）现场工作情况

报告期内，审计委员会委员除了利用参加董事会及各专门委员会会议、股东会等机会对公司进行实地考察，并与公司经营管理层就公司运营情况、重大项目投资、制度建设等方面进行深入讨论外，还分别前往公司国内外多个基地及航点进行现场调研，如柬埔寨金边、广州、深圳、重庆等地，与负责相关地区业务的管理人员就财务管理线上控制流程、公司各分支机构的管理方法进行了深入了解，

4均未发现违规行为与潜在风险点。

四、履职情况评价

报告期内，审计委员会依据相关法律法规的要求，恪尽职守，勤勉尽责，发挥监督、指导职能，较好地履行了审计委员会的职责。

2026年度，审计委员会将继续恪尽职守，充分发挥委员会的专业职能，密

切关注公司内部和外部审计的沟通、监督和核查工作，严格按照相关规定进一步完善和改进内部控制和内部审计工作，推动公司治理水平的持续提升，切实维护公司及全体股东的利益。

特此报告。

春秋航空股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月9日

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