关于第一拖拉机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位:第一拖拉机股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：010-65542288关于第一拖拉机股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024BJAA3F0540
第一拖拉机股份有限公司
第一拖拉机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了第一拖拉机股份有限公司（以下简称一拖股份公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、
2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注，并于 2024年 3月 27日出具了 XYZH/2024BJAA3B0170号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，一拖股份公司编制了本专项说明所附的一拖股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是一拖股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计一拖股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对一拖股份公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计一拖股份公司2023年度财务报表时一拖股份公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解一拖股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供一拖股份公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。附表2
关于第一拖拉机股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元上市公占资金占用占用方与上2023年度占2023年度2023年度偿2023年期末非经营性资金司核算2023年期初占用形用
方市公司的关用累计发生金占用资金的还累计发生金加:其他变动占用资金余占用的会计占用资金余额成原因性
名称联关系额(不含利息)利息(如有)额额科目质现大股东及其附属企业
小计/////前大股东及其附属企业
小计/////
合计/////上市公2023年度往2023年度往往来方与上2023年度偿2023年期末其他关联资金资金往来司核算2023年期初来累计发生金往来资金的往来形来
市公司的关还累计发生金加:其他变动往来资金余往来方名称的会计往来资金余额额（不含利利息（如成原因性系额额科目息）有）质北京起重经
运输机械控股股东、营应收账正常经
设计研究实际控制人627082.0028080.00582334.0072828.00性
控股股东、实款营院有限公的附属企业往际控制人及其司来附属企业
北起院装控股股东、经应收账正常经
备制造实际控制人174761.00174761.00营款营（北京）的附属企业性有限公司往来经国机重工
控股股东、营（常州）应收账正常经
实际控制人48.0048.00性挖掘机有款营的附属企业往限公司来经江苏苏美
控股股东、营达机电科应收账正常经
实际控制人844894.905996372.806665821.70175446.00性技有限公款营的附属企业往司来经江苏苏美
控股股东、营达五金工应收账正常经
实际控制人180000.00180000.00性具有限公款营的附属企业往司来经国机重工营（洛阳）应收账正常经
其他关联方682159.0510870.25671288.80性建筑机械款营往有限公司来经国机重工营应收账正常经（洛阳）其他关联方989595.58989595.58性款营有限公司往来经
一拖（洛营
阳）开创应收账正常经
其他关联方124728.90性
装备科技款-124728.90营往有限公司来经中国机械营应收账正常经
工业集团实际控制人1000000.001000000.00性款营有限公司往来经中国一拖营
应收账102566368.514926483.9正常经
集团有限控制股东26452838.1991040014.34性款67营公司往来东方红农经
业服务科控股股东、营应收账正常经
技（广实际控制人2250.002250.00性款营
西）有限的附属企业往公司来经洛阳西苑
控股股东、营车辆与动应收账正常经
实际控制人532500.002729979.693244779.6917700.00性力检验所款营的附属企业往有限公司来经
一拖（洛控股股东、营
阳）汇德应收账正常经
实际控制人294516.953737398.483803094.47228820.96性工装有限款营的附属企业往公司来经
一拖（洛控股股东、营应收账13441377.7正常经
阳）物流实际控制人7322137.1647375009.3941255768.82性款3营有限公司的附属企业往来
一拖（洛控股股东、应收账正常经经
11288878.3076452715.0978524860.999216732.40
阳）物资实际控制人款营营装备有限的附属企业性公司往来经
一拖（洛营
阳）中成应收账正常经
其他关联方80000.0080000.00性机械有限款营往公司来东方红经（洛阳）控股股东、营应收账正常经
现代生活实际控制人2128.662128.66性款营服务有限的附属企业往公司来经
一拖（洛营
阳）工程其他应正常经
其他关联方96314.0096314.00性机械有限收款营往公司来经国机重工营（洛阳）其他应正常经
其他关联方83893.0083893.00性建筑机械收款营往有限公司来经
一拖（洛营
阳）开创其他应正常经
其他关联方134.42-134.42性装备科技收款营往有限公司来经中国一拖其他应正常经营
集团有限控制股东129000.00239375.87244975.87123400.00收款营性公司往来经洛阳西苑
控股股东、营车辆与动其他应正常经
实际控制人170109.95170109.95性力检验所收款营的附属企业往有限公司来经北京天顺
控股股东、营长城液压预付款正常经
实际控制人276661.001314428.001591089.00性科技有限项营的附属企业往公司来中国农业经
机械化科控股股东、营预付款正常经
学研究院实际控制人21300.0021300.00性项营集团有限的附属企业往公司来经中国一拖营
预付款10181430.7正常经
集团有限控制股东10278040.3196609.53项8性营公司往来经洛阳福赛
控股股东、营特环保科预付款正常经
实际控制人41400.0056600.0056600.0041400.00性技有限公项营的附属企业往司来经洛阳西苑
控股股东、营车辆与动预付款正常经
实际控制人1900000.002040000.003940000.00性力检验所项营的附属企业往有限公司来经中国一拖营应收款
11183139.8
正常经
集团有限控制股东21199553.6889722254.3899738668.24项融资2性营公司往来经
一拖（洛控股股东、营应收款正常经
阳）物流实际控制人142239.002191032.541928774.50404497.04性项融资营有限公司的附属企业往来经
一拖（洛控股股东、营
阳）汇德应收款正常经
实际控制人500000.00500000.00性工装有限项融资营的附属企业往公司来经
江苏苏美控股股东、营应收票正常经
达机电有实际控制人3292230.004779336.507437026.50634540.00性据营限公司的附属企业往来经
国机重工控股股东、营应收款正常经
集团常林实际控制人1200000.001150000.002350000.00性项融资营有限公司的附属企业往来经中国重型
控股股东、营机械研究应收款正常经
实际控制人398460.006567573.786038385.78927648.00性院股份公项融资营的附属企业往司来
中国重型控股股东、应收款正常经经
400000.00400000.00
机械有限实际控制人项融资营营公司的附属企业性往来经中国电器
控股股东、营科学研究应收款正常经
实际控制人876600.00876600.00性院股份有项融资营的附属企业往限公司来经精工锐意
控股股东、营
科技（河应收款正常经实际控制人500000.00500000.00性
南）有限项融资营的附属企业往公司来经
广州擎天控股股东、营应收款正常经
实业有限实际控制人87300.003225904.513241295.8071908.71性项融资营公司的附属企业往来经
广州擎天控股股东、营应收款正常经
电器工业实际控制人250485.50250485.50性项融资营有限公司的附属企业往来经
中机美诺控股股东、营应收款正常经
科技股份实际控制人50000.00200000.00250000.00性项融资营有限公司的附属企业往来经
新大洋造控股股东、应收款正常经营
船有限公实际控制人12000.00603392.00615392.00项融资营性司的附属企业往来实际控制人国机财务直接控制的
银行存1968212255.693378965629264056.6947120543186416744有限责任法人及本公
款218.65479.201.13公司司的联营企业
2046540771.696915217529264056.6983853535192866637
小计-124863.32
349.44472.511.42
非长拖农业经上市公司的子机械装备子公司及其其他会
1893410.228532766.2
营
公司及其附属26639356.07集团有限控制的法人计科目07性企业公司往来
1893410.228532766.2
小计26639356.07
07
非经营性往来关联自然人非经营性往来采埃孚一经其他关联方及拖（洛应收账正常经营联营企业1623594.1252142587.2247279915.756486265.59其附属企业阳）车桥款营性有限公司往来经采埃孚一营
拖（洛应收款正常经联营企业1390000.001390000.00性
阳）车桥项融资营往有限公司来经采埃孚一营
拖（洛其他应正常经联营企业834109.235104536.305938645.53性
阳）车桥收款营往有限公司来经洛阳智能营
农业装备应收账26157000.0正常经
联营企业91783400.0065626400.00性研究院有款0营往限公司来经洛阳智能营农业装备其他应正常经
联营企业1950000.001950000.00性研究院有收款营往限公司来经中非重工营
应收账15105056.7正常经
南非装配其他关联方15105056.74性款4营厂往来经中非重工营
其他应18607622.4正常经
南非装配其他关联方18607622.41性收款1营厂往来一拖（洛其他关联方其他会171000000.04266450.00-166733550.00非阳）神通计科目0经工程机械营有限公司性往来
小计///173457703.3186083202.6124501441.2-166733550.0068305944.7//
5784
合计///2246637830.698776049631157466.6996303676-166858413.32202550508//
762.11673.792.43
注：其他变动为本年一拖（洛阳）开创装备科技有限公司、一拖（洛阳）神通工程机械有限公司注销，本公司对剩余未收回债权金额予以核销。
