赛轮轮胎:赛轮轮胎对外担保管理制度（2025年12月）

赛轮集团股份有限公司

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了维护投资者的合法权益，规范赛轮集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保行为，有效控制公司资产运营风险，保证公司资产安全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》

的有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称对外担保，是指公司以自有资产或信誉为任何其他单位

或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。

第三条公司为他人提供担保，包括为公司控股子公司提供担保，适用本制度。公司控股子公司对于向本公司合并报表范围以外的主体提供担保的，视同公司提供担保，公司按照本制度执行。

第四条公司对外担保必须经董事会或者股东会审议；应由公司股东会审批

的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。公司有权对违反审批权限、审议程序的对外担保相关责任人追究法律责任。

第五条公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。

第六条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。

第七条公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交《公司章程》、有关该担保事项董事会决议或者股东会决议原件等材料。

第二章对外担保的审查

第八条公司在决定对外担保前，应首先掌握被担保人的资信状况，对该担

1保事项的收益和风险进行充分分析。公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对

外担保的风险进行评估，作为董事会或股东会进行决策的依据。

申请担保人需在签署担保合同之前向公司有关部门提交担保申请书，说明需担保的债务状况、对应的业务或项目、风险评估与防范，对被担保人的资信进行调查，并提供以下资料：

（一）企业基本资料，包括但不限于企业法人营业执照、公司章程、法定代

表人身份证明、反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等；

（二）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容；

（三）近三年经审计的财务报告及还款能力分析；

（四）与借款有关的主合同及与主合同有关的资料复印件；

（五）不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的说明；

（六）其他重要资料。

第九条根据申请担保人提供的基本资料，公司应组织对申请担保人的财务

状况、行业前景、经营状况和信用、信誉情况进行调查，按照合同审批程序审核，将有关资料报公司董事会或股东会审批确定资料是否真实。

第十条公司董事会或股东会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结果记录在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其提供担保。

（一）资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的；

（二）在最近三年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的；

（三）公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的；

（四）经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的；

（五）未能落实用于反担保的有效财产的；

（六）董事会认为不能提供担保的其他情形。

申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。

第三章对外担保的审议权限

第十一条公司股东会为公司对外担保的最高决策机构。

2第十二条公司董事会根据公司章程有关董事会对外担保审批权限的规定，

行使对外担保的决策权。超过公司章程规定的董事会的审批权限的，董事会应当提出预案，并报股东会批准。董事会组织管理和实施经股东会通过的对外担保事项。

第十三条对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意并作出决议，并及时进行披露。

第十四条应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。须经股东会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：

（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产百分之十的担保；

（二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产百分之五十以后提供的任何担保；

（三）公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过上市公司最近一期经审计总资产百分之三十以后提供的任何担保；

（四）为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保；

（五）按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，公司在一年内向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产百分之三十的担保；

（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

（七）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保情形。

股东会审议前款第（五）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司为关联人提供担保的，与该担保事项有利害关系的股东应回避表决。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上或三分之二以上通过。

第十五条公司为关联人提供担保的，与该担保事项有利害关系的董事应回

避表决；该担保事项除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。

第十六条除了需公司股东会审议通过的担保事项，公司对外提供的其他担

3保应当由公司董事会审议通过。

第十七条公司股东会、董事会在审议对外担保事项时，应认真审议分析被

担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎依法作出决定。

公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。

第四章对外担保的管理

第十八条公司对外担保管理机构：

（一）公司财务中心为对外担保的职能管理部门，主要职责如下：

1、对被担保单位进行资信调查，评估；

2、具体办理担保手续；

3、在对外担保生效后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督工作；

4、认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作；

5、及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担保事项；

6、办理与担保有关的其他事宜。

（二）资本运营中心负责有关文件的审查，根据监管要求及公司实际情况组

织召开董事会或股东会审议相关事项，并按要求进行信息披露。

第十九条公司对外提供担保事项经董事会或股东会批准后，必须订立书面担保合同。担保合同必须符合有关法律法规，下列事项应当明确约定：

（一）被担保的主债权的种类、金额；

（二）债权人履行的期限；

（三）担保的方式；

（四）担保的期间；

（五）担保的范围；

（六）各方的权利、义务和违约责任；

（七）双方认为需要约定的其他事项。

第二十条公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。

第二十一条公司董事长或其授权代表根据董事会或股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或者董事会决议通过及董事长授权，任何董事、

4经理以及公司的分支机构不得擅自代表公司签订担保合同，也不得在主合同中以

保证人的身份签字或盖章。

第二十二条被担保人提供的反担保，一般不低于公司为其提供担保的数额。

被担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或不可转让的财产的，财务中心应要求其提供替换担保措施。

第二十三条签订互保协议时，互保应当实行同等原则，不足部分应要求对方提供相应的补充担保措施。

第二十四条公司接受抵押、质押形式的反担保时，由公司财务中心会同资

本运营中心、法务风控部落实有关生效手续，及时办理登记。

第二十五条法律规定必须办理担保登记的，公司财务中心必须负责到有关登记机关办理担保登记。

第二十六条公司财务中心建立对外担保档案，对担保合同、资料及时进行

清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效。由专人负责担保合同的跟踪管理以及被担保人的财务状况、生产经营、公司重大变化信息的收集与记录，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财务档案，定期向董事会报告。在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会报告。

第二十七条财务中心与各部门应当关注被担保人的生产经营、资产负债变

动、对外担保或其他负债、分立、合并、法定代表人的变更及商业信誉的变化情况，特别是到期债务归还情况等，持续跟踪评估担保的风险程度。

第二十八条如出现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重

大事项的，有关责任人应及时报告董事会，董事会有义务立即采取有效措施，将损失降低到最小程度。对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应及时采取必要的补救措施。

第二十九条公司所担保债务到期时，财务中心应当积极督促被担保人在十

五个工作日内履行偿债义务。若到期后被担保人未能履行偿债义务，或发生被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，财务中心应立即向法务风控部通报；各部门受理的应立即向财务中心报告，财务中心接报并告知法

5务风控部后，应立即启动反担保追偿程序。

第三十条担保的债务到期后需展期并需继续由本公司提供担保的，应作为

新的对外担保，重新履行担保审批程序。

第三十一条公司如需履行担保责任必须经资本运营中心审核并报董事会批准。

第三十二条公司为债务人履行担保义务时，责任单位应当采取有效措施向

债务人追偿，并将追偿情况及时向董事会报告。