公司代码：601059公司简称：信达证券信达证券股份有限公司

2023年半年度报告

1重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人祝瑞敏、主管会计工作负责人张毅及会计机构负责人（会计主管人员）申苗声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，请各位投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，经济金融政策变化和资本市场波动都将对公司经营业绩产生重大影响。

公司已在本报告中详细披露存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

2目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析..........................................12

第四节公司治理..............................................27

第五节环境与社会责任...........................................29

第六节重要事项..............................................31

第七节股份变动及股东情况.........................................38

第八节优先股相关情况...........................................42

第九节债券相关情况............................................42

第十节财务报告..............................................50

第十一节证券公司信息披露........................................184载有法定代表人签名的半年度报告文本

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并备查文件目录盖章的财务报告原文报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿其他相关文件

3第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

信达证券、公司、本公司指信达证券股份有限公司

中国信达指中国信达资产管理股份有限公司，本公司控股股东，曾用名为中国信达资产管理公司

中泰创投指中泰创业投资（上海）有限公司，曾用名为中泰创业投资（深圳）有限公司中天金投指中天金投有限公司昊天光电指武汉昊天光电有限公司

前海运营指深圳市前海园区运营有限公司，曾用名为深圳市前海科控创业投资有限公司

永信国际指永信国际投资（集团）有限公司

中海信托指中海信托股份有限公司，曾用名为中海信托有限责任公司、中海信托投资有限责任公司

中国中材指中国中材集团有限公司，曾用名为中国中材集团公司、中国材料工业科工集团公司

信达期货指信达期货有限公司，本公司全资子公司信风投资指信风投资管理有限公司，本公司全资子公司信达创新指信达创新投资有限公司，本公司全资子公司信达澳亚指信达澳亚基金管理有限公司，本公司控股子公司，曾用名为信达澳银基金管理有限公司

新兴财富指信达新兴财富（北京）资产管理有限公司，信达澳亚全资子公司

香港控股指信达证券（香港）控股有限公司，本公司在香港设立的控股平台，持有信达国际63%股权信达国际 指 Cinda International Holdings Limited（中文名称为信达国际控股有限公司），原为本公司控股子公司。

本公司2022年9月将持有的信达国际的股份全部转为香港控股持有

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局证券业协会指中国证券业协会基金业协会指中国证券投资基金业协会中国结算指中国证券登记结算有限责任公司

报告期/报告期末指2023年度1-6月/2023年6月30日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称信达证券股份有限公司公司的中文简称信达证券

公司的外文名称 CINDA SECURITIES CO. LTD.

4公司的外文名称缩写不适用

公司的法定代表人祝瑞敏公司总经理祝瑞敏

注册资本和净资本单位：元币种：人民币本报告期末上年度末

注册资本3243000000.002918700000.00

净资本14009906035.4010684563609.24公司的各单项业务资格情况

√适用□不适用

公司经营范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；代销金融产品；证券投资基金销售；

证券公司为期货公司提供中间介绍业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司所处的证券行业实行严格的市场准入制度。截至报告期末，除信达证券股份有限公司上海投资咨询分公司于2023年7月3日取得《经营证券期货业务许可证》外，本公司及其设立的分公司和证券营业部、子公司信达期货及其设立的分公司和期货营业部、子公司信达澳亚及其子公

司新兴财富均持有中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》。上述《经营证券期货业务许可证》均未规定有效期，当公司机构名称、住所、注册资本、法定代表人（或分支机构负责人）、业务范围等证载事项发生变更时，需要向中国证监会或其派出机构申请换领。

此外，公司及各子公司还具有以下业务资格：

1、信达证券

序批准/

资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期号备案机构证券经纪；证券投资咨询；

与证券交易、关于同意信达证券股份有限证监机构字中国证监

1证券投资活无固定期限

公司开业的批复[2007]211号会动有关的财务顾问；证券承销与保荐证券自营业关于核准信达证券股份有限证监许可中国证监

2务；证券资公司证券自营业务和证券资无固定期限

[2009]231号会产管理业务产管理业务资格的批复关于核准信达证券股份有限证券投资基证监许可中国证监

3公司证券投资基金销售业务无固定期限

金销售业务[2009]604号会资格的批复关于对信达证券股份有限公中间介绍业京证机构发北京证监

4司开展中间介绍业务的无异无固定期限

务[2010]41号局议函

5序批准/

资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期号备案机构进入全国银关于信达证券股份有限公司中国人民

银总部复[2011]3

5行间同业拆进入全国银行间同业拆借市银行上海无固定期限

号借市场场的批复总部关于核准信达证券股份有限融资融券业证监许可中国证监

6公司融资融券业务资格的批无固定期限

务[2012]659号会复关于核准信达证券股份有限代销金融产京证监许可北京证监

7公司代销金融产品业务资格无固定期限

品业务[2013]63号局的批复约定购回式关于确认信达证券股份有限上证会字上海证券

8证券交易权公司约定购回式证券交易权无固定期限

[2012]209号交易所限限的通知约定购回式

关于约定购回式证券交易权深证会〔2013〕深圳证券

9证券交易权无固定期限

限开通的通知15号交易所限股票质押式关于确认信达证券股份有限上证会字上海证券

10回购业务交公司股票质押式回购业务交无固定期限

[2013]124号交易所易权限易权限的通知股票质押式

关于股票质押式回购交易权深证会[2013]64深圳证券

11回购业务交无固定期限

限的通知号交易所易权限中国证券关于申请参与转融通业务的中证金函

12转融通业务金融股份无固定期限

复函[2013]132号有限公司全国中小主办券商从企业股份股转系统函

13事推荐业务主办券商业务备案函转让系统无固定期限

[2013]91号和经纪业务有限责任公司受托保险资投资管理人受托管理保险资中国保监

14-无固定期限

金资管业务金报告表会中国保监向保险机构关于向保险机构投资者提供资金部函会保险资

15投资者提供无固定期限

综合服务的评估函[2013]41号金运用监交易单元管部中国证券关于参与转融券业务试点的中证金函

16转融券业务金融股份无固定期限

通知[2014]158号有限公司中国投资

沪港通业务关于发布首批参与港股通业中投信[2014]1

17信息有限无固定期限

交易资格务证券公司名单的通知号公司中证机构中证机构间报价系统参与人名单公告间报价系

18报价系统参-无固定期限

（第十二批）统股份有与人资格限公司主办券商从股转系统函全国中小

19主办券商业务备案函无固定期限

事做市业务[2014]1285号企业股份

6序批准/

资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期号备案机构转让系统有限责任公司股票期权经关于信达证券股份有限公司

上证函[2015]82上海证券

20纪业务交易成为上海证券交易所股票期无固定期限

号交易所权限权交易参与人的通知期权结算业关于期权结算业务资格有关中国结算函字

21中国结算无固定期限

务资格事宜的复函[2015]58号中国证券私募基金综关于信达证券股份有限公司投资者保

22合托管业务开展私募基金综合托管业务证保函[2015]318护基金有无固定期限

资格的无异议函限责任公司关于同意开通财达证券等会

深港通业务深证会[2016]330深圳证券

23员单位深港通下港股通业务无固定期限

交易资格号交易所交易权限的通知北京金融资北京金融产交易所综

24开户通知书-资产交易无固定期限

合业务平台所业务资格关于同意爱建证券等期权经

股票期权业深证会[2019]470深圳证券

25营机构开通股票期权业务交无固定期限

务交易权限号交易所易权限的通知中国证券科创板转融关于申请参与科创板转融券中证金函

26金融股份无固定期限

券业务业务的复函[2020]28号有限公司关于意向承销类会员（证券非金融企业中国银行间市场中国银行公司类）参与非金融企业债

27债务融资工交易商协会公告间市场交无固定期限

务融资工具承销业务市场评

具承销商[2021]22号易商协会价结果的公告质押式报价关于同意长城证券等4家会

深证会[2022]245深圳证券

28回购交易权员开通质押式报价回购交易无固定期限

号交易所限权限的通知

2、信达期货

批准/

序号资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期备案机构关于核准信达期货有限公司金融期货经纪证监许可中国证监

1金融期货经纪业务资格的批无固定期限

业务[2008]1223号会复关于核准信达期货有限公司期货交易咨询证监许可中国证监

2期货投资咨询业务资格的批无固定期限

业务[2011]1445号会复关于核准信达期货有限公司证监许可中国证监

3资产管理业务无固定期限

资产管理业务资格的批复[2014]639号会大连商品交易大连商品交易所《会员证大连商品

4 编号：DCE00003 无固定期限所会员资格书》交易所

7批准/

序号资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期备案机构上海期货交易上海期货交易所《会员证编号：上海期货

5无固定期限所会员资格书》1040804291361交易所郑州商品交易郑州商品交易所《会员证郑州商品

6编号：0114无固定期限所会员资格书》交易所中国金融期货中国金融中国金融期货交易所《全面

7交易所全面结会员号：17期货交易无固定期限结算会员证书》算会员资格所上海国际上海国际能源上海国际能源交易中心《会编号：能源交易

8交易中心会员无固定期限员证书》0442017053181361中心股份资格有限公司广州期货交易广州期货

9广期所函〔2022〕212号会员号：0035无固定期限

所会员资格交易所

3、信达国际

（1）信达国际香港业务资质序号资质内容批准机构持牌子公司有效期

第1类-证券交易

1香港证监会信达国际证券有限公司无固定期限

第4类-就证券提供意见

2第2类-期货合约交易香港证监会信达国际期货有限公司无固定期限

3第4类-就证券提供意见香港证监会信达国际研究有限公司无固定期限

第4类-就证券提供意见

4香港证监会信达国际资产管理有限公司无固定期限

第9类-提供资产管理

第1类-证券交易

5香港证监会信达国际融资有限公司无固定期限

第6类-就机构融资提供意见

（2）信达国际境内业务资质序号资质内容批准机构持牌子公司有效期经营证券期货业务许可

1中国证监会信达国际证券有限公司无固定期限

证

2证券投资业务许可证中国证监会信达国际资产管理有限公司无固定期限

其他私募投资基金管理信达国际（上海）投资咨询

3基金业协会无固定期限

人有限公司

私募股权、创业投资基信达领先（深圳）股权投资

4基金业协会无固定期限

金管理人基金管理有限公司

外商投资股权投资管理信达领先（深圳）股权投资

5深圳市金融办无固定期限

业务资格（QFLP） 基金管理有限公司

84、信达澳亚

序批准/

资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期号备案机构关于核准信达澳银基金管特定客户资证监许可

1理有限公司从事特定客户中国证监会无固定期限

产管理业务[2012]667号资产管理业务的批复中国证券投

中国证券投资基金业协会编号：

2资基金业协基金业协会2023.05.07

会员00000054会会员

5、新兴财富

序批准文件/业务许批准/备案机

资质内容文号/证件号有效期号可名称构

中国证券投资基中国证券投资基金编号：

1基金业协会2023.03.31

金业协会会员业协会会员00004670

6、信风投资

批准/

序号资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期备案机构证券公司及其私募基金证券公司私募基金子公司管基金业协无固定期

1 PT1900000543

子公司等规理人公示信息会限范平台

私募投资基私募投资基金管理人登记证编号：基金业协无固定期

2

金管理人 书 P1002776 会 限

中国证券业会员代码：证券业协无固定期

3中国证券业协会会员证

协会会员700024会限

7、信达创新

批准/

序号资质内容批准文件/业务许可名称文号/证件号有效期备案机构

中国证券业会员代码：证券业协无固定期

1中国证券业协会会员证

协会会员813053会限

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名商健展江联系地址北京市西城区闹市口大街9号院1号楼北京市西城区闹市口大街9号院1号楼

电话010-63080906010-63080906

传真010-63080953010-63080953

电子信箱 ir@cindasc.com ir@cindasc.com

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市西城区闹市口大街9号院1号楼公司注册地址的历史变更情况2010年4月，公司注册地址由“北京市西城区三里河东路5号中商大厦10层”变更为“北京市西城区闹市口大街9号院1号楼”

9公司办公地址北京市西城区闹市口大街9号院1号楼

公司办公地址的邮政编码100031

公司网址 www.cindasc.com

电子信箱 ir@cindasc.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报：https://www.cs.com.cn

上海证券报：https://www.cnstock.com

证券时报：http://www.stcn.com

证券日报：http://www.zqrb.cn

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点北京市西城区闹市口大街9号院1号楼报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 信达证券 601059 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1-6月）同期增减(%)

营业收入1897032667.011785247657.336.26

归属于母公司股东的净利润729238669.48502856457.1945.02

归属于母公司股东的扣除非经常性损723812055.88499558891.2744.89益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-607541669.787430983503.62-108.18

其他综合收益119030460.3719807953.06500.92本报告期末比上主要会计数据本报告期末上年度末

年度末增减(%)

资产总额72830309034.8565750409154.1810.77

负债总额55323874126.1551568963760.397.28

归属于母公司股东的权益16961770169.2213682477781.2823.97

所有者权益总额17506434908.7014181445393.7923.45

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.230.1735.29

10稀释每股收益（元／股）0.230.1735.29

扣除非经常性损益后的基本每股收0.230.1735.29益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）4.493.96增加0.53个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净4.453.93增加0.52个百分点

资产收益率（%）

每股净资产（元／股）5.494.8612.96公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

(三)母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本14009906035.4010684563609.24

净资产16547284824.1113289045018.78

各项风险准备之和6547061095.605924479321.14

表内外资产总额50637308494.0345311248774.00

风险覆盖率（%）213.99180.35

资本杠杆率（%）27.6723.58

流动性覆盖率（%）180.10143.41

净稳定资金率（%）151.97131.00

净资本/净资产（%）84.6780.40

净资本/负债（%）42.6735.12

净资产/负债（%）50.4043.68

自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）7.307.27

自营固定收益类证券/净资本（%）233.82259.71

注：母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目金额（如适用）

非流动资产处置损益319801.71

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，主要是财政奖励

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政7250558.70收入府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-333199.15其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额1809290.32

少数股东权益影响额（税后）1257.34

合计5426613.60

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定11的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、以摊余成本计量的金融工具属于本公司正常证券自营业务，故本公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的有关非经常性损益项目，包括持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具和以摊余成本计量的金融工具取得的投资收益、公允价值变动损益以及

处置上述金融工具取得的投资收益等，界定为经常性损益项目。

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）证券行业情况

2023年上半年，国民经济逐步回暖，但节奏趋缓。上半年全面注册制正式实施，资本市场的

改革加快推进，多层次资本市场格局初步确立。证券行业坚持走中国特色金融发展之路，推动实现经济高质量发展。财富管理业务、投资银行业务及资产管理业务将以此为契机，成为我国证券行业高质量发展的重要突破口。

2023年上半年，国内 IPO 发行规模 2096.77亿元，同比下降 32.79%，二级市场股票成交额

111.26万亿元，同比减少2.60%，沪深两市日均成交额9696.87亿元，同比下降3.2%；各主要

指数涨跌互现，其中科创50指数、上证综指、深证成指较上年末涨幅分别为4.71%、3.65%、0.10%。

各类债券发行规模34.58万亿元，同比增长9%。公募基金总规模27.69万亿，较上年末增长6.37%。

（数据来源：WIND）

（二）公司主营业务情况

报告期内公司从事的业务为证券及期货经纪、证券自营、投资银行、资产管理、其他业务等

相关金融服务业务，具体情况请参阅本节“三、经营情况的讨论与分析”

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）股东背景雄厚

公司控股股东为中国信达，是财政部控股、经国务院批准成立的首家金融资产管理公司、首家登陆国际资本市场的中国金融资产管理公司。公司是中国信达对接资本市场的重要平台，利

12用中国信达雄厚的资源和网络优势，深度挖掘中国信达整体范围内综合金融服务的机会，提高客

户开发、产品销售和全方位金融服务的能力。

（二）差异化发展策略

公司高度重视在专业领域的守正创新和经验积累。近年来，公司在企业并购重组、产业整合、研究、资产管理等方面快速成长，初步形成了差异化发展思路和策略，积累了众多上市公司客户，在细分领域取得突破。公司以差异化的发展策略和专业、高效的服务意识，为业务拓展和公司持续稳健发展打下坚实基础。

（三）协同发展不断深化

公司通过优化完善业务协同机制，初步形成了对内资源整合、对外协同营销的“协同战略”，协同文化深入人心。通过整合内部专业资源，切实提升了公司业务竞争力和综合金融服务能力。

同时，公司充分运用中国信达及其下属公司的良性协同生态圈，汇集获客渠道、业务信息、商业机会等资源，利用公司业务资质和专业能力实现以客户为中心的全方位业务协同。

（四）合规风控夯实

公司持续推进合规及风险管理能力建设，根植合规、风险管理文化。报告期内，公司合规管理全面优化，完成反洗钱、投资行为管理、异常交易、信息隔离墙等系统的优化升级工作，提升管理水平；推进风险管理系统建设，完成净资本并表监测系统、同一业务同一客户系统等多个风险管理系统的建设，覆盖各业务及子公司。

三、经营情况的讨论与分析

面对复杂的外部环境，公司立足登陆资本市场的新起点，坚持稳中求进经营思路，保持了较好的发展态势。证券经纪业务财富管理转型不断深入，资产管理、投研能力显著提升。

报告期内，公司实现营业收入18.97亿元，同比增长6.26%；实现归属于上市公司股东的净利润7.29亿元，同比增长45.02%。截至2023年6月30日，公司总资产728.30亿元，同比增长

10.77%；净资产175.06亿元，同比增长23.45%，资产负债结构持续优化。

截至本报告期末的公司主要经营财务数据请参阅本节中“四、报告期内主要经营情况”。

（一）证券及期货经纪业务公司的证券及期货经纪业务主要包括证券经纪业务和期货经纪业务等。报告期内实现营业收入6.89亿元。

1.证券经纪业务

截至2023年6月末，上证指数较上年末上涨3.65%，深证成指较上年末上涨0.10%，创业板指数较上年末下跌5.61%，二级市场股票成交额111.26万亿元，同比减少2.60%。报告期内，公司证券经纪业务实现营业收入5.83亿元。

13公司证券经纪业务包括代理买卖证券业务、信用业务、代销金融产品业务在内的多项业务。

2023年上半年，公司以提质增效、加快财富管理转型为主线，以专业化、数字化、机构化作为核心驱动，提升客户服务精度，在扩大客户规模、提升信用业务市场占有率等方面取得成效。

在客户服务方面，公司在做好客户适当性管理的基础上，针对普通零售客户、高净值客户和机构客户打造差异化营销服务体系；提升投顾服务的时效性和广泛性，实现更多零售客户的触达和服务；深化渠道合作的深度和广度，以机构经纪业务带动机构客户服务，开发服务好高净值客户，推动财富管理业务稳步发展。

信用业务方面，公司采取稳健发展策略，做深做实投顾服务，新业务开展取得较好效果。顺利推动北交所融资融券业务、市场化转融通、转融券业务上线，丰富客户投资品种。公司融资融券业务余额稳步提升，风险管理得当。

代销金融产品业务方面，公司持续完善金融产品谱系，在夯实公募权益产品代销业务的同时，引入行业领先的量化策略产品，满足不同风险偏好的客户需求。报告期内，金融产品购买客户数量持续提升，金融产品保有量稳中有进。

2023年上半年，公司证券经纪业务获得《证券时报》“2023中国证券业零售经纪商君鼎奖”，

一家证券营业部获得《证券时报》“2023中国证券业二十强证券营业网点君鼎奖”，两家证券营业部获得上海证券交易所“ETF百强营业部”荣誉称号，一家证券营业部获得上海证券交易所“期权百强营业部”荣誉称号。

未来，公司将进一步提质增效、推进财富管理转型持续深入；坚持客户战略，扩大经纪业务客户群；不断优化产品引入、评估机制，建立多层次的金融产品谱系；强化融资融券业务服务，提升客户粘性，促进信用业务良性发展；严守合规底线，控制经营风险。

2.期货经纪业务

公司通过信达期货为客户提供商品、金融等期货服务。报告期内，信达期货实现营业收入1.06亿元。

2023年上半年，随着《期货公司监督管理办法》《衍生品交易监督管理办法》等公开征求意见，期货公司业务范围有望拓宽。在宏观经济恢复向好，大宗商品定价逐步回归理性的大背景下，上半年期货行业交投持续向好，市场累计成交额262.13万亿元（以单边计算），同比增长1.80%。

信达期货坚持以深化传统经纪业务为基础，加快期货财富管理转型取得较好效果。助力实体企业运用期货套期保值工具应对原材料价格大幅波动风险成效显著，成交金额、交割数量均保持增长。2023年上半年，信达期货获得中国金融期货交易所2022年度优秀会员金奖。

未来，公司将继续聚焦期货服务专业领域，持续完善客户服务体系，深挖协同资源，提升服务实体经济质效。

（二）证券自营业务

公司证券自营业务主要以固定收益类证券投资为业务主线，根据市场环境动态调整权益投资敞口。报告期内，公司证券自营业务实现营业收入4.42亿元。

142023年上半年，国内经济复苏放缓，中国人民银行加大逆周期调节力度，通过降息与降准释

放长期资金，流动性宽裕前提下，固定收益投资趋势逐渐明朗，债券市场现券交易进一步活跃，交易量显著提升。

公司固定收益类业务顺应宏观经济变化，适时调整投资策略。以高等级信用债为主，获取稳健票息，辅以现券波段套利的策略。当市场出现趋势性机会时，适当拉长久期或持有高票息债券获取超额收益。2023年上半年，公司证券自营业务获得第九届中国资产证券化论坛年会“年度投资与特殊贡献机构”嘉勉奖。

未来，公司将持续跟踪宏观经济、货币政策变化情况，做好前瞻性研究，稳健开展固定收益类投资。逐步尝试为客户提供优质的综合交易服务，建立丰富完整的固定收益产品图谱。

（三）投资银行业务

公司投资银行业务主要包括股权融资业务、债权融资业务和财务顾问业务。报告期内，公司投资银行业务实现营业收入0.64亿元。

2023年上半年，随着股票发行注册制全面推进实施，多层次资本市场的构建进一步深化。首

发上市的173家企业中，科创板、创业板和北交所共计135家，上证主板和深证主板38家。从募资投向来看，高科技板块 IPO 数量和融资额均排名居前，在资本市场上持续得到资金的支持。金融行业服务国家战略，发挥价值发现、资源配置引导作用的效能进一步凸显。

公司积极履行央企证券公司的责任担当，服务企业 IPO 及并购重组，支持实体企业融资。同时，紧跟债券创新理念，积极推动绿色债券、科技创新债券等融资业务。

未来，公司将立足自身资源禀赋，重点开拓并购重组、IPO及再融资等业务机会，打造具有信达证券特色的差异化投行品牌，提升投资银行服务的专业性，大力服务实体经济，继续紧跟国家重大战略，在服务中小微企业、绿色低碳发展等方面发挥作用。

（四）资产管理业务

公司的资产管理业务主要包括证券资产管理业务和公募基金管理业务等。报告期内，资产管理业务实现营业收入5.47亿元。

1.证券资产管理业务

据基金业协会公布的数据，2023年6月末，证券公司及子公司私募资管产品存量规模5.66万亿元，较上年末下降9.96%。受托资产管理规模压降速度逐步放缓。

公司的证券资产管理业务为客户提供集合资产管理、单一资产管理、专项资产管理等各类资产管理服务。产品线覆盖纯债型产品、“固收+”产品、权益类产品、混合型产品等，品类丰富。

公司资产管理业务结合自身专业特点，构建差异化竞争优势，受托资产管理业务净收入逆势提升，集合资产管理业务受托资产管理规模稳步扩大。

2023年上半年，公司证券资产管理业务着力提升主动管理能力，部分产品业绩优秀。睿丰8

号集合资产管理计划荣获《证券时报》“2023中国证券业权益资管计划君鼎奖”。公司资产管理

15权益团队和量化团队分别荣获《证券时报》“2023中国证券业资管权益团队君鼎奖”和“2023中国证券业资管量化团队君鼎奖”等奖项。

未来，公司证券资产管理业务将在保持现有优势业务的基础上，持续提升主动管理能力，加强管理制度和业务流程完善，进一步夯实业务发展基础。

2.公募基金管理业务

公司通过子公司信达澳亚为客户提供公募基金管理服务，以公募业务为核心，搭建了主动权益、固收及“固收+”、量化及 FOF投资产品线，推动均衡多元投资管理能力及体系的建设。

2023年上半年，公募基金数量、管理规模均小幅提升，行业集中度显著提升，头部基金新发

数量、占比均已达到半数以上。在监管部门推动下，公募基金费率模式持续优化，有利于保持公募基金行业积极稳健的发展势头，不断提高公募基金行业服务国家重大战略、资本市场改革发展、居民财富管理需求的能力。截至2023年6月末，公募基金总规模合计达到27.69万亿，较上年末增长6.37%。

2023年上半年，信达澳亚克服市场压力，新基金首发和专项持营工作表现良好，公司权益基

金管理份额持续增长；医药、宽基、TMT等行业主题基金业绩表现优秀，跑赢市场。

（五）其他业务

公司的其他业务包括境外业务、研究业务、私募股权投资基金、另类投资等业务。报告期内，公司其他业务实现营业收入1.54亿元。

2023年上半年，港股受到美联储加息等外围因素影响，市场成交量及 IPO市场持续低迷。公

司通过香港上市平台信达国际（00111.HK）为客户提供境外服务。报告期内，公司境外业务积极调整经营策略，资管业务逆势上涨、联营公司业绩改善。未来，公司境外业务将继续发挥连接国际资本市场枢纽及海外资管中心的作用为客户提供辐射全球各主要市场的跨境业务。

公司致力于打造产业与卖方并重的研究机构，为机构客户提供宏观、策略、金融工程、固定收益及行业研究等多个研究领域的咨询服务。公司研究业务分为金融工程与金融产品研究中心、能源及双碳研究中心、硬科技研究中心、金融地产研究中心、新消费研究中心等5个研究中心，涵盖30个研究领域。2023年上半年，公司较好把握了市场行情及市场热点，对重点客户的服务频次大幅增长，成功组织了“晴风破冻”“量化的突围”“电音传信达驰智行”等系列交流会、

2023年首届信达能源化工产业暨资本市场高峰论坛和“迈向新繁荣”2023年中期资本市场峰会等大型会议。

信风投资是从事私募基金管理及相关业务的专业性私募投资基金公司，在自身擅长、熟悉的领域深耕细作。信达创新是开展另类投资业务的子公司，通过直接股权投资方式服务实体经济。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

16□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币变动比例科目本期数上年同期数

（%）

营业收入1897032667.011785247657.336.26

营业支出1083235129.031231089345.75-12.01

营业利润813797537.98554158311.5846.85

净利润767694018.55512989392.1149.65

经营活动产生的现金流量净额-607541669.787430983503.62-108.18

投资活动产生的现金流量净额-4565631859.231097914910.94-515.85

筹资活动产生的现金流量净额5920745433.29-5431441634.76不适用

营业收入变动原因说明：2023年上半年，公司实现营业收入18.97亿元，较上年同期增加

1.12亿元，同比增长6.26%，主要变化：投资收益及公允价值变动损益较上年同期增加2.90亿元，同比增长62.39%；利息净收入较上年同期增加0.64亿元，同比增长48.63%；2023年上半年二级市场波动加剧，宏观经济恢复趋缓，全行业手续费及佣金有所下降，公司手续费及佣金净收入（涵盖证券经纪、期货经纪、资产管理等业务类型）变动与行业趋势一致，较上年同期减少2.50亿元，同比下降21.32%。

营业支出变动原因说明：2023年上半年，公司营业支出10.83亿元，较上年同期减少1.48亿元，同比下降12.01%，主要变化：业务及管理费较上年同期减少0.93亿元，信用减值损失转回较上年同期增加0.53亿元。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，回购业务和融出资金业务现金流出35.12亿元，上年同期回购业务和融出资金业务现金流入44.02亿元，导致经营活动现金净流出同比增加79.14亿元。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由本期其他债权投资规模变动所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期债券发行规模增加，偿还债务现金减少以及本期公司首次公开发行并上市募集资金。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

17(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数占总上年期末数占总本期期末金额较上项目名称本期期末数资产的比例上年期末数资产的比例年期末变动比例情况说明

（%）（%）（%）

货币资金19770967500.2527.1519238129775.7029.262.77-

结算备付金2897431147.563.982625484618.083.9910.36-

融出资金10156331133.8813.959514518937.2614.476.75-

衍生金融资产11172468.590.025405004.350.01106.71主要系衍生工具公允价值变动所致

存出保证金2356157107.853.242334956859.343.550.91-

应收款项396509533.460.54390499088.770.591.54-

买入返售金融资产450264374.000.62172953395.060.26160.34主要系债券质押式回购业务增加所致

交易性金融资产28896431814.8839.6828121939619.9342.772.75-

其他债权投资6018676364.868.261599344317.822.43276.32主要系期末其他债权投资规模增加所致

其他权益工具投资375156179.010.5265234034.210.10475.09主要系期末其他权益工具投资规模增加所致

长期股权投资448164628.330.62430831722.670.664.02-

固定资产104471093.400.14108168256.570.16-3.42-

使用权资产178149972.290.24185711396.310.28-4.07-

无形资产118477031.190.16129825866.750.20-8.74-

商誉1005972.760.001005972.760.00--

递延所得税资产335558421.160.46364251276.220.55-7.88-

其他资产315384291.380.43462149012.380.70-31.76主要系期末衍生品投资保证金减少所致

短期借款285622067.400.3941828664.490.06582.84主要系子公司短期借款增加所致

应付短期融资款1236689750.331.70730850919.361.1169.21主要系本期发行短期融资工具所致

拆入资金9253438033.7112.717588585244.2611.5421.94-

交易性金融负债16284117.710.02216751261.750.33-92.49主要系本期收益凭证存续规模下降所致

衍生金融负债1129297.530.00--不适用-

卖出回购金融资产款9154437084.4012.5711842746902.2118.01-22.7-

代理买卖证券款20981889380.8528.8119624968732.9829.856.91-

应付职工薪酬947272419.611.301048139722.401.59-9.62-

应交税费89555953.940.12153419504.170.23-41.63主要系本期末应交企业所得税减少所致

应付款项196287120.700.27157829501.700.2424.37-

18合同负债1300681.980.002279874.210.00-42.95主要系本期末待执行合同义务减少所致

预计负债6726245.100.016726245.100.01--

长期借款--296345912.920.45-100.00主要系本期子公司归还长期借款所致

应付债券12155208415.7316.699181506921.5713.9632.39主要系本期发行公司债券所致

租赁负债190046609.490.26191289328.080.29-0.65-

递延所得税负债102446.340.00164122.920.00-37.58主要系本期交易性金融工具公允价值变动的影响所致

其他负债807884501.331.11485530902.270.7466.39主要系本期应付股利等增加所致其他说明

（1）资产状况

截至报告期末，公司资产总额728.30亿元，较上年末增加70.80亿元，增长10.77%；扣除代理买卖证券款后，报告期末资产总额为518.48亿元，较上年末增加57.23亿元，增加12.41%。主要变动情况是：其他债权投资较上年末增加44.19亿元，交易性金融资产较上年末增加7.74亿元，融出资金较上年末增加6.42亿元。

报告期内，公司资产质量保持优良，资产结构配置兼顾了各类资产的流动性及收益性，符合公司的战略安排及发展需要。报告期末公司金融投资资产占总资产的比例为48.46%，货币资金和结算备付金占总资产的比例为31.12%，融出资金占总资产的比例为13.95%，买入返售金融资产占总资产的比例为0.62%，长期股权投资占总资产的比例为0.62%。

（2）负债状况

报告期末，公司负债总额为553.24亿元，较上年末增长37.55亿元，增幅7.28%。其中：代理买卖证券款较上年末增加13.57亿元；扣除代理买卖证券款后，自有负债总额较上年末增加23.98亿元，其中，应付债券余额较上年末增加29.74亿元，拆入资金较上年末增加16.65亿元，应付短期融资款余额较上年末增加5.06亿元；卖出回购金融资产款较上年末减少26.88亿元。

192.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产1492966209.36（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为2.05%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

报告期末，公司主要资产受限情况请参见“第十节财务报告七、合并财务报表项目附注75.所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司长期股权投资4.48亿元，较上年末增加0.17亿元，增幅4.02%，主要是长期股权投资权益法下确认的投资收益增加及汇兑差额影响所致，具体内容参见本报告“第十节财务报告”中的“七、合并财务报表项目注释17、长期股权投资”。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

20(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币资产类别期初余额期末余额当期变动对当期利润总额的影响

交易性金融资产28121939619.9328896431814.88774492194.95717468864.36

其他债权投资1599344317.826018676364.864419332047.04205855385.41

其他权益工具投资65234034.21375156179.01309922144.80851214.00

衍生金融工具5405004.3510043171.064638166.71-26852548.16

交易性金融负债216751261.7516284117.71-200467144.04-4232098.43证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

21(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、信达期货：截至2023年6月30日，信达期货注册资本人民币60000万元，信达证券持

有其100%的股权，总资产879008.24万元净资产77214.64万元；2023年上半年实现营业收入

10602.78万元，利润总额4314.21万元，净利润3487.63万元。

主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。

2、信风投资：截至2023年6月30日，信风投资注册资本人民币40000万元，信达证券持

有其100%的股权，总资产43848.18万元净资产42305.59万元；2023年上半年实现营业收入

504.17万元，利润总额6.52万元，净利润-77.55万元。

主营业务：私募股权投资基金业务、与股权投资相关的财务顾问业务、证监会认可开展的其他业务。

3、信达创新：截至2023年6月30日，信达创新注册资本人民币70000万元，信达证券持

有其100%的股权，总资产34888.86万元净资产34690.83万元；2023年上半年实现营业收入

746.12万元，利润总额590.05万元，净利润442.99万元。

主营业务：从事《证券公司证券自营投资品种清单》所列品种以外的金融产品、股权等另类投资业务以及证监会认可开展的其他业务。

4、信达澳亚：截至2023年6月30日，信达澳亚注册资本人民币10000万元，信达证券持

有其54%的股权，总资产91399.41万元净资产48690.14万元；2023年上半年实现营业收入

49710.49万元，利润总额11180.25万元，净利润8340.14万元。

主营业务：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。

5、信达国际：截至2023年6月30日，信达国际法定股本10000万元港币，信达证券通过

香港控股持有其63%的股权，总资产149296.62万元净资产86673.25万元；2023年上半年实现营业收入6125.71万元，利润总额576.97万元，净利润24.52万元。

主营业务：信达国际从事提供企业融资顾问服务、资产管理、证券经纪、商品及期货经纪业务。

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

公司对担任结构化主体的管理人或持有产品份额的结构化主体，在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分结构化主体拥有控制权，并将其纳入合并范围。

截至报告期末，公司合并了33只结构化主体，主要为集合资产管理计划、单一资产管理计划及私募基金。报告期末，这些纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模为32.24亿元。

22五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.公司可能面对的主要风险

公司高度关注并审慎评估影响业务经营活动的各类重大风险因素。公司目前面对的主要风险类型包括政策性风险、流动性风险、信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险和合规风险、洗钱风险。公司遵照证券业协会《证券公司全面风险管理规范》的相关准则，从制定内部管理制度体系、建立风险管理组织架构、建设风险管理信息技术系统、设定风险管理指标限额、组建专业

化的风险管理团队、制定风险管理应急机制等方面开展风险管理工作，并不断健全风险管理体系。

政策性风险主要是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的举措、法规出台，引起证券市场的波动，使公司业务遭受损失的风险。公司密切关注宏观经济政策信息、监管政策信息和行业动态信息，及时分析相关信息对公司业务的影响，必要时进行专项评估，并根据评估结果对公司经营业务进行适当调整，以应对可能遇到的政策风险。

信用风险主要是指由于交易对手、客户、中介机构、债券发行人及其它与公司有业务往来的

机构或自然人违约而造成损失的风险。公司动态监控各类交易对手及债券发行人的负面信息，评估其履约能力，对于存在潜在风险的交易对手或债券发行人进行重点关注，并采取补充担保、减少债务规模等方式降低信用风险敞口。公司强化业务前置尽调、审核，优化信用业务后续管理等机制，防范信用风险事件。

流动性风险主要是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司高度重视融资体系建设，尽可能与更多交易对手建立资金融通关系，并加强负债期限管理和丰富融资工具，防范交易对手、融资品种、负债到期日过度集中的流动性风险。公司重视静态、动态资金缺口管理，分层建立优质流动性资产储备，确保在压力情景下能够及时满足流动性需求。公司重视流动性风险应急管理，制定流动性风险管理应急预案，确保能够迅速有效处置流动性风险事件，最大程度地预防和减少流动性风险事件给公司造成的危害和损失，防止风险扩散和蔓延，确保公司稳健发展。报告期内，公司各项流动性指标均符合监管标准，未发生任何流动性风险事件。

市场风险是指由于市场价格不利波动而造成损失的风险。公司目前的市场风险主要来自于自有资金参与的投资业务。公司将所有投资业务纳入风险管理体系，按照《证券公司金融工具估值指引》确定了相应产品的估值方法，并在业务管理中设置了市场风险总量限额和对各类投资业务的市场风险限额，保障投资业务在风险可控的范围内获取收益。

操作风险是指由于不完善的内部程序、信息系统和人员，以及外部事件造成损失的风险。公司通过完善经营授权体系、业务系统权限分离、建立部门和岗位制衡机制、制定业务管理流程和

细则等手段对公司各业务线操作风险进行管理。报告期内，公司未发生重大操作风险事件。

23声誉风险主要是指公司经营管理行为、员工行为或外部事件等，导致利益相关方、自律组织、监管机构、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害品牌价值，不利于公司正常经营，甚至影响到公司整体声誉形象的风险。公司制定了《声誉风险管理办法》及应急处置总体预案，明确了各层级、各部门有关职责和相关工作，形成了更为健全的声誉风险管理体系。公司加强日常监测，形成较为完善的应对舆情工作机制，采取化解措施，遏制传播扩散，降低不良影响，维护公司良好品牌形象。报告期内，公司未发生重大声誉风险事件。

合规风险是指公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法

追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。公司持续完善合规管理体系，明确合规管理责任，通过合规审查、合规检查、合规咨询、合规监测、合规考核等工作机制，对经营管理中的合规风险进行识别、评估和监控，从事前、事中、事后有效防范合规风险；紧跟最新监管政策，发布法律法规汇编及监管案例，组织各类合规培训，提升公司文化软实力；坚持监管导向、问题导向，组织开展各类合规检查，及时督导内外部检查发现问题的整改落实；倡导科技赋能，推进信息隔离墙、投资行为管理等合规系统建设；加强内部违规追责机制，将问责结果与绩效考核相挂钩，增强问责震慑效力。报告期内，公司各层级坚守合规理念，遵守合规管理程序，认真履行合规管理职责，各项业务合规运营，未发生重大合规风险事件。

洗钱风险是指法人金融机构在开展业务和经营管理过程中因未能严格遵循反洗钱法律法规

或监管要求存在反洗钱薄弱环节，而导致机构及业务可能被违法犯罪活动利用所带来严重的声誉风险、法律风险和经营风险。公司制定了《反洗钱管理办法》等多项反洗钱内控制度，明确各部门、各相关岗位人员反洗钱职责；报告期内开展反洗钱自查与检查等，对相关问题及时进行整改；

持续开展反洗钱宣传与培训工作，提升员工、客户的反洗钱意识；同时建立并不断升级、完善反洗钱监测系统，通过技术手段保障公司反洗钱工作的有序开展。报告期内，公司未发生重大洗钱风险事件。

2.落实全面风险管理情况

公司严格遵守行业监管及自律要求，全面落实《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管理规范》、《证券公司流动性风险管理指引》、《证券公司信用风险管理指引》的要求，从风险管理组织架构、风险管理制度、风险管理量化指标、风险监测体系和资本补足机制、压力测试、风险管理信息系统、风险应对机制及风险管理团队等方面着手，不断探索、改进，建立健全了适合自身业务发展的全面风险管理体系。

（1）风险管理组织架构

公司建立了“董事会、经营管理层、风险管理职能部门、各部门及分支机构”四层级风险管理组织架构。

董事会负责履行推进风险文化建设、审议批准公司风险管理制度、风险偏好、关键风险限额

指标和定期风险管理报告等职责，并承担全面风险管理的最终责任。

24经营管理层对全面风险管理承担主要责任，负责建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，

定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告等工作。公司经营管理层设首席风险官负责公司全面风险管理工作。公司设立风险评估委员会，对重大业务项目和新业务模式进行准入评估管理。

风险管理职能部门包括风险管理部、法律合规部、计划财务部、稽核审计部、办公室等，负责公司市场、信用、操作、流动性及声誉等各类型风险的具体管理工作，行使独立的风险管理职能和监督职能。

各业务部门、业务支持部门及分支机构作为各业务线的风险管理的第一道防线，相关部门负责人为业务风险的第一负责人，承担本单位风险管理职责，制定并执行具体的风险管理制度。

（2）风险管理制度体系

为全面规范公司的风险管理工作，公司建立了三层次的风险管理制度体系，包括风险管理规程、分类型风险管理办法、各业务风险管理办法（细则），规范各类风险管理工作。相关制度得到了有效的贯彻和落实。

（3）风险应对机制

公司风险应对机制包括风险的识别、风险评估、风险应对、风险监测与风险报告等环节的全流程风险管理。风险的应对是建立在风险已经充分识别与评估的基础上，有针对性的采取风险回避、风险对冲、风险转移及风险接受等手段应对风险。公司不同的业务线根据各自特点对风险进行分类，对每一类型的风险制定了相应的风险管理流程，明确了应对机制。

（4）风险管理团队

公司不断充实风险管理力量，强化风险管理队伍建设。公司建立了一支职业素养高、专业能力强的风险管理专业队伍，风险管理部门在首席风险官的领导下行使独立的风险管理职能。

3.动态风险控制指标监控和资本补足机制建立情况

（1）风险管理量化指标体系公司风险管理限额指标体系包括公司关键风险限额指标及业务风险限额指标。公司综合考量发展战略目标、外部市场环境、风险承受能力、股东回报要求等内外部因素，结合各项业务在经营中面临的所有实质性风险等实际情况，建立关键风险限额指标体系，在确保不突破监管红线的基础上设置可能对公司经营状况产生重大影响的指标，由董事会审批后执行。业务风险限额指标是在不突破关键风险指标的基础上，根据各业务部门的业务特点及相关风险情况，董事会授权经营管理层制定的指标，覆盖公司各主要业务。

公司每年度根据行业监管要求变化，结合公司风险偏好及发展规划，对风险指标及限额进行动态调整。

（2）风险监测体系和资本补足机制

公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》的要求和自身风险管理的需要，建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指标动态监控机制，建立了涵盖自营、经纪、资管、投行等各业务

25和子公司的风险监测体系以及风险控制指标动态监控系统，实现对风险控制指标的 T+1 动态监控和预警，安排专岗进行监测，并建立了跨部门沟通协作机制，确保风险控制指标持续达标。

公司建立了动态的资本补足机制和流动性应急机制，防范可能发生的净资本风险事件和流动性风险事件。公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准时，公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，在达到资本补充触发条件时，根据资本规划启动资本补充计划，采取包括但不限于积极拓展多种融资渠道、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施、调整期间分红政策等措施予以应对。

本报告期内公司各项核心监管指标持续符合监管要求。

（3）压力测试体系

公司制定了《压力测试工作指引》，对压力测试的涵盖范围、触发机制、组织保障、工作流程等事项进行规定。目前公司进行的压力测试包括证券业协会行业统一情景压力测试、综合压力测试及专项压力测试。

行业压力测试根据证券业协会设置的统一情景结合公司经营数据得到压力情景下公司利润、

流动性指标、融资业务安全性等结论。在此基础上，公司对宏观经济数据、风险因子等进行量化分析，预估极端情况下市场下跌幅度、无风险利率变化、信用价差变化及违约率变化等情况，并结合公司实际业务开展情况，进行自设情景综合压力测试，进一步得出贴合市场及公司实际状况的承压情况。此外，公司根据压力测试触发机制不定期进行流动性、净资本及净利润相关的专项压力测试，根据专家判断及对经济金融数据的量化，设置可能产生影响的压力情景，并根据压力测试结果对公司经营情况进行前瞻性分析。

经营管理层参考压力测试结果优化资本配置，合理控制业务规模和风险；实现流动性资金及净资本的应急补充机制，平衡流动性风险与闲置资金过剩对公司造成的不利影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

26第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期审议通过了《信达证券股份有限公司2022年度董事会工作报告》《信达证券股份有限公司2022年度监事会工作报告》《信达证券股份有限公司2022年度独立董事述职报告》《信达证券股份有限公司2022年年度报告》《信达证券股份有限公司2022年度财务决算报告》《信

2022 年年度 2023-6-27 http://www.sse. 2023-6-28 达证券股份有限公司 2022 年度利润分股东大会 com.cn 配预案》《关于聘任公司 2023年度会计师事务所的议案》《关于审议<信达证券股份有限公司2022年度关联交易情况

及预计2023年度日常关联交易>的议案》《关于修订<信达证券股份有限公司股东大会对董事会的授权方案>的议案》《关于修订<信达证券股份有限公司章程>及相关议事规则的议案》《关于审议<关联交易管理制度>等相关制度的议案》《关于补选公司第五届董事会独立董事的议案》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形朱利民独立董事离任张建平独立董事离任黄进独立董事选举董国云独立董事选举陆韶瞻职工代表监事离任申苗职工代表监事离任邓强副总经理离任

商健副总经理、董事会秘书聘任俞仕龙副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

272023年4月20日，原独立董事朱利民先生、张建平先生因连任独立董事满6年申请辞去公

司独立董事及董事会专门委员会委员相关职务。因朱利民先生、张建平先生辞职将导致独立董事人数少于董事会成员的三分之一，在股东大会选举新的独立董事之前，朱利民先生、张建平先生继续履行独立董事及董事会专门委员会委员职责。

2023年6月27日，公司2022年年度股东大会审议通过《关于补选公司第五届董事会独立董事的议案》，补选黄进先生、董国云先生为公司第五届董事会独立董事。

2023年6月27日，原职工代表监事陆韶瞻先生、申苗女士因公司工作安排原因向监事会申

请辞去职工代表监事职务。陆韶瞻先生、申苗女士辞职不会导致公司职工代表监事的比例低于监事会总人数的三分之一。

2023年3月12日，原副总经理邓强先生因为年龄原因辞任副总经理职务。2023年3月13日，公司第五届董事会第三十二次会议聘任商健先生、俞仕龙先生为公司副总经理，同时聘任商健先生履行公司作为上市公司的董事会秘书职责。调整后，商健先生由董事会秘书、总经理助理改任董事会秘书、副总经理；俞仕龙先生由首席信息官、总经理助理改任首席信息官、副总经理。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

28第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司认真学习并贯彻落实环境保护和可持续发展理念，积极履行国有金融企业的社会责任。

公司大力发展绿色金融，2023年上半年，公司主承销1只碳中和科技创新公司债券，发行规模6.4亿元；1只绿色短期公司债券（蓝色债券），发行规模5亿元。公司以实际行动支持生态文明建设，近年来在北京市怀柔区确定了一片永久纪念林并承诺持续进行种植、维护。2023年春季组织植树活动，新增植树100棵，累计植树450棵。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司倡导并积极践行低碳运营理念，在日常工作中注重加强节能减排管理。公司严格落实规范化的采购管理，优先采购节能环保产品。采用虚拟化技术减少实体物理机的使用，有效降低硬件设备耗电量。提倡无纸化办公，减少打印纸张的消耗，在档案管理方面大幅增加电子档案的比例，实现档案查询、借阅线上完成操作。倡导使用视频会议、电话会议代替现场会议，公司年会及季度分析会均采取现场+远程召开的方式，既节约了成本，又减少了差旅带来的温室气体排放。

严格公务用车管理，排气量超标的车辆不得作为公务用车，对闲置车辆分期、分批逐步进行处置。

鼓励员工树立环境保护和低碳办公意识，合理设置办公场所照明、空调的开关时间，定时巡检，提醒员工节约用水用电，严格执行垃圾分类。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2023年上半年，公司积极开展消费帮扶工作，共计采购帮扶县域农副产品230余万元，帮扶

县域除公司结对帮扶的云南省元阳县、贵州省大方县、青海省乐都县，还涉及内蒙古自治区苏尼特右旗和察右前旗、陕西省旬邑县和富平县、新疆喀什地区、甘肃省临洮县、云南省屏边县等，有效促进帮扶地区的农产品销售。

292023年3月，公司领导赴云南省元阳县开展乡村振兴帮扶工作调研，就具体产业帮扶、公益

帮扶、组织帮扶、消费帮扶等项目进行实地考察，为公司下一步开展乡村振兴帮扶工作提供实际参考。

2023年下半年，公司将加大公益帮扶力度，创新帮扶形式，进一步推动乡村振兴各项工作落地见效。

30第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能及是否有是否及时履行应承诺承诺时间及期时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期时严格说明未完类型限说明下一限履行成履行的步计划具体原因

自信达证券 A 股股票在证券交易所上市交易之日起

36个月内，不转让或者委托他人管理本公司在信达

证券首次公开发行 A 股股票前已直接或间接持有的股份，也不由信达证券回购该部分股份；自信达证券与首次公 自公司 A 股上

A股股票在证券交易所上市交易之日 6个月内，如信开发行相股份限售中国信达市之日起36个是是不适用不适用达证券股票连续20个交易日的收盘价均低于发行关的承诺月价，或者信达证券股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后一个交易日）收盘价低于发行价，本公司直接或间接持有信达证券股票的锁定期限自动延长至少6个月。

中泰创投中天金投

自信达证券 A 股股票在证券交易所上市交易之日起

与首次公 昊天光电 自公司 A 股上

12个月内，不转让或者委托他人管理本公司在信达

开发行相股份限售前海运营市之日起12个是是不适用不适用

证券首次公开发行 A 股股票前已直接或间接持有的关的承诺永信国际月股份，也不由信达证券回购该部分股份。

中海信托中国中材

中泰创投自本公司持有信达证券股份之日（2020年3月30日）与首次公自持有信达证

中天金投起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司在信开发行相股份限售券股份之日是是不适用不适用

昊天光电 达证券首次公开发行 A 股股票前已直接或间接持有关的承诺（2020年3月前海运营的股份，也不由信达证券回购该部分股份。

31永信国际30日）起36个

月

公司、中

与首次公 国信达、 自公司 A 股上关于公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定股开发行相其他公司董市之日起36个是是不适用不适用价的预案及承诺

关的承诺事、高级月管理人员

公司、中

国信达、与首次公公司董

开发行相其他关于招股说明书真实、准确、完整的承诺长期有效否是不适用不适用

事、监事、关的承诺高级管理人员

1.减持数量：如在持股流通限制期满后24个月内减持，累计减持数量不超过本公司持有的发行人股份总数的10%；如在持股流通限制期满两年后减持的，减持数量视需要而确定；

2.减持条件：符合国资管理部门、中国证监会、证

券交易所的有关规定；

与首次公3.减持方式：以证券交易所集中竞价、大宗交易以持股流通限制

开发行相其他中国信达及中国证监会、证券交易所认可的方式；期满后24个月是是不适用不适用

关的承诺4.减持价格：如在持股流通限制期满后24个月内减内持，减持价格不低于发行人首次公开发行 A股股票的发行价（若发行人股份在该期间有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，发行价应进行相应调整）；

5.减持公告：减持时将提前3个交易日或减持时法

律、法规和规范性文件规定的其他期限予以公告。

公司、中与首次公

国信达、开发行相其他关于履行承诺的约束措施长期有效否是不适用不适用公司董关的承诺

事、监事、

32高级管理

人员

公司、公

与首次公司董事、关于切实履行填补摊薄即期回报措施承诺相关内开发行相其他监事、高容，详见公司《招股说明书》第十二节“管理层讨长期有效否是不适用不适用关的承诺级管理人论与分析”员与首次公关于相关诉讼承诺相关内容，详见公司《招股说明开发行相其他中国信达长期有效否是不适用不适用

书》第四节“风险因素”关的承诺承诺自签署之日起持续有与首次公解决同业关于避免同业竞争的承诺相关内容，详见公司《招效，直至不再开发行相中国信达否是不适用不适用竞争股说明书》第七节“同业竞争与关联交易”为信达证券的关的承诺控股股东之日止承诺自签署之日起持续有与首次公解决同业关于规范关联交易的承诺相关内容，详见公司《招效，直至不再开发行相中国信达否是不适用不适用竞争股说明书》第七节“同业竞争与关联交易”为信达证券的关的承诺控股股东之日止与首次公开发行相其他公司关于加强信息披露与投资者教育的承诺长期有效否是不适用不适用关的承诺

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

33四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况

□适用√不适用

(四)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

报告期内，公司存在以下被监管部门采取行政监管措施的事项：

2023年6月2日，北京证监局对公司出具《关于对信达证券股份有限公司出具责令改正监管措施的决定》（〔2023〕94号），指出公司在资产管理业务中存在内部控制管理不完善等问题，对公司采取责令改正的监管措施。同时，北京证监局对时任分管资产管理业务高级管理人员张延强出具《关于对张延强出具警示函监管措施的决定》（〔2023〕95号）。公司在收到上述监管措施后，高度重视，积极落实相关整改工作，已向北京证监局提交整改报告。上述监管措施未对公司资产管理业务的正常投资运作造成重大不利影响。目前，公司各项资产管理业务平稳运行。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司、公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信情况。

34十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位：元关联交易类关联方项目名称本期预计金额本期期末余额别

信达投资有限公司由于投资标的和交易金933389169.86

信达地产股份有限公司购买关联方发行额受市场动态影响较225658357.51

投资业务的债券、关联方大，无法准确预计，该中国金谷国际信托有限

管理的信托计划项金额以实际发生计159164012.02责任公司算。

合计1318211539.39

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

35(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

关联方形成原因期初余额（元）本期发生额（元）期末余额（元）

南洋商业银行有限公司货币资金16684506.79203911224.24

187226717.45

中国信达控制的结构化

71706581.1023254233.6794960814.77

主体

中国信达900000.0019417726.0020317726.00

International High

应收款项5989556.00-3793393.502196162.50

Grade Fund BL.P.Cinda International

HGB Investment (UK) 10004222.00 -9073413.55 930808.45

Limited

中国信达代理买卖证券款473605335.72991351767.76

517746432.04

中国信达（香港）控股

8631973.51277434.558909408.06

有限公司其他应付款

南洋商业银行有限公司770758.48267025.901037784.38

合计520639455.581323615696.16

802976240.58

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

1.存款业务

□适用√不适用

2.贷款业务

□适用√不适用

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

36十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1、首次公开发行并上市2023年1月16日，经中国证监会《关于核准信达证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3121号）核准，公司向社会公开发行324300000股新股，并于2023年

2月1日在上海证券交易所主板上市交易。本次发行完成后，公司总股本由2918700000股增

加至3243000000股。

2、变更会计师事务所2023年6月6日，公司第五届董事会第三十四次会议审议通过《关于聘任公司2023年度会计师事务所的议案》。在执行完2022年度审计工作后，前任会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已连续8年为公司提供审计服务，达到财政部规定的最长连续聘用会计师事务所年限；公司聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度外部审计机构。详见《信达证券股份有限公司变更会计师事务所公告》（公告编号：2023-019）。

3、权益分派2023年6月27日，公司2022年年度股东大会审议通过《关于审议<信达证券股份有限公司

2022年度利润分配预案>的议案》。本次利润分配以总股本3243000000股为基数，向全体股

东每10股派发现金红利人民币0.44元（含税），共计派发现金红利142692000元（含税）。

本次权益分派事项的股权登记日为2023年8月17日，除息日、现金红利发放日为2023年8月18日，已实施完毕，详见《信达证券股份有限公司2022年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-024）。

37第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后数量比例（%）发行新股送股公积金转股其他小计数量比例（%）

一、有限售条件股份2918700000100291870000090

1、国家持股

2、国有法人持股275870000094.52275870000085.07

3、其他内资持股1600000005.481600000004.93

其中：境内非国有法人持股1600000005.48160000000境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通股份32430000032430000032430000010

1、人民币普通股324300000324300000324300000

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数29187000001003243000003243000003243000000100

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2023年1月16日，经中国证监会《关于核准信达证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3121号）核准，公司向社会公

开发行324300000股新股，并于2023年2月1日在上海证券交易所主板上市交易。本次发行完成后，公司总股本由2918700000股增加至

3243000000股。

383、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)83391

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结情况股东性质股东名称报告期内增比例持有有限售条件期末持股数量股份（全称）减（%）股份数量数量状态

中国信达资产管理股份有限公司0255140000078.672551400000无国有法人

中泰创业投资（上海）有限公司01400000004.32140000000无国有法人

中天金投有限公司0600000001.8560000000无境内非国有法人

武汉昊天光电有限公司0600000001.8560000000质押40000000境内非国有法人

深圳市前海园区运营有限公司0500000001.5450000000无国有法人

永信国际投资（集团）有限公司0400000001.2340000000质押19990000境内非国有法人

中海信托股份有限公司0153000000.4715300000无国有法人

余巧英11286178112861780.350无境内自然人

39祁淑莉236890023689000.070无境内自然人

中国中材集团有限公司020000000.062000000无国有法人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量余巧英11286178人民币普通股11286178祁淑莉2368900人民币普通股2368900

兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置16158001615800人民币普通股混合型证券投资基金胡洪香1100000人民币普通股1100000陈宗敬1047632人民币普通股1047632王香配1025800人民币普通股1025800

广东英蓝私募基金管理有限公司－英蓝宏创进取600000600000人民币普通股私募证券投资基金

BARCLAYS BANK PLC 594300 人民币普通股 594300吴春林584700人民币普通股584700周菊萍578500人民币普通股578500前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权不适用的说明

前十名股东中，公司控股股东中国信达与其他法人股东不存在关联关系或一致行动关系。除此之外，上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

40前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量新增可上市交易股限售条件可上市交易时间份数量

1中国信达资产管理股份有限公司25514000002026/2/22551400000自公司股票上市之

日起锁定36个月

2中泰创业投资（上海）有限公司1400000002024/2/1140000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

3中天金投有限公司600000002024/2/160000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

4武汉昊天光电有限公司600000002024/2/160000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

5深圳市前海园区运营有限公司500000002024/2/150000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

6永信国际投资（集团）有限公司400000002024/2/140000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

7中海信托股份有限公司153000002024/2/115300000自公司股票上市之

日起锁定12个月

8中国中材集团有限公司20000002024/2/12000000自公司股票上市之

日起锁定12个月

上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，公司控股股东中国信达与其他股东不存在关联关系或一致行动关系。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

41三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

421.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者适是否存在终发行起始债券利率债券名称简称代码起息日到期日还本付息方式交易场所当性安排交易机制止上市交易

日余额（%）（如有）的风险

每年付息一次、到期一次还本，信达证券股份有限公司最后一期利息随本金的兑付一匹配成交、点面向合格

面向合格投资者公开发20信达2020年32020年32025年3起支付。付息日或兑付日如遇法上海证券击成交、询价

163352103.57投资者交否行2020年公司债券（品02月26日月27日月27日定节假日或休息日，则付息或兑交易所成交、竞买成易的债券

种二）付顺延至下一个工作日，顺延期交、协商成交间不另计利息。

每年付息一次、到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一匹配成交、点信达证券股份有限公司面向专业

20信达2020年72020年72023年7起支付。付息日或兑付日如遇法上海证券击成交、询价

面向专业投资者公开发163736253.80投资者交否

G1 月 16日 月 17日 月 17日 定节假日或休息日，则付息或兑 交易所 成交、竞买成行2020年公司债券易的债券

付顺延至下一个工作日，顺延期交、协商成交间不另计利息。

每年付息一次、到期一次还本，信达证券股份有限公司最后一期利息随本金的兑付一匹配成交、点面向专业

面向专业投资者公开发21信达2021年32021年32024年3起支付。付息日或兑付日如遇法上海证券击成交、询价

175894153.70投资者交否行2021年公司债券（第01月23日月24日月24日定节假日或休息日，则付息或兑交易所成交、竞买成易的债券

一期）付顺延至下一个工作日，顺延期交、协商成交间不另计利息。

信达证券股份有限公司匹配成交、点面向专业

2023年面向专业投资者23信达2023年32023年32023年12上海证券击成交、询价

138987302.83到期一次性还本付息投资者交否

公开发行短期公司债券 S1 月 2 日 月 3 日 月 7 日 交易所 成交、竞买成易的债券

（第一期）交、协商成交

每年付息一次、到期一次还本，信达证券股份有限公司最后一期利息随本金的兑付一匹配成交、点面向专业

2023年面向专业投资者23信达2023年42023年42026年4起支付。付息日或兑付日如遇法上海证券击成交、询价

115229203.23投资者交否公开发行公司债券（第01月12日月13日月13日定节假日或休息日，则付息或兑交易所成交、竞买成易的债券

一期）付顺延至下一个工作日，顺延期交、协商成交间不另计利息。

信达证券股份有限公司匹配成交、点面向专业

2023年面向专业投资者23信达2023年62023年62024年4上海证券击成交、询价

115436202.41到期一次性还本付息投资者交否

公开发行短期公司债券 S2 月 8 日 月 9 日 月 24日 交易所 成交、竞买成易的债券

（第二期）交、协商成交

期后事项：信达证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券已于2023年7月17日足额按时兑付本息。

43公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用发行人所有存续公司债券均不附发行人或投资者选择权条款。公司按照债券募集说明书对投资者保护条款、偿债保障措施的相关约定严格执行，并均按时、足额兑付各项债券的本金及利息，报告期内无触发投资者保护条款的情况。

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明不适用。

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用变更是否变更对债是否发变更后变更原已取得有券投资者现状执行情况生变更情况因权机构批权益的影准响担保情况。存续期公司债券均无担保。-否不适用不适用不适用不适用偿债计划。公司经营稳健，信用记录良公司严格履行募集说明书中好，按时履行付息及到期还本付息义务，有关偿债计划的约定，按时否不适用不适用不适用不适用

偿债账户运转规范，与募集说明书的相关兑付公司债券利息及本金，承诺保持一致。及时披露相关信息。

偿债保障措施。公司建立了一系列保障措公司严格履行募集说明书中施，包括设立募集资金账户、制定《债券有关偿债保障措施的约定，否不适用不适用不适用不适用持有人会议规则》、引入债券受托管理人保障投资者的合法权益。

制度及严格的信息披露等。

其他说明无。

445.公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

1）公司的债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非合并范围口径，即母公司口径）有息债务余额分别为29389346083.81元和31580808692.96元，报告期内有息债务余额同比增加7.46%。

单位：元币种：人民币到期时间金额占有息债务的占

有息债务类别6个月（不含）至1年超过1年（不金额合计已逾期6个月以内（含）比（含）含）

应付短期融资款-1236689750.33--1236689750.333.92%

拆入资金-9253438033.71--9253438033.7129.30%

卖出回购金融资产款-8919188375.48--8919188375.4828.24%

交易性金融负债-16284117.71--16284117.710.05%

应付债券-5618175035.923515206710.563021826669.2512155208415.7338.49%

合计-25043775313.153515206710.563021826669.2531580808692.96100.00%

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额121.55亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有

30.28亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或回售偿付。

2）公司合并口径的有息债务结构情况

报告期初和报告期末，合并报表范围内公司有息债务余额分别为29898615826.56元和32101679469.28元，报告期内有息债务余额同比增加

7.37%。

单位：元币种：人民币到期时间金额占有息债务的占

有息债务类别6个月（不含）至1年金额合计

已逾期6个月以内（含）超过1年（不含）比

（含）

45短期借款-285622067.40--285622067.400.89%

应付短期融资款-1236689750.33--1236689750.333.85%

拆入资金-9253438033.71--9253438033.7128.83%

卖出回购金融资产款-9154437084.40--9154437084.4028.52%

交易性金融负债-16284117.71--16284117.710.05%

应付债券5618175035.923515206710.563021826669.2512155208415.7337.86%

合计-25564646089.473515206710.563021826669.2532101679469.28100.00%

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额121.55亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有30.28亿元公司信用类债券在2023年9至12月内到期或回售偿付。

3）境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0.00亿元人民币，且在2023年9至12月内到期的境外债券余额为0.00亿元人民币。

4）信息披露事务负责人

姓名商健

在公司所任职务类型□董事√高级管理人员

信息披露事务负责人具体职务副总经理、董事会秘书联系地址北京市西城区闹市口大街9号院1号楼

电话010-63080906

传真010-63080953

465）公司债券募集资金情况

单位：亿元币种：人民币募集资金报告期内募集资已使是否变更使用是否募集资募集资金债券名称金总金用金约定的募集资金使用用途募集资金专项账户运作情况符合地方金余额是否存在额额用途政府债务违规情况管理规定本期债券募集资金扣除发行公司严格按照三方监管协议规信达证券股份有限公司面向专业投

25250费用后全部用于偿还到期债否定及公司资金审批流程运用专否不适用

资者公开发行2020年公司债券务。户资金信达证券股份有限公司2023年面向本期债券募集资金扣除发行公司严格按照三方监管协议规专业投资者公开发行短期公司债券30300费用后全部用于偿还到期债否定及公司资金审批流程运用专否不适用

（第一期）务。户资金信达证券股份有限公司面向专业投本期债券募集资金扣除发行公司严格按照三方监管协议规资者公开发行2021年公司债券（第15150费用后全部用于补充营运资否定及公司资金审批流程运用专否不适用一期）金，偿还到期债务。户资金信达证券股份有限公司2023年面向本期债券募集资金扣除发行公司严格按照三方监管协议规专业投资者公开发行短期公司债券20200费用后全部用于补充营运资否定及公司资金审批流程运用专否不适用

（第二期）金，偿还到期债务。户资金信达证券股份有限公司面向合格投本期债券募集资金扣除发行公司严格按照三方监管协议规资者公开发行2020年公司债券（品10100费用后全部用于补充营运资否定及公司资金审批流程运用专否不适用种二）金，偿还到期债务。户资金信达证券股份有限公司2023年面向公司严格按照三方监管协议规本期债券募集资金全部用于专业投资者公开发行公司债券（第一20200否定及公司资金审批流程运用专否不适用偿还到期债务。

期）户资金

6）公司报告期内是否存在违反法律法规、自律规则、公司章程、公司信息披露事务管理制度等规定的情况

□是√否

7）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否

478）可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，发行人合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

9）投资状况分析

如来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司合并口径净利润影响达到

20%以上

□适用√不适用

10）净利润与经营性净现金流差异

报告期公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利润存在重大差异

√适用□不适用

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-6.08亿元，净利润为7.68亿元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要系回购业务和融出资金业务现金净流出增加所致。

报告期内，公司各项业务总体较为稳定，净利润水平同比增长。

11）报告期内信息披露事务管理制度变更情况

√发生变更□未发生变更

公司于2023年2月1日在上海证券交易所上市。为进一步规范公司信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，提升公司信息披露质量和规范运作水平，公司根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等相关规定的最新要求，并结合公司实际对《信达证券股份有限公司信息披露事务管理制度》进行了适应性修订及完善。修订后的制度主要包括信息披露的基本要求和一般规定、信息披露的范围、信息披露的标准、信息披露的事务管理等内容。本次变更后不会对投资者权益产生不利影响。

12）向普通投资者披露的信息

在定期报告批准报出日，公司是否存续有面向普通投资者交易的债券□是√否

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

48单位：元币种：人民币

本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末年度末增减变动原因

（%）

流动比率2.081.966.12-

速动比率2.081.966.12-

资产负债率（%）66.2469.25-4.35-本报告期本报告期比上年上年同期变动原因

（1-6月）同期增减(%)

扣除非经常性损益后净利主要系公司2023年1-6月的

723812055.88499558891.2744.89

润净利润较上年同期增加所致。

EBITDA 全部债务比 0.042 0.037 13.51 -

利息保障倍数2.942.4619.51-

2023年1-6月公司经营活动

现金流量净额为负数，主要现金利息保障倍数-0.0716.86不适用系回购业务和融出资金业务现金净流出增加所致。

EBITDA 利息保障倍数 3.01 2.56 17.58 -

贷款偿还率（%）100.00100.00--

利息偿付率（%）100.00100.00--

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

49第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：信达证券股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

资产：

货币资金七、119770967500.2519238129775.70

其中：客户资金存款16943763334.9515854251733.16

结算备付金七、22897431147.562625484618.08

其中：客户备付金2517631674.712257519647.99贵金属拆出资金

融出资金七、510156331133.889514518937.26

衍生金融资产七、611172468.595405004.35

存出保证金七、72356157107.852334956859.34

应收款项七、8396509533.46390499088.77应收款项融资合同资产

买入返售金融资产七、11450264374.00172953395.06持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产七、1328896431814.8828121939619.93债权投资

其他债权投资七、156018676364.861599344317.82

其他权益工具投资七、16375156179.0165234034.21

长期股权投资七、17448164628.33430831722.67投资性房地产

固定资产七、19104471093.40108168256.57在建工程

使用权资产七、21178149972.29185711396.31

无形资产七、22118477031.19129825866.75

商誉七、231005972.761005972.76

递延所得税资产七、24335558421.16364251276.22

其他资产七、25315384291.38462149012.38

资产总计72830309034.8565750409154.18

负债：

短期借款七、29285622067.4041828664.49

应付短期融资款七、301236689750.33730850919.36

拆入资金七、319253438033.717588585244.26

50交易性金融负债七、3216284117.71216751261.75

衍生金融负债七、61129297.53-

卖出回购金融资产款七、339154437084.4011842746902.21

代理买卖证券款七、3420981889380.8519624968732.98代理承销证券款

应付职工薪酬七、36947272419.611048139722.40

应交税费七、3789555953.94153419504.17

应付款项七、38196287120.70157829501.70

合同负债七、391300681.982279874.21持有待售负债

预计负债七、416726245.106726245.10

长期借款七、42-296345912.92

应付债券七、4312155208415.739181506921.57

其中：优先股永续债

租赁负债七、44190046609.49191289328.08

递延收益七、45

递延所得税负债七、24102446.34164122.92

其他负债七、46807884501.33485530902.27

负债合计55323874126.1551568963760.39

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、473243000000.002918700000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、494016100938.111759443902.12

减：库存股

其他综合收益七、5172846279.242072693.69

盈余公积七、521025249198.96953197525.25

一般风险准备七、532305185428.392134087781.22

未分配利润七、546299388324.525914975879.00归属于母公司所有者权益（或股东权16961770169.2213682477781.28益）合计

少数股东权益544664739.48498967612.51

所有者权益（或股东权益）合计17506434908.7014181445393.79

负债和所有者权益（或股东权益）72830309034.8565750409154.18总计

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：信达证券股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

资产：

货币资金12374463058.8612227242373.50

51其中：客户资金存款11140643454.2110606883901.49

结算备付金2646821968.652515402525.31

其中：客户备付金2134665486.712054791375.99贵金属拆出资金

融出资金10021798637.049399212235.63

衍生金融资产11172468.594853641.26

存出保证金527598748.30561705436.81

应收款项147128688.7590869275.99应收款项融资合同资产

买入返售金融资产357777922.34130190491.88持有待售资产

金融投资：

交易性金融资产27449579536.8826832934314.67债权投资

其他债权投资5856985791.341496992048.68

其他权益工具投资375156179.0165234034.21

长期股权投资十九、11962605558.351962918077.76投资性房地产

固定资产69463918.9370001197.66在建工程

使用权资产95020212.2499862671.27

无形资产99740096.04107779788.57

商誉1005972.761005972.76

递延所得税资产294768821.25315475294.74

其他资产214782144.72344011098.55

资产总计62505869724.0556225690479.25

负债：

短期借款

应付短期融资款1236689750.33730850919.36

拆入资金9253438033.717588585244.26

交易性金融负债16284117.71193277044.25衍生金融负债

卖出回购金融资产款8919188375.4811704130238.34

代理买卖证券款13124771662.8412515342902.51代理承销证券款

应付职工薪酬十九、2722037772.86681130533.55

应交税费51524305.8433479161.05

应付款项305.37294.48

合同负债1300681.982279874.21持有待售负债

预计负债6726245.106726245.10长期借款

应付债券12155208415.739172502637.60

其中：优先股永续债

租赁负债99632225.33100135292.13

52递延收益

递延所得税负债

其他负债371783007.66208205073.63

负债合计45958584899.9442936645460.47

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3243000000.002918700000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4197815255.221941158219.23

减：库存股

其他综合收益45407010.18-13035925.15

盈余公积1018131615.09946079941.38

一般风险准备2045386790.681900446485.83

未分配利润5997544152.945595696297.49

所有者权益（或股东权益）合计16547284824.1113289045018.78

负债和所有者权益（或股东权益）总计62505869724.0556225690479.25

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗

53合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入1897032667.011785247657.33

利息净收入七、55194843664.08131092882.10

其中：利息收入700642300.44579846387.69

利息支出505798636.36448753505.59

手续费及佣金净收入七、56924191904.441174689568.22

其中：经纪业务手续费净收入398004552.80484981678.34

投资银行业务手续费净收入67175833.8862077090.31

资产管理业务手续费净收入75048620.8493647433.74

投资收益（损失以“-”号填列）七、57726254937.52827105772.54

其中：对联营企业和合营企业的投资收益8592055.41-15297759.64以摊余成本计量的金融资产终止确认

产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）七、58

其他收益七、5911228136.458238899.64

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）七、6029615001.07-361650708.88

汇兑收益（损失以“-”号填列）-1880320.19-2494464.16

其他业务收入七、6112418055.388234480.89

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、62361288.2631226.98

二、营业总支出1083235129.031231089345.75

税金及附加七、6310509210.0812262591.50

业务及管理费七、641126402486.431219779998.91

信用减值损失七、65-53697755.04-953244.66

其他资产减值损失七、66

其他业务成本七、6721187.56-

三、营业利润（亏损以“-”号填列）813797537.98554158311.58

加：营业外收入七、685845.98130322.05

减：营业外支出七、69380531.68788119.87

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）813422852.28553500513.76

减：所得税费用七、7045728833.7340511121.65

五、净利润（净亏损以“－”号填列）767694018.55512989392.11

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）767694018.55512989392.11

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”729238669.48502856457.19号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）38455349.0710132934.92

六、其他综合收益的税后净额七、71119030460.3719807953.06

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净111788682.4711507244.19额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益40046005.72-

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

543.其他权益工具投资公允价值变动40046005.72-

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益71742676.7511507244.19

1.权益法下可转损益的其他综合收益-2614921.01-421556.19

2.其他债权投资公允价值变动64109433.20-3284770.74

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用损失准备-1329697.98985425.55

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额11577862.5414228145.57

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额7241777.908300708.87

七、综合收益总额886724478.92532797345.17

归属于母公司所有者的综合收益总额841027351.95514363701.38

归属于少数股东的综合收益总额45697126.9718433643.79

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.230.17

（二）稀释每股收益(元/股)0.230.17

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入1446419873.511383139057.64

利息净收入十九、3137685989.6265208347.58

其中：利息收入581289825.14486625788.88

利息支出443603835.52421417441.30

手续费及佣金净收入十九、4555269250.37589495067.39

其中：经纪业务手续费净收入364070406.54437213785.99

投资银行业务手续费净收入66805389.7758157735.04

资产管理业务手续费净收入116171613.2490308393.28

投资收益（损失以“－”号填列）十九、5734187371.18817986009.80

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-312519.41122310.27以摊余成本计量的金融资产终止确认

产生的收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益6092115.665229472.54

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）十九、68773557.33-99709394.70

汇兑收益（损失以“－”号填列）2452266.822943975.24

其他业务收入1602098.171954352.81

资产处置收益（损失以“－”号填列）357224.3631226.98

二、营业总支出724300834.24667563829.72

税金及附加8075801.098110466.16

业务及管理费十九、7772973906.18663823606.36

信用减值损失-56770060.59-4370242.80其他资产减值损失

其他业务成本21187.56-

55三、营业利润（亏损以“－”号填列）722119039.27715575227.92

加：营业外收入2316.79130320.91

减：营业外支出378468.90451100.97

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）721742887.16715254447.86

减：所得税费用1226150.0710366562.56

五、净利润（净亏损以“－”号填列）720516737.09704887885.30

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填720516737.09704887885.30列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

六、其他综合收益的税后净额99458032.25-2626458.75

（一）不能重分类进损益的其他综合收益40046005.72-

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动40046005.72-

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益59412026.53-2626458.75

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动63039785.41649423.84

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用损失准备-3627758.88-3275882.59

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

七、综合收益总额819974769.34702261426.55

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗

56合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金2790565045.542852455739.32

拆入资金净增加额1659000000.00210994444.04

回购业务资金净增加额-2236489066.84

融出资金净减少额-2166070415.54

代理买卖证券收到的现金净额1361978748.353136195087.88

收到其他与经营活动有关的现金七、72.178759935.76260768427.69

（1）

经营活动现金流入小计5990303729.6510862973181.31

为交易目的而持有的金融资产净增加额1131183070.25949165994.95

回购业务资金净减少额2906568991.42-

融出资金净增加额605753787.47-拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金631736874.03535959583.87

支付给职工及为职工支付的现金895636116.29732278233.89

支付的各项税费213706335.91320090550.48

支付其他与经营活动有关的现金七、72.213260224.06894495314.50

（2）

经营活动现金流出小计6597845399.433431989677.69

经营活动产生的现金流量净额-607541669.787430983503.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金6567359153.161206684467.61

取得投资收益收到的现金15365885.9234297925.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资497888.84385662.87产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、72.

（3）

投资活动现金流入小计6583222927.921241368056.09

投资支付的现金11125986656.87125526158.56

购建固定资产、无形资产和其他长期资22868130.2817926986.59产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七、72.

（4）

投资活动现金流出小计11148854787.15143453145.15

投资活动产生的现金流量净额-4565631859.231097914910.94

三、筹资活动产生的现金流量：

57吸收投资收到的现金2580957035.99-

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

合并结构化主体收到的现金148886386.7271431948.33

取得借款收到的现金285445008.00545445426.00

发行债券收到的现金8455060000.00771920000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、72.

（5）

筹资活动现金流入小计11470348430.711388797374.33

偿还债务支付的现金5299890217.386489600464.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金204305890.84290105418.08

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、72.45406889.2040533127.01

（6）

筹资活动现金流出小计5549602997.426820239009.09

筹资活动产生的现金流量净额5920745433.29-5431441634.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7535904.23137103086.17

五、现金及现金等价物净增加额755107808.513234559865.97

加：期初现金及现金等价物余额21509674004.1719228090516.37

六、期末现金及现金等价物余额七、73.22264781812.6822462650382.34

（4）

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金2088653943.711961335359.29

拆入资金净增加额1659000000.00200000000.00

回购业务资金净增加额-2174901361.73

融出资金净减少额-2154580499.39

代理买卖证券收到的现金净额609640797.021297865219.99

收到其他与经营活动有关的现金171268561.84296679650.66

经营活动现金流入小计4528563302.578085362091.06

为交易目的而持有的金融资产净增加额1037737599.88957087419.94

回购业务资金净减少额2953914944.66-

融出资金净增加额586422754.50-拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金399767711.31354371257.53

支付给职工及为职工支付的现金508598446.25423277449.84

支付的各项税费77929818.19171294035.33

支付其他与经营活动有关的现金127385611.79593050424.57

58经营活动现金流出小计5691756886.582499080587.21

经营活动产生的现金流量净额-1163193584.015586281503.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金6543566862.041318178600.20

取得投资收益收到的现金94313375.41313681515.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资433737.23361048.80产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计6638313974.681632221164.27

投资支付的现金11046684031.5280000000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资16200303.4014094718.28产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计11062884334.9294094718.28

投资活动产生的现金流量净额-4424570360.241538126445.99

三、筹资活动产生的现金流量：11148854787.15143453145.15

吸收投资收到的现金2580957035.99-取得借款收到的现金

发行债券收到的现金8455060000.00771920000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计11036017035.99771920000.00

偿还债务支付的现金4949170000.006082760000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金194720121.09295325555.83

支付其他与筹资活动有关的现金26606824.2323797284.83

筹资活动现金流出小计5170496945.326401882840.66

筹资活动产生的现金流量净额5865520090.67-5629962840.66

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2452266.822943975.24

五、现金及现金等价物净增加额280208413.241497389084.42

加：期初现金及现金等价物余额14734529593.8914516086372.19

六、期末现金及现金等价物余额15014738007.1316013475456.61

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗

59合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永减：库

其资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润本)先续存股他股债

一、上年期末余额2918700000.00---1759443902.12-2072693.69953197525.252134087781.225914975879.00498967612.5114181445393.79

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2918700000.00---1759443902.12-2072693.69953197525.252134087781.225914975879.00498967612.5114181445393.79

三、本期增减变动金额324300000.00---2256657035.99-70773585.5572051673.71171097647.17384412445.5245697126.973324989514.91（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额111788682.47729238669.4845697126.97886724478.92

（二）所有者投入和减少324300000.002256657035.992580957035.99资本

1．所有者投入的普通股324300000.002256657035.992580957035.99

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-------72051673.71171097647.17-385841320.880.00-142692000.00

1．提取盈余公积72051673.71-72051673.71

2．提取一般风险准备171097647.17-171097647.17

3．对所有者（或股东）-142692000.00-142692000.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结-------41015096.92--41015096.920.000.00转

1．资本公积转增资本（或股本）

602．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留-41015096.9241015096.92

存收益

6．其他

四、本期期末余额3243000000.00---4016100938.110.0072846279.241025249198.962305185428.396299388324.52544664739.4817506434908.70

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工

减：少数股东权益所有者权益合计具

实收资本(或股本)优永资本公积库存其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其先续股他股债

一、上年期末余额2918700000.00---1759443902.12--7331946.64822874925.461808875708.535143168443.37396881920.3612842612953.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2918700000.00---1759443902.12--7331946.64822874925.461808875708.535143168443.37396881920.3612842612953.20

三、本期增减变动金11507244.1970488788.53172433204.91259934463.7514490791.31528854492.69

额（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额11507244.19502856457.1918433643.79532797345.17

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-------70488788.53172433204.91-242921993.44-3942852.48-3942852.48

1．提取盈余公积70488788.53-70488788.53

612．提取一般风险准172433204.91-172433204.91

备3．对所有者（或股-3942852.48-3942852.48东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4.设定受益计划变动

额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

四、本期期末余额2918700000.00---1759443902.12-4175297.55893363713.991981308913.445403102907.12411372711.6713371467445.89

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗

62母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股减：库资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计

本)优先永续其存股股债他

一、上年期末余额2918700000.00---1941158219.23--13035925.15946079941.381900446485.835595696297.4913289045018.78

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2918700000.00---1941158219.23--13035925.15946079941.381900446485.835595696297.4913289045018.78三、本期增减变动金额（减少以“－”324300000.00---2256657035.99-58442935.3372051673.71144940304.85401847855.453258239805.33号填列）

（一）综合收益总额99458032.25720516737.09819974769.34

（二）所有者投入和减少资本324300000.00---2256657035.99-----2580957035.99

1．所有者投入的普通股324300000.002256657035.992580957035.99

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-------72051673.71144940304.85-359683978.56-142692000.00

1．提取盈余公积72051673.71-72051673.71

2．提取一般风险准备144940304.85-144940304.85

3．对所有者（或股东）的分配-142692000.00-142692000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转-------41015096.92--41015096.92-

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益-41015096.9241015096.92

6．其他

四、本期期末余额3243000000.00---4197815255.22-45407010.181018131615.092045386790.685997544152.9416547284824.11

632022年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股减：库

优先永续其资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计本)存股股债他

一、上年期末余额2918700000.00---1941158219.23-3519254.37815757341.591638258286.84684981098.312002374200.38

45

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2918700000.00---1941158219.23-3519254.37815757341.591638258286.84684981098.312002374200.38

45三、本期增减变动金额（减少以“－”-------2626458.7570488788.53141726792.36492672304.41702261426.55号填列）

（一）综合收益总额-2626458.75704887885.30702261426.55

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-------70488788.53141726792.36-212215580.89-

1．提取盈余公积70488788.53-70488788.53

2．提取一般风险准备141726792.36-141726792.36

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

四、本期期末余额2918700000.00---1941158219.23-892795.62886246130.121779985079.25177653402.712704635626.93

06

公司负责人：祝瑞敏主管会计工作负责人：张毅会计机构负责人：申苗

64三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

信达证券股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2007年9月4日经中国证券监督管理

委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意信达证券股份有限公司开业的批复》（证监机构字[2007]211号）批准，在收购原汉唐证券有限责任公司（以下简称“汉唐证券”）、辽宁省证券公司（以下简称“辽宁证券”）的证券类业务基础上，在中国北京成立的股份有限公司。注册资本为人民币 15.1100 亿元，营业执照统一社会信用代码为 91110000710934967A。经中国证券监督管理委员会核准，本公司于2011年新增注册资本人民币10.5770亿元，变更后的注册资本为人民币25.6870亿元。本公司于2021年新增注册资本人民币3.5000亿元，变更后的注册资本为人民币29.1870亿元。2023年1月16日，经中国证监会《关于核准信达证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]3121号）批准，公司首次公开发行股票32430万股并于

2023年2月1日在上海证券交易所挂牌上市交易。发行完成后，公司总股本由291870万股增加

至324300万股。公司于2023年3月27日完成工商变更登记手续，注册资本变更为324300万元。

本公司及子公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；代销金融产品；证券投资基金销售；证券公司为期货公司提供中间介绍业务；公开募集证券投资基金管理业务；商品期货经纪；金融期货经纪；直接投资业务；股权投资管理等。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期变化情况参见附注三、2合并财务报表范围。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司（以下简称“本集团”）的财务报表，子公司是指被本公司控制的企业或主体。

详见本节“九、合并范围的变更”及“十、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部最新颁布的《企业会计准则》、应用指南、解释及相关规定，并基于本节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计进行编制。

65本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号一一中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号一一半年度报告的内容与格式》(2021年修订)的要求列示和披露有关财务信息。本财务报表应与本集团经审计的2022年度财务报表一并阅读。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用详见以下内容。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报告的会计期间为2023年1-6月。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期均为取得资金并完成回收变现的期间。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

66本集团在购买日将合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；若合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的

原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理

方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处

理方法

67处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

689.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当前的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。

10.金融工具

金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用□不适用本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取金融资产现金流量的权利届满；

2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流

量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

69本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团

风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和

70业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险的具体评估，详见本节“十一、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

71对于处于该阶段的金融工具，本集团按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其

账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，本集团按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，本集团仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

2）应收款项及租赁应收款采用的模型本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

（6）金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11.贵金属

□适用√不适用

12.应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见本节五、10金融工具。

7213.应收款项融资

□适用√不适用

14.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

15.持有待售资产

□适用√不适用

16.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10金融工具

17.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10金融工具

18.长期股权投资

√适用□不适用

（1）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

733）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本集团的会计政策及会计期间并抵

销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相

74关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为

权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

19.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法本集团无投资性房地产

20.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法450%-5%2.11%-2.22%

机器动力设备年限平均法105%9.50%

通讯电子设备年限平均法4-53%-5%19.00%-24.25%

办公电器设备年限平均法53%-5%19.00%-19.40%

安全防卫设备年限平均法55%19.00%

交通运输设备年限平均法6-83%-5%11.88%-16.17%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

21.在建工程

□适用√不适用

7522.借款费用

√适用□不适用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

23.使用权资产

√适用□不适用

本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、其他设备等。

在租赁期开始日，本集团应当对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

本集团对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.发生的初始直接费用；

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预

计将发生的成本。

初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。

对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

24.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.本集团的无形资产包括交易席位费、期货会员资格、土地使用权、软件及其他，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。具体年限如下：

76项目摊销年限（年）

交易席位费使用寿命不确定期货会员资格使用寿命不确定土地使用权35

软件及其他2-10

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可

收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

25.长期资产减值

√适用□不适用

本集团对除递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

7726.长期待摊费用

√适用□不适用

1、长期待摊费用的定义和计价方法

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用按实际成本计价。

2、摊销方法

长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，则将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

27.附回购条件的资产转让

√适用□不适用买入返售金融资产买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关金融产品（包括股票、债券和票据），合同或协议到期日，再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售业务按买入返售相关金融产品时实际支付的款项入账。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。

卖出回购金融资产款

卖出回购交易按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关金融产品（包括债券和票据）出售给交易对手，合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购业务按卖出回购相关金融产品时实际收到的款项入账。卖出的金融产品仍按原分类列于资产负债表的相关项目内，并按照相关的会计政策核算。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。

28.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让服务的义务。

29.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

78(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

30.预计负债

√适用□不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

31.租赁负债

√适用□不适用

具体会计政策详见第十节附注五、40租赁。

32.股份支付

□适用√不适用

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.回购本公司股份

□适用√不适用

7935.收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

经纪业务及投资咨询业务经纪佣金收入于交易日在达成有关交易后确认。经纪业务的处理及结算手续费收入于提供有关服务后确认。

投资咨询收入在安排有关交易或提供有关服务后确认。

承销及保荐业务承销及保荐费于承销或保荐责任完成时确认。

资产管理业务资产管理业务手续费于本集团有权收取资产管理协议收入时确认。

利息收入利息收入以实际利率法在损益确认。实际利率指于金融资产预计年期内将估计未来现金收支准确折现的利率。实际利率于初始确认金融资产时确定，之后不会修改。

计算实际利率时包括已付或已收所有费用、交易费用及属实际利率重要组成部分的折让或溢价。交易费用为收购、发行或出售金融资产直接应占的增量成本。

其他收入其他收入在相关商品或服务控制权转移给客户时确认。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

36.合同成本

□适用√不适用

37.利润分配

√适用□不适用

80本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按10%提取法定公积金、按10%提取

一般风险准备金、并按证监会等监管机构规定的比例10%提取交易风险准备金后，经年度股东大会批准，以一定比例提取任意公积金，余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可以不再提取。

公司计提的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本，但资本公积不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

股利在经股东大会批准和宣告发放前不能从权益中扣除，在股东大会批准及宣告发放后确认为负债，并且从权益中扣除。

38.政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助采用总额法核算。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期，计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

39.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。

81本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳

或返还的所得税金额计量。

（1）当期所得税

除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额

产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易

中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回

的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

（3）所得税抵销

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一

税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具

82有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算

当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

40.租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人租赁变更

83租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项

或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

（1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以

反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

（2）其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

41.融资融券业务

√适用□不适用

融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出、并由客户交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

84融出资金系根据合约出借资金给客户用于购买限定范围内的证券，在财务报表中列示为融出资金，并按未清偿本金以实际利率法确认利息收入。

融出证券系根据合约出借限定范围内的证券给客户，本集团对融出的证券不终止确认，仍按原金融资产类别进行会计处理。融出证券按未清偿证券融出时的公允价值以实际利率法确认利息收入。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

本公司对融资类业务形成的资产定期进行减值评估。详见附注十七、2信用风险。

42.资产证券化业务

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）转融通业务转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集团，供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务。

本集团对于融入的资金，确认对出借方的负债，并确认相应利息支出。

（2）资产管理业务

本集团的受托客户资产管理业务包括集合资产管理业务、定向资产管理业务和专项资产管理业务。

本集团为每一受托经营的资产管理计划独立建账、独立核算，定期与托管人的估值结果进行核对。

对于集合资产管理业务，本集团以控制为基础判断与受托客户资产管理服务相关的资产及到期将该等资产返还给委托人的义务是否纳入本集团的资产负债表内核算。

对于定向资产管理业务和专项资产管理业务，本集团仅以资产管理人的身份对委托人提供资产在约定期间和范围内代理其投资、管理和处置资产，并收取管理费。本集团不承担与受托客户定向资产管理业务和专项资产管理业务相关的风险，因此与受托客户资产管理服务相关的资产及到期将该等资产返还给委托人的义务不纳入本集团的资产负债表内核算。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用√不适用

85(3)、2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税增值税应税收入6%或3%

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的1%至1%或5%或7%

7%

企业所得税应纳税所得额16.5%或25%

教育费附加按实际缴纳的流转税的3%3%

地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%2%

所得税本公司及境内子公司的企业所得税税率为25%。

本公司之子公司信达证券（香港）控股有限公司的所得税按照香港特别行政区所得税率计算缴纳。

增值税

根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）的规定，本公司及境内子公司自2016年5月1日起对全部应税业务缴纳增值税，本公司及子公司为增值税一般纳税人，按照相关税收规定，适用增值税率为6%。

根据财政部与国税总局联合发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》（财税[2017]56号，以下简称“56号文”），自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应按照规定的纳税期限，汇总申报缴纳资管产品运营业务增值税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

母公司及设立于中国大陆的子公司25%

母公司之子公司信达证券（香港）控股有限公16.50%司

2.税收优惠

□适用√不适用

3.其他

□适用√不适用

86七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目折人民币折人民币外币金额折算率外币金额折算率金额金额

现金：//62643.08//54813.57

人民币//43320.28//35960.26

港元20957.940.9219322.8021105.950.8918853.31

银行存款：//19763194940.69//19230699708.18

其中：自有资金//2819431605.74//3376447975.02

人民币//2309811913.49//2793892220.35

美元5592702.257.2340411747.915592237.696.9638947698.61

港元508913365.090.92469207944.34608559624.820.89543608056.06

客户资金//16943763334.95//15854251733.16

人民币//16905216930.46//15812195069.42

美元2948519.347.2321305411.043641228.936.9625359703.00

港元18699964.700.9217240993.4518691952.870.8916696960.74

其他货币资金：//7709916.48//7375253.95

人民币//414695.99//307193.92

港元7912558.290.9227295220.497912568.470.83397068060.03

合计//19770967500.25//19238129775.70其中，融资融券业务：

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金折人民币外币金折人民币折算率折算率额金额额金额

自有信用资金//31269915.24//103848936.56

人民币//31269915.24//103848936.56

客户信用资金//1301691664.20//1057864150.16

人民币//1301691664.20//1057864150.16

合计//1332961579.44//1161713086.72

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

√适用□不适用于2023年6月30日，本集团使用受限制的货币资金为人民币349283570.16元（2022年12月

31日：人民币319386895.93元）。

货币资金的说明：

√适用□不适用客户信用资金存款反映本集团存入银行或其他金融机构开展融资融券业务的客户资金款项和客户为融资融券存入的担保资金款项。

872、结算备付金

√适用□不适用

单位：元期末期初项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

公司自有备付金：//379799472.85//367964970.09

人民币//379799472.85//367964970.09

公司信用备付金：//-//-

客户普通备付金：//2107230049.62//1969462239.01

人民币//2009420604.93//1867668524.57

美元10421654.347.2375304789.9311043513.776.9676913656.00

港元24409048.740.9222504654.7627852786.320.8924880058.44

客户信用备付金：//405315836.94//281596957.72

人民币//405315836.94//281596957.72

加：应收利息//5085788.15//6460451.26

合计//2897431147.56//2625484618.08

3、贵金属

□适用√不适用

4、拆出资金

□适用√不适用

5、融出资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

境内10039286494.799418536867.24

其中：个人9328797321.898754993261.29

机构710489172.90663543605.95

减：减值准备17487857.7519324631.61

账面价值小计10021798637.049399212235.63

境外146797706.21127084193.19

其中：个人146797706.21127084193.19

减：减值准备12265209.3711777491.56

账面价值小计134532496.84115306701.63

账面价值合计10156331133.889514518937.26

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保物类别期末公允价值期初公允价值

资金1597035628.501227429203.84

债券304526095.57130468350.44

股票28525919956.4526107785706.13

基金433973722.23402606295.80

88合计30861455402.7527868289556.21

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

融出资金的说明：

√适用□不适用

按剩余期限分析融出资金：

2023年6月30日2022年12月31日

账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄比例比例

金额金额计提比例(%)金额金额计提比例(%)

(%)(%)

已逾期12753439.350.1312516668.9998.1412164685.050.1312164685.05100

3个月以内3045578343.4129.906098607.650.22934152709.7730.746363716.290.22

3-6个月6646562341.1665.2510334139.350.165982464438.1262.6711394929.980.19

6个月以上481190077.084.72803651.130.17616839227.496.461178791.850.19

合计10186084201.0010029753067.129545621060.4310031102123.17

（1）截至2023年6月30日，本集团已逾期的融出资金为人民币12753439.35元（2022年12月31日：人民币12164685.05元）。

融出资金中无向持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东融出的资金。

截至2023年6月30日及2022年12月31日，本集团无融资融券业务为卖出回购业务提供担保。

896、衍生金融工具

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初套期工具非套期工具套期工具非套期工具类别名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值资产负债资产负债资产负债资产负债

利率衍生工具（按类别列示）29476325000.00--40477050000.00-

-利率互换29150000000.00--38930000000.00-

-国债期货326325000.00--1547050000.00-

权益衍生工具（按类别列示）582220420.0011172468.591129297.53720794073.005405004.35

-收益互换100000001.001915015.48

-股指期货43860420.00--173325360.00-

-其他衍生工具538360000.0011172468.591129297.53447468712.003489988.87

合计30058545420.0011172468.591129297.5341197844073.005405004.35

已抵销的衍生金融工具：

□适用√不适用

衍生金融工具的说明：

（1）在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团于2023年6月30日所有的国债期货、股指期货和利率互换合约产生的持仓损益金额，因此衍生金融工具项下的国债期货、股指期货和利率互换按抵销后的净额列示，为人民币零元。

（2）于2023年6月30日，本集团持有的利率衍生工具中，用于非套期的未到期利率互换合约的公允价值为浮盈人民币3549908.21元（2022年12月31日：浮盈人民币27616820.74元）。持有的用于非套期的未到期国债期货合约的公允价值为浮亏人民币813000.00元（2022年12月31日：浮亏人民币6982850.00元）。

（3）于2023年6月30日，本集团持有的权益衍生工具中，用于非套期的未到期股指期货合约的公允价值为浮盈人民币187380.00元（2022年

12月31日：浮亏人民币2324640.00元）。

907、存出保证金

√适用□不适用

单位：元期末账面余额期初账面余额项目外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额

交易保证金//1896551746.80//1836921821.15

其中：人民币//1888472026.00//1826646699.75

美元70000.007.23505806.0070000.006.96487522.00

港元8214836.330.927573914.8010957044.790.899787599.40

信用保证金//13426691.80//11006293.82

其中：人民币//13426691.80//11006293.82

履约保证金//444733509.25//485635824.37

其中：人民币//444733509.25//485635824.37

席位保证金//1445160.00//1392920.00

美元200000.007.231445160.00200000.006.961392920.00

合计//2356157107.85//2334956859.34

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具。

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

8、应收款项

(1)按明细列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收资产管理费217619375.49193488594.06

应收客户清算款104148080.27112137059.77

应收手续费及佣金53080430.4038789246.92

应收交易所清算款32208543.6956623561.34

合计407056429.85401038462.09

减：坏账准备(按简化模型计提)10546896.3910539373.32

减：坏账准备(按一般模型计提)--

应收款项账面价值396509533.46390499088.77

(2)按账龄分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额减值准备账龄

金额比例（%）金额比例（%）

1年以内316804521.3078.1148302.810.02

1-2年51866313.9112.46--

2-3年24439389.656.00--

3年以上13946204.993.4310498593.5875.28

合计407056429.8510010546896.39-账龄期初余额减值准备

91金额比例（%）金额比例（%）

1年以内360626982.9289.9340779.740.01

1-2年25144999.896.27--

2-3年7308360.971.823393750.0046.44

3年以上7958118.311.987104843.5889.28

合计401038462.0910010539373.32-

(3)按计提坏账列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄坏账准备计坏账准备计占账面余额合占账面余额合金额金额提比例金额金额提比例

计比例（%）计比例（%）

（%）（%）

单项计提坏账准备：

9656250.002.377393750.0076.579656250.002.417393750.0076.57

单项计小计9656250.002.377393750.0076.579656250.002.417393750.0076.57

组合计提坏账准备：

397400179.8597.633153146.390.79391382212.0997.593145623.320.80

组合小计397400179.8597.633153146.390.79391382212.0997.593145623.320.80

合计407056429.8510010546896.39-401038462.0910010539373.32-按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况占应收账款期末余单位名称期末余额款项性质

额比例(%)

信达兴融4号集合资产管理计划66005583.5316.22应收资产管理费

Philips Commodities (HK ) Limited 24313170.65 5.97 应收客户清算款

Clearstream Banking S.A. 21415310.98 5.26 应收客户清算款

中国信达20317726.005.00应收手续费及佣金

信达证券锦添1号分级集合资产管理计划19517495.564.79应收资产管理费

合计151569286.7237.24

上述应收款项中除应收中国信达的款项之外，无其他持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

9、应收款项融资

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

92(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、买入返售金融资产

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

约定购回式证券-288500.00

股票质押式回购99036000.00279250555.34

债券质押式回购450405222.7342760513.43

加：应收利息1372784.091355356.49

减：减值准备100549632.82150701530.20

账面价值合计450264374.00172953395.06

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

股票99036000.00279539055.34

债券450405222.7342760513.43

加：应收利息1372784.091355356.49

减：减值准备100549632.82150701530.20

买入返售金融资产账面价值450264374.00172953395.06

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

担保物426796000.00221342112.00

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物-567000.00

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物--

(4)约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额期初账面余额

三个月内450444211.98-

三个月至一年内-43070575.08

一年以上--

已逾期100369794.84280584350.18

93减：减值准备100549632.82150701270.24

合计450264374.00172953655.02

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具。

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

买入返售金融资产的说明：

√适用□不适用

（1）对于通过交易所操作的债券逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足额，无法

获知对手方质押物信息，因此上述收取的担保物公允价值未包括交易所债券逆回购取得的担保物公允价值。2023年6月30日和2022年12月31日，交易所债券逆回购的金额分别为

72471386.76元和42762903.18元。

（2）于2023年6月30日、2022年12月31日，本集团买入返售金融资产余额中均无向持有本

公司5%（含5%）以上表决权股份的股东作为交易对手方购入的金融资产。

12、持有待售资产

□适用√不适用

9413、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额公允价值初始成本指定为以公允价值计量指定为以公允价值计量类别分类为以公允价值计量且其变动计分类为以公允价值计量且其变动计且其变动计入当期损益公允价值合计且其变动计入当期损益初始成本合计入当期损益的金融资产入当期损益的金融资产的金融资产的金融资产

债券19384457579.5119384457579.5119347226228.0719347226228.07

公募基金3544093621.963544093621.963814922686.633814922686.63

资管计划和私募基金2587084460.992587084460.992619632388.872619632388.87

资产支持证券2050509825.882050509825.881920513973.971920513973.97

信托计划694369842.43694369842.43722974148.09722974148.09

银行理财产品510202057.85510202057.85510000000.00510000000.00

股票112635268.78112635268.78257091924.92257091924.92

非上市公司股权13079157.4813079157.4821996212.8121996212.81

合计28896431814.8828896431814.8829214357563.3629214357563.36期初余额公允价值初始成本指定为以公允价值计量指定为以公允价值计量类别分类为以公允价值计量且其变动计分类为以公允价值计量且其变动计且其变动计入当期损益公允价值合计且其变动计入当期损益初始成本合计入当期损益的金融资产入当期损益的金融资产的金融资产的金融资产

债券20982716922.3320982716922.3321207149929.4121207149929.41

公募基金2673586959.122673586959.122683422536.512683422536.51

资管计划和私募基金2566538152.692566538152.692591273445.232591273445.23

资产支持证券1178086393.021178086393.021083848380.051083848380.05

信托计划583020504.06583020504.06582897927.97582897927.97

银行理财产品10035628.3110035628.3110000000.0010000000.00

股票110149264.44110149264.44240214582.89240214582.89

非上市公司股权17805795.9617805795.9621996171.1621996171.16

合计28121939619.9328121939619.9328420802973.2228420802973.22对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2023年6月30日，本集团交易性金融资产的余额中包含融出证券，详细信息参见附注七、26融券业务情况。于2023年6月30日，本集团交

易性金融资产的余额中包含的所有权或使用权受到限制的资产类别及价值详见附注七、75所有权或使用权受到限制的资产。

9514、债权投资

□适用√不适用

15、其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

企业债5906500089.6294101797.0018074478.246018676364.8640407647.011618071755.3948948982.22(67676419.79)1599344317.8241596949.23

合计5906500089.6294101797.0018074478.246018676364.8640407647.011618071755.3948948982.22(67676419.79)1599344317.8241596949.23

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

16、其他权益工具投资

(1).按项目披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期指定为以公允价值计量项目本期末公允价本期末公允价本期确认的股利且其变动计入其他综合初始成本本期确认的股利收入初始成本值值收入收益的原因

非交易性权373607645.99375156179.01851214.0062393379.5965234034.21-益工具

合计373607645.99375156179.01851214.0062393379.5965234034.21-/

96(2).本期终止确认的其他权益工具

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认时的累计利得或损失本期从其他综合收益项目本期终止确认时的公允价值本期股利收入处置该项投资的原因转入留存收益的金额

非交易性权益工具521896561.02-54686795.90战略调整所致

合计521896561.02-54686795.90/

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备被投资单位追加减少权益法下确认其他综合收益其他权宣告发放现金计提减余额其他余额期末余额投资投资的投资损益调整益变动股利或利润值准备

一、合营企业小计

二、联营企业

辽宁股权交易中心股份有限公司35481536.26---312519.41-----35169016.85-

广州信达粤商私募基金管理有限公司10578755.94---5087030.28-----5491725.66-

Sino Rock Investment Company Limited 248112546.06 - - 9602183.05 -5054660.74 - - - 8334600.81 260994669.18 -

Cinda Plunkett International Absolute Return Fund 67424555.56 - - 1961598.73 - - - - 2240627.95 71626782.24 -

Cinda Plunkett International Holdings Limited 68852852.61 - - 2420390.90 - - - - 2303743.29 73576986.80 -

Cinda International Investment Holdings 381476.24 - - 7432.42 903999.37 - - - 12539.57 1305447.60 -

小计430831722.67--8592055.41-4150661.37---12891511.62448164628.33-

合计430831722.67--8592055.41-4150661.37---12891511.62448164628.33-其他说明

（1）联营企业的基本情况详见八、（二）在合营安排或联营企业中的权益。

（2）于2023年6月30日及2022年12月31日，被投资单位向本集团转移资金的能力未受到限制。

9718、投资性房地产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

9819、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器动力设备通讯电子设备办公电器设备安全防卫设备交通运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额51361929.092456750.31267916952.8656956252.301915318.9013444945.57394052149.03

2.本期增加金额--7743970.501351699.1430202.70327700.009453572.34

（1）购置--7743970.50725692.3230202.70327700.008827565.52

（2）汇兑差额---626006.82--626006.82

3.本期减少金额2113903.5150170932529.911591686.483100864618.635556008.53

（1）处置或报废1772682.7550170.00932529.911591686.483100.00864618.635214787.77

（2）汇兑差额341220.76-----341220.76

4.期末余额49248025.582406580.31274728393.4556716264.961942421.6012908026.94397949712.84

二、累计折旧

1.期初余额22207308.932046042.08202709149.8545601300.371651894.2211668197.01285883892.46

2.本期增加金额575252.0344145.429730514.422416646.7637437.74220768.2213024764.59

（1）计提575252.0344145.429730514.421994154.9037437.74220768.2212602272.73

（2）汇兑差额---422491.86--422491.86

3.本期减少金额2121884.0547661.5867635.991566958.252945822952.825430037.61

（1）处置或报废1772681.8647661.50867635.991566958.252945.00822952.825080835.42

（2）汇兑差额349202.19-----349202.19

4.期末余额20660676.912042526.00211572028.2846450988.881686386.9611066012.41293478619.44

三、减值准备

1.期初余额-------

2.本期增加金额-------

3.本期减少金额-------

4.期末余额-------

四、账面价值

1.期末账面价值28587348.67364054.3163156365.1710265276.08256034.641842014.53104471093.40

2.期初账面价值29154620.16410708.2365207803.0111354951.93263424.681776748.56108168256.57

99(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）于2023年6月30日、2022年12月31日，本集团不存在尚未办理产权手续的房屋及建筑物。

（2）于2023年6月30日、2022年12月31日，本集团不存在重大的所有权受到限制、暂时闲

置、融资租赁租入及持有待售的固定资产。

20、在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器及设备合计

一、账面原值

1.期初余额403652898.6215087828.91418740727.53

2.本期增加金额29243725.3216587745.1945831470.51

(1)购置25199856.5916587745.1941787601.78

(2)外币报表折算差4043868.73-4043868.73额

3.本期减少金额7031580.22-7031580.22

(1)处置7031580.22-7031580.22

4.期末余额425865043.7231675574.10457540617.82

二、累计折旧

1001.期初余额222892912.6810136418.54233029331.22

2.本期增加金额45933169.886622641.6052555811.48

(1)购置42851861.646622641.6049474503.24

(2)外币报表折算差3081308.24-3081308.24额

3.本期减少金额6194497.17-6194497.17

(1)处置6194497.17-6194497.17

4.期末余额262631585.3916759060.14279390645.53

三、减值准备

1.期初余额---

2.本期增加金额---

3.本期减少金额---

4.期末余额---

四、账面价值

1.期末账面价值163233458.3314916513.96178149972.29

2.期初账面价值180759985.944951410.37185711396.31

22、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目交易席位费期货会员资格土地使用权软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额22417298.271400000.00559293.00354790368.05379166959.32

2.本期增加金额37874.62--6563391.496601266.11

(1)购置---6559946.296559946.29

(2)汇兑损益37874.62--3445.2041319.82

3.本期减少金额---147169.80147169.80

(1)处置---147169.80147169.80

4.期末余额22455172.891400000.00559293.00361206589.74385621055.63

二、累计摊销

1.期初余额--229946.97249111145.60249341092.57

2.本期增加金额--7916.4617942185.2117950101.67

（1）计提--7916.4617942185.2117950101.67

3.本期减少金额---147169.80147169.80

(1)处置---147169.80147169.80

4.期末余额--237863.43266906161.01267144024.44

三、减值准备

1.期初余额-----

2.本期增加金额-----

3.本期减少金额-----

4.期末余额-----

101四、账面价值

1.期末账面价值22455172.891400000.00321429.5794300428.73118477031.19

2.期初账面价值22417298.271400000.00329346.03105679222.45129825866.75

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2023年06月30日及2022年12月31日，本集团无用于抵押或担保的无形资产。

23、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并期末余额处置形成的

合并信达国际控股有限公司98822734.82--98822734.82

收购中国金谷国际信托投资有限责80052310.92--80052310.92任公司营业部

收购信达期货有限公司15456911.47--15456911.47

合计194331957.21--194331957.21

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

合并信达国际控股有限公司98822734.82--98822734.82

收购中国金谷国际信托投资有限责79046338.16--79046338.16任公司营业部

收购信达期货有限公司15456911.47--15456911.47

合计193325984.45--193325984.45

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用

1、收购中国金谷国际信托投资有限责任公司营业部形成的商誉：2008年12月，本公司收

购原中国金谷国际信托有限责任公司（以下简称“金谷信托”）证券类业务，本公司在确认收购业务的可辨认资产和负债后，将购买成本大于收购资产中取得的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。资产组的可收回金额按照其预计未来现金流量的现值确定，预计现金流量的现值按照折

102现率8.58%计算确定，由于资产组的可收回金额低于其账面价值，因此确认商誉减值准备

79046338.16元。于2023年6月30日，本次收购形成的商誉原值及净值分别为人民币

80052310.92元和1005972.76元。

2、合并信达国际形成的商誉：2019年6月，本公司以现金取得了信达国际63%的股权，

信达国际系本集团的母公司中国信达资产管理股份有限公司间接控股子公司，由于合并前后合并双方均受中国信达控制且该控制并非暂时性，故本合并属同一控制下的企业合并。该项商誉为同一控制下企业合并时本公司自最终控制方获得，且该商誉以前年度已全额计提减值准备。

3、收购信达期货形成的商誉：2007年11月，本公司收购信达期货。本集团在确认收购业

务的可辨认资产和负债后，将购买成本大于收购资产中取得的可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。该商誉以前年度已全额计提减值准备。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

已计提未支付的职工薪酬747210796.06186802699.03736474233.22184118558.32

应收款项坏账准备10189809.532547452.3810189809.532547452.38

融出资金减值准备17833033.394428918.4219553273.394868883.79

其他应收款坏账准备24771571.606192892.9024715949.096178987.28

资产减值准备100549632.8225137408.21150701530.2037675382.55

无形资产摊销41686881.7610421720.4441686881.7610421720.44

经纪人风险准备金13362697.593340674.4013362697.593340674.40

可抵扣亏损49137175.9412284293.9930783103.587695775.90

交易性金融资产公允价值变动301672324.9775418081.25321323918.3980330979.60

其他债权投资公允价值变动--42686341.2410671585.31

其他115353810.5828838452.64113113097.0428278274.25

合计1421767734.24355412593.661504590835.03376128274.22

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

103应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

交易性金融资产公允价值变动18903140.994725785.2418816424.174787461.82

衍生金融工具公允价值变动14094320.673523580.1722260207.045565051.76

其他权益工具投资公允价值变动1548533.02387133.262840654.62710163.66

其他债权投资公允价值变动41366705.9710341676.49--

其他3913774.72978443.683913774.72978443.68

合计79826475.3719956618.8447831060.5512041120.92

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额

递延所得税资产-19854172.50335558421.16-11876998.00364251276.22

递延所得税负债-19854172.50102446.34-11876998.00164122.92

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣亏损28884273.926536185.14

合计28884273.926536185.14

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

20233896492.793896492.79

20241021608.201021608.20

20252971139.392971139.39

20264213776.984213776.98

202714433167.7814433167.78

20282348088.76-

合计28884273.9026536185.14/

其他说明：

√适用□不适用本集团之二级子公司新兴财富认为未来不是很可能产生用于抵扣上述可抵扣亏损的应纳税所得额，因此未确认以上项目的递延所得税资产。

10425、其他资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

其他应收款276206585.15387372619.27

长期待摊费用18976387.4820170855.64

待摊费用17506460.6019490215.78

其他19168785.1051497218.61

减：坏账准备16473926.9516381896.92

合计315384291.38462149012.38

其他应收款按款项性质列示：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金110960201.42241937359.2

预付款56149285.2732691741.18

代垫款项7390808.6813942908.26

其他101706289.898800610.61

小计276206585.15387372619.27

减：坏账准备16473926.95-16381896.92

合计259732658.20370990722.35

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

√适用□不适用

详见附注五、10金融工具。

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他资产的说明：

其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。

26、融券业务情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末公允价值期初公允价值融出证券

－交易性金融资产6202390.4710861174.86

－转融通融入证券109800.00594530.00

转融通融入证券总额109800.003905910.00

融券业务违约情况：

□适用√不适用

融券业务的说明：

截至报告期内，公司融券业务无重大合约逾期。

10527、资产减值准备变动表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减少项目期初余额本期增加汇率变动期末余额

转回转/核销

应收款项坏账准备10539373.327523.07---10546896.39

融出资金减值准备31102123.173515004.405246540.50382480.0529753067.12

其他应收款坏账准备16381896.9292030.03---16473926.95

买入返售金融资产减值准备150701530.20179837.9850331735.36--100549632.82

其他债权投资减值准备41596949.2313353349.5315267224.19-724572.4440407647.01

金融工具及其他项目信用减值250321872.8417147745.0170845500.051107052.49197731170.29准备小计

商誉减值准备193325984.45----193325984.45

其他资产减值准备小计193325984.45----193325984.45

合计443647857.2917147745.0170845500.051107052.49391057154.74

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额

金融工具类别未来12个月预期信整个存续期预期信用损失(未整个存续期预期信用损失(已合计

用损失发生信用减值)发生信用减值)

应收款项坏账准备（一般模型）-10546896.39-10546896.39

融出资金减值准备13785851.233450546.9012516668.9929753067.12

其他应收款坏账准备16473926.95--16473926.95

买入返售金融资产减值准备179837.98-100369794.84100549632.82

其他债权投资减值准备17825218.39-22582428.6240407647.01

合计48264834.5513997443.29135468892.45197731170.29期初余额金融工具类别

未来12个月预期信整个存续期预期信用损失(未整个存续期预期信用损失(已合计

106用损失发生信用减值)发生信用减值)

应收款项坏账准备（一般模型）-10539373.32-10539373.32

融出资金减值准备16012308.372925129.7512164685.0531102123.17

其他应收款坏账准备16381896.92--16381896.92

买入返售金融资产减值准备259.96-150701270.24150701530.20

其他债权投资减值准备4431128.71-37165820.5241596949.23

合计36825593.9613464503.07200031775.81250321872.84

10729、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款285622067.4041828664.49

合计285622067.4041828664.49

短期借款分类的说明：

于2023年6月30日，短期借款全部为本公司之子公司信达国际的银行短期信用借款，到期日为 1 年以内，借款本金为 港币；参照伦敦银行同业拆息 LIBOR 计息。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10830、应付短期融资款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券名称面值起息日期债券期限发行金额票面利率（%）期初余额本期增加本期减少期末余额

扬帆收益凭证系列1002023年4月-6个月内890000000.002.82-2.90-893955342.65-893955342.65

2023年5月

信达锦鲤系列1002022年7月-6个月内565060000.002.08-3.15720693659.76568349795.63946309047.71342734407.68

2023年6月

新客理财系列1002022年7月1年以内-3.510157259.6030684.8010187944.40-

合计///1455060000/730850919.361462335823.08956496992.111236689750.33

应付短期融资款的说明：

系本公司通过机构间私募产品报价与服务系统发行的期限小于1年的收益凭证。于2023年06月30日，未到期收益凭证按固定年利率为

2.66%至3.00%计息。

10931、拆入资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

银行拆入资金6630814171.605981899689.02

转融通融入资金2622623862.111606685555.24

合计9253438033.717588585244.26

转融通融入资金：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初剩余期限余额利率区间余额利率区间

1个月以内504812500.552.00%505763888.522.5%

1至3个月1016980944.963.00%-/

3至12个月1100830416.602.00%1100921666.722.1%

合计2622623862.11/1606685555.24/

11032、交易性金融负债

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值期初公允价值分类为以公允价值计指定为以公允价值计分类为以公允价值计指定为以公允价值计类别量且其变动计入当期量且其变动计入当期合计量且其变动计入当期量且其变动计入当期合计损益的金融负债损益的金融负债损益的金融负债损益的金融负债

收益凭证16109323.1816109323.18-192865920.97192865920.97

债券174794.53-174794.53411123.28-411123.28

股票--23474217.50-23474217.50

合计174794.5316109323.1816284117.7123885340.78192865920.97216751261.75

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

√适用□不适用

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为本集团的发行的挂钩股指收益凭证，其对收益凭证持有人的回报与股票指数的表现相关。于2023年6月30日，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的信用风险敞口的账面价值为人民币16109323.18元（2022年12月31日：人民币192865920.97元）。

(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用√不适用

(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11133、卖出回购金融资产款

(1)按业务类别

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

质押式卖出回购8814638824.2711797681705.18

质押式报价回购335907000.0032291456.55

加：应计利息3891260.1312773740.48

合计9154437084.4011842746902.21

(2)按金融资产种类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券8814638824.2711797681705.18

基金335907000.0032291456.55

加：应计利息3891260.1312773740.48

合计9154437084.4011842746902.21

(3)担保物金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

债券11279935832.8214841940617.08

基金623764643.23128762784.33

合计11903700476.0514970703401.41

(4)报价回购融入资金按剩余期限分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期限期末账面余额利率区间期初账面余额利率区间

一个月内336139788.9832291456.55

一个月至三个月内--

三个月至一年内-2.45-5.88-1.85-5.88

一年以上--

合计336139788.9832291456.55

卖出回购金融资产款的说明：

√适用□不适用本集团为卖出回购业务而设定质押的资产类别及价值详见“第十节附注七、75所有权或使用权受到限制的资产”。于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团卖出回购金融资产款余额中均无向持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东作为交易对手方购入的金融资产。

11234、代理买卖证券款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额普通经纪业务

其中：个人12215367198.3911324210561.55

机构7169400884.487073238588.29

小计19384768082.8718397449149.84信用业务

其中：个人1407930608.481120243241.13

机构189190689.50107276342.01

小计1597121297.981227519583.14

合计20981889380.8519624968732.98

35、代理承销证券款

□适用√不适用

36、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

短期薪酬980041384.19744294279.07824556109.93899779553.33

离职后福利-设定提存计划57569345.0175266808.7893932278.7938903875.00

辞退福利10528993.20159322.382099324.308588991.28

合计1048139722.40819720410.23920587713.02947272419.61

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴903518830.86650000000.86743802749.15809716082.57

职工福利费649743.0312868750.3912776009.31742484.11

社会保险费2072317.4031227307.4125423269.027876355.79

其中：医疗保险费1913540.8130354255.6424622165.687645630.77

工伤保险费140293.02582042.64559115.06163220.60

生育保险费18483.57291009.13241988.2867504.42

住房公积金472296.1333194532.8731627165.812039663.19

工会经费和职工教育经费72108494.439825293.903124934.0478808854.29

其他短期薪酬1219702.347178393.647801982.60596113.38

合计980041384.19744294279.07824556109.93899779553.33

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

113基本养老保险4187512.7340555199.2438338439.716404272.26

失业保险费128902.011236561.101190300.57175162.54

企业年金缴费53252930.2733475048.4454403538.5132324440.20

合计57569345.0175266808.7893932278.7938903875.00

其他说明：

√适用□不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险和失业保险计划。根据该等计划，本集团分别按员工参保地政府机构的规定向该等计划缴存费用。此外，本集团参加由母公司中国信达设立企业年金计划，公司缴纳由单位承担的企业年金，员工缴纳个人承担的企业年金。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

37、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

个人所得税46071321.7021119724.97

企业所得税26751035.85112834620.03

增值税12975510.6116819816.02

城市维护建设税962655.191133480.26

教育费附加及地方教育费附加690108.63814812.76

代扣客户红利及利息税178109.32162497.00

其他1927212.64534553.13

合计89555953.94153419504.17

38、应付款项

(1).应付款项列示

□适用√不适用

(2).应付票据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

投资银行业务943396.23-

资产管理费357285.752279874.21

合计1300681.982279874.21

114(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

40、持有待售负债

□适用√不适用

41、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币形成原因及经项目期初余额本期增加本期减少期末余额济利益流出不确定性的说明

未决诉讼6726245.1--6726245.1未决诉讼

合计6726245.1--6726245.1/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本公司作为被告涉及相关诉讼案件，截至本报告披露之日，诉讼案件已作出一审判决，但对方已上诉，二审法院已开庭审理，尚未出判决结果。本公司根据企业会计准则的要求，结合相关诉讼文书和律师意见书等资料对诉讼案件进行审慎分析并确认相关预计负债。

42、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款-296345912.92

合计-296345912.92

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

11543、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面利本期增加本期减少债券类型面值起息日期债券期限发行金额率期初余额期末余额

（%）

20信达012000000000.002020/3/272023/3/272000000000.003.08%2046794597.6914805398.732061599996.42-

20信达021000000000.002020/3/272025/3/271000000000.003.57%1026398131.5517908506.6235723908.661008582729.51

20 信达 G1 2500000000.00 2020/7/17 2023/7/17 2500000000.00 3.80% 2541568303.69 49079929.64 - 2590648233.33

21信达011500000000.002021/3/242024/3/241500000000.003.70%1538954704.2229046631.2755499998.351512501337.14

22 信达 S1 2000000000.00 2022/7/19 2023/4/24 2000000000.00 2.20% 2018786900.45 14845977.59 2033632878.04 -

23信达012000000000.002023/4/132026/4/132000000000.003.23%-2013981917.70737977.962013243939.74

23 信达 S1 3000000000.00 2023/3/3 2023/12/7 3000000000.00 2.83% - 3027912328.80 385526.21 3027526802.59

23 信达 S2 2000000000.00 2023/6/9 2024/4/24 2000000000.00 2.41% - 2002721776.71 16403.29 2002705373.42

信达国际公司债 10000000.00HKD 2013/9/5 2023/4/21 10000000.00HKD 2.50% 9004283.97 - 9004283.97 -

合计-----9181506921.577170302467.064196600972.9012155208415.73

11644、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及建筑物168036258.89184683481.02

机器及设备22010350.606372372.51

其他-233474.55

合计190046609.49191289328.08

45、递延收益

□适用√不适用

46、其他负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

第三方在结构化主体中享有的权益319376112.15170489725.43

其他应付款238289217.54225063765.90

应付股利142692000.00-

期货风险准备金76146638.7774290478.99

证券投资者保护基金25398348.286885500.13

递延收益5902126.028626184.22

期货投资者保障基金80058.57175247.60

合计807884501.33485530902.27

其他应付款按款项性质列示：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付期权保证金54192731.6654192731.66

应付股票互换业务保证金16450922.5016450922.50

应付经纪人风险准备金13364881.1313481060.76

应付收购信达国际款项8909408.068631973.51

待交收款项8200214.365859918.81

应付销售费用及尾随佣金6043068.856312469.15

其他131127990.98120134689.51

合计238289217.54225063765.90

47、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金其期末余额小计新股股转股他

股份总数2918700000.00324300000---3243000003243000000.00

注：

1172023年1月16日，经中国证监会《关于核准信达证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]3121号）批准，公司首次公开发行股票32430万股并于2023年2月1日在上海证券交易所挂牌上市交易。本次发行募集资金总额为267547.50万元，扣除发行费用后，募集资金净额为258095.70万元，其中32430万元计入股本，225665.70万元计入资本公积。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行的资金到位情况进行了审验，并于2023年

1 月 20 日出具了安永华明（2023）验字第 61232044_A01 号《验资报告》。

48、其他权益工具(1)其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

49、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本公积1759443902.122256657035.99-4016100938.11

合计1759443902.122256657035.99-4016100938.11

本期资本公积变动情况参见本节“47、股本”。

50、库存股

□适用√不适用

11851、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计

项目期初余额本期所得税前减：所得税入其他综合入其他综合税后归属于税后归属于期末余额合计发生额费用收益当期转收益当期转母公司少数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他2130490.9653394674.30-323030.40-54686795.90-969091.2-969091.20-1161399.76综合收益

其他权益工具投资公允价值变2130490.9653394674.30-323030.40-54686795.90-969091.2-969091.20-1161399.76动

二、将重分类进损益的其他综-57797.27161329991.0019804008.8262541527.53-78984454.6571742676.757241777.9071684879.48合收益

其中：权益法下可转损益的其13067717.42-4150661.37----4150661.37-2614921.01-1535740.3610452796.41他综合收益

其他债权投资公允价值变动-41844738.63148292425.5521013261.8062541527.53-64737636.2264109433.20628203.0222264694.57

其他债权投资信用损失准备23261831.18-1189302.22-1209252.98--19950.76-1329697.981349648.7421932133.20

外币财务报表折算差额5457392.7618377529.04---18377529.0411577862.546799666.5017035255.30

其他综合收益合计2072693.69214724665.3019480978.4262541527.5354686795.9078015363.4570773585.557241777.9072846279.24上期发生金额

减：前期计

减：前期计入其

项目期初余额本期所得税前减：所得税入其他综合税后归属于税后归属于少期末余额他综合收益当期合计发生额费用收益当期转母公司数股东转入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

二、将重分类进损益的其他-7331946.6427099991.76-875486.268167524.96-19807953.0611507244.198300708.874175297.55综合收益

其中：权益法下可转损益的--669135.70----669135.7-421556.19-247579.51-421556.19其他综合收益

其他债权投资公允价值变动-43051206.242788680.49216474.618167524.96--5595319.08-3284770.74-2310548.34-46335976.98

其他债权投资信用损失准备45096311.792396126.47-1091960.87--3488087.34985425.552502661.7946081737.34

外币财务报表折算差额-9377052.1922584320.50---22584320.514228145.578356174.934851093.38

119其他综合收益合计-7331946.6427099991.76-875486.268167524.96-19807953.0611507244.198300708.874175297.55

12052、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积953197525.2572051673.71-1025249198.96

合计953197525.2572051673.71-1025249198.96

根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积经批准后可用于弥补亏损，或者增加注册资本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积于转增注册资本后，其余额不得少于转增前注册资本的25%。本期提取法定盈余公积金额为人民币72051673.71元。

53、一般风险准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期计提本期减少期末余额

一般风险准备1189746734.1399045973.46-1288792707.59

交易风险准备944341047.0972051673.71-1016392720.80

合计2134087781.22171097647.17-2305185428.39

54、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润5914975879.005143168443.37调整期初未分配利润合计数（调增+，调减--－）

调整后期初未分配利润5914975879.005143168443.37

加：本期归属于母公司所有者的净利润729238669.481227342108.11

减：提取法定盈余公积72051673.71130322599.79

提取一般风险准备99045973.46194889472.90

提取交易风险准备72051673.71130322599.79

应付普通股股利142692000.00-

其他综合收益结转留存收益41015096.92-

期末未分配利润6299388324.525914975879.00

55、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入700642300.44579846387.69

其中：货币资金及结算备付金利息收入261681707.06233948056.99

拆出资金利息收入-757547.86

融出资金利息收入294686595.08308056066.85

买入返售金融资产利息收入3508179.148154283.43

121其中：约定购回利息收入2609.5522216.42

股权质押回购利息收入1059634.145360705.89

债权投资利息收入-8332838.31

其他债权投资利息收入140765763.0018951973.49

其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入56.161645620.76

利息支出505798636.36448753505.59

其中：短期借款利息支出--

应付短期融资款利息支出--

拆入资金利息支出90016506.4173788072.25

其中：转融通利息支出--

卖出回购金融资产款利息支出155607836.03113405873.81

其中：报价回购利息支出2362751.0627512398.62

代理买卖证券款利息支出57456534.975838914.25

长期借款利息支出10013365.5641702907.72

应付债券利息支出177374730.19206946678.28

其中：次级债券利息支出-36602217.56

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出15329663.207071059.28

利息净收入194843664.08131092882.10

56、手续费及佣金净收入

(1)手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入359773293.81442732468.93

证券经纪业务收入478862532.88578065389.47

其中：代理买卖证券业务346242022.57401899822.59

交易单元席位租赁123229617.94148910404.31

代销金融产品业务9390892.3727255162.57

证券经纪业务支出119089239.07135332920.54

其中：代理买卖证券业务119089239.07135332920.54

交易单元席位租赁--

代销金融产品业务--

2.期货经纪业务净收入38231258.9942249209.41

期货经纪业务收入77055582.9187763677.33

期货经纪业务支出38824323.9245514467.92

3.投资银行业务净收入67175833.8862077090.31

投资银行业务收入68114513.1265828977.11

其中：证券承销业务57050535.4453023316.71

证券保荐业务-2000000.00

财务顾问业务11063977.6810805660.40

投资银行业务支出938679.243751886.80

其中：证券承销业务938679.243751886.80

证券保荐业务--

财务顾问业务--

4.资产管理业务净收入75048620.8493647433.74

资产管理业务收入75184297.81103237097.02

资产管理业务支出135676.979589663.28

1225.基金管理业务净收入342683207.97495611944.34

基金管理业务收入490694468.51495611944.34

基金管理业务支出148011260.54-

6.投资咨询业务净收入16410400.3615027840.70

投资咨询业务收入16528324.9015176355.56

投资咨询业务支出117924.54148514.86

7.其他手续费及佣金净收入24869288.5923343580.79

其他手续费及佣金收入25241817.7423537062.16

其他手续费及佣金支出372529.15193481.37

合计924191904.441174689568.22

其中：手续费及佣金收入1231681537.871369220502.99

手续费及佣金支出307489633.43194530934.77

(2)财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司943396.231415094.34

并购重组财务顾问业务净收入--其他-1490566.04

其他财务顾问业务净收入10120581.457900000.02

(3)代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金26003593665.1617279707.7124651623609.2327255162.57

合计26003593665.1617279707.7124651623609.2327255162.57

(4)资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量787628期末客户数量2334376431

其中：个人客户2319120机构客户15274431

期初受托资金5667924746.3429179847604.21125590852183.59

其中：自有资金投入90640207.181231314976.76-

个人客户2640185621.2653122574.85-

机构客户2937098917.9027895410052.60125590852183.59

期末受托资金7688122050.2031706304924.1848297052500.00

其中：自有资金投入226572196.68831431425.41-

个人客户4551931778.7714208864.22-

机构客户2909618074.7530860664634.55-

期末主要受托资产初始成本8559061769.6331545027235.7648052428700.00

123其中：股票2053954058.4420112694338.24-

国债5807586160.161416427701.77-

其他债券173342279.634304633.17-

基金52833787.48449562675.92-

当期资产管理业务净收入50240286.9716607084.702593853.78

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

57、投资收益

(1)投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益8592055.41-15297759.64

金融工具投资收益720796178.45845296527.82

其中：持有期间取得的收益838820996.32708950740.07

－交易性金融工具837969782.32708950740.07

－其他权益工具投资851214.00-

处置金融工具取得的收益-118024817.87136345787.75

－交易性金融工具-163883934.95135981482.79

－其他债权投资63175747.758167524.96

－衍生金融工具-17316630.67-7803220.00

其他-3133296.34-2892995.64

合计726254937.52827105772.54

(2)交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变动计入持有期间收益837969782.32708950740.07

当期损益的金融资产处置取得收益-161259857.04148252898.17

指定为以公允价值计量且其变动计入持有期间收益--

当期损益的金融资产处置取得收益--

分类为以公允价值计量且其变动计入持有期间收益--

当期损益的金融负债处置取得收益-2624077.91-12271415.38指定为以公允价值计量且其变动计入

持有期间收益--当期损益的金融负债

58、净敞口套期收益

□适用√不适用

59、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助7250558.705123898.67

124代扣个人所得税手续费返还3977577.753115000.97

合计11228136.458238899.64

60、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产40758939.08-345155344.83

交易性金融负债-1608020.52-1515428.46

衍生金融工具-9535917.49-14979935.59

合计29615001.07-361650708.88

61、其他业务收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

房屋租赁收入1622098.482057148.02

其他10795956.906177332.87

合计12418055.388234480.89

62、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得小计365112.1633510.98

其中：固定资产处置利得4063.908855.05

使用权资产处置利得361048.2624655.93

非流动资产处置损失小计-3823.90-2284.00

其中：固定资产处置损失-3823.90-2284.00

合计361288.2631226.98

其他说明：

□适用√不适用

63、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计缴标准

城市维护建设税5824298.926799574.94按实际缴纳的流转税额的1%-7%计缴

按实际缴纳的流转税额的3%或2%计

教育费附加4169731.215086920.44缴

房产税309943.61192308.62按税法有关规定缴纳

土地使用税48988.0249438.02按税法有关规定缴纳

车船使用税15880.7515060.00按税法有关规定缴纳

印花税140367.57119289.48按税法有关规定缴纳

合计10509210.0812262591.50/

12564、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工费用819720410.23786326575.81

折旧费86032060.1082432855.28

房租物业费39207494.1238564664.38

电子设备运转费29281754.0926091375.91

基金及资产管理计划代销费用26495908.85181482830.07

投资者保护基金24129860.0519577550.54

邮电通讯费14605391.9220869459.23

业务招待费12562537.987874287.72

交易所设施使用费11900958.8511921543.79

差旅费11882944.033666124.64

咨询费9173867.3612196007.19

其他41409298.8528776724.35

合计1126402486.431219779998.91

65、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

买入返售金融资产减值损失-50151897.3845590.54

应收账款坏账损失7523.0759936.23

融出资金减值损失-1731536.101192781.37

其他债权投资减值损失-1913874.66-1148283.61

其他应收款坏账损失92030.03-1103269.19

合计-53697755.04-953244.66

66、其他资产减值损失

□适用√不适用

67、其他业务成本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别本期发生额上期发生额

房屋租赁成本--

其他21187.56-

合计21187.56-

68、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计2648.234337.072648.23

罚没收入1100.00-1100.00

126违约金收入-100000.00-

其他2097.7525984.982097.75

合计5845.98130322.055845.98计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

69、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计44134.78501733.5244134.78

对外捐赠-20000.00-

赔偿款327802.87181489.79327802.87

罚款5000.00-5000.00

其他3594.0384896.563594.03

合计380531.68788119.87380531.68

70、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用36576769.83152842988.56

递延所得税费用9152063.90-112331866.91

合计45728833.7340511121.65

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额813422852.28

按法定/适用税率计算的所得税费用203355713.08

不可抵扣的成本、费用和损失的影响30752906.28

非应税收入的影响-188254416.35

子公司适用不同税率的影响-490427.78

未确认可抵扣暂时性差异的纳税影响-89644.47

以前年度纳税调整454702.97

所得税费用45728833.73

其他说明：

□适用√不适用

12771、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、51其他综合收益。

72、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的往来款124607570.67143881839.49

其他业务收入及营业外收入23649389.588360465.87

其他30502975.51108526122.33

合计178759935.76260768427.69

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

以现金支付的营业费用144589294.25350998447.10

存出保证金的增加21200248.5123048521.83

支付的往来款15328014.96466890599.77

其他32142666.3453557745.80

合计213260224.06894495314.50

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债款45406889.2040533127.01

合计45406889.2040533127.01

73、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

128单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润767694018.55512989392.11

信用减值损失-53697755.04-953244.66

固定资产折旧12602272.739331065.20

使用权资产摊销49474503.2450084598.10

无形资产摊销17950101.6716873560.55

长期待摊费用摊销6005182.466143631.43处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-319801.71466169.47益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-29615001.07361650708.88

利息支出（收益以“－”号填列）189639187.14215852852.60

投资损失（收益以“－”号填列）-69485720.8210023230.32

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）9152063.90-112331866.91

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-1749393018.521704563782.17

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）240571977.504653795160.20

汇兑损益1880320.192494464.16

经营活动产生的现金流量净额-607541669.787430983503.62

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额62643.0854392.59

减：现金的期初余额54813.5737601.78

加：现金等价物的期末余额22264719169.6022462595989.75

减：现金等价物的期初余额21509619190.6019228052914.59

现金及现金等价物净增加额755107808.513234559865.97

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金19372436453.2718971234571.63

其中：库存现金62643.0854392.59

可随时用于支付的银行存款19364664894.3518964267525.70

可随时用于支付的其他货币资金7708915.846912653.34

二、现金等价物2892345359.413491415810.71

结算备付金2892345359.413491415810.71

三、期末现金及现金等价物余额22264781812.6822462650382.34

其他说明：

□适用√不适用

12974、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

75、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金349283570.16专户风险准备金

交易性金融资产11035063541.80详见注释

其他债权投资3199962382.27质押用于回购融资、债券借贷

合计14584309494.23/

注：交易性金融资产受限情况如下：

项目期末账面价值受限原因

8558253505.53质押式回购业务质押

债券

1846843002.57债券借贷业务质押

623764643.23质押式回购业务质押

基金

6122410.47融资融券业务借出证券

股票79980.00融资融券业务借出证券

合计11035063541.80/

76、外币货币性项目

(1).外币货币性项目：

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元8541221.597.2361717158.97

港币535525888.100.92493744158.30结算备付金

其中：美元10421654.347.2375304789.93

港币24409048.740.9222504654.76存出保证金

其中：美元270000.007.231950966.00

港币8214836.330.927573914.80短期借款

其中：港币309792042.560.92285622067.40

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用□不适用

信达国际主要经营地为香港特别行政区，因主要业务发生在香港，记账本位币为港币。

13077、套期

□适用√不适用

78、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

参见本节“59、其他收益”。

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

79、其他

□适用√不适用

八、资产证券化业务的会计处理

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

对于本集团作为管理人或投资顾问的资产管理计划，本集团在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对个别资产管理计划拥有控制权，并将其纳入合并范围。

于2023年6月30日这些纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模为32.24亿元。

于2022年12月31日这些纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模为27.37亿元。

6、其他

□适用√不适用

131十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

信达期货有限公司浙江省浙江省金融期货经纪100.00-通过设立或投资取得

信风投资管理有限公司北京市北京市投资管理咨询100.00-通过设立或投资取得

信达创新投资有限公司北京市北京市投资管理100.00-通过设立或投资取得

信达澳亚基金管理有限公司深圳市深圳市基金募集销售54.00-同一控制下合并取得

信达证券（香港）控股有限公司香港香港证券经纪与投资100.00-通过设立或投资取得

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告分派子公司名称期末少数股东权益余额比例（%）的损益的股利

信达澳亚基金管理有限公司46%38364636.06-223974630.37

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司名称期末余额期初余额

132资产合计负债合计资产合计负债合计

信达澳亚基金管理有限公司913994106.85427092736.48920834320.09517334332.46本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现金综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润额流量额流量

信达澳亚基金管理有497104910.7083401382.7483401382.7430006348.80507822707.3548442543.5048442543.5080356382.14限公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

1332、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计448164628.33430831722.67下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润8592055.41-15297759.64

--其他综合收益8740850.259687189.38

--综合收益总额17332905.66-5610570.26

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发起设立的资产管理计划、基金及投资合伙企业，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品或根据合伙协议获得合伙人的投资。本集团在这些

134未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构

化主体赚取管理费收入。

本集团投资的关联方或第三方独立机构发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。

这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

于2023年6月30日本集团通过直接持有本集团发起设立的结构化主体及关联方或第三方独立机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产负债项目账面价值

及最大损失风险敞口列示如下：

2023年6月30日

项目账面价值最大损失敞口

交易性金融资产73.64亿元73.64亿元于2022年12月31日本集团通过直接持有本集团发起设立的结构化主体及关联方或第三方独立机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产负债项目账面价

值及最大损失风险敞口列示如下：

2022年12月31日

项目账面价值最大损失敞口

交易性金融资产70.11亿元70.11亿元

2023年1-6月份本集团从由本集团发起设立及其关联方或第三方独立机构发起设立但未纳

入合并财务报表范围的结构化主体中获取的手续费及佣金收入为人民币5.36亿元。

6、其他

□适用√不适用

十一、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

详见附注十七、风险管理。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产794937949.7325742438567.862359055297.2928896431814.88

以公允价值计量且变动计入794937949.7325742438567.862359055297.2928896431814.88当期损益的金融资产

（1）债券170195419.3319214262160.18-19384457579.51

（2）股票95221623.90-17413644.88112635268.78

（3）资管计划和私募基金-2485229265.23101855195.762587084460.99

135（4）公募基金529520906.503014572715.46-3544093621.96

（5）银行理财产品-510202057.85-510202057.85

（6）信托计划-200393576.04493976266.39694369842.43

（7）非上市公司股权--13079157.4813079157.48

（8）资产支持证券317778793.101732731032.782050509825.88

（二）其他债权投资156809902.315861866462.55-6018676364.86

（三）其他权益工具投资375156179.01--375156179.01

（四）衍生金融资产--11172468.5911172468.59

持续以公允价值计量的资产1326904031.0531604305030.412370227765.8835301436827.34总额

（五）交易性金融负债-16284117.71-16284117.71

（六）衍生金融负债1129297.531129297.53

持续以公允价值计量的负债-16284117.711129297.5317413415.24总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于存在活跃市场的为交易目的而持有的金融资产、金融负债、其他债权投资和其他权益工具投资其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用对于为交易目的而持有的金融资产和其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于为交易目的而持有的金融资产和金融负债、其他债权投资、指定为以公允价值计量的金

融资产中不存在公开市场的债务及结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、投资标的市价、股票指数及无风险收益率等估值参数。

截至2023年6月30日及2022年12月31日，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生変更。

项目期末公允价值期初公允价值估值技术输入值

债券25076128622.7321776916936.39现金流量折现法收益率曲线

资管计划和私募基金2485229265.232121995068.15投资标的市场组合法投资标的市价

公募基金3014572715.46-投资标的市场组合法投资标的市价

银行理财产品510202057.8510035628.31投资标的市场组合法投资标的市价

信托计划200393576.04-投资标的市场组合法投资标的市价

资产支持证券317778793.1037713368.28投资标的市场组合法投资标的市价

合计31604305030.4123946661001.13

交易性金融负债16284117.71193277044.25投资标的市场组合法投资标的市价

合计16284117.71193277044.25

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

136对于衍生金融资产、上市股权投资、非上市股权投资及结构化主体，本集团从交易对手处询

价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法、市场比较法和期权定价模型等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如波动率、流动性折扣等。持续第三层次公允价值计量的金融工具对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

截至2023年6月30日及2022年12月31日，本集团上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

第三层次公允价值计量的量化信息如下：

重大不可观察输入项目期末公允价值期初公允价值估值技术对公允价值的影响值预计可收回金额越

债券-78109637.16违约回收率预计可回收金额高，公允价值越高流动性折扣越大，公新三板股票8377276.3726799461.63市场法流动性折扣允价值越低

流动性折扣越大，公基金101855195.76444543084.54市场法流动性折扣允价值越低

限售股票/非

流动性折扣越大，公上市股权投22115525.9917805795.96市场法流动性折扣允价值越低资

未来现金流越大，公现金流量折现未来现金流/现值允价值越高，现值系信托计划493976266.39583020504.06

法系数数越大，公允价值越低

未来现金流越大，公资产支持证现金流量折现未来现金流/现值允价值越高，现值系

1732731032.781140373024.74

券法系数数越大，公允价值越低衍生金融资标的工具波动率越

11172468.595405004.35期权定价模型标的工具波动率产高，公允价值越高合计2370227765.882296056512.44衍生金融负标的工具波动率越

1129297.53-期权定价模型标的工具波动率债高，公允价值越高合计1129297.53-

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用项目交易性金融资产其他债权投资衍生金融资产衍生金融负债

期初余额2212541870.9378109637.165405004.35-

当期利得或损失总额-47564599.27-5767464.241129297.53

—计入损益-47564599.27-5767464.241129297.53

—计入其他综合收益----

购买1270213253.77---

出售207902861.1978109637.16--

结算372367898.01---

转入第三层次----

转出第三层次495864468.94---

137期末余额2359055297.29-11172468.591129297.53

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告年末通过重新评估分类(基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层次输入值)，判断各层次之间是否存在转换。

报告期间，本集团持有的按公允价值计量的金融工具从第二层次转为第三层次为人民币

28336251.20元，从第三层次转出259195627.80元。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用本集团财务报表中按摊余成本计量的金融资产和金融负债包括摊余成本计量的金融资产和长

期借款、应付债券等。本集团管理层认为，按摊余成本计量的金融资产和金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

9、其他

□适用√不适用

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

中国信达资产管北京不良资产3816453.5178.6778.67理股份有限公司经营管理

本企业的母公司情况的说明：

本公司的母公司是中国信达资产管理股份有限公司。

本企业最终控制方是财政部。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见本节附注十、1在子公司中的权益。

1383、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见本节附注十、3在合营安排或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系信达地产股份有限公司受同一最终控制方控制的公司信达投资有限公司受同一最终控制方控制的公司信达金融租赁有限公司受同一最终控制方控制的公司南洋商业银行有限公司受同一最终控制方控制的公司三亚天域实业有限公司受同一最终控制方控制的公司中国金谷国际信托有限责任公司受同一最终控制方控制的公司

Cinda International High Grade Fund 受同一最终控制方控制的公司

AL.P.贵州中毅达股份有限公司受同一最终控制方控制的公司宁波信达华建投资有限公司受同一最终控制方控制的公司上海信达立人投资管理有限公司受同一最终控制方控制的公司上海同达创业投资股份有限公司受同一最终控制方控制的公司

中国信达（香港）控股有限公司受同一最终控制方控制的公司

International High Grade Fund 受同一最终控制方控制的公司

BL.P.Cinda International HGB Investment 受同一最终控制方控制的公司

(UK) Limited中润经济发展有限责任公司受同一最终控制方控制的公司统一石油化工有限公司受同一最终控制方控制公司的合营公司

统一低碳科技（新疆）股份有限公司受同一最终控制方控制公司的合营公司

（曾用名:新疆库尔勒香梨股份有限公司)芜湖信石华油投资合伙企业（有限合受同一最终控制方控制公司的合营公司伙）山东鲁泰控股集团有限公司受同一最终控制方控制公司的联营公司

淮南矿业（集团）有限责任公司受同一最终控制方控制公司的联营公司瓮福（集团）有限责任公司受同一最终控制方控制公司的联营公司

Cinda Plunkett International 受同一最终控制方控制公司的联营公司

Holdings Limited国任财产保险股份有限公司受同一最终控制方控制公司的联营公司宁波信达汉石投资管理有限公司受同一最终控制方控制公司的联营公司

西山煤电(集团)有限责任公司受同一最终控制方控制公司的联营公司中国信达控制的结构化主体受同一最终控制方控制的其他企业和资产管理计划

1395、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南洋商业银行有限公司提供证券经纪业务1247803.27-

Cinda International HGB 提供证券经纪业务 323531.54 -

Investment (UK) Limited

中国信达控制的结构化主提供证券经纪业务204386.31-体

中国信达资产管理股份有提供证券经纪业务49854.7220253.95限公司

Cinda Plunkett 提供投资咨询业务 2720891.85 2350203.86

International Holdings

Limited

Cinda International High 提供投资咨询业务 - 446255.00

Grade Fund AL.P.中国信达资产管理股份有提供投资咨询业务377358.49422641.51限公司

中国信达资产管理股份有提供承销保荐业务37169359.4426283018.87限公司

信达地产股份有限公司提供承销保荐业务854264.152108490.57

南洋商业银行有限公司提供承销保荐业务505094.251049056.61

信达投资有限公司提供承销保荐业务2830.192442075.47

西山煤电（集团）有限责提供承销保荐业务-84187.57任公司

信达地产股份有限公司提供财务顾问业务1226415.10-

山东鲁泰控股集团有限公提供财务顾问业务471698.11-司

中国信达资产管理股份有提供财务顾问业务424528.30188679.25限公司瓮福（集团）有限责任公提供财务顾问业务-981132.08司

贵州中毅达股份有限公司提供财务顾问业务-943396.23

信达金融租赁有限公司提供财务顾问业务-660377.36

中国信达控制的结构化主提供资管业务、基金26154147.9621628168.57体管理业务及资管投顾业务

中国信达资产管理股份有提供资管业务、基金5415486.077514412.42限公司管理业务及资管投顾业务

International High Grade 提供资管业务、基金 2196162.49 2464331.86

Fund B L.P. 管理业务及资管投顾业务

140三亚天域实业有限公司提供资管业务、基金-91697.62

管理业务及资管投顾业务

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

√适用□不适用

本集团和本公司与关联方交易的条件及价格均按正常业务进行处理，并按交易类型及交易内容由相应决策机构审批。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明：

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明：

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

141本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负债计简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的承担的租赁负债利息支租赁量的可变租赁付款支付的租金增加的使用权资产

出租方名租金费用（如适用）出

资产额（如适用）称种类本期发上期发本期发生本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额生额额中国信达房屋资产管理

及建----377152.96786778.0457429.8167236.16744680.003263657.56股份有限筑物公司中国信达机器资产管理

及设----966981.111933962.2260634.81127628.83--股份有限备公司上海信达房屋立人投资

及建----127371.43127371.4317073.15336.82--管理有限筑物公司房屋信达投资

及建14904154.5014904154.50--------有限公司筑物关联租赁情况说明

□适用√不适用

142(4).关联担保情况

本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬396.79539.90

(8).其他关联交易

√适用□不适用

本集团购买关联方发起的产品:

单位：元币种：人民币公司名称关联交易内容期末持仓余额本期取得的收益

信达投资有限公司债券933389169.8618249529.63

信达地产股份有限公司债券225658357.513862001.89

中国金谷国际信托有限信托计划159164012.022454818.38责任公司

与关联方的其他关联交易:

单位：元币种：人民币公司名称关联交易内容本期发生额

南洋商业银行有限公司利息收入-货币资金742914.32

中国信达资产管理股份有限公司利息支出-代理买卖证券款846086.30

南洋商业银行有限公司业务及管理费-代销佣金1476172.97

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账坏账账面余额账面余额准备准备

货币资金南洋商业银行有限公司203911224.24-187226717.45-

应收款项中国信达控制的结构化主体94960814.77-71706581.10-

应收款项中国信达资产管理股份有限公司20317726.00-900000.00-

143International High Grade Fund 2196162.50 - 5989556.00 -

应收款项

BL.P.Cinda International HGB Investment 930808.45 - 10004222.00 -应收款项

(UK) Limited

应收款项国任财产保险股份有限公司27000.00-27000.00-

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

代理买卖证券款中国信达资产管理股份有限公司991351767.76517746432.04

其他应付款中国信达（香港）控股有限公司8909408.068631973.51

其他应付款南洋商业银行有限公司1037784.38770758.48

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

2023年1-6月，本集团经批准支付人民币54296788.51元至中国信达企业年金计划

（2022年度：人民币52855394.28元）。

本集团与中国信达资产管理股份有限公司设立的企业年金计划除正常的供款外，未发生其他关联交易。

十四、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

1442、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利142692000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利142692000.002023年6月27日，公司2022年年度股东大会审议通过了《信达证券股份有限公司2022年度利润分配预案》的议案，本次利润分配以总股本3243000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.44元（含税），共计派发现金红利142692000元（含税）。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十七、风险管理

1、风险管理政策及组织架构

(1).风险管理政策

√适用□不适用

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线、进行风险管理并及时可靠地对各种风险进行计量、监测，将风险控制在限定的范围之内。

本集团在日常经营活动中所涉及的风险主要是市场风险、信用风险及流动性风险。本集团制定了相关风险管理政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险指标、风险限额、风险政策及内部控制流程，通过信息系统持续监控来管理上述各类风险。

145(2).风险治理组织架构

√适用□不适用

本集团风险管理的组织结构包括两个方面：法人治理结构和风险管理组织结构。

1）法人治理结构

董事会是本集团风险管理的最高决策机构，制定公司风险管理的战略、目标和风险管理的基本管理制度；审定并下达公司总体的风险容忍度和风险限额；对公司经营管理层的风险管理执行

情况进行监督和检查。董事会下设风险管理委员会，负责协助董事会制定公司风险管理的战略、目标和基本的风险管理制度，拟定公司总体风险容忍度和风险限额，对重大风险事项进行评估，并向董事会提出改进和完善建议，督促经营管理层执行风险管理政策。经营管理层是风险管理策略的最终执行人。董事会下设合规与风险管理委员会，依据法律、法规及公司章程对经营管理层履行风险管理职责的情况进行监督。

2）风险管理组织结构

法律合规部与风险管理部负责对公司各项业务的市场风险、操作风险、信用风险进行评估、

量化监控及管理，逐步实现经济资本的合理配置，并对公司的合规风险进行管理；计划财务部是流动性风险管理的归口部门；各业务部门负责贯彻公司风险管理战略和政策，识别、监督和控制风险，树立全面风险管理意识。

2、信用风险

√适用□不适用

信用风险是指交易对手未按照约定履行义务、履约可能性降低或信用品种由于信用评级降低

等情形给资产价值造成损失的可能性。本集团面临信用风险的资产主要是固定收益类金融资产、融资融券金融资产，以及代理客户买卖证券及期货交易。

固定收益类金融资产包括货币资金、结算备付金、融出资金、债券投资等，其信用风险主要指交易对手违约风险和标的证券发行主体违约风险。

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或股份制商业银行；结算备付金存放在中国证券

登记结算有限责任公司，其面临的信用风险相对较低。

为控制自营业务产生的信用风险，本集团在交易所进行的交易均于中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性较小；在银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并选择信用等级良好的对手方进行交易，以控制相应的信用风险。本集团所投资的债券评级均有严格的要求，本集团持有的债券除私募债等为B级，占债券投资总规

146模的比例为1%外，其他全部为A级或以上级别。因此本集团认为上述自营业务面临的信用风险并不重大。

融资融券金融资产包括客户融资买入金额和融券卖出金额。这些金融资产主要的信用风险来自于交易对手未能及时支付本息而违约的风险。本集团制定了严格的平仓制度，并对融资融券客户的信用账户执行整体监控，根据客户信用交易风险状况设置补仓维持担保比例和平仓维持担保比例两条预警线，根据维持担保比例对客户信用账户资产负债进行监控，确保担保资产充足。根据本集团融资融券业务控制指标管理实施细则，当客户信用账户的维持担保比例低于补仓维持担保比例（150%）时，本集团有权限制客户的融资买入、融券卖出等增加负债的交易行为，直到其维持担保比例达到补仓维持担保比例以上。当客户信用账户的维持担保比例低于平仓维持担保比

例（130%）时（T日），本集团通知客户在一定期限内追加担保物或自行减仓并使其信用账户的维持担保比例在T+1日达到135%之上，否则，本集团将于T+2日进行强制平仓处理。

预期信用损失评估

本集团对于按照简化计量方法计量的金融工具之外，初始按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团将按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

整个存续期内或未来12个月内的预期信用损失均基于金融工具本身的性质，以单项金融工具或金融工具组合进行计算。本集团对于金融工具整个存续期内的预期信用损失主要采用单项评估方法。

本集团已经制定了相应的预期信用损失政策，于资产负债表日，本集团通过考虑金融工具剩余期间内违约风险的变化，对金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加进行评估。基于以上程序，本集团将债务工具投资分为以下阶段：

第一阶段：当债务工具投资初始确认时，本集团确认未来12个月内的预期信用损失。第一阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第二阶段重分类至第一阶段的投资。

第二阶段：当债务工具投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团确认整个存续期内预期信用损失。第二阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第三阶段重分类至第二阶段的投资。

第三阶段：已经发生信用减值的债务工具投资。本集团确认整个存续期内的信用减值。

147本集团合理预期金融资产合同现金流量不再能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的(部分)终止确认。

估计预期信用损失时，本集团会考虑不同的情景。每种情景与不同的违约概率关联。不同情景的评估考虑了违约债务的偿还方式，包括债务工具偿还的可能性、担保物的价值或者处置资产可能回收的金额。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、内外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团评估金融工具的信用风险是否已发生显著增加时主要考虑的因素有：

*同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；

*金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

*预期将导致债务人履行其偿债义务能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*无论采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。金融资产发生信用减值，可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。如果一项金融工具逾期超过（含）90日，则应推定该

148金融工具已发生违约，除非有合理且有依据的信息，表明以更长的逾期时间作为违约标准更为恰当。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

*违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团基于历史违约数据、内部及外部评级信息、前瞻性信息等因素估计违约概率；

*违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率以违约发生时风险敞口损失的百分比表示；

*违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响。

1.不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：

本集团项目期末余额期初余额

货币资金19770904857.1719238074962.13

结算备付金2897431147.562625484618.08

融出资金10156331133.889514518937.26

衍生金融资产11172468.595405004.35

存出保证金2356157107.852334956859.34

应收款项396509533.46390499088.77

149本集团

项目期末余额期初余额

买入返售金融资产450264374.00172953395.06

交易性金融资产21434967405.3922160803315.35

其他债权投资6018676364.861599344317.82

其他资产260281469.63370990722.35

最大信用风险敞口63752695862.3958413031220.51

1503、流动风险

√适用□不适用流动性风险是指本集团持有的金融工具不能以合理的价格迅速变现而遭受损失及无法偿还到期债务的风险。本集团通过持有大部分的现金及银行存款等具有较强流动性的资产，满足在到期日的融资承诺或客户提取资金的需求。本集团大部分负债为证券经纪业务产生的代理买卖证券款，在实行三方存管后，代理买卖证券款由托管银行监控，证券公司不能支配和挪用，流动性得到充分保障。本集团可以通过卖出回购操作应对流动性需求，本集团持有的现金及现金等价物充足，足以应对未来期间经营计划所作出的承诺。

截止资产负债表日，本集团金融负债未经折现的合同现金流量按到期日分析如下：

期末余额项目

已逾期/无期限即期3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计资产负债表账面价值

金融负债--------

短期借款--286699607.18---286699607.18285622067.40

应付短期融资款--1082728983.05160799465.95--1243528449.001236689750.33

拆入资金--8162187643.841110969863.01--9273157506.859253438033.71

交易性金融负债--10233891.096057600.45--16291491.5416284117.71

衍生金融负债-1129297.53----1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款-117854135.789038119802.14---9155973937.929154437084.40

代理买卖证券款-20981889380.85----20981889380.8520981889380.85

应付款项-196287120.70----196287120.70196287120.70

应付债券--2595000000.006762953698.633164900000.00-12522853698.6312155208415.73

租赁负债--16401368.5289326264.3193260465.21-198988098.04190046609.49

其他金融负债319376112.15488508389.18----807884501.33807884501.33

151期末余额

项目

已逾期/无期限即期3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计资产负债表账面价值

合计319376112.1521785668324.0421191371295.828130106892.353258160465.21-54684683089.5754278916379.18

续表：

1524、市场风险

√适用□不适用

本集团涉及的市场风险是指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险是指本集团的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本集团的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具，采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，当利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额和权益产生的影响。本集团债券投资主要为企业债、地方政府债等债券品种，本集团通过配置投资组合的久期、凸性等来降低组合的利率风险。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，本集团认为经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。

本集团报告期间按合同约定的重新定价日或到期日（以较早者为准）列示的承担利率风险的金融工具如下：

153期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19238074962.13---54813.5719238129775.70

154期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

结算备付金2625484618.08----2625484618.08

融出资金2927788993.486586729943.78---9514518937.26

155期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

衍生金融资产----5405004.355405004.35

存出保证金2334956859.34----2334956859.34

156期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

应收款项----390499088.77390499088.77

买入返售金融资产172953395.06----172953395.06

157期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

交易性金融资产73551719.123516837326.8317374273914.091188117244.385969159415.5128121939619.93

其他债权投资159232085.32184333996.881255778235.62--1599344317.82

158期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

其他权益工具投资----65234034.2165234034.21

其他金融资产----370990722.35370990722.35

159期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产小计27532042632.5310287901267.4918630052149.711188117244.386801343078.7664439456372.87金融负债

160期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

短期借款41828664.49----41828664.49

拆入资金6480000000.001100000000.00--8585244.267588585244.26

161期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

应付短期融资款720748151.6410102767.72---730850919.36

交易性金融负债193277044.2523474217.50---216751261.75

162期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

卖出回购金融资产款11842746902.21----11842746902.21

代理买卖证券款13303969614.12---6320999118.8619624968732.98

163期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

应付款项----157829501.70157829501.70

长期借款-296345912.92---296345912.92

164期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

应付债券2055798881.664560355204.142565352835.77--9181506921.57

其他金融负债----485530902.27485530902.27

165期末余额

项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融资产

货币资金19770904857.17---62643.0819770967500.25

结算备付金2897431147.56----2897431147.56

融出资金3039479735.767116614627.76--236770.3610156331133.88

衍生金融资产11172468.5911172468.59

存出保证金2356157107.85----2356157107.85

应收款项396509533.46396509533.46

买入返售金融资产450264374.00----450264374.00

交易性金融资产365943039.327743204148.5711849155930.201424103740.707514024956.0928896431814.88

其他债权投资56052148.881203607172.044466384632.24292632411.70-6018676364.86

其他权益工具投资----375156179.01375156179.01

其他金融资产----260281469.63260281469.63

金融资产小计28936232410.5416063425948.3716315540562.441716736152.408557444020.2271589379093.97金融负债

短期借款285622067.40----285622067.40

拆入资金8152607617.111100830416.60---9253438033.71

应付短期融资款1077848228.31158841522.02---1236689750.33

交易性金融负债16284117.71----16284117.71

衍生金融负债1129297.531129297.53

卖出回购金融资产款9154437084.40----9154437084.40

代理买卖证券款13817606329.48---7164283051.3720981889380.85

应付款项----196287120.70196287120.70

应付债券2590648233.336542733513.153021826669.25--12155208415.73

其他金融负债----807884501.33807884501.33

金融负债小计35095053677.747802405451.773021826669.25-8169583970.9354088869769.69

净敞口-6158821267.208261020496.6013293713893.191716736152.40387860049.2917500509324.28期初余额项目

3个月以内3个月以上至1年1年以上至5年5年以上不计息合计

金融负债小计34638369258.375990278102.282565352835.77-6972944767.0950166944963.51

净敞口-7106326625.844297623165.2116064699313.941188117244.38-171601688.3314272511409.36

166（2）汇率风险

汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受汇率波动的影响。本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大，本集团绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易。

因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。

（3）其他价格风险价格风险是指因市场价格变动利率风险或汇率风险引起的变动除外而引起的金融工具未来现

金流量公允价值变动的风险，不论该变动是由于个别金融工具或其本集团的特定因素引起的，还是某些影响整个交易市场中的所有类似金融工具的因素引起的。

本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且

其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

敏感性分析

假设权益类投资的市价上升或下降10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对利润总额和不考虑企业所得税影响的其他综合收益的影响如下：

期末余额变动类型利润总额其他综合收益

市场价格上升10%625689250.9237515617.90

市场价格下降10%-625689250.92-37515617.90

接上表：

期初余额变动类型利润总额其他综合收益

市场价格上升10%536808017.226523403.42

市场价格下降10%-536808017.22-6523403.42

注：由于权益类投资存在非系统性风险，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

1672、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

本集团参加由母公司中国信达资产管理股份有限公司设立企业年金计划，公司缴纳由单位承担的企业年金，员工缴纳个人承担的企业年金。除上述缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。

5、终止经营

□适用√不适用

1686、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。本集团的主要分部为证券及期货经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、资产管理业务及其他业务五个分部。其中资产管理业务分部主要包括券商资产管理业务和基金管理业务；其他业务分部主要包括私募投资基金业务、另类投资业务、境外业务以及总部其他业务。分部会计政策与编制合并财务报表时采用的会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计算。间接归属于各分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目证券及期货经纪业务证券自营业务投资银行业务资产管理业务其他业务合计

一、营业收入：

手续费及佣金净收入313407879.383704509.4764649622.44400063025.33142366867.82924191904.44

其他375468725.99439200621.61-369375.26147059082.3411481707.89972840762.57

营业收入合计688876605.37442905131.0864280247.18547122107.67153848575.711897032667.01

二、营业支出360774881.6966680539.2837753808.32282220356.56335805543.181083235129.03

三、营业利润328101723.68376224591.8026526438.86264901751.11-181956967.47813797537.98

四、资产总额22776631125.6931447739098.4726948587.432841142072.8515737848150.4172830309034.85

五、负债总额20914017080.2215781801310.7167495200.391217535188.3917343025346.4455323874126.15

六、补充信息：

折旧和摊销费用40636504.05613483.03317478.0317722679.1426741915.8586032060.10

资本性支出10801564.76163069.5684388.644710854.717108252.6122868130.28上一年证券及期货经纪业务证券自营业务投资银行业务资产管理业务其他业务合计

一、营业收入：

手续费及佣金净收入399666957.778264224.4248636078.72564648365.40153473941.911174689568.22

其他362017176.28100207269.01-31800.0751088083.0697277360.83610558089.11

169营业收入合计761684134.05108471493.4348604278.65615736448.46250751302.741785247657.33

二、营业支出371101711.5811443381.5830415100.44457982916.51360146235.641231089345.75

三、营业利润390582422.4797028111.8518189178.21157753531.95-109394932.90554158311.58

四、资产总额21707910184.9610985952996.328787349.172277496366.8030004704976.2864984851873.53

五、负债总额20890633455.488781578043.80296077791.961775409052.5219869686083.8851613384427.64

六、补充信息：

折旧和摊销费用35098305.17637494.65310574.3912197861.0434188620.0382432855.28

资本性支出7632961.93138638.3967541.792652715.247435129.2417926986.59

170(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、租赁

√适用□不适用本期发生额本集团本公司

租赁负债利息费用3883364.422013301.99

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用28120014.4427449409.71

计入当期损益的采用简化处理的低价值租赁费用61850.1461850.14

与租赁相关的总现金流出62629831.0753173366.11上期发生额本集团本公司

租赁负债利息费用3067260.072465767.40

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用27346260.1026680236.04

计入当期损益的采用简化处理的低价值租赁费用197727.72197727.72

与租赁相关的总现金流出81294703.7065027295.53

承租的租赁资产包括经营过程中使用的房屋及建筑物、机器及设备和其他等。

8、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用√不适用

1719、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值变动损计入权益的累计公允价值本期计提的减项目期初金额期末金额益变动值金融资产1、交易性金融资产（不含衍生金融28121939619.9338758882.82--28896431814.88资产）

2、衍生金融资产5405004.35-7871315.99--11172468.59

3、其他债权投资1599344317.82-22264694.57-1913874.666018676364.86

4、其他权益工具投资65234034.21-1161399.76375156179.01

金融资产小计29791922976.3130887566.8323426094.33-1913874.6635301436827.34

投资性房地产-----

生产性生物资产-----

其他-----

上述合计29791922976.3130887566.8323426094.33-1913874.6635301436827.34

金融负债216751261.75-1026715.7117413415.24

10、金融工具项目计量基础分类表

(1).金融资产计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值分类为以公允价值按照《金融工具确按照《套期会计量且其变动计入分类为以公允价值以摊余成本计量的计量且其变动计入认和计量》准则指计》准则指定为金融资产项目其他综合收益的非计量且其变动计入金融资产其他综合收益的金定为以公允价值计以公允价值计量交易性权益工具投当期损益的金融资融资产量且其变动计入当且其变动计入当资产期损益的金融资产期损益的金融资

172产

货币资金19770967500.25-----

结算备付金2897431147.56-----

融出资金10156331133.88-----

衍生金融资产---11172468.59--

存出保证金2356157107.85-----

应收款项396509533.46-----

买入返售金融资产450264374.00-----

交易性金融资产---28896431814.88--

其他债权投资-6018676364.86----

其他权益工具投资--375156179.01---

其他金融资产260281469.63-----

合计36287942266.636018676364.86375156179.0128907604283.47--期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照《金融工具确按照《套期会分类为以公允价值计量且其变动计入分类为以公允价值认和计量》准则指计》准则指定为以摊余成本计量的计量且其变动计入金融资产项目其他综合收益的非计量且其变动计入定为以公允价值计以公允价值计量金融资产其他综合收益的金交易性权益工具投当期损益的金融资量且其变动计入当且其变动计入当融资产资产期损益的金融资产期损益的金融资产

货币资金19238129775.70-----

结算备付金2625484618.08-----

融出资金9514518937.26-----

衍生金融资产---5405004.35--

存出保证金2334956859.34-----

应收款项390499088.77-----

买入返售金融资产172953395.06-----

交易性金融资产---28121939619.93--

其他债权投资-1599344317.82----

其他权益工具投资--65234034.21---

173其他金融资产370990722.35-----

合计34647533396.561599344317.8265234034.2128127344624.28--

(2).金融负债计量基础分类表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

以摊余成本计量的金融负按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定为金融负债项目分类为以公允价值计量且其变债指定为以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计入动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债当期损益的金融负债

短期借款285622067.40---

拆入资金9253438033.71---

衍生金融负债-1129297.53--

交易性金融负债-16284117.71--

应付短期融资款1236689750.33---

卖出回购金融资产款9154437084.40---

代理买卖证券款20981889380.85---

应付款项196287120.70---

应付债券12155208415.73---

其他金融负债807884501.33---

合计54071456354.4517413415.24--期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益

以摊余成本计量的金融负按照《金融工具确认和计量》准则按照《套期会计》准则指定为金融负债项目分类为以公允价值计量且其变债指定为以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计入动计入当期损益的金融负债计入当期损益的金融负债当期损益的金融负债

短期借款41828664.49---

长期借款296345912.92---

拆入资金7588585244.26---

174交易性金融负债-216751261.75--

应付短期融资款730850919.36---

卖出回购金融资产款11842746902.21---

代理买卖证券款19624968732.98---

应付款项157829501.70---

应付债券9181506921.57---

其他金融负债485530902.27---

合计49950193701.76216751261.75--

11、外币金融资产和金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产

1、交易性金融资产69454868.37362549.57--101319398.46

2、衍生金融资产-----

3、贷款和应收款-----

4、其他债权投资102352269.14--8760334.902923137.20161690573.52

5、其他权益工具投资-----

金融资产小计171807137.51362549.57-8760334.902923137.20263009971.98

金融负债786053789.88---576505106.06

17512、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

13、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司1923918826.991923918826.991923918826.991923918826.99投资

对联营、38686731.3638686731.3638999250.7738999250.77合营企业投资

合计1962605558.351962605558.351962918077.761962918077.76

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期本期计提减值准备被投资单位期初余额期末余额增加减少减值准备期末余额

信达期货有限公617976250.51617976250.51司

信风投资管理有400000000.00400000000.00限公司

信达创新投资有310000000.00310000000.00限公司

信达澳亚基金管125059580.16125059580.16理有限公司信达证券（香470882996.32470882996.32港）控股有限公司

合计1923918826.991923918826.99

176(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初宣告发放现期末减值准备追加减少权益法下确认的投其他综合其他权计提减其单位余额金股利或利余额期末余额投资投资资损益收益调整益变动值准备他润

一、合营企业

二、联营企业

辽宁股权交易38999250.77-312519.4138686731.36中心股份有限公司

合计38999250.77-312519.4138686731.36

其他说明：

□适用√不适用

1772、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬618881263.28511102853.63451950830.55678033286.36

二、离职后福利-设定51720277.0762939846.5479244628.3935415495.22提存计划

三、辞退福利10528993.20159322.382099324.308588991.28

四、一年内到期的其他福利

合计681130533.55574202022.55533294783.24722037772.86

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津549802527.55439184162.60393491397.53595495292.62贴和补贴

二、职工福利费649743.0310086505.7010008764.62727484.11

三、社会保险费1799823.0926462249.0120793792.987468279.12

其中：医疗保险费1647661.1725800477.9120202547.387245591.70

工伤保险费133852.92485803.42464473.34155183.00

生育保险费18309.00175967.68126772.2667504.42

四、住房公积金345045.1325878213.5624371008.501852250.19

五、工会经费和职工66204847.148823584.532617914.7372410516.94教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬79277.34668138.23667952.1979463.38

合计618881263.28511102853.63451950830.55678033286.36

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险3774178.9733080206.4731101577.865752807.58

2、失业保险费115897.341057277.211018491.53154683.02

3、企业年金缴费47830200.7628802362.8647124559.0029508004.62

合计51720277.0762939846.5479244628.3935415495.22

178其他说明：

□适用√不适用

3、利息净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入581289825.14486625788.88

其中：货币资金及结算备付金利息收入157206255.07158030525.27

融出资金利息收入283899069.01302980620.71

买入返售金融资产利息收入2975488.405489655.90

其中：约定购回利息收入2609.5522216.42

股权质押回购利息收入526943.405240666.61

债权投资利息收入8332838.31

其他债权投资利息收入137208956.5011485087.15

其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入56.16307061.54

利息支出443603835.52421417441.30

其中：拆入资金利息支出90016506.4173788072.25

其中：转融通利息支出24078601.8832391027.72

卖出回购金融资产利息支出153245084.97113205606.03

其中：报价回购利息支出3420679.1427312130.84

代理买卖证券款利息支出17911958.2024138078.43长期借款利息支出

应付债券利息支出177374730.19206946678.28

其中：次级债券利息支出36602217.56

其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出5055555.753339006.31

利息净收入137685989.6265208347.58

4、手续费及佣金净收入

(1).手续费及佣金净收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

1.证券经纪业务净收入364070406.54437213785.99

证券经纪业务收入479207750.50566428708.17

其中：代理买卖证券业务338698424.85390263141.29

交易单元席位租赁123229617.94148910404.31

代销金融产品业务17279707.7127255162.57

证券经纪业务支出115137343.96129214922.18

其中：代理买卖证券业务115137343.96129214922.18

2.投资银行业务净收入66805389.7758157735.04

投资银行业务收入67744069.0161909621.84

179其中：证券承销业务56680091.3349103961.44

证券保荐业务2000000.00

财务顾问业务11063977.6810805660.40

投资银行业务支出938679.243751886.80

其中：证券承销业务938679.243751886.80

3.资产管理业务净收入116171613.2490308393.28

资产管理业务收入116261827.6990462316.04

资产管理业务支出90214.45153922.76

4.投资咨询业务净收入6750030.353707147.27

投资咨询业务收入6750030.353707147.27

5.其他手续费及佣金净收入1471810.47108005.81

其他手续费及佣金收入1844339.62301487.17

其他手续费及佣金支出372529.15193481.36

合计555269250.37589495067.39

其中：手续费及佣金收入671808017.17722809280.49

手续费及佣金支出116538766.80133314213.10

(2).财务顾问业务净收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司943396.231415094.34

并购重组财务顾问业务净收入--其他-1490566.04

其他财务顾问业务净收入10120581.457900000.02

合计11063977.6810805660.40

(3).代理销售金融产品业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期上期代销金融产品业务销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入

基金26003593665.1617279707.7124651623609.2327255162.57

合计26003593665.1617279707.7124651623609.2327255162.57

(4).资产管理业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量435728期末客户数量2110257431

其中：个人客户2099710

180机构客户10556431

期初受托资金4997013626.5235847022447.8036612147100.00

其中：自有资金投入183175503.591482386844.87-

个人客户3181286602.1817458919.19-

机构客户1632551520.7534347176683.7436612147100.00

期末受托资金5533607680.5930980739457.9548297052500.00

其中：自有资金投入185241425.06831431425.41-

个人客户2769612159.229193090.13-

机构客户2578754096.3130140114942.41-

期末主要受托资产初始成本6390924310.9431039349226.6348052428700.00

其中：股票2053358848.4420112694338.24-

国债3702523397.281364616501.77-

基金163696581.30499.96-

当期资产管理业务净收入47216109.8460754254.232593853.78

手续费及佣金净收入的说明：

□适用√不适用

5、投资收益

(1).投资收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益75000000.00271945287.72

权益法核算的长期股权投资收益-312519.41122310.27

金融工具投资收益664236884.30548811407.45

其中：持有期间取得的收益844190464.86647521047.61

－交易性金融工具843339250.86647521047.61

－其他权益工具投资851214.00

处置金融工具取得的收益-179953580.56-98709640.16

－交易性金融工具-222258368.55-102194549.85

－其他债权投资62541527.538167524.96

－衍生金融工具-20236739.54-4682615.27

其他-4736993.71-2892995.64

合计734187371.18817986009.80

(2).交易性金融工具投资收益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益843339250.86647521047.61

181动计入当期损益的金融资产-

处置取得收益-89923134.47

219634290.64

分类为以公允价值计量且其变持有期间收益

动计入当期损益的金融负债处置取得收益-2624077.91-12271415.38

6、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产16301557.91-83856672.03

交易性金融负债637885.79-650092.35

衍生金融工具-8165886.37-15202630.32

合计8773557.33-99709394.70

7、业务及管理费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬574202022.55481951853.05

折旧摊销费51521250.2954241063.73

房租物业费34477706.1834249064.55

投资者保护基金24059732.9519492280.56

电子设备运转费13712913.049952621.90

邮电通讯费12096338.8217656199.37

交易所设施使用费11693223.0011469968.46

业务招待费10710261.936842158.55

差旅费10276091.082997404.05

咨询费6057265.829476644.50

资产管理产品尾随佣金2596958.801920788.50

其他21570141.7213573559.14

合计772973906.18663823606.36

8、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益319801.71

182计入当期损益的政府补助，但与公司正常

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

7250558.70主要是财政奖励收入

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-333199.15

减：所得税影响额1809290.32

少数股东权益影响额（税后）1257.34

合计5426613.60

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

由于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融工具、以摊余成本计量的金融工具属于本公司正常证券自营业务，故本公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的有

关非经常性损益项目，包括持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具和以摊余成本计量的金融工具取得的投资

收益、公允价值变动损益以及处置上述金融工具取得的投资收益等，界定为经常性损益的项目。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净4.490.230.23利润

扣除非经常性损益后归属于4.450.230.23公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：艾久超

董事会批准报送日期：2023年8月29日

183修订信息

□适用√不适用

第十一节证券公司信息披露

一、公司重大行政许可事项的相关情况

√适用□不适用2022年12月12日，中国证监会出具《关于核准信达证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3121号），同意公司首次公开发行不超过32430万股新股。2023年1月16日，公司向社会公开发行324300000股新股，并于2023年2月1日在上海证券交易所主板上市交易。本次发行完成后，公司总股本由2918700000股增加至

3243000000股。

2023年1月16日，中国证监会出具《关于同意信达证券股份有限公司向专业投资者公开发行永续次级公司债券注册的批复》（证监许可[2023]101号），同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过45亿元永续次级公司债券的注册申请。截至本报告披露日，公司尚未实际发行永续次级公司债券。

二、监管部门对公司的分类结果

□适用√不适用

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