中信建投证券股份有限公司
关于信达证券股份有限公司
预计2024年度日常关联交易的核查意见
作为信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”或“公司”）首次公开发行
股票并上市持续督导阶段的保荐机构，中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等相关规定，对信达证券日常经营性关联交易进行核查，具体情况如下：
一、关联交易基本情况
（一）本次日常关联交易履行的审议程序
1、独立董事意见
公司于2024年3月14日召开第六届董事会独立董事专门会议2024年第1次会议，一致同意通过了《关于审议<信达证券股份有限公司2023年度关联交易情况及预计2024年度日常关联交易>的议案》。
2、董事会审议情况2024年3月26日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于审议<信达证券股份有限公司2023年度关联交易情况及预计2024年度日常关联交易>的议案》，关联董事回避表决。本议案将提交公司股东大会审议，届时关联股东将回避本议案中涉及自身相关的关联事项的表决。
（二）2023年度关联交易的预计和执行情况
1、公司2023年度关联交易的预计和执行情况如下表所示
（1）与日常经营相关的收入和支出
1单位：元上年（前次）实
关联交易类别关联方上年（前次）预计金额际发生金额
南洋商业银行有限公司由于客户需求受市场动态2108014.77手续
Cinda International HGB Investment 影响较大，无法预计，该费收487505.46
(UK) Limited 项金额以实际发生额计证券入
中国信达资产管理股份有限公司算。68652.11经纪由于客户需求受市场动态业务
利息影响较大，无法预计，该中国信达资产管理股份有限公司1706907.27支出项金额以实际发生额计算。
中国信达资产管理股份有限公司由于客户需求受市场动态7499999.99财务
信达投资有限公司影响较大，无法预计，该4245283.02顾问
信达地产股份有限公司项金额以实际发生额计2490566.04收入
中国金谷国际信托有限责任公司算。943396.23投资
中国信达资产管理股份有限公司58995733.03银行
信达地产股份有限公司由于客户需求受市场动态1728150.94业务证券
信达投资有限公司影响较大，无法预计，该966886.79承销
南洋商业银行有限公司项金额以实际发生额计851103.80收入
China Cinda (2020) I Management 算。
165896.67
Limited
中国信达资产管理股份有限公司由于客户需求随市场机会12630188.72投资投资
变化而变化，无法预计，咨询 咨询 International High Grade Fund BL.P. 10293918.27该项金额以实际发生额计
业务 收入 Cinda Plunkett International Holdings 算。 3573113.40Limited
中国信达资产管理股份有限公司74687500.95
中国信达资产管理股份有限公司并表结20099744.47构化主体由于管理规模和业绩受市资产管理
International High Grade Fund BL.P. 场动态变化影响较大，无 4272559.66管理费收芜湖信石华油投资合伙企业（有限合法预计，该项金额以实际业务入1878018.83
伙）发生额计算。
Cinda International HGB Investment
1091939.24
(UK) Limited
信达投资有限公司40159966.82
由于业务发生时间、金额
投资投资信达地产股份有限公司10821818.93
无法准确预计，该项金额业务损益
中国金谷国际信托有限责任公司以实际发生额计算。-3405160.16银行存款由于业务发生时间、金额
存款利息南洋商业银行有限公司无法准确预计，该项金额949394.25业务收入以实际发生额计算。
2上年（前次）实
关联交易类别关联方上年（前次）预计金额际发生金额金融由于客户需求受市场动态产品
产品影响较大，无法预计，该销售南洋商业银行有限公司3106994.29代销项金额以实际发生额计业务支出算。
信达投资有限公司公司与关联方之间发生房29808309.00
租赁支出中国信达资产管理股份有限公司屋租赁、使用权资产和物189779.32
上海信达立人投资管理有限公司业服务32234.11
（2）与日常经营相关的投资业务
单位：元
关联交易上年（前次）预
关联方项目名称上年（前次）期末余额类别计金额购买信达投资发由于投资标的和
信达投资有限公司1040786427.10行的债券交易金额受市场
购买信达地产发动态影响较大，投资业务信达地产股份有限公司280966064.33
行的债券无法准确预计，中国金谷国际信托有限购买金谷信托管该项金额以实际
140278740.32
责任公司理的信托计划发生计算。
合计1462031231.75
2、往来项目
本报告期内，本集团关联方应收应付款项不涉及非经营性资金占用情况单位：元上年（前次）期末项目名称关联方余额
中国信达资产管理股份有限公司控制的结构化主体53006230.62
中国信达资产管理股份有限公司47842820.90
International High Grade Fund BL.P. 10293918.27
应收款项 Cinda International HGB Investment (UK) Limited 1098153.33
信达投资有限公司1024900.00
中国金谷国际信托有限责任公司1000000.00
信达地产股份有限公司15000.00
银行存款南洋商业银行有限公司155701829.91
代理买卖证中国信达资产管理股份有限公司699997.83
券款信达投资有限公司8641.06
3上年（前次）期末
项目名称关联方余额
信达地产股份有限公司580.75
中国信达（香港）控股有限公司8757113.79其他应付款
南洋商业银行有限公司1728670.60
合计281177857.05
（三）2024年度日常关联交易预计金额和类别
1、与中国信达及其控制的其他企业的关联交易预计
2024年预计关联交易
交易事项关联方相关业务或事项简介金额和上限中国信达资产管理股份有限公司代销金融由于客户需求受市场
南洋商业银行（中国）有限公司
产品、代动态影响较大，无法中国金谷国际信托有限责任公司公司与关联方发生代销金
理买卖证预计，因此按照市场信达地产股份有限公司融产品、代理买卖证券服
券及出租化原则定价，该项金信达金融租赁有限公司务及出租交易席位等服务交易席位额以实际发生额计关联方控制或施加重大影响的结构化主体服务算。
其他关联方中国信达资产管理股份有限公司由于客户需求受市场
南洋商业银行(中国)有限公司
动态影响较大，无法承销保中国金谷国际信托有限责任公司
公司与关联方发生承销、预计，因此按照市场荐、财务信达投资有限公司
保荐、财务顾问等服务化原则定价，该项金顾问服务信达地产股份有限公司额以实际发生额计信达金融租赁有限公司算。
其他关联方中国信达资产管理股份有限公司由于客户需求随市场公司与关联方就投资标的
关联方控制或施加重大影响的结构化主体机会变化而变化，无发生行业研究分析、证券
投资咨询法预计，因此按照市投资咨询、后市研判、质
服务场化原则定价，该项其他关联方押证券委托处置等一揽子金额以实际发生额计咨询服务。
算。
中国信达资产管理股份有限公司由于管理规模和业绩受市场动态变化影响南洋商业银行有限公司公司与关联方开展资产和
资产管理较大，无法预计，因中润经济发展有限责任公司基金管理业务或投资一方服务此按照市场化原则定发行证券或金融产品
关联方控制或施加重大影响的结构化主体价，该项金额以实际其他关联方发生额计算。
中国信达资产管理股份有限公司公司与关联方之间发生投由于投资标的和交易投资业务中国金谷国际信托有限责任公司资对方发行、承销（分金额受市场动态影响
42024年预计关联交易
交易事项关联方相关业务或事项简介金额和上限信达地产股份有限公司销）或持有（管理）的股较大，无法准确预票、债券、衍生品等；公计，因此按照市场化信达金融租赁有限公司
司与关联方在非集中交易原则定价，该项金额场所进行的股票、债券、以实际发生计算。
衍生品、非标产品等交其它关联方易；双方管理的产品间发
生的证券和金融产品、资产交易。
中国信达资产管理股份有限公司公司与关联方共同投资企关联方控制或施加重大影响的结构化主体
业、合伙企业等交易其它关联方中国信达资产管理股份有限公司公司与关联方之间发生借由于融资金额和利率
入/发行债券、收益凭证、受市场动态影响较
信用借款、卖出资产收益大，无法准确预计，融资业务
其它关联方权、资产证券化等，与关因此按照市场化原则联方进行同业拆借、回购定价，该项金额以实业务等际发生计算。
由于业务发生时间、
金额无法准确预计，存款其它关联方存入关联方银行存款因此按照市场化原则定价，该项金额以实际发生额计算。
中国信达资产管理有限公司由于业务发生时间、
信达投资有限公司公司与关联方之间发生房金额无法准确预计，租赁、物
上海信达立人投资管理有限公司屋租赁、使用权资产和物因此按照市场化原则业
业服务定价，该项金额以实其他关联方际发生额计算。
国任财产保险股份有限公司由于业务发生时间、
金额无法准确预计，保险接受关联方保险服务因此按照市场化原则其他关联方定价，该项金额以实际发生额计算。
由于业务发生时间、
金额无法准确预计，公司与关联方发生股权、资产买卖其它关联方因此按照市场化原则资产管理或基金份额转让定价，该项金额以实际发生额计算。
52024年预计关联交易
交易事项关联方相关业务或事项简介金额和上限
由于业务发生时间、
金额无法准确预计，关联方向公司提供担保服接受担保其它关联方因此按照市场化原则务定价，该项金额以实际发生额计算。
2、与其他关联法人的关联交易预计
2024年预计关联交易
交易事项关联方相关业务或事项简介金额和上限
方正证券股份有限公司双方相互提供证券、经纪因业务的发生及规模
证券和金贵州中毅达股份有限公司服务、资产管理服务、承
的不确定性，参照市融产品服关联方控制或施加重大影响的结构化主体销保荐及财务顾问服务、
场水平定价，以实际务投资咨询服务、衍生品服其它关联方发生数计算。
务等。
方正证券股份有限公司公司与关联方之间发生投资对方发行、承销（分销）或持有（管理）的股
票、债券、衍生品等；公由于投资标的和交易司与关联方在非集中交易金额受市场动态影响
其它关联方场所进行的股票、债券、较大，无法准确预投资业务
衍生品、非标产品等交计，因此按照市场化易；双方管理的产品间发原则定价，该项金额生的证券和金融产品、资以实际发生计算。
产交易。
公司与关联方共同投资企其它关联方
业、合伙企业等交易公司与关联方之间发生借由于融资金额和利率
入/发行债券、收益凭证、受市场动态影响较
信用借款、卖出资产收益大，无法准确预计，融资业务其它关联方
权、资产证券化等，与关因此按照市场化原则联方进行同业拆借、回购定价，该项金额以实业务等际发生计算。
由于业务发生时间、
金额无法准确预计，公司与关联方发生股权、资产买卖其它关联方因此按照市场化原则资产管理或基金份额转让定价，该项金额以实际发生额计算。
其他国任财产保险股份有限公司公司与关联方发生存款、由于业务发生时间、
62024年预计关联交易
交易事项关联方相关业务或事项简介金额和上限
租赁、物业、保险、担保金额无法准确预计，等业务因此按照市场化原则其它关联方定价，该项金额以实际发生额计算。
3、与关联自然人的关联交易预计
在公司日常经营中，关联自然人遵循法律法规和监管要求的规定接受本公司及其子公司提供的证券、期货经纪服务，或认购本公司及其子公司管理的资产管理和基金等产品。因业务的发生及规模的不确定性，以实际发生数计算。
二、关联人介绍和关联关系
（一）公司控股股东及其关联方
中国信达资产管理股份有限公司：中国信达资产管理股份有限公司，直接持有公司78.67%的股份，为公司的控股股东。中国信达资产管理股份有限公司成立于1999年4月19日，法定代表人张卫东，主要业务包括：收购、受托经营金融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置；破产管理；对外投资；买卖有价证券；发行
金融债券、同业拆借和向其他金融机构进行商业融资；经批准的资产证券化业务、
金融机构托管和关闭清算业务；财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问；资产
及项目评估；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。2013年12月12日，中国信达资产管理股份有限公司在香港联合交易所主板上市（股票代码
01359.HK），成为首家登陆国际资本市场的中国金融资产管理公司。
上述关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具有良好的履约能力。
7（二）其他关联方
1、其他关联法人：持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其关联方；公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）；
在过去12个月内或者相关协议或者安排生效后的12个月内将具有上述情形之一的法人或其他组织等。
2、关联自然人：直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人、公司董事、监事及高级管理人员以及上述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；直接或间接控制公司的关联法人（或其他组织）的董事、监事及高级管理人员；在过去12个月内或者相关协议或者安排生效后的12个月内将具有上述情形之一的自然人等。
三、关联交易主要内容和定价政策公司发生的日常关联交易均为日常经营业务。上述关联交易的价格主要依据市场价格、行业惯例，定价原则与非关联第三方交易定价原则一致，能够保障关联交易价格公允。日常关联交易定价原则不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
（一）上述日常关联交易均系公司正常业务运营所产生，有助于公司业务的开展，有利于提高公司的综合竞争力。
（二）上市日常关联交易按照市场价格进行定价，定价原则合理、公平，不存在损害公司非关联股东利益的情形；公司与关联方之间是互利双赢的平等互惠关系，不存在损害公司或中小股东的利益的情形。
8（三）相关日常关联交易不影响公司独立性，公司的主要业务未因上述关联
交易而对关联方形成依赖。
五、保荐机构的核查意见保荐机构对上述信达证券2024年度日常关联交易预计事项进行了审慎的核查，审阅了本次关联交易涉及的董事会议案、决议等相关材料。保荐机构发表意见如下：上述关联交易已经公司第六届董事会独立董事专门会议2024年第1次
会议、第六届董事会第三次会议审议通过，关联董事予以回避表决，董事会在召集、召开及决议的程序上符合有关法律、法规及《信达证券股份有限公司章程》的规定。除尚需股东大会审议通过外，已履行了现阶段必要的审批程序，并履行了必要的信息披露程序。保荐机构对信达证券2024年度日常关联交易预计的事项无异议。
（以下无正文）
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