根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和《中铝国际工程股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）

等有关规定，我们作为中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）的独立非执行董事，对拟提交公司第四届董事会第十二次会议审议的《关于审议公司变更会计师事务所的议案》

发表事前认可意见如下：

一、公司董事会在审议上述事项之前，根据有关规定履行了将上述事项提交给我们进行事前审核的程序。

二、我们认为致同会计师事务所（特殊普通合伙）具备

应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，能够满足公司审计工作需求，公司变更会计师事务所的理由充分、恰当，因此我们一致同意将上述议案提交公司董事会审议。

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