2023年半年度报告

公司代码：601086公司简称：国芳集团

甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司

2023年半年度报告

1/1312023年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张辉、主管会计工作负责人李源及会计机构负责人（会计主管人员）李源声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本报告期内，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告涉及的公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

2/1312023年半年度报告

目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................18

第五节环境与社会责任...........................................19

第六节重要事项..............................................21

第七节股份变动及股东情况.........................................28

第八节优先股相关情况...........................................30

第九节债券相关情况............................................30

第十节财务报告..............................................31

备查载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的文件财务报表目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

3/1312023年半年度报告

第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、股份公司、国芳集团指甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司

国芳集团西宁分公司、西宁国芳百货店指甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司西宁分公司

兰州国芳、东方红广场店指兰州国芳百货购物广场有限责任公司

白银世贸、白银世贸中心店指兰州国芳百货购物广场有限责任公司白银世贸中心

西固国芳、国芳百货西固店指兰州国芳百货购物广场有限责任公司西固分公司

G99购物中心、乐活汇项目 指 兰州国芳百货购物广场有限责任公司南关分公司

张掖国芳、张掖购物广场店指张掖市国芳百货购物广场有限责任公司

宁夏国芳、宁夏购物广场店指宁夏国芳百货购物广场有限公司兰州商投指兰州国芳商业投资管理有限公司白银商投指白银国芳商业投资管理有限公司国芳综超指甘肃国芳综合超市有限公司综超广场店指甘肃国芳综合超市有限公司东方红广场店综超曦华源店指甘肃国芳综合超市有限公司曦华源店综超长虹店指甘肃国芳综合超市有限公司长虹店综超七里河店指甘肃国芳综合超市有限公司七里河店综超南川店指甘肃国芳综合超市有限公司西宁南川店综超皋兰店指甘肃国芳综合超市有限公司皋兰店兰州和怡指兰州和怡贸易有限公司国泰君安指国泰君安证券股份有限公司甘肃杉杉奥莱指甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司吉林奥来德指吉林奥来德光电材料股份有限公司

审计机构、中喜会计师事务所指中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

本报告期、报告期指2023年1月1日至2023年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司公司的中文简称国芳集团

公司的外文名称 Gansu Guofang Industry & Trade （Group）Co. Ltd.公司的外文名称缩写 GGITG公司的法定代表人张辉

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名马琳李忠强

联系地址兰州市城关区广场南路4-6号兰州市城关区广场南路4-6号

电话0931-88036180931-8803618

传真0931-88036180931-8803618

电子信箱 ir@guofanggroup.com gfzhengquan@guofanggroup.com

4/1312023年半年度报告

三、基本情况变更简介

公司注册地址甘肃省兰州市城关区广场南路4-6号公司注册地址的历史变更情况不涉及

公司办公地址甘肃省兰州市城关区广场南路4-6号公司办公地址的邮政编码730000

公司网址 www.guofanggroup.com

电子信箱 gfzhengquan@guofanggroup.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 A股公司半年度报告备置地点公司证券部报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 国芳集团 601086 无

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入507215575.42455763400.2411.29

归属于上市公司股东的净利润118102061.8741879541.66182.00归属于上市公司股东的扣除非经常性

75180516.0939221955.8991.68

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额303058274.41156680784.3393.42本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1594396035.701543789867.283.28

总资产2768409521.392455888474.6412.73

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.180.06200.00

稀释每股收益（元／股）0.180.06200.00扣除非经常性损益后的基本每股收

0.110.0683.33益（元／股）

5/1312023年半年度报告

加权平均净资产收益率（%）7.362.69增加4.67个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

4.692.52增加2.17个百分点

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-63218.68

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助1201269.52除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1983871.37

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益546348.01

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公

46546173.68

允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

6/1312023年半年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出114595.77

其他符合非经常性损益定义的损益项目5519088.17

减：所得税影响额12926582.06

少数股东权益影响额（税后）

合计42921545.78

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主要业务

公司从事以百货业为主，超市、电器为辅的连锁零售业务，目前为甘肃省内最大的连锁零售企业。

公司营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品销售收入以及功能商户的租金收入。截至本报告期末，公司已运营门店11家，面积合计33.40万㎡，其中：百货业态为主的门店6家，超市

5家。不同业态组合，强化了业态间的协同效应，有利于满足顾客的购物需求。

（二）公司经营模式

报告期内，公司主要经营模式未发生变化，经营模式主要包括联营、经销、代销和租赁。其中，联营模式是公司最主要的经营模式。公司主营业务收入占总营业收入的99.02%，其中主营业务收入业态占比为：百货占比82.03%、超市占比16.64%、电器占比0.35%、租赁占比0.98%。

公司报告期各经营模式数据与去年同期比较：

经2023年1-6月2022年1-6月业营态模营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率式经

228994019.76193388051.9815.55%185330844.12168199029.849.24%

销百联

112190858.510.00100.00%106940662.600.00100.00%

货营租

42974095.7417582412.3859.09%41368995.3218796967.9254.56%

赁

小计384158974.01210970464.3645.08%333640502.04186995997.7643.95%经

43675993.3740058198.248.28%47751629.9742382659.7211.24%

超销市代

29893601.1015988037.5646.52%28602459.7918444583.1035.51%

销

7/1312023年半年度报告

联

2051209.490.00100.00%2226627.660.00100.00%

营租

2300729.650.00100.00%2018033.300.00100.00%

赁

小计77921533.6156046235.8028.07%80598750.7260827242.8224.53%电联

1643297.730.00100.00%1436260.780.00100.00%

器营

小计1643297.730.00100.00%1436260.780.00100.00%

房屋租赁4585758.072308587.1149.66%2384647.661754935.2226.41%

合计468309563.42269325287.2742.49%418060161.20249578175.8040.30%

1、联营模式

联营是公司与供应商的一种合作经营方式，由公司提供营业场地，负责统一营销策划、统一服务规范、统一维护顾客关系，统一的外墙及内部共用面积的装修；供应商负责商品配送、陈列、推介和现场服务，提供商品在公司商场的指定区域设立品牌专柜，按照公司整体要求负责柜台的设计、装修、装饰、布置、维修及维护，自聘营业员负责销售。商品的采购、销售及存货管理由供应商负责，在商品未售出前，该商品仍属供应商所有，公司不承担商品的跌价损失等风险；实现销售后公司从销售收入中按照约定的比率进行扣点分成。联营方式中，商品销售价格由供应商确定。

2、经销模式

经销是指公司直接向供应商采购商品，并自行销售的经营模式。经销模式下公司的利润来源主要是商品进销差价和返利收入。经销模式下，购进商品验收入库后纳入库存管理。通常，公司与供应商在经销合同中对商品的退货、换货、价格管理、促销管理做出约定，以降低公司库存风险。库存管理中，主要进行安全库存管理，以防止货品缺货、断货、积压。

3、代销模式

代销模式下，商品所有权归供应商所有，公司不承担商品价格下跌、过期、过季等风险。代销模式下的收入、成本确认过程，与经销模式相同。公司仅对超市业务中的部分商品采取代销。

4、租赁模式

租赁模式指商户向公司租赁部分场地开展经营，公司向商户定期收取租金。公司目前采用租赁模式涉及的项目主要是餐饮、美发、健身、院线等体验类业态。

（三）公司主要发展业态行业趋势

1、社会消费品零售总额情况

随着经济社会全面恢复常态化运行，促消费政策效果持续显现，消费场景不断拓展，居民消费支出恢复态势明显。2023年上半年，全国社会消费品零售总额22.76万亿元，同比增长8.2%。

按消费类型分，商品零售20.33万亿元，同比增长6.8%；餐饮收入2.43万亿元，同比增长21.4%。

按零售业态分，限额以上零售业单位中便利店、专业店、品牌专卖店、百货店零售额同比分别增长8.2%、5.4%、4.6%、9.8%，超市零售额同比下降0.4%。2023年上半年全国百家重点大型零售企业（以百货业态为主）零售额实现累计增长11.8%。从主要商品品类来看，上半年服装类、金

8/1312023年半年度报告

银珠宝类和家用电器类销售同比增长较快是拉动零售额整体增长的主要品类，服装类累计增长

15.9%，金银珠宝类累计增长16.2%，家电类累计增长13.6%。化妆品和日用品两类也实现了正增长，分别为3.2%和8.6%。受高基数因素影响，粮油食品类零售额累计下降2.1%。

2023年上半年，甘肃省实现社会消费品零售总额2197.6亿元，同比增长9.2%。其中限额以

上单位消费品零售额725.6亿元，同比增长9.3%，商品零售683.6亿元，同比增长8.4%，餐饮收入42.0亿元，同比增长26.1%；宁夏回族自治区实现社会消费品零售总额641.72亿元，同比下降1.2%。限额以上金银珠宝、文化办公用品、粮油食品、饮料、烟酒等类商品零售额分别同比增长3.8%、14.7%、5.9%、12.7%和5.3%；青海省实现社会消费品零售总额455.79亿元，比上年同期增长12.8%。限额以上企业（单位）实现零售额193.37亿元，增长16.3%；限额以下企业（单位）实现零售额262.42亿元，增长10.4%。

2、零售行业情况分析

2023年，在我国经济持续加快复苏的背景下，消费品市场加速回暖，零售业也呈现出全新的发展趋势。百货零售行业正处于从量变到质变的历史阶段，整个行业和消费结构也将焕然一新，为经济发展提供动能与支撑。基于国家加快推进数实融合及国内超大市场规模优势，以及恢复和扩大消费措施、促进民营经济发展壮大等政策部署，促使零售企业坚定信心高质量发展，在努力创造消费规模合理增长的情况下，实现消费品质再提升、消费内涵更丰富、消费增长可持续。

（1）零售业将着重满足大众对美好生活需求

随着中等收入群体将进一步扩大，零售业将着重为消费者提供性价比高、种类丰富、购买便利、体验感强的商品和服务；根据近些年城市化进程农业农村优先发展，零售业将加快完善以地县下沉市场为中心的商业体系建设，不断满足县乡居民个性化、多元化、品质化的消费需求；养老产业作为国家高度重视的事业，也会成为未来整体社会发展趋势，零售业将围绕新时代老年人的品质生活需求，提供更加贴心的商品和服务，积极培育消费市场新动能。

（2）零售行业创新将成为推动消费升级的主动力

商业存量时代下竞争格局日益加剧，各零售企业将朝着补齐短板、丰富商品、创新服务、优化环境的方向加速发展。一是商品创新将在以质量、功能等实用价值创新基础上，更加注重文化、艺术、知识等精神价值为附加值的创新。二是零售业态将从单一形态向复合形态发展，通过各种传统零售业态元素的重组搭配，给予人们新鲜的消费体验。三是服务将得到零售企业更大的关注和投入，以满足人们对美好生活、品质生活的需求。随着科技的发展，生产力的提升，商品在材质、功能上的差距将呈缩小趋势，而以人为本的服务竞争将成为品牌脱颖而出的关键。

（3）丰富多元消费场景，增强顾客体验感，积极寻求增长点

众多零售企业主动迎合时代变化，关注重点转向加速构建商品力、强化供应链、提升顾客个性化和互动体验。结合自身的特点和优势，为消费者提供更加丰富的商品供给和更加便利的购物体验，通过空间变化和硬件调整改善购物环境，持续开展品牌组合调改，借助新店、首店撬动消费，打造符合年轻化、潮流化的消费场景，助力客流与销售提升。除了局部的调整改造，一些零

9/1312023年半年度报告

售企业甚至采取根本性的转型，通过创新营销手段、打造多元消费场景、推动文旅融合等寻找增长点。从消费场景、业态创新等多维度着手，扩大新建沉浸式、互动式、体验式专属主题空间和潮流世界，以提升消费者在购物、休闲、社交中的体验感。随着近年来持续推进城市更新行动，不少老旧物业被改造融入了许多现代元素，重新注入生命力。

（4）加快数字化智能化发展进程，流量成为恢复增长的竞争主阵地

零售行业已进入存量时代，现阶段外延开店扩张的基础薄弱、动力不足，零售企业的经营仍将以存量的门店和存量的客户为主，流量的重要性在2023年将会得到更为明确的印证。随着越来越多的传统百货零售企业从实体零售向全渠道转型，数字化的主战场逐渐由前台转向中后台建设，以实现线上线下一体化。企业通过线上和线下的渠道融合，采集了大量消费数据，分析筛选消费者消费偏好和洞悉市场趋势，从而进行更精准的营销及引流，为消费者提供更个性化产品和服务。

通过逐步建立线上运营的专业团队，利用各类打破时间和空间的线上模式搭建私域流量的阵地，提升用户黏性，为百货零售业带来新的增长点。

近几年市场影响，我国零售企业由被动转向主动，均不同程度的加快了数字化智能化发展进程，持续推动全渠道经营；同时，充分利用大数据、人工智能、区块链等新一代数字技术，提供更加个性化的消费体验，激发市场活力。

（数据来源：国家统计局网站、甘肃省统计局网站、宁夏自治区统计局网站、青海省统计局网站，中国商业联合会，中华全国商业信息中心，中国百货商业协会）二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要体现在市场地位、品牌优势、营销方式、供应商合作关系、管理团队等方面，详见公司2022年年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、报告期内核心竞争力分析”。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司经营团队在董事会的带领下，依托现有的供应链体系，不断进行业态创新与升级，丰富多渠道、多场景的服务方式，加速线上线下融合，利用信息技术驱动提高运营效率，通过数字化驱动力和数据洞察力推动业务发展持续优化，向综合型、平台型、技术型零售服务企业转变，努力克服各种经营压力，确保公司经营业绩稳中有升，实现公司既定经营管理目标。

报告期内，公司实现营业收入5.07亿元，较上年度增加11.29%；实现归属于上市公司股东的净利润1.18亿元，同比增长182.00%；主业毛利率为42.49%，同比增长2.19%。具体情况如下：

（一）积极面对市场变化，保持公司核心竞争优势

随着经济增长的内生动力不断积聚增强，经济活力在释放，消费市场的机遇也在增多。公司不断调整经营策略方法，积极应对消费者需求变化、商品服务升级、技术演变加速等行业趋势，紧紧把握市场发展脉络，通过精细化管理、快速调改优化、创新经营管理，为公司业务连续稳健

10/1312023年半年度报告

发展提供良好支撑。报告期内，公司聚焦年初既定的战略目标与方向落地，各业态、各层级、各岗位均围绕“为消费者提供满意服务”出发，同频共振、深化改革、创新升级为公司可持续发展增加动能；全面落实经营效益、商品服务、品牌声誉、公司治理、创新能力、人才培养、风险防

控等关键管理工作，不断巩固良好的发展势头，确保年度目标任务顺利完成。公司按照各门店区域特点，努力推动资金、技术、人才向关键业态和业务模式集中，进一步优化各业务板块发展定位，数字化、新零售转型建设初具成效，精细化运营管理持续深入，营销策略与渠道建设提升稳步推进。公司坚持以创新驱动，提高服务核心客户创利水平，全方位改善企业的核心竞争力。

（二）调整升级品类组合，构建商品力提升策略

公司顺应市场供需、消费信心不断变化的趋势，通过快速优化调整各门店品类布局、品牌组合升级，持续丰富品牌矩阵，延展以商品力提升、需求迭代升级等目标构建品牌招商调整策略，将消费购物与新品升级、生活场景交汇融合，以满足消费者多层次生活方式的需求。2023年上半年，公司各门店招商调整品牌158个，新进品牌105家，引进独家首店品牌14个、其中甘青宁区域首店11家。公司通过持续引进首店品牌、独有品牌、高热度品牌、潮流品牌，抢占市场资源先机，增强优势品类竞争力，形成差异化经营、扩大体验配套类业态的经营面积，促进门店人气与经营活力提升。超市业态通过商品数字化应用，打通商品规划、组货及销售各环节，通过需求行为模式制定基于消费数据的顾客标签，实现以顾客需求为核心的商品体系，确保经营品类宽度合理、商品动态最优，有效提升了采购营运能力和效率。

（三）充分利用新媒体平台，深化会员多维营销

2023年，公司在保持良好营销推广渠道的基础上，将线上媒体运营作为上半年工作重心，在

传统线上媒体中寻找更适合、更高效、更流行的媒体推广方式，借助组合式营销活动促进客流销售转化。通过小红书、抖音达人探店为品牌商户做好基础推广，结合抖音直播、大众点评、小程序多媒体矩阵推广、线下 SP 活动，进一步增加曝光，提升顾客到店频次、实现销售业绩。结合上半年各地区商务局出台的消费促进政策，公司也积极推出首届新春庙会暨西北首届醒狮展、电子仿真花艺术展、网红斑马线、“我爱兰州”运动市集、兰州“芳巷市集”、首次亮相西北的“你好，可力乐熊”IP 艺术展等系列事件营销活动，突出强调“幸福生活伴随者”的品牌价值主张，通过多元素文化娱乐事件打造潮男潮女交友打卡聚集地，带动地方消费市场人气回暖，让城市商业重新焕发活力。公司通过会员积分兑礼、消费返利和会员线下活动策划与执行，提升会员活跃度、带动会员消费；利用大客户顾问维护、生日问候、品牌专享沙龙、会员答谢会等增加与会员顾客互动机会，增强顾客粘性及尊享体验。2023上半年，公司活跃会员消费达32.38万人，通过举办5场门店及异业联动会员答谢活动、37场品牌会员沙龙活动，会员邀约触达9322人次。

（四）建立商品筛选和顾客需求响应机制，线上线下融合促进流量转化

报告期内，公司加速推动新零售布局，通过营销、系统、私域及多平台推广等线上赋能方式全方位打造数字化运营能力。利用营运数据绩效与引流转化评估分析，扩大分销、直播销售规模，创新线上营销营运体系，不断完善线上商城商品组合建设，优化销售后推荐、浏览中推荐、店铺

11/1312023年半年度报告

首页推荐，优化商品标签关键词标注，通过商品动销策略、展示推荐策略、高关注品牌商品策略等，打造战略核心商品群，不断提升核心商品群销售占比，实现销售增量突破。结合公众号活动推文、直播常态化、企业微信群秒杀互动、社群团券活动、抖音本地生活等多种营销方式，全方位构建私域运营新模式，不断扩大私域客人的触达和转化，利用线上销售数据指导线下门店组货、线上线下协同促销、线上订单线下“最后一公里”服务等方面重构“人、货、场”，实现体验端和运营端的新零售转型。2023年上半年，公司国芳百货线上商城入驻商家582家，累计访问人数达 83.32 万人次，累计成交单数 81920 笔，线上交易额（GMV）实现 9271.65 万元，占线上线下交易总额的9.7%；公司抖音团队运营账号42个，累计直播256场，垂直分布领域11个，粉丝量合计10.36万人，视频发布数量合计2124个，浏览量突破1500万人次。公司应邀参加中国百货商业协会主办的“第20届中国百货零售业年会暨商业创新峰会”，并获得2022年度零售业“十佳创新案例”奖。

（五）坚持推动组织优化与人才培养，促进人才梯队能力升级

公司将组织优化与人才梯队建设作为长期性管理工作持续推进，2023年上半年，公司通过各业态各公司岗位融岗合并、中基层干部轮岗、虚拟项目组织等业务开展，完成公司组织机构设置优化，结合赛马机制、岗位 PK 等激励跟进措施，推动业务转型和战略目标落地。通过北森 HRS系统上线，实现 HR条线制度、流程、作业标准优化，让员工在手机、电脑端均可实现业务便捷办理，并清晰地了解自己和组织的人事动态信息。上半年公司实施线上线下多形式、多层级的业务培训，开展武汉、南京、上海、成都、西安等地赴外行业考察学习，激发团队引入新思维，提升管理干部的认知与效能，积极与发达地区优秀同行学习对齐。公司实施内外部人才引进战略，吸引同行业优秀干部加入，着力打造立体式人才培养矩阵，积极推进2023年度应届毕业生招募及管理培训生训练营，落实一线管理人员、中层管理人员的管理提升培训，提高员工综合素质，打通晋升渠道，促进公司人才梯队化培养战略实施，不断提升公司人才核心竞争力，促进公司长期健康发展。

（六）深入开展党建工作，以先锋精神促进企业与员工共同成长

报告期内，公司党委紧守党建引领企业发展思路，召开2023年第一次党员扩大会议，树立榜样与典型，倡导各公司开展爱心慈善活动，积极履行企业社会责任；清明节前，公司开展“缅怀先烈、继承遗志”主题党日活动，进一步教育引导党员学习革命先辈崇高精神和政治品质，增强党员守初心、担使命意识；4月，公司党委根据2023年度城关区非公经济基层党组织党建工作暨清廉企业建设工作推进会工作部署，组织召开了“加强廉政建设，树正气、讲团结、求发展”的主题会议，推动公司党委及各党支部清廉建设工作，端正工作作风，提高廉洁自律意识，加强自我行为约束。各公司党支部也积极配合属地上级党组织，积极开展了“年初相约话党建”、“践行二十大、奋进新征程”短视频拍摄、党组织共建轮值工作、党建品牌创建实施方案、参观廉政教育基地等丰富且有意义的党建活动。2023年3月，西宁国芳党支部被授予“2022年度两新组织三星级党组织”荣誉。

（七）强抓安全检查与培训演练，切实提高应急安全突发事件处理能力

12/1312023年半年度报告

2023年上半年，公司安委会牵头，组织商投公司、物业相关单位各专业技术力量，按照安全

生产相关法律法规及消防安全规范标准，对各子（分）公司安全生产软硬件系统进行全面巡店检查并督导整改，将重要问题防患于未然，杜绝安全隐患的发生；对安全生产相关问题整改结果压实、落实，针对消防法规中老物业新标准的硬件问题，尽全力彻底整改、完善设施配套。软件方面加强消防安全培训教育，邀请消防救援支队协同组织员工及管理人员进行专业消防演练、拉练；

通过安全生产制度档案的建立健全，完善了防火巡查检查制度、消防设施器材维护管理制度、用火用电安全管理制度；公司灭火与应急救援预案的制定下发，让全体员工增强防火意识，具备初级火灾补救的能力。报告期内，宁夏国芳、西宁国芳、张掖国芳、综超皋兰店在安全保障防范、全员安全管理升级等方面表现突出，公司授予“安全管理标杆奖”荣誉并予以奖励，通过表彰激励全员高度重视消防安全工作、为企业营造良好购物工作环境；上半年公司及各门店接待政府监

管部门检查71次，排查解决消防、电路、燃气等问题140处；各公司内部开展安全生产检查95次，整改隐患问题511处，整改率达到99.8%。根据既定消防安全培训计划，公司协同政安防火培训中心对百货、物业、商投员工进行培训36课时，参训人数达1458人次；公司联合消防部门完成2023年上半年消防应急演练，参加演练人数达862人次；公司今年首次开展特种设备应急救援演练，通过本次实战演练，让员工熟练掌握应急救援流程，普及救援专业知识，在遇到电梯困人、灾难暴恐等突发事件时，能够第一时间规范处理，防范重大安全事故的发生。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入507215575.42455763400.2411.29

营业成本269428723.15249709471.747.90

销售费用80746141.0889575944.38-9.86

管理费用36967448.8235805157.963.25

财务费用1442927.814071518.88-64.56研发费用

经营活动产生的现金流量净额303058274.41156680784.3393.42

投资活动产生的现金流量净额57282647.83-47533605.52220.51

筹资活动产生的现金流量净额13760019.406090682.10125.92

营业收入变动原因说明：主要原因为零售消费市场回暖，公司销售情况较同期改善增加。

营业成本变动原因说明：主要原因为营业收入增加。

销售费用变动原因说明：主要原因为公司维修费及使用权资产折旧下降。

管理费用变动原因说明：主要原因为营业收入增加费用随之增加。

财务费用变动原因说明：主要原因为利息收入增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为营业收入增加。

13/1312023年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为公司出售部分奥来德股票。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因为支付的租金减少。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

2023年上半年，公司出售部分吉林奥来德光电材料股份有限公司股票产生的投资收益影响非

经常性损益较去年同期有所增加；同时，公司本期交易性金融资产期末公允价值变动影响非经常性损益较去年同期增长。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

营业收入、供应

商未结款增加，货币资金732873843.4726.47358772901.8314.61104.27以及出售部分交易性金融资产预付茅台酒货款

预付账款1197423.000.0415941069.570.65-92.49减少其他流动待抵扣增值税减

3009559.520.117097356.200.2957.60

资产少首次执行会计准

递延所得则解释16号，租

69946486.152.5315443407.220.63352.92

税资产赁负债计提递延所得税资产供应商未结款增

应付账款250146109.689.04168952144.196.8848.06加

预收账款6824819.920.254696102.000.1945.33预收租金增加应付职工

4204153.620.1510005334.640.4157.98年终奖发放

薪酬

应交税费17063353.020.629439592.490.3880.76未交税金增加首次执行企业会计准则解释16递延所得

170355736.786.15112220831.844.5751.80号，使用权资产

税负债计提递延所得税负债流动资金贷款增

短期借款100000000.003.61加

14/1312023年半年度报告

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

2022年12月28日兰州国芳商业投资管理有限公司与中国银行股份有限公司兰州市城关中心

支行签署编号为“2022年城中银司抵字038号”抵押合同，以兰州国芳商业投资管理有限公司的房屋所有权证（兰房权证【城关区】字第232250、232251号、232244号、232246号、232247号）商业房产作为抵押物提供担保，为本公司在该行的债务提供抵押担保。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

（1）子公司持有国泰君安证券股份有限公司及国泰君安投资管理股份有限公司股份的情况公司子公司兰州国芳持有国泰君安证券股份有限公司（A+H 股上市公司，控股股东为上海国有资产经营有限公司，实际控制人为上海国际集团有限公司）6639789股股份，占注册资本的

0.07%。

公司子公司兰州国芳持有国泰君安投资管理股份有限公司（其控股股东为上海国有资产经营有限公司，实际控制人为上海国际集团有限公司）5928898股股份，占注册资本的0.43%。

（2）公司投资甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司的情况

2018年3月29日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司与杉杉商业集团有限公司（以下简称“杉杉商业”）、宁波万盛投资有限公司（以下简称“宁波万盛”）共同投资设立

甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司，进行奥特莱斯项目开发运营事宜。投资公司拟定注册资本为30000万元，其中：杉杉商业以货币资金12300万元认缴出资，占比41%；国芳集团以货币资金9000万元认缴出资，占比30%；宁波万盛以货币资金8700万元认缴出资，占比29%。公司已于2018年4月12日与杉杉商业、宁波万盛共同签署《兰州杉杉奥特莱斯项目合作开发协议》。

2019年8月29日，公司与宁波万盛签署股权转让协议，约定以14200万元的对价受让宁波万盛

持有的甘肃杉杉奥莱29%的股权（对应认缴出资额为8700万元，实缴出资额为8700万元）。

2020年6月12日，公司与宁波万盛签署《〈关于甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司之股权转让协议〉之补充协议》，并于同日与杉杉商业签署《合作协议》；协议生效后，公司与杉杉商业分别受让宁波万盛所持甘肃杉杉奥莱股权，各自持有甘肃杉杉奥莱50%股权。

（3）公司投资持有吉林奥来德光电材料股份有限公司股份的情况

报告期初，公司持有吉林奥来德光电材料股份有限公司股份280万股，占注册资本的2.7274%。

报告期内，吉林奥来德于2023年6月实施2022年度权益分派以资本公积向全体股东每股转增0.4股，转增后公司增加股份80万股；公司通过二级市场累计出售吉林奥来德股份共计1073110股。截至2023年6月30日，公司持有吉林奥来德2526890股股份，持股比例1.7581%。

15/1312023年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价计入权益的累计本期计提本期出售/赎资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数值变动损益公允价值变动的减值回金额国泰君安证券股份有

90234732.51-5326747.8084907984.71

限公司国泰君安投资管理股

8779438.088779438.08

份有限公司吉林奥来德光电材料

141400000.0033679833.8650251467.86124828366.00

股份有限公司

理财产品40017083.7660000000.0050017083.7650000000.00

合计280431254.3533679833.8660000000.00100268551.6-5326747.80268515788.79证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

16/1312023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用序业务性注册持股公司名称总资产净资产营业收入净利润号质资本比例兰州国芳百货购商品零

1物广场有限责任6000100%97994.7453718.0639932.277568.19

售业公司宁夏国芳百货购商品零

25000100%2316.66-3459.27606.70-581.94

物广场有限公司售业张掖市国芳百货商品零

3购物广场有限责500100%5408.071891.92766.64296.59

售业任公司甘肃国芳综合超商品零

41000100%17123.206347.827102.33656.70

市有限公司售业投资和兰州国芳商业投

5资产管200050%57134.2438162.751964.19-140.52

资管理有限公司理

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济风险

我国经济发展新常态阶段下，经济发展从高速增长转为中高速增长，宏观经济出现持续放缓，加之近几年受疫情影响的不确定因素，使得居民收入增长存在较大的压力和影响，以致消费者的消费结构调整和消费支出下降，这将对公司的经营业绩增长产生不利影响。

公司将紧随国家政策引导，及时掌握国内经济形势，通过自身不断变革升级，充分发挥实体经济优势，以降低宏观经济风险对公司发展的负面影响。

2、市场竞争风险近年来，西部经济快速发展，消费规模不断增长，在本地零售企业加快网点布局的同时，区域外主要零售企业也陆续进驻。随着国内外同行业竞争对手的扩张、网络购物及其他商业业态的进驻发展，公司将面临更加广泛和激烈的竞争。若公司不能够有效应对市场竞争，将会对公司的经营业绩形成不利影响。

公司根据各区域特点对已开门店进行精准管理，实行差异化经营，不断提升自身经营实力及盈利能力；再通过稳健开店强化区域优势，持续扩大公司区域竞争优势，以应对来自于各方的竞

17/1312023年半年度报告争和挑战。

3、经营管理风险目前，公司主要经营区域分布在甘、青、宁地区，存在单一门店依赖及经营地域相对集中风险，以及受宏观经济增速放缓、零售行业竞争加剧等因素影响，公司整体业绩下降的风险；租赁物业到期无法续租或瑕疵租赁门店出现限制租赁问题时，公司持续经营将会产生一定风险；优质新店资源的稀缺性，使得公司发展中是否能够获取位置优越的新店并达到既定的目标市场定位越来越困难，带来较大的经营风险；随着公司的发展，对员工的需求持续增加，尽管公司十分注重管理人才及核心业务骨干的培养，但仍面临着因员工大量流失和管理人员不足等问题，将会对公司正常经营形成一定的不利影响；若公司不能及时对现有信息技术系统进行更新改造或引入新的

信息技术系统，将会出现信息技术系统功能不能满足公司经营和管理需求的风险。

公司通过强化内部控制，提高经营管理效率，在变革升级中探索零售模式创新，努力贴近消费潮流，提高顾客的购物体验；使用公众移动信息平台结合会员大数据，进行精准营销；加大管理人才和核心业务骨干的培养与激励，通过一系列措施，积极应对可能发生的经营管理风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议网站的查询索引期详见《2022年年

2022年年度度股东大会决议

2023 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn 2023 年 5 月 20 日股东大会公告》（公告编号：2023-019）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形蒋勇监事离任王颖监事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

18/1312023年半年度报告

公司监事蒋勇先生因个人原因辞去非职工代表监事职务，其原定任期至第六届监事会届满之日即2025年12月15日止，辞职后将不在公司担任任何职务。为保障监事会正常运行，根据《公司法》、《公司章程》及相关规则等规定，经公司股东提名并通过股东大会选举王颖先生为第六届监事会非职工代表监事，任期自公司股东大会审议通过之日起至第六届监事会届满之日止。详见公司具体详见公司分别于2022年4月15日、2023年5月20日在上海证券交易所网站和公司指定信息

披露媒体刊登的相关公告《关于监事辞职及增补监事的公告》（公告编号：2023-015）、《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-019）。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

19/1312023年半年度报告

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用

公司所属行业为零售业，公司及其子（分）公司均不属于国家环境保护部门规定的对环境污染有较大影响的行业，不涉及应按照《清洁生产促进法》、《环境信息公开办法（试行）》的相关规定披露主要污染物达标排放情况、企业环保设施的建设和运行情况、环境污染事故应急预案以及同行业环保参数比较等环境信息而未披露的情形。

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司从事以百货业为主，超市、电器为辅的连锁零售业务，对环境的影响主要来源于运营过程中能源及资源的消耗和生活日常排放。公司致力于推进办公场所的节能降碳，在茶水间、卫生间等公共空间张贴节能降碳宣传海报，提高顾客、员工的节约意识：通过推进无纸化办公，鼓励纸张重复利用，配置充足的视频及电话会议设备，营造低能耗、高效率的现代办公模式。公司近几年通过设施设备的改造投入，经营卖场与办公区域优先使用 LED 灯等节能产品，实现低耗高效、智能控制等功能；空调冷热系统更换了超低氮、吸收式节能循环主机，在原有基础大大提高循环利用、超低排放及运行效率等功能；更换了36部变频调速电梯，变频功能使得功率减半、节电明显，保护功能增加了耐用性及减少了维修维护成本，降低设备的能耗，营造“绿色商场”的经营环境。

公司一直坚持提高能效、低碳生产的观点，每月对水、电用量，纸张使用进行统计。对耗能情况进行汇总、分析，并制定相应的整改措施。公司消耗的主要能源为水、电和燃气，通过加强能耗管控，不断提高能源、水资源利用率。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

20/1312023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承诺时是否有是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格应说明未完成履履行应说明类型内容限限履行行的具体原因下一步计划锁定期

公司控股股东、实1、本人所持公司股票在锁定期满后2年满后两

与首次公际控制人张国芳、内不减持；2、锁定期满后，在本人担任公年内，开发行相其他实际控制人张春芳司董事及高管期间，每年转让公司股份数是是任职期

关的承诺关于减持股份的承量不超过本人持有公司股份总数的25%；

间及离诺离职后半年内不转让本人所持公司股份。

职后

锁定期满后，在本人担任公司监事期间，与首次公公司股东、监事蒋任职期每年转让公司股份数量不超过本人所持开发行相其他勇关于减持股份的间及离是是

有公司股份总数的25%；离职后半年内，关的承诺承诺职后不转让本人所持公司股份。

公司及其控股股公司及其控股股东、实际控制人、董事、

东、实际控制人、董监事、高级管理人员承诺：公司招股说明

与首次公事、监事、高级管理书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗

开发行相其他人员关于申报文件漏，致使投资者在证券交易中遭受损失长期否是关的承诺虚假记载、误导性的，公司及其控股股东、实际控制人、董陈述或者重大遗漏事、监事、高级管理人员依法赔偿投资者方面的承诺损失。

公司及其控股股公司及其控股股东、实际控制人、董事、与首次公

东、实际控制人、董高级管理人员承诺：未履行《招股说明书》开发行相其他长期否是

事、高级管理人员披露的承诺事项，致使投资者在证券交易关的承诺

关于未履行承诺措中遭受损失的，公司及其控股股东、实际

21/1312023年半年度报告

施时采取约束措施控制人、董事、监事、高级管理人员依法的承诺赔偿投资者损失。

作为公司主要股东，不会在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与公司相竞争的业务，不会直接或间接对竞争企业公司主要股东张国进行收购或进行有重大影响（或共同控

2017与首次公芳、张春芳、张辉、制）的投资，也不会以任何方式为竞争企解决同业年9月开发行相张辉阳、吕月芳、蒋业提供任何业务上的帮助。并承诺，如从否是竞争19日关的承诺勇关于同业竞争的任何第三方获得的任何商业机会与公司至长期

承诺经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将无偿给予或促使所控制之公司之外的企业无偿给予公司或其控股子公司参与此类项目的优先权。

公司董事、监事、高级管理人员承诺：不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也

不通过投资、持股、参股、联营、合作、

与首次公公司董事、监事、高解决同业技术转让或其他任何方式参与公司相竞开发行相级管理人员关于竞长期否是

竞争争的业务；不向业务与公司相同、类似或关的承诺业禁止的承诺

任何方面与公司构成竞争的公司、企业或

其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。

公司全体董事、高级管理人员将尽最大努

力促使公司填补即期回报的措施实现，并承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他单

董事、高级管理人

位或者个人输送利益，也不采用其他方式与首次公员关于首次公开发

损害公司利益；2、对本人的职务消费行为开发行相其他行摊薄即期回报后长期否是

进行约束；3、本人不动用公司资产从事与关的承诺采取填补措施的承

本人履行职责无关的投资、消费活动；4、诺

在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相

22/1312023年半年度报告挂钩；5、如果公司拟实施股权激励，在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

若应有关主管部门要求或决定，公司因报本公司控股股东及告期内未足额缴纳员工社会保险和住房与首次公实际控制人张国芳公积金和住房公积金而受到有权主管部

开发行相其他关于承担住房公积门追缴，从而使公司遭受任何处罚或导致长期否是关的承诺金补缴和被追偿损任何损失的，本人将全额承担该部分处罚失的承诺及或损失，保证公司及其股东利益不受损害。

如果因第三人主张权利或行政机关行使职权而使上述房屋或土地租赁关系无效

公司控股股东及实或者出现纠纷，导致发行人（包括子公司）与首次公际控制人张国芳关需要另租其他房屋或土地而进行搬迁并

开发行相其他于公司及其子公司遭受经济损失、被有权的政府部门罚款、长期否是

关的承诺部分租赁物业存在或者被有关当事人追索的，发行人控股股权属瑕疵的承诺东将承担赔偿责任，对发行人（包括子公司）所遭受的一切经济损失予以足额补偿。

若因包括但不限于第三人主张权利或行政机关行使职权导致公司及其子公司无

法正常使用“国际博览中心”地块及其地

上建筑物，由此产生搬迁、停业等经济损公司控股股东及实

与首次公解决土地失、或因使用该等房屋或土地被有权的政际控制人张国芳关

开发行相等产权瑕府部门处以罚款、追缴土地出让金或者被长期否是

于“国际博览中心”

关的承诺疵有关当事人追索的，张国芳、张春芳将承土地的承诺

担赔偿责任，对公司及其子公司遭受的一切经济损失予以足额现金赔偿。对前述赔偿义务，张国芳、张春芳负连带责任。如果张国芳、张春芳未承担前述赔偿责任，

23/1312023年半年度报告

则张国芳、张春芳持有的公司股份在履行

完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减张国芳、张春芳所获分配的现金红利等用于承担前述赔偿责任。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股东或关联方关联关占用发生报告期新增报告期偿截至半年报披预计偿预计偿预计偿还期初金额期末余额名称系时间原因占用金额还总金额露日余额还方式还金额时间甘肃杉杉奥特到期一其他关资金2023年12莱斯购物广场1年107450000.0000107450000.00107450000.00次性还联方拆借月31日有限公司清

合计///107450000.0000107450000.00107450000.00//期末合计值占最近一期经审计净资产的比例

已经公司董事会、股东大会审议通过，详见本节“十、重大关联交易”、（四）关联债权债控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序务往来当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况不涉及

的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况不涉及及董事会拟定采取的措施说明

注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）无

三、违规担保情况

□适用√不适用

24/1312023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

根据公司经营需要，公司预计2023年度拟发生如下关联交易，合计交易金额22298700.44元，具体如下：

关联交易类别关联方2023年预计金额占同类业务比例

兰州国芳置业有限公司955329.601.38%

张辉阳976457.141.41%承租房屋

张小芳103206.850.15%

张芳萍103206.850.15%

小计2138200.443.09%

出租房屋任照萍60500.000.07%

小计60500.000.07%

甘肃顺宝商贸有限公司11500000.000.58%采购商品

兰州泰源服装有限公司3500000.000.18%接受劳务

兰州国芳置业有限公司酒店管理分公司100000.000.01%

小计15100000.000.77%销售商品

关联自然人及其关联公司5000000.000.52%提供劳务

小计5000000.000.52%

25/1312023年半年度报告

上述关联交易计划遵循市场原则，将以公允价格进行交易，并将根据有关法律法规及公司规章履行有关程序。有关上述《关于公司2022年关联交易情况及2023年关联交易计划的议案》已经公司第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议及2022年年度股东大会审议并通过。具体详见公司分别于2022年4月15日、2023年5月20日在上海证券交易所网站和公司指定信息披露媒体刊登的相关公告《关于公司2022年日常关联交易情况及2023年日常关联交易计划的公告》（公告编号：2023-009）、《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-

019）。

报告期内，公司发生如下日常关联交易：（1）子公司向关联公司兰州国芳置业有限公司及关联自然人张辉阳、张芳萍、张小芳租赁四处物业，实际发生租金支出合计953209.03元；（2）子公司与关联方任照萍发生租金收入19539.50元；（3）子公司向甘肃顺宝商贸有限公司、兰州泰

源服装有限公司、兰州国芳置业有限公司等关联方采购商品及服务的关联交易合计4010993.44

元；（4）公司向关联方兰州国芳置业有限公司等销售商品，产生交易金额189240.54元。上述关联交易未超过公司董事会及股东大会审议通过的2023年日常关联交易计划。具体详见本报告第十节、附注十二。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

26/1312023年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2023年1月1日，公司与甘肃杉杉签订《借款合同》，将甘肃杉杉尚未归还的人民币10745.00

万元财务资助延期，借款期限自2023年1月1日起至2023年12月31日止。本次关联交易已经

公司第五届董事会第二十二次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过，涉及的财务资助金

额与期限等均未超过公司董事会、股东大会审议通过的授权范围。

具体情况详见公司分别于2023年1月4日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》披露的《关于公司向关联方提供财务资助延期的进展公告》（公告编号：2023-001）。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

□适用√不适用

(2)承包情况

□适用√不适用

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁租租赁关出租租赁租赁租赁收益是否租赁资产情租赁资产涉赁收益联方名方名起始终止对公关联况及金额收确定关称称日日司影交易益依据系响青海西宁市城西佳豪国芳区西关大街

20112031

房地集团42-52号负年10年9产开西宁一层至四13746927.96月1月30发有分公层，面积共日日

限公司计49422.17

司㎡租赁情况说明

上表中所述“租赁方”为相应物业具体使用人；“租赁资产涉及金额”为本报告期实际发生额。

27/1312023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)25978

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例限售条况股东性质（全称）增减量(%)件股份股份状数量数量态

张国芳028050000042.120无0境内自然人

张春芳013940000020.930质押30120000境内自然人

张辉阳0430370006.460质押30000000境内自然人

张辉0400500006.010质押24000000境内自然人

陈泽翠700025069000.380无0境内自然人

蒋勇020000000.300无0境内自然人

28/1312023年半年度报告

黄文利148940014894000.220无0境内自然人中信证券股

103633914820530.220无0国有法人

份有限公司

曾凡胜137190013719000.210无0境内自然人

严倩121740012174000.180无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量张国芳280500000人民币普通股280500000张春芳139400000人民币普通股139400000张辉阳43037000人民币普通股43037000张辉40050000人民币普通股40050000陈泽翠2506900人民币普通股2506900蒋勇2000000人民币普通股2000000黄文利1489400人民币普通股1489400中信证券股份有限公司1482053人民币普通股1482053曾凡胜1371900人民币普通股1371900严倩1217400人民币普通股1217400前十名股东中回购专户不涉及情况说明

上述股东委托表决权、

受托表决权、放弃表决不涉及权的说明

1、公司前十名股东中，张国芳先生与张春芳女士为夫妻关系，张辉

女士系张国芳先生、张春芳女士之女，张辉阳先生系张国芳先生、张上述股东关联关系或一春芳女士之子。张国芳、张春芳、张辉、张辉阳为一致行动人。

致行动的说明

2、除上述说明外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未

知其他股东之间是否属于规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股不涉及东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

29/1312023年半年度报告

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

30/1312023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金732873843.47358772901.83结算备付金拆出资金

交易性金融资产174828366.00181417083.76衍生金融资产应收票据

应收账款12031085.5814322002.80应收款项融资

预付款项1197423.0015941069.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款119937851.85116729362.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货105965758.17130267234.85合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3009559.527097356.20

流动资产合计1149843887.59824547011.26

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款3838059.003752472.24

长期股权投资176120248.04174648416.36

其他权益工具投资93687422.7999014170.59其他非流动金融资产

投资性房地产295445118.35307516398.40

固定资产560763780.16576597431.29

在建工程1747994.982040319.16生产性生物资产油气资产

31/1312023年半年度报告

使用权资产248850308.40266723462.34

无形资产6372663.636837552.48开发支出商誉

长期待摊费用161793552.30178767833.30

递延所得税资产69946486.1515443407.22其他非流动资产

非流动资产合计1618565633.801631341463.38

资产总计2768409521.392455888474.64

流动负债：

短期借款100000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款250146109.68168952144.19

预收款项6824819.924696102.00

合同负债276338839.63237425944.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬4204153.6210005334.64

应交税费17063353.029439592.49

其他应付款59279668.4970386212.90

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债29359175.5037840327.65

其他流动负债34342852.3632089353.89

流动负债合计777558972.22570835012.29

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债226017765.58228928431.02长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益81011.11114332.21

递延所得税负债170355736.78112220831.84其他非流动负债

非流动负债合计396454513.47341263595.07

32/1312023年半年度报告

负债合计1174013485.69912098607.36

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）666000000.00666000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积326085497.54326085497.54

减：库存股

其他综合收益58001462.7861996523.63专项储备

盈余公积175084381.12174951135.32一般风险准备

未分配利润369224694.26314756710.79归属于母公司所有者权益（或股东权1594396035.701543789867.28益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）合计1594396035.701543789867.28

负债和所有者权益（或股东权益）2768409521.392455888474.64总计

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金619096104.63179375536.86

交易性金融资产124828366.00151417083.76衍生金融资产应收票据

应收账款40387048.2735301259.43应收款项融资

预付款项116754.3315314916.53

其他应收款231137911.03228777653.09

其中：应收利息应收股利

存货3415058.153668142.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产367814.16247222.63

流动资产合计1019349056.57614101815.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款3838059.003752472.24

长期股权投资737243646.14735771814.46

33/1312023年半年度报告

其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产340028386.43352422775.31

固定资产12889318.2113896507.01在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产122852413.10130174214.12

无形资产2452847.663147995.61开发支出商誉

长期待摊费用105474923.46114369346.10

递延所得税资产32307665.1412126526.24其他非流动资产

非流动资产合计1357087259.141365661651.09

资产总计2376436315.711979763466.12

流动负债：

短期借款100000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款14239973.1013982846.72

预收款项-1000.001742709.94

合同负债243295926.51211149914.62

应付职工薪酬600000.002123655.84

应交税费1343019.141092304.18

其他应付款411329704.21147448450.83

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债17171322.1220239068.24

其他流动负债31628470.4227449488.88

流动负债合计819607415.50425228439.25

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债108885843.36113722067.01长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益33321.10

递延所得税负债55109437.1625350000.00其他非流动负债

非流动负债合计163995280.52139105388.11

负债合计983602696.02564333827.36

所有者权益（或股东权益）：

34/1312023年半年度报告

实收资本（或股本）666000000.00666000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积312938285.63312938285.63

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积175084381.12174951135.32

未分配利润238810952.94261540217.81

所有者权益（或股东权益）合计1392833619.691415429638.76

负债和所有者权益（或股东权益）2376436315.711979763466.12总计

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入507215575.42455763400.24

其中：营业收入507215575.42455763400.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本407550992.85396665536.27

其中：营业成本269428723.15249709471.74利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加18965751.9917503443.31

销售费用80746141.0889575944.38

管理费用36967448.8235805157.96研发费用

财务费用1442927.814071518.88

其中：利息费用1693194.451614861.11

利息收入6869387.995080499.75

加：其他收益1201269.52567525.92

投资收益（损失以“－”号填列）20403607.68943509.30

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1471831.68828050.40以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

35/1312023年半年度报告

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）33679833.8674451.88

信用减值损失（损失以“-”号填列）-62368.4046808.52

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）154886925.2360730159.59

加：营业外收入173875.26549564.07

减：营业外支出122498.17761303.91

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）154938302.3260518419.75

减：所得税费用36836240.4518638878.09

五、净利润（净亏损以“－”号填列）118102061.8741879541.66

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）118102061.8741879541.66

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号

118102061.8741879541.66

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-3995060.85-13386591.99

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后

-3995060.85-13386591.99净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-3995060.85-13375728.97

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益20045.34

（3）其他权益工具投资公允价值变动-3995060.85-13395774.31

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-10863.02

（1）权益法下可转损益的其他综合收益-10863.02

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额114107001.0228492949.67

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额114107001.0228492949.67

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.180.06

（二）稀释每股收益(元/股)0.180.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源

36/1312023年半年度报告

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入96544404.36110693658.06

减：营业成本71822114.0487804364.38

税金及附加3606119.763933670.21

销售费用10785587.5214363385.74

管理费用7859962.897644354.13研发费用

财务费用-980490.49552468.71

其中：利息费用1693194.451614861.11

利息收入6106117.524744187.81

加：其他收益109202.11110472.20

投资收益（损失以“－”号填列）16359115.83828050.40

其中：对联营企业和合营企业的投资收益1471831.68828050.40以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）33679833.86

信用减值损失（损失以“-”号填列）-25740.4025614.73

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）53573522.04-2640447.78

加：营业外收入9406.15167593.39

减：营业外支出649.0013407.37

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）53582279.19-2486261.76

减：所得税费用10910756.21

四、净利润（净亏损以“－”号填列）42671522.98-2486261.76

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

42671522.98-2486261.76

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额9182.32

（一）不能重分类进损益的其他综合收益20045.34

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益20045.34

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-10863.02

1.权益法下可转损益的其他综合收益-10863.02

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额42671522.98-2477079.44

七、每股收益：

37/1312023年半年度报告

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1488199218.551340954253.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3040942.32972320.37

收到其他与经营活动有关的现金13156787.9210603380.48

经营活动现金流入小计1504396948.791352529954.39

购买商品、接受劳务支付的现金1021396644.151039061624.44客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金37554956.6641722463.81

支付的各项税费78709199.2561244944.36

支付其他与经营活动有关的现金63677874.3253820137.45

经营活动现金流出小计1201338674.381195849170.06

经营活动产生的现金流量净额303058274.41156680784.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金121128278.04

取得投资收益收到的现金6247527.343107578.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

13320.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2079903.692440521.06

投资活动现金流入小计129469029.075548099.96

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

2186381.243081705.48

的现金

投资支付的现金68000000.0050000000.00质押贷款净增加额

38/1312023年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2000000.00

投资活动现金流出小计72186381.2453081705.48

投资活动产生的现金流量净额57282647.83-47533605.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金100000000.00100000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计100000000.00100000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金68293194.4568158473.85

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金17946786.1525750844.05

筹资活动现金流出小计86239980.6093909317.90

筹资活动产生的现金流量净额13760019.406090682.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额374100941.64115237860.91

加：期初现金及现金等价物余额358772901.83387698368.45

六、期末现金及现金等价物余额732873843.47502936229.36

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金409987804.94326481491.86

收到的税费返还45.00

收到其他与经营活动有关的现金388562836.50365255310.11

经营活动现金流入小计798550641.44691736846.97

购买商品、接受劳务支付的现金134186528.85128768870.67

支付给职工及为职工支付的现金6357132.076801960.95

支付的各项税费7049630.008089826.50

支付其他与经营活动有关的现金304516603.70432482049.56

经营活动现金流出小计452109894.62576142707.68

经营活动产生的现金流量净额346440746.82115594139.29

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金83128278.04

取得投资收益收到的现金2038028.092992120.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2079903.692350021.06

投资活动现金流入小计87246209.825342141.06

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

352180.001207731.64

的现金

39/1312023年半年度报告

投资支付的现金10000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金2000000.00

投资活动现金流出小计12352180.001207731.64

投资活动产生的现金流量净额74894029.824134409.42

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金100000000.00100000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计100000000.00100000000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金68293194.4568158473.85

支付其他与筹资活动有关的现金13321014.427161368.50

筹资活动现金流出小计81614208.8775319842.35

筹资活动产生的现金流量净额18385791.1324680157.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额439720567.77144408706.36

加：期初现金及现金等价物余额179375536.86251403489.08

六、期末现金及现金等价物余额619096104.63395812195.44

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源

40/1312023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工一数项目具专般股

减：所有者权益合计

实收资本(或其他综合收项风其东优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计

股本)其益储险他权先续股他备准益股债备

一、上

年期末666000000.00326085497.5461996523.63174951135.32314756710.791543789867.281543789867.28余额

加：会

计政策133245.802965921.603099167.403099167.40变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初666000000.00326085497.5461996523.63175084381.12317722632.391546889034.681546889034.68余额

三、本期增减

变动金-3995060.8551502061.8747507001.0247507001.02

额（减少以

41/1312023年半年度报告

“－”号填

列）

（一）

综合收-3995060.85118102061.87114107001.02114107001.02益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）

利润分-66600000.00-66600000.00-66600000.00配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

42/1312023年半年度报告

3．对所

有者

（或股-66600000.00-66600000.00-66600000.00东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

43/1312023年半年度报告

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本

期期末666000000.00326085497.5458001462.78175084381.12369224694.261594396035.701594396035.70余额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工一数减项目具专般股

：所有者权益合计

实收资本(或项风其东优永资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计

股本)其储险他权先续存他备准益股债股备

一、上

年期末666000000.00354815152.1483378646.21168333961.76269905341.261542433101.371542433101.37余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

44/1312023年半年度报告

其他

二、本

年期初666000000.00354815152.1483378646.21168333961.76269905341.261542433101.371542433101.37余额

三、本期增减变动金

额（减

322607.75-13386591.99-24720458.34-37784442.58-37784442.58

少以

“－”号填

列）

（一）

综合收-13386591.9941879541.6628492949.6728492949.67益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

45/1312023年半年度报告

（三）

利润分-66600000.00-66600000.00-66600000.00配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所-66600000.00-66600000.00-66600000.00

有者

（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转

46/1312023年半年度报告

留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）

322607.75322607.75322607.75

其他

四、本

期期末666000000.00355137759.8969992054.22168333961.76245184882.921504648658.791504648658.79余额

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

其他权益工具减：其他

项目实收资本(或专项

其资本公积库存综合盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)优先股永续债储备他股收益

一、上年期末余额666000000.00312938285.63174951135.32261540217.811415429638.76

加：会计政策变更133245.801199212.151332457.95前期差错更正

47/1312023年半年度报告

其他

二、本年期初余额666000000.00312938285.63175084381.12262739429.961416762096.71

三、本期增减变动金额

-23928477.02-23928477.02（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额42671522.9842671522.98

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-66600000.00-66600000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-66600000.00-66600000.00的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额666000000.00312938285.63175084381.12238810952.941392833619.69

48/1312023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本(或其他权益工具减：库其他综合收专项资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先股永续债其他存股益储备

一、上年期末余额666000000.00341667940.23-31196.94168333961.76268585655.801444556360.85

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额666000000.00341667940.23-31196.94168333961.76268585655.801444556360.85

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号322607.759182.32-69086261.76-68754471.69填列）

（一）综合收益总额9182.32-2486261.76-2477079.44

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-66600000.00-66600000.00

1．提取盈余公积2．对所有者（或股-66600000.00-66600000.00

东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

49/1312023年半年度报告

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他322607.75322607.75

四、本期期末余额666000000.00341990547.98-22014.62168333961.76199499394.041375801889.16

公司负责人：张辉主管会计工作负责人：李源会计机构负责人：李源

50/1312023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身系甘肃西湖

家具有限责任公司，成立于1996年4月22日。2002年更名为甘肃国芳百盛工贸（集团）有限公司。2007年6月甘肃国芳百盛工贸（集团）有限公司整体改制并发起设立为股份公司，注册资本

50600万元，法定代表人张国芳。

经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2017】1658号)文件核准，本公司发行人民币普通股（A股）股票16000万股，发行价格为3.16元，截止2017年9月26日本公司收到募集资金总额人民币505600000.00元，减除发行费用40202800.00元后，募集资金净额465397200.00元。其中：新增股本人民币

160000000.00元，出资额溢价部分为人民币305397200.00元，全部计入资本公积。变更后的注

册资本为人民币666000000.00元，股份总数666000000股。

公司统一社会信用代码为：91620000224367434N。

法定代表人：张辉。

注册资本：66600万元。

经营范围：图书、报刊、音像制品、预装食品、散装食品、冷冻食品、米、面制品及食用油、

保健食品、计生用品的批发零售；服装干洗；美容；白酒、啤酒、果露酒零售；卷烟、雪茄烟零售（以上经营项目仅限分公司凭有效许可证经营）日用百货、金银饰品、服饰用品、文化用品、

体育用品、家电、数码电器、五金交电、机电产品（不含汽车）的批发零售；受托企业管理；彩扩、婚纱摄影；商业服务咨询、本企业资金投资管理，租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活动）。

本财务报表业经本公司董事会于2023年8月29日决议批准报出。

公司的基本架构

公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、经理层等组织机构，股东大会为公司权力机构。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司合并财务报表范围内子公司及孙公司如下：

子公司名称兰州国芳百货购物广场有限责任公司兰州国芳商业投资管理有限公司张掖市国芳百货购物广场有限责任公司宁夏国芳百货购物广场有限公司甘肃国芳综合超市有限公司孙公司名称白银国芳商业投资管理有限公司兰州和怡贸易有限公司

51/1312023年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，计入当期损益。

对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。

52/1312023年半年度报告

（2）非同一控制下的企业合并

合并成本为按照购买日为取得被购买方的控制权付出的资产、发生或承担的负债以及发行的

权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

*对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产、公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

*对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为购买日合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

公司按《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关会计准则编制合并财务报表。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，抵销公司间内部重大交易、内部往来及权益性投资项目后编制而成。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五（21）长期股权投资”。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历

53/1312023年半年度报告

史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。

10.金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，公司可以将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

54/1312023年半年度报告

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金

55/1312023年半年度报告

融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、合同资产、长期应收款等。此外，对合同资产及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

*减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

*信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公

56/1312023年半年度报告

司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

*以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单独评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收款项外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合依据组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。

组合2本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金等应收款项。

组合3本组合指合并范围内的关联方。

应收款项的预期信用损失的确定方法见上10、（8）金融资产减值。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

15.存货

√适用□不适用

（1）存货分类：存货包括原材料、库存商品及周转材料等。

（2）计价方法：存货采用实际成本计价；原材料及库存商品领用或发出时商睿系统（超市）

采用先进先出法，商通系统（百货）采用加权平均法；周转材料采用一次摊销法进行摊销。

（3）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：

57/1312023年半年度报告

公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。

（4）存货盘存制度：采用永续盘存制度。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

√适用□不适用

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

58/1312023年半年度报告

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定投资成本的确定

*企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时

计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

*其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认

*成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

*权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应

59/1312023年半年度报告

享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

60/1312023年半年度报告

（1）投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

*与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；

*该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，成本按以下方法确定：

*外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

*自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

*以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定；

*与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产的确认条件的，应当计入投资性房地产成本；不满足的应当在发生时计入当期损益。

（3）公司应采用成本模式对投资性房地产进行后续计量

投资性房地产转换为其他资产时，应当将房地产转换前的帐面价值作为转换后的入帐价值。

（4）投资性房地产按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销，具体如下：

类别折旧年限或摊销年限(年)残值率年折旧率或摊销率(%)

房屋及建筑物30-405%2.38%-3.17%土地按照土地出让合同规定的使用年限

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

（1）固定资产标准：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计期间的有形资产。

（2）固定资产的计价：固定资产按照成本进行计量；股东投入的固定资产按评估确认价值入账。

（3）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧分类折旧年限如下：

（4）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果达到资本化条件，且该固定资产

的成本能够可靠计量的，计入固定资产价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物直线法计提折旧30-40年5％2.38%-3.17%

机器设备直线法计提折旧5-10年5％9.50%-19.00%

运输设备直线法计提折旧8-10年5％9.50%-11.88%

卖场设备直线法计提折旧5-10年5％9.50%-19.00%

其他直线法计提折旧5-8年5％11.88%-19.00%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

61/1312023年半年度报告

（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工

程、机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及资本化利息与汇兑损益。

（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用的内容及资本化原则：公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费

用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。

（2）资本化期间：借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且

中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

（4）借款费用资本化金额及利率的确定：公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专

门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；公司为购建或者生产符合资本化条件的资

产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数与一般借款的加权平均利率计算确定应予资本化利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

除短期租赁租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

（1）租赁负债的初始计量金额；

62/1312023年半年度报告

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

（3）本公司发生的初始直接费用；

（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。

（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益

的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其有用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。

如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。

（3）无形资产使用寿命的复核：企业至少应当于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。

项目摊销年限（年）土地使用权土地出让合同规定的使用年限

软件5-10

（4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支

出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：*从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；*有意完成该无形资产并使用或销售它；*该无形资产可以

产生可能未来经济利益；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。

（5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量；股东投入的土地使用权按评估确认价值入账。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，应将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某

63/1312023年半年度报告项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出、自有房产的装修费支出等。公司长期待摊费用按受益期限平均摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用合同负债是公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则公司应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

64/1312023年半年度报告

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

*设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

*设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

65/1312023年半年度报告

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

除短期租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

（2）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

（3）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

（4）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：

（1）因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

（2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

35.预计负债

√适用□不适用

公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：*该义务是企业承担的现

时义务；*履行该义务很可能导致经济利益流出企业；*该义务的金额能够可靠地计量。

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务

66/1312023年半年度报告

的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：

*公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本公司的收入主要包括销售商品收入、租金收入。

*销售商品收入

公司的零售业务分为经销模式、联营模式和代销模式。

经销模式系公司从供应商采购商品后自行发货销售，采取直接收款的方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确认收入的实现。

联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商负责供货并销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的款项后的净额确认销售收入。

代销模式系公司与供应商签订代销合同，由供应商负责供货公司负责销售，采取直接收款的方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确认收入的实现。

公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认收入。

67/1312023年半年度报告

*租金收入

公司收取租金收入，按照与承租方签定的合同或协议规定的承租期间和金额，确认相应租金收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

□适用√不适用

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关政府补助。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与公司日常经营活动相关的政府补助

与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）递延所得税资产

资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

*该项交易不是企业合并；

*交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

68/1312023年半年度报告

*暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

*未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

（5）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本公司作为承租人于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。将自资产负债日起一年内（含一年）支付的租赁负债，列示为一年内的非流动负债。

使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机和电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。能购合理确定租赁期届满时取得租赁资产使用权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产使用权的，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值是，将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本公司作为承租人于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时

69/1312023年半年度报告计入当期损益。将自资产负债日起一年内（含一年）支付的租赁负债，列示为一年内的非流动负债。

使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机和电子设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。能购合理确定租赁期届满时取得租赁资产使用权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产使用权的，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值是，将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。本公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)2022年11月财政部发布了《企业会计准则解释第本项会计政策变更对公司无

16号》，“关于单项交易产生的资产和负债相关的重大影响递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”

其他说明：

公司执行《企业会计准则解释第16号》：2022年11月财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解释第16号”），准则解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明公司执行《企业会计准则解释第16号》，“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，调整涉及相关会计科目及期初金额如下表。

合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金358772901.83358772901.83结算备付金

70/1312023年半年度报告

拆出资金

交易性金融资产181417083.76181417083.76衍生金融资产应收票据

应收账款14322002.8014322002.80应收款项融资

预付款项15941069.5715941069.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款116729362.25116729362.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货130267234.85130267234.85合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产7097356.207097356.20

流动资产合计824547011.26824547011.26

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款3752472.243752472.24

长期股权投资174648416.36174648416.36

其他权益工具投资99014170.5999014170.59其他非流动金融资产

投资性房地产307516398.40307516398.40

固定资产576597431.29576597431.29

在建工程2040319.162040319.16生产性生物资产油气资产

使用权资产266723462.34266723462.34

无形资产6837552.486837552.48开发支出商誉

长期待摊费用178767833.30178767833.30

递延所得税资产15443407.2284929491.4069486084.18其他非流动资产

非流动资产合计1631341463.381700827547.5669486084.18

资产总计2455888474.642525374558.8269486084.18

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

71/1312023年半年度报告

应付账款168952144.19168952144.19

预收款项4696102.004696102.00

合同负债237425944.53237425944.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬10005334.6410005334.64

应交税费9439592.499439592.49

其他应付款70386212.9070386212.90

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债37840327.6537840327.65

其他流动负债32089353.8932089353.89

流动负债合计570835012.29570835012.29

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债228928431.02228928431.02长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益114332.21114332.21

递延所得税负债112220831.84178607748.6266386916.78其他非流动负债

非流动负债合计341263595.07407650511.8566386916.78

负债合计912098607.36978485524.1466386916.78

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）666000000.00666000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积326085497.54326085497.54

减：库存股

其他综合收益61996523.6361996523.63专项储备

盈余公积174951135.32175084381.12133245.80一般风险准备

未分配利润314756710.79317722632.392965921.60归属于母公司所有者权益

1543789867.281546889034.683099167.40（或股东权益）合计少数股东权益

72/1312023年半年度报告所有者权益（或股东权

1543789867.281546889034.683099167.40

益）合计负债和所有者权益（或

2455888474.642525374558.8269486084.18股东权益）总计母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金179375536.86179375536.86

交易性金融资产151417083.76151417083.76衍生金融资产应收票据

应收账款35301259.4335301259.43应收款项融资

预付款项15314916.5315314916.53

其他应收款228777653.09228777653.09

其中：应收利息应收股利

存货3668142.733668142.73合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产247222.63247222.63

流动资产合计614101815.03614101815.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款3752472.243752472.24

长期股权投资735771814.46735771814.46其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产352422775.31352422775.31

固定资产13896507.0113896507.01在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产130174214.12130174214.12

无形资产3147995.613147995.61开发支出商誉

长期待摊费用114369346.10114369346.10

递延所得税资产12126526.2445616810.0633490283.82其他非流动资产

非流动资产合计1365661651.091399151934.9133490283.82

资产总计1979763466.122013253749.9433490283.82

流动负债：

短期借款交易性金融负债

73/1312023年半年度报告

衍生金融负债应付票据

应付账款13982846.7213982846.72

预收款项1742709.941742709.94

合同负债211149914.62211149914.62

应付职工薪酬2123655.842123655.84

应交税费1092304.181092304.18

其他应付款147448450.83147448450.83

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债20239068.2420239068.24

其他流动负债27449488.8827449488.88

流动负债合计425228439.25425228439.25

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债113722067.01113722067.01长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益33321.1033321.10

递延所得税负债25350000.0057507825.8732157825.87其他非流动负债

非流动负债合计139105388.11171263213.9832157825.87

负债合计564333827.36596491653.2332157825.87

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）666000000.00666000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积312938285.63312938285.63

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积174951135.32175084381.12133245.80

未分配利润261540217.81262739429.961199212.15所有者权益（或股东权

1415429638.761416762096.711332457.95

益）合计负债和所有者权益（或

1979763466.122013253749.9433490283.82股东权益）总计

45.其他

□适用√不适用

74/1312023年半年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用增值税13%、9%、6%、0%税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）

消费税应税收入5%

城市维护建设税应纳流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

房产税房屋租赁收入、房产原值12%、1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

□适用√不适用

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金56330.52208468.39

银行存款732169777.95358207941.92

其他货币资金647735.00356491.52

合计732873843.47358772901.83

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款

其他说明：

本公司货币资金不存在抵押、冻结、或有潜在收回风险的情形。其他货币资金为公司的支付宝余额和股票账户余额。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

权益工具投资124828366.00141400000.00

理财产品50000000.0040017083.76指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

75/1312023年半年度报告

其中：

合计174828366.00181417083.76

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内11597571.90

1年以内小计11597571.90

1至2年609613.83

2至3年1046.19

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上5081717.44

合计17289949.36

76/1312023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额价值

(%)

按单项计提坏账准备5081717.4429.395081717.44100.000.005081717.4425.945081717.44100.00

其中：

按组合计提坏账准备12208231.9270.61177146.341.4512031085.5814512304.6274.06190301.821.3114322002.80

其中：

账龄组合12208231.9270.61177146.341.4512031085.5814512304.6274.06190301.821.3114322002.80

合计17289949.36100.005258863.7830.4212031085.5819594022.06100.005272019.2626.9114322002.80

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

深圳星美联合通讯有限公司2299371.882299371.88100.00收回的可能性不大

银川市双宝副食品有限公司1815345.561815345.56100.00收回的可能性不大

银川天亿影城有限公司967000.00967000.00100.00收回的可能性不大

合计5081717.445081717.44100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

77/1312023年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内11598948.37116113.361.00

1～2年608237.3660823.7410.00

2～3年1046.19209.2420.00

合计12208231.92177146.34

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用本公司按组合方式实施信用风险评估时，根据组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期为基础计量其预期信用损失，确认损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提5081717.445081717.44

组合计提190301.82-13155.48177146.34

合计5272019.26-13155.485258863.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占账面余额单位名称账面余额年限坏账准备

比例(%)

甘肃亚兰文化娱乐有限公司2765966.991年以内16.0027659.67

深圳星美联合通讯有限公司2299371.885年以上13.302299371.88

银川市双宝副食品有限公司1815345.565年以上10.501815345.56

银川天亿影城有限公司967000.005年以上5.59967000.00

卢爱萍493825.361年以内2.864938.25

合计8341509.79/48.245114315.36

78/1312023年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内1184699.1198.9415907909.0299.79

1至2年12723.891.0633160.550.21

2至3年

3年以上

合计1197423.00100.0015941069.57100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不涉及

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项单位名称与本公司关系金额年限账面价值比例（%）

国网甘肃省电力公司白银供电公司供应商300000.001年以内25.05

兰州和智远航商贸有限公司供应商256026.221年以内21.38

甘肃和动力商贸有限公司供应商222303.401年以内18.57

西安三傲金属制品有限公司供应商187564.001年以内15.66

临洮巍雅斯名表眼镜有限公司供应商117247.271年以内9.79

合计/1083140.89/90.46其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

79/1312023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款119937851.85116729362.25

合计119937851.85116729362.25

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内118585960.96

1年以内小计118585960.96

1至2年168358.82

2至3年3011941.82

3年以上

3至4年6900.00

4至5年3100.00

5年以上9118217.37

80/1312023年半年度报告

合计130894478.97

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

借款112447000.00110447000.00

单位及员工往来款13546578.7013230270.26

保证金及押金2909020.001805000.00

收银部备用金1541500.001671500.00

其他450380.27456695.23

合计130894478.97127610465.49

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未期信用损失(已期信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2023年1月1日余额1208311.95603807.579068983.7210881103.24

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提29281.8920402.5625839.4375523.88本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额1237593.84624210.139094823.1510956627.12

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

单项计提7513053.567513053.56

组合计提3368049.6875523.883443573.56

合计10881103.2475523.8810956627.12

81/1312023年半年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)甘肃杉杉奥特莱斯购

借款107450000.001年以内82.091074500.00物广场有限公司宁夏银祥房地产开发

往来款4482939.565年以上3.424482939.56集团有限公司兰州市城关区人民政

应收补偿款4280661.001年以内3.2742806.61府皋兰路街道办事处甘肃百瑞翌商贸有限

借款3000000.002-3年2.29600000.00公司甘肃冠奕恩典商贸有

借款2000000.001年以上1.5320000.00限公司

合计/121213600.56/92.606220246.17

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价准

项目准备/合同备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本约成本减值减值准备准备原材料在产品

库存商品105965758.17105965758.17130848253.28581018.43130267234.85周转材料消耗性生物资产

82/1312023年半年度报告

合同履约成本

合计105965758.17105965758.17130848253.28581018.43130267234.85

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品581018.43581018.43周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计581018.43581018.43

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣增值税3009493.386038665.10

83/1312023年半年度报告

预交房产税892602.52

预交所得税66.14166088.58

合计3009559.527097356.20

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备融资租赁款

其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

3.85%-

押金3838059.003838059.003752472.243752472.24

4.65%

合计3838059.003838059.003752472.243752472.24/

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1312023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初宣告发放期末减值准备追加减少权益法下确认其他综合其他权计提减位余额现金股利其他余额期末余额投资投资的投资损益收益调整益变动值准备或利润

一、合营企业小计

二、联营企业甘肃杉杉奥特莱斯

174648416.361471831.68176120248.04

购物广场有限公司

小计174648416.361471831.68176120248.04

合计174648416.361471831.68176120248.04

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

国泰君安证券股份有限公司84907984.7190234732.51

国泰君安投资管理股份有限公司8779438.088779438.08

合计93687422.7999014170.59

85/1312023年半年度报告

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币累指定为以公允价其他综合其他综合收益本期确认的计值计量且其变动收益转入项目累计利得转入留存收益股利收入损计入其他综合收留存收益的金额失益的原因的原因国泰君安根据管理层持有以前年度

证券股份3519088.1756672255.26156337366.25意图判断部分处置有限公司

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额523645788.3112601462.78536247251.09

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额523645788.3112601462.78536247251.09

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额222501421.426229431.27228730852.69

2.本期增加金额11818363.37252916.6812071280.05

（1）计提或摊销11818363.37252916.6812071280.05

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额234319784.796482347.95240802132.74

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

86/1312023年半年度报告

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值289326003.526119114.83295445118.35

2.期初账面价值301144366.896372031.51307516398.40

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产560763780.16576597431.29固定资产清理

合计560763780.16576597431.29

87/1312023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具卖场设备电子及其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额966790744.6323108153.0916172593.1063172901.3315131177.891084375570.04

2.本期增加金额1004057.888600.0056689.241069347.12

（1）购置1004057.888600.0056689.241069347.12

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1675760.0021955.7327884.701725600.43

（1）处置或报废1675760.0021955.7327884.701725600.43

4.期末余额967794802.5123108153.0914496833.1063159545.6015159982.431083719316.73

二、累计折旧

1.期初余额421368615.3713659480.8315139453.6844998556.7212612032.15507778138.75

2.本期增加金额14104628.92594816.25122124.241480982.11524166.6916826718.21

（1）计提14104628.92594816.25122124.241480982.11524166.6916826718.21

3.本期减少金额1601972.0020857.9426490.451649320.39

（1）处置或报废1601972.0020857.9426490.451649320.39

4.期末余额435473244.2914254297.0813659605.9246458680.8913109708.39522955536.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值532321558.228853856.01837227.1816700864.712050274.04560763780.16

2.期初账面价值545422129.269448672.261033139.4218174344.612519145.74576597431.29

88/1312023年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

宁夏新华商城房产10652467.04正在沟通办证事宜

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

89/1312023年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1661074.151929313.41

工程物资86920.83111005.75

合计1747994.982040319.16在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

商场装修1661074.151661074.151929313.411929313.41

合计1661074.151661074.151929313.411929313.41

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

工程物资86920.8386920.83111005.75111005.75

合计86920.8386920.83111005.75111005.75

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

90/1312023年半年度报告

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目合计

一、账面原值

1.期初余额340930327.09340930327.09

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额340930327.09340930327.09

二、累计折旧

1.期初余额74206864.7574206864.75

2.本期增加金额17873153.9417873153.94

(1)计提17873153.9417873153.94

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额92080018.6992080018.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值248850308.40248850308.40

2.期初账面价值266723462.34266723462.34

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专利项目土地使用权专利权办公软件合计技术

一、账面原值

1.期初余额5208397.9516812553.0022020950.95

2.本期增加金额511320.76511320.76

(1)购置511320.76511320.76

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额5208397.9517323873.7622532271.71

二、累计摊销

1.期初余额2328134.8612855263.6115183398.47

2.本期增加金额79887.18896322.43976209.61

（1）计提79887.18896322.43976209.61

91/1312023年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2408022.0413751586.0416159608.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2800375.913572287.726372663.63

2.期初账面价值2880263.093957289.396837552.48

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减项目期初余额期末余额额额少金额

装修费67302997.103143403.7411178640.2359267760.61

南关店装修111117155.828894422.64102222733.18

专用间隔使用费120000.007500.00112500.00

92/1312023年半年度报告

电缆管线使用费44549.177424.9437124.23

电缆线路维护费183131.2129696.93153434.28

合计178767833.303143403.7420117684.74161793552.30

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备581018.43145254.61

内部交易未实现利润2654601.77663650.445512029.351378007.34

可抵扣亏损3173495.10793373.7748506104.9512126526.24

信用减值准备2561713.88640428.472527004.20631751.05

会员积分10880948.872720237.224647471.931161867.98

租赁负债税务与会计差异260515185.0365128796.25277944336.7069486084.18

合计279785944.6569946486.15339717965.5684929491.40

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并

257284904.1264321226.03264821295.8866205323.97

资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公

77335283.6819333820.9282662031.5020665507.87

允价值变动交易性金融资产公允

99042659.4324760664.86101400000.0025350000.00

价值变动使用权资产税务与会

247760099.8461940024.97265547667.0566386916.78

计差异

合计681422947.07170355736.78714430994.43178607748.62

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异13653777.0213626118.30

可抵扣亏损80404990.7081335736.52

合计94058767.7294961854.82

93/1312023年半年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年14009812.7316718017.82

2024年7211208.1110517887.27

2025年15932972.4116356829.34

2026年14629273.6614629273.66

2027年22810875.9523113728.43

2028年5810847.84

合计80404990.7081335736.52/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款100000000.00保证借款信用借款

合计100000000.00

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

94/1312023年半年度报告

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内220998731.25138312367.49

1～2年3090728.274106957.67

2～3年2806762.742812459.60

3～4年3443655.563567298.04

4～5年2741124.543028210.89

5年以上17065107.3217124850.50

合计250146109.68168952144.19

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内6473450.264292732.34

1～2年111369.66163369.66

5年以上240000.00240000.00

合计6824819.924696102.00

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

定金240000.00销售定金

合计240000.00/

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

会员卡券、商品及团购款等276338839.63237425944.53

合计276338839.63237425944.53

95/1312023年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

会员卡券、商品及团购款等38912895.10办理会员卡券业务增加所致

合计38912895.10/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬9029891.9628168110.0133389246.943808755.03

二、离职后福利-设定提存计划975442.683831802.284411846.37395398.59

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计10005334.6431999912.2937801093.314204153.62

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴8839427.0924575793.9129618375.433796845.57

二、职工福利费387449.91387449.91

三、社会保险费184054.502244448.692423806.194697.00

其中：医疗保险费169254.422161724.912330979.33

工伤保险费14800.0879613.7889716.864697.00

生育保险费0.003110.003110.00

四、住房公积金0.00908189.00908189.00

五、工会经费和职工教育经费6410.3752228.5051426.417212.46

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计9029891.9628168110.0133389246.943808755.03

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险949507.203679367.084242507.56386366.72

2、失业保险费25935.48152435.20169338.819031.87

3、企业年金缴费

合计975442.683831802.284411846.37395398.59

其他说明：

96/1312023年半年度报告

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3233729.671636481.86

消费税1073538.87386900.81营业税

企业所得税11027358.296642000.91

个人所得税63373.9144788.33

城市维护建设税297509.71128745.12

房产税549883.76308269.56

教育费附加127504.1855176.51

地方教育费附加85002.7436784.23

印花税562897.63165966.39

土地使用税30285.0030276.68

水利基金7893.023926.85

文化建设基金4376.24275.24

合计17063353.029439592.49

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款59279668.4970386212.90

合计59279668.4970386212.90应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金24136893.2323023754.94

单位及个人押金20195769.0119965686.17

单位及员工往来款14593633.5526387864.98

其他353372.701008906.81

合计59279668.4970386212.90

97/1312023年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债29359175.5037840327.65

合计29359175.5037840327.65

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额34342852.3632089353.89

合计34342852.3632089353.89

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

98/1312023年半年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及建筑物226017765.58228928431.02

合计226017765.58228928431.02

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助114332.2133321.1081011.11

合计114332.2133321.1081011.11/

99/1312023年半年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期计入与资产相负债项本期新增其他变

期初余额营业外收其他收益期末余额关/与收益目补助金额动入金额金额相关以工代

114332.2133321.1081011.11收益

训补贴

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数666000000.00666000000.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

313452964.98313452964.98本溢价）

其他资本公积12632532.5612632532.56

合计326085497.54326085497.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不涉及

56、库存股

□适用√不适用

100/1312023年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其税后归期末项目本期所得税前税后归属于母公

余额其他综合收益他综合收益当期减：所得税费用属于少余额发生额司当期转入损益转入留存收益数股东

一、不能重分

类进损益的其61996523.63-5326747.80-1331686.95-3995060.8558001462.78他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工

具投资公允价61996523.63-5326747.80-1331686.95-3995060.8558001462.78值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

101/1312023年半年度报告

金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合收益

61996523.63-5326747.80-1331686.95-3995060.8558001462.78

合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：不涉及

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积174713568.33174713568.33任意盈余公积储备基金企业发展基金

其他370812.79370812.79

合计175084381.12175084381.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：不涉及

102/1312023年半年度报告

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润314756710.79269905341.26

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）2965921.60调整后期初未分配利润317722632.39269905341.26

加：本期归属于母公司所有者的净利润118102061.87118088615.20

减：提取法定盈余公积6619180.77提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利66600000.0066600000.00转作股本的普通股股利

其他综合收益转入18064.90

期末未分配利润369224694.26314756710.79

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润2965921.60元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务468309563.42269325287.27418060161.20249578175.80

其他业务38906012.00103435.8837703239.04131295.94

合计507215575.42269428723.15455763400.24249709471.74

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

（1）主营业务分部

103/1312023年半年度报告

本期发生额（元）上期发生额（元）

类别、分类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

百货384158974.01210970464.36333640502.04186995997.76

超市77921533.6156046235.8080598750.7260827242.82

电器1643297.731436260.78

房屋租赁4585758.072308587.112384647.661754935.22

合计468309563.42269325287.27418060161.20249578175.80

（2）主营业务经营模式

本期发生额（元）上期发生额（元）

类别、分类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

经销272670013.13233446250.22233082474.09208826754.34

联营115885365.73110603551.04

代销29893601.1015988037.5628602459.7918444583.10

租赁49860583.4619890999.4945771676.2822306838.36

合计468309563.42269325287.27418060161.20249578175.80

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税8262579.947050288.76营业税

城市维护建设税3332814.172004154.46

教育费附加2380581.521412429.66资源税

房产税4026189.395975212.38

土地使用税285536.09304788.78

车船使用税2659.202552.80

印花税640992.13717929.51

文化建设费15606.388629.97

水利基金18793.1727456.99

合计18965751.9917503443.31

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁费、物业费19729162.4422987609.28

水电费5201759.096358950.74

维修费826723.695731634.82

工资及奖金8331005.659446331.60

广告宣传费1708021.791380041.83

广告制作费1335389.941083956.95

运杂费61852.15124151.36

104/1312023年半年度报告

商场促销2695450.731600932.76

固定资产折旧及无形资产摊销15171820.5115730581.52

使用权资产折旧12533128.7716314455.29

装修费及摊销11693709.838504381.32

其他1458116.49312916.91

合计80746141.0889575944.38

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23763934.3525170991.20

办公费742609.54630687.08

交通费176744.27106014.73

业务招待费785364.97509778.15

会议差旅费417191.25174578.05

维修费516124.44483235.10

固定资产折旧及无形资产摊销4078847.134270545.50

审计咨询费1245288.221841958.21

租赁费41556.5955080.03

印刷费4048.6819268.52

其他5195739.382543021.39

合计36967448.8235805157.96

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1693194.451614861.11

减：利息收入6869387.995080499.75

金融机构手续费555840.32820754.30

未确认融资费用6095253.256716403.22

现金折扣-31972.22

合计1442927.814071518.88

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

稳岗补贴4500.00317935.38

个税返还86495.741546.14

社保补贴-47500.00

进项税加计扣除9157.475377.44

手续费返还38326.16

105/1312023年半年度报告

商务局补贴50000.00100000.00

就业奖励金1500.0013600.00

蔬菜补贴41500.00

以工代训补贴33321.101740.80

税金减免930295.21

政府券补贴50000.00

就业见习补贴36000.00

合计1201269.52567525.92

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1471831.68828050.40处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2000000.00

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入3519088.17债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益12866339.82处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品收益546348.01115458.90

合计20403607.68943509.30

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产33679833.8674451.88

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计33679833.8674451.88

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失13155.48-32212.78

其他应收款坏账损失-75523.8879021.30

106/1312023年半年度报告

债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-62368.4046808.52

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

赔偿款30000.00174900.0030000.00

报废固定资产净收益13061.3613061.36

罚没收入20905.0049045.0120905.00

核销无法支付的应付款项13102.92281698.4913102.92

其他96805.9843920.5796805.98

合计173875.26549564.07173875.26计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计76280.04474996.2676280.04

其中：固定资产处置损失76280.04474996.2676280.04无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

赔偿支出41573.40144046.6041573.40

罚款及滞纳金114726.43

107/1312023年半年度报告

其他4644.7327534.624644.73

合计122498.17761303.91122498.17

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用28773560.0921105147.03

递延所得税费用8062680.36-2466268.94

合计36836240.4518638878.09

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额154938302.32

按法定/适用税率计算的所得税费用38734575.58子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响914.01

非应税收入的影响-1747729.96

不可抵扣的成本、费用和损失的影响74732.18

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1685398.42

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1459147.06

所得税费用36836240.45

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入6829572.095080499.75

收保证金及个人还款4122108.932601505.81

其他单位往来款478421.70746931.22

其他1726685.202174443.70

合计13156787.9210603380.48

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

108/1312023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现的期间费用51307100.7945293056.50

付现的财务费用163473.661599158.59

往来款12090705.675603016.00

其他116594.201324906.36

合计63677874.3253820137.45

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回借款

借款利息2079903.692440521.06

合计2079903.692440521.06

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

借款2000000.00

合计2000000.00

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租赁款17946786.1525750844.05

合计17946786.1525750844.05

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润118102061.8741879541.66

加：资产减值准备

信用减值损失62368.40-46808.52

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧28897998.2629128094.22

使用权资产摊销17873153.9418384950.77

无形资产摊销976209.61937812.02

长期待摊费用摊销20117684.7419741272.48

109/1312023年半年度报告处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）63218.68474996.26

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-33679833.86-74451.88

财务费用（收益以“－”号填列）7788447.708331264.33

投资损失（收益以“－”号填列）-20403607.68-943509.30

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）14983005.25-600783.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-8252011.84-1865484.97

存货的减少（增加以“－”号填列）24301476.68-27431253.63

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）17851502.4719682808.95

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）114376600.1949082335.91其他

经营活动产生的现金流量净额303058274.41156680784.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额732873843.47502936229.36

减：现金的期初余额358772901.83387698368.45

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额374100941.64115237860.91

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金732873843.47358772901.83

其中：库存现金56330.52208468.39

可随时用于支付的银行存款732169777.95358207941.92

可随时用于支付的其他货币资金647735.00356491.52可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额732873843.47358772901.83

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

110/1312023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金应收票据存货固定资产无形资产

用于抵押担保的资产26837495.03抵押

合计26837495.03/

其他说明：2022年12月28日兰州国芳商业投资管理有限公司与中国银行股份有限公司兰州

市城关中心支行签署编号为“2022年城中银司抵字038号”抵押合同，以兰州国芳商业投资管理有限公司的房屋所有权证（兰房权证【城关区】字第232250、232251号、232244号、232246号、

232247号）商业房产作为抵押物提供担保，为本公司在该行的债务提供抵押担保。

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

111/1312023年半年度报告

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式兰州国芳百货购物广

兰州市兰州市商品零售业100.00投资设立场有限责任公司兰州国芳商业投资管

兰州市兰州市投资和资产管理50.0050.00投资设立理有限公司张掖市国芳百货购物

张掖市张掖市商品零售业100.00投资设立广场有限责任公司宁夏国芳百货购物广

银川市银川市商品零售业100.00投资设立场有限公司甘肃国芳综合超市有

兰州市兰州市商品零售业100.00投资设立限公司白银国芳商业投资管

白银市白银市投资和资产管理100.00投资设立理有限公司兰州和怡贸易有限公

兰州市兰州市商品零售业100.00投资设立司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不涉及

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：不涉及

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不涉及确定公司是代理人还是委托人的依据：不涉及

112/1312023年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币持股比例合营企业或联对合营企业或联营企业

主要经营地注册地业务性质(%)营企业名称投资的会计处理方法直接间接甘肃杉杉奥特

莱斯购物广场兰州市兰州市商品零售业50.00权益法有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不涉及

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不涉及

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额甘肃杉杉奥特莱斯购物甘肃杉杉奥特莱斯购广场有限公司物广场有限公司

流动资产104227556.4547031787.47

非流动资产524479602.51543974344.34

资产合计628707158.96591006131.81

流动负债354290376.31319533012.52非流动负债

负债合计354290376.31319533012.52

113/1312023年半年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益274416782.65271473119.29

按持股比例计算的净资产份额137208391.33135736559.65调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值176120248.04174648416.36存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入238131284.1234290751.72

净利润2943663.36-2414351.15终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额2943663.36-2414351.15本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

114/1312023年半年度报告

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、各类风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）利率风险

本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型商业银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素，诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（3）流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有足够的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公第三层次公合计价值计量允价值计量允价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产124828366.0050000000.00174828366.00

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融资产

115/1312023年半年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资84907984.718779438.0893687422.79

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用

权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额209736350.7158779438.08268515788.79

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用国泰君安证券股份有限公司公允价值基于股票市场的收盘价而确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用国泰君安投资管理股份有限公司公允价值按照投资成本确定。理财产品按照金融机构公布的公允价值确定。

116/1312023年半年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司公司持有50%的股权其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系备注

张辉参股股东股东，张国芳、张春芳之女张辉阳参股股东股东，张国芳、张春芳之子兰州国芳置业有限公司其他同一控制人白银国芳置业有限公司其他同一控制人

117/1312023年半年度报告

杭州国芳置业有限公司其他经理为张辉任照萍其他张春芳之弟张庆华之妻甘肃润丰建筑工程有限公司其他董事为张巧芳张晓燕其他张国芳之弟张孝忠之妻甘肃顺宝商贸有限公司其他法定代表人为张晓燕甘肃通祥商贸有限公司其他股东为张国芳之弟张国平及家族兰州泰源服装有限公司其他股东为张国芳之弟张国平及家族张芳萍其他张国芳之妹张小芳其他张国芳之妹

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易获批的交易额度是否超过交易额关联方本期发生额上期发生额内容（如适用）度（如适用）甘肃顺宝商

采购货物2924927.9711500000.00否2276428.94贸有限公司甘肃通祥商

采购货物0.00否179270.27贸有限公司兰州国芳置

住宿费51018.87100000.00否23320.75业有限公司兰州泰源服

采购货物1035046.603500000.00否982218.05装有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

白银国芳置业有限公司销售商品4465.00

兰州国芳置业有限公司销售商品69737.5878709.73

杭州国芳置业有限公司销售商品98723.89

甘肃润丰建筑工程有限公司销售商品16314.0795522.12

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

118/1312023年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

任照萍房屋19539.5032201.83

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币支付的租金出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额

张辉阳房屋488228.57488228.57

张小芳房屋51603.4351603.42

张芳萍房屋51603.4351603.42

兰州国芳置业有限公司房屋361773.60477664.80关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

张国芳、张春芳15000.002023.1.5履行债务期限届满之日起三年关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限公司107450000.002023.1.12023.12.31年利率3.85%

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

119/1312023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬139.5497.52

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备甘肃杉杉奥特莱斯购物

其他应收款107450000.001074500.00107450000.001074500.00广场有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款甘肃顺宝商贸有限公司2211561.75209692.63

其他应付款甘肃顺宝商贸有限公司5000.005000.00

应付账款张晓燕1559406.721559406.72

应付账款甘肃通祥商贸有限公司26249.0526249.05

应付账款兰州泰源服装有限公司709258.7041097.38

应付账款任照萍988.52988.52

其他应付款张辉阳1537920.001025280.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

120/1312023年半年度报告

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

121/1312023年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内19757989.62

1年以内小计19757989.62

1至2年20646854.59

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上5081717.44

合计45486561.65

122/1312023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按单项计提坏账准备5081717.4411.175081717.44100.00-5081717.4412.585081717.44100.00-

其中：

按组合计提坏账准备40404844.2188.8317795.940.0440387048.2735323329.8287.4222070.390.0635301259.43

其中：

账龄组合1779593.923.9117795.941.001761797.982207038.925.4622070.391.002184968.53

其他组合38625250.2984.9238625250.2933116290.9081.9633116290.90

合计45486561.65100.005099513.3811.2140387048.2740405047.26100.005103787.8312.6335301259.43

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

深圳星美联合通讯有限公司2299371.882299371.88100.00收回的可能性不大

银川市双宝副食品有限公司1815345.561815345.56100.00收回的可能性不大

银川天亿影城有限公司967000.00967000.00100.00收回的可能性不大

合计5081717.445081717.44100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

123/1312023年半年度报告

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内1779593.9217795.941.00

合计

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提5081717.445081717.44

组合计提22070.39-4274.4517795.94

合计5103787.83-4274.455099513.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

124/1312023年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元占账面余单位名称账面余额年限坏账准备

额比例(%)

1年以内、宁夏国芳百货购物广场有限公司38625250.2984.92

1-2年

深圳星美联合通讯有限公司2299371.885年以上5.062299371.88

银川市双宝副食品有限公司1815345.565年以上3.9918153.46

周建华1583348.921年以内3.481583348.92

银川天亿影城有限公司967000.005年以上2.13967000.00

合计45290316.6599.574867874.26

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款231137911.03228777653.09

合计231137911.03228777653.09

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

□适用√不适用

125/1312023年半年度报告

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内111142926.40

1年以内小计111142926.40

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年6900.00

4至5年3100.00

5年以上128184101.67

合计239337028.07

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

借款109450000.00107450000.00

单位及员工往来款128346624.88128681741.08

保证金及押金1350000.00600000.00

收银部备用金160000.00160000.00

其他30403.1955014.20

合计239337028.07236946755.28

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额1130048.637039053.568169102.19

2023年1月1日余额在本期

126/1312023年半年度报告

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提30014.85--30014.85本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额1160063.48-7039053.568199117.04

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提8113553.568113553.56

组合计提55548.6330014.8585563.48

合计8169102.1930014.858199117.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计性质期末余额

数的比例(%)

兰州国芳商业投资管理有限公司往来款121101653.895年以上50.60甘肃杉杉奥特莱斯购物广场有限1年以内

借款107450000.0044.891074500.00公司

宁夏银祥房地产公司往来款4482939.565年以上1.874482939.56

甘肃冠奕恩典商贸有限公司往来款2000000.001年以内0.8420000.00

青海聚宝盆市场管理有限公司保证金1955614.005年以上0.821955614.00

合计/236990207.4599.027533053.56

127/1312023年半年度报告

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

对子公司投资561123398.10561123398.10561123398.10561123398.10

对联营、合营企业

176120248.04176120248.04174648416.36174648416.36

投资

合计737243646.14737243646.14735771814.46735771814.46

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期本期被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加减少准备余额兰州国芳商业投资管理

272774401.57272774401.57

有限公司兰州国芳百货购物广场

209402286.24209402286.24

有限责任公司甘肃国芳综合超市有限

23946710.2923946710.29

公司张掖市国芳百货购物广

5000000.005000000.00

场有限责任公司宁夏国芳百货购物广场

50000000.0050000000.00

有限公司

合计561123398.10561123398.10

128/1312023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他减值准投资期初权益法下确宣告发放计提期末追加减少综合其他权益其备期末单位余额认的投资损现金股利减值余额投资投资收益变动他余额益或利润准备调整

一、合营企业小计

二、联营企业甘肃杉杉奥特莱斯购物

174648416.361471831.68176120248.04

广场有限公司

小计174648416.361471831.68176120248.04

合计174648416.361471831.68176120248.04

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务87769946.1371718678.16104884679.7787712662.39

其他业务8774458.23103435.885808978.2991701.99

合计96544404.3671822114.04110693658.0687804364.38

129/1312023年半年度报告

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益1471831.68828050.40处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2000000.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益12866339.82处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品收益20944.33

合计16359115.83828050.40

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-63218.68

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

1201269.52

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1983871.37

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益546348.01

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

130/1312023年半年度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变

46546173.68动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出114595.77

其他符合非经常性损益定义的损益项目5519088.17

减：所得税影响额12926582.06

少数股东权益影响额（税后）

合计42921545.78

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润7.360.180.18扣除非经常性损益后归属于公司普通

4.690.110.11

股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：张辉阳

董事会批准报送日期：2023年8月29日修订信息

□适用√不适用