中信建投证券股份有限公司

关于北京福元医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况之专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）

作为北京福元医药股份有限公司（以下简称“福元医药”或“公司”）首次公开

发行股票的持续督导机构，根据《保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第11号——持续督导》等有关规定，对福元医药2025年度募集资金的存放、管理和使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京福元医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕974号），公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场

非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 12000 万股，发行价为每股人民币14.62元，共计募集资金175440.00万元，坐扣承销费用8490.57万元（不含税）后的募集资金为166949.43万元，由主承销商中信建投证券股份有限公司于2022年6月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、保荐费等与发行权益性证券直接相

关的新增外部费用3357.45万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为

163591.98万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕315号）。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份

1募集资金到账时间2022年6月27日

本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额175440.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用11848.02

二、募集资金净额163591.98

减：

以前年度已使用金额87721.12

本年度使用金额31496.02

补流金额19891.98

结余资金补充流动资金金额17136.34

现金管理金额-结构性存款及大额存单等理财产品收益10000.00

加：

募集资金利息收入4548.50

结构性存款及大额存单等理财产品收益2945.04

三、报告期期末募集资金余额4840.06

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理与使用，提高募集资金使用效率和效益，保护投资者权益，按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《北京福元医药股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用、变更、管理和监督进行了规定。报告期内，公司严格按照该制度的有关规定存放、使用及管理募集资金，对募集资金实行专户存储。

公司于2022年6月28日分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司杭州分行、中信银行股份有限公司北京分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司充分保障保荐机构、独立董事对募集资金使2用和管理的监督权。截至2025年12月31日，协议各方均按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定履行相关职责。

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年6月27日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态北京福元医药股中国民生银行股份有限

6461777713760.02使用中

份有限公司公司杭州分行北京福元医药股中信银行股份有限公司

81107010136023166641080.04使用中

份有限公司北京通州支行

合计4840.06

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查报告“附件1募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司于2022年8月24日召开了第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币3571.61万元及已支付发行费用的自筹资金人民币281.98万元，合计使用募集资金3853.59万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审核，并出具了《关于北京福元医药股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2022〕9181号）。以上资金于2022年12月22日置换完毕。本报告期，公司不涉及募投项目先期投入及置换。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

3（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截至2025年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买理财产品（含结构性存款、七天通知存款）的实际余额为10000.00万元。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年6月27日计划进行现金管计划进行现金管董事会审议通过计划起始日期计划截止日期理的金额理的方式日期购买包括结构性

存款、大额存单

90000.002024年4月22日2025年4月21日2024年3月28日

等安全性高的保本型产品购买结构性存

款、大额存单等

50000.002025年4月28日2026年4月27日2025年3月28日

安全性高的银行保本型理财产品

本期购买及赎回理财（含结构性存款、大额存单）明细如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年6月27日产品类尚未归预计年化利息金委托方受托银行产品名称购买金额起始日期截止日期归还日期型还金额收益率额北京福元中信银行股份共赢智信汇率挂

结构性1.05%-2.10

医药股份有限公司北京钩人民币结构性10000.002024/11/182025/2/192025/2/19-53.50

存款%有限公司通州支行存款18693期北京福元中信银行股份共赢智信汇率挂

结构性1.05%-2.10

医药股份有限公司北京钩人民币结构性2000.002024/12/282025/1/272025/1/2703.45

存款%有限公司通州支行存款19398期

4聚赢利率-挂钩中

债10年期国债到北京福元中国民生银行

期收益率结构性结构性1.35%-2.13

医药股份股份有限公司10000.002024/10/102025/1/102025/1/10046.93

存款存款%有限公司杭州分行

（SDGA241913Z）

聚赢利率-挂钩中债10年期国债到北京福元中国民生银行

期收益率结构性结构性1.15%-2.04

医药股份股份有限公司6000.002024/11/82025/2/282025/2/28026.18

存款存款%有限公司杭州分行

（SDGA242246Z）

聚赢汇率-挂钩欧北京福元中国民生银行元对美元汇率结

结构性1.20%-2.16

医药股份股份有限公司构性存款16000.002024/12/62025/3/62025/3/6085.22

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA242510Z）

聚赢汇率-挂钩欧北京福元中国民生银行元对美元汇率结

结构性1.20%-2.18

医药股份股份有限公司构性存款13000.002025/1/142025/4/142025/4/14060.9

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA250167Z）共赢智信汇率挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.05%-2.22

医药股份有限公司北京7000.002025/3/12025/3/312025/3/31012.77

存款21343期存款%有限公司通州支行

C257Z0102

聚赢汇率-挂钩欧北京福元中国民生银行元对美元汇率结

结构性1.30%-2.25

医药股份股份有限公司构性存款18000.002025/3/72025/4/182025/4/18043.89

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA251001Z）共赢智信汇率挂北京福元中信银行股份钩人民币结构性

结构性1.05%-2.27

医药股份 有限公司北京 存款 A00406期 8000.00 2025/4/1 2025/4/17 2025/4/17 0 3.68

存款%

有限公司 通州支行 C25A00406-挂钩欧元对美元

5北京福元中国民生银行单位人民币大额

大额存

医药股份股份有限公司存单产品7500.002025/4/292025/5/292025/5/2901.35%8.44单

有限公司 杭州分行 （FGG2524048）

聚赢汇率-挂钩欧元对美元汇率看北京福元中国民生银行

涨二元结构性存结构性1.30%-1.82

医药股份股份有限公司24500.002025/5/62025/5/312025/5/31030.54

款存款%有限公司杭州分行

（SDGA251281V）共赢智信黄金挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.05%-2.00

医药股份有限公司北京6000.002025/5/12025/5/302025/5/3009.53

存款 A03135 期 存款 %有限公司通州支行

C25A03135共赢智信汇率挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.00%-1.81

医药股份有限公司北京5000.002025/6/12025/6/302025/6/3007.19

存款 A05751 期 存款 %有限公司通州支行

C25A05751

聚赢汇率-挂钩欧元对美元汇率看北京福元中国民生银行

涨二元结构性存结构性0.90%-1.70

医药股份股份有限公司15000.002025/6/42025/7/42025/7/4020.96

款存款%有限公司杭州分行

（SDGA252281Z）

聚赢黄金-挂钩黄

北京福元 中国民生银行 金 AU9999看涨

结构性0.90%-1.70

医药股份股份有限公司二元结构性存款15000.002025/6/42025/7/42025/7/4020.96

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA252280Z）北京福元中信银行股份共赢智信利率挂

结构性1.00%-1.81

医药股份有限公司北京钩人民币结构性4000.002025/7/22025/7/312025/7/3105.35

存款%

有限公司 通州支行 存款 A08223期

聚赢黄金-挂钩黄

北京福元 中国民生银行 金 AU9999看涨

结构性0.90%-1.75

医药股份股份有限公司二元结构性存款14000.002025/7/82025/8/82025/8/8020.81

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA252740Z）

6聚赢利率-挂钩中

债10年期国债到北京福元中国民生银行

期收益率看跌二结构性0.90%-1.75

医药股份股份有限公司14000.002025/7/82025/8/82025/8/8020.81

元结构性存款存款%有限公司杭州分行

（SDGA252745Z）北京福元中信银行股份共赢智信汇率挂

结构性1.00%-1.74

医药股份有限公司北京钩人民币结构性3000.002025/8/22025/8/292025/8/2903.86

存款%

有限公司 通州支行 存款 A10388期

聚赢汇率-挂钩欧元对美元汇率看北京福元中国民生银行

涨二元结构性存结构性1.00%-1.70

医药股份股份有限公司14000.002025/8/112025/8/292025/8/29011.74

款存款%有限公司杭州分行

（SDGA253102Z）

聚赢黄金-挂钩黄

北京福元 中国民生银行 金 AU9999看涨

结构性1.00%-1.70

医药股份股份有限公司二元结构性存款14000.002025/8/112025/8/292025/8/29011.74

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA253111Z）共赢智信黄金挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.00%-1.71

医药股份有限公司北京3000.002025/9/12025/9/302025/9/3004.08

存款 A12050期 存款 %有限公司通州支行

（C25A12050）

聚赢黄金-挂钩黄

北京福元 中国民生银行 金 AU9999看涨

结构性1.00%-1.75

医药股份股份有限公司二元结构性存款28000.002025/9/12025/10/92025/10/9051.01

存款%有限公司 杭州分行 （SDGA253436Z）共赢智信黄金挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.00%-1.72

医药股份有限公司北京2000.002025/10/12025/10/312025/10/3102.83

存款 A14497期 存款 %有限公司通州支行

（C25A14497）

7聚赢黄金-挂钩黄

北京福元中国民生银行

金 AU9999看涨 结构性 0.95%-1.61

医药股份股份有限公司5000.002025/10/162025/12/162025/12/16013.45

二元结构性存款存款%有限公司杭州分行

(SDGA253880Z)

聚赢汇率-挂钩欧北京福元中国民生银行元对美元汇率看

结构性0.95%-1.61

医药股份股份有限公司涨二元结构性存5000.002025/10/162025/12/162025/12/16013.45

存款%有限公司杭州分行款

(SDGA253865Z)

聚赢黄金-挂钩黄北京福元中国民生银行

金 AU9999看涨 结构性 0.90%-1.52

医药股份股份有限公司8000.002025/10/162025/11/172025/11/17010.66

二元结构性存款存款%有限公司杭州分行

(SDGA253881Z)共赢智信汇率挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.00%-1.60

医药股份有限公司北京1500.002025/11/12025/11/282025/11/2801.77

存款 A15979期 存款 %有限公司通州支行

（C25A15979）

聚赢汇率-挂钩欧北京福元中国民生银行元对美元汇率看

结构性0.90%-1.58

医药股份股份有限公司涨二元结构性存8000.002025/11/182025/12/182025/12/18010.39

存款%有限公司杭州分行款

(SDGA254140Z)共赢智信黄金挂北京福元中信银行股份

钩人民币结构性结构性1.00%-1.65

医药股份有限公司北京1000.002025/12/12025/12/312025/12/3101.36

存款 A23617期 存款 %有限公司通州支行

（C25A23617）

聚赢黄金-挂钩黄北京福元中国民生银行

金 AU9999看涨 结构性 10000.0 1.00%-1.73

医药股份股份有限公司10000.002025/10/152026/1/150

二元结构性存款存款0%有限公司杭州分行

(SDGA253813Z)

10000.0

合计/297500.00////617.45

0

8（五）节余募集资金使用情况

公司于2025年10月28日召开第三届董事会第三次会议，2025年11月14日召开2025年第二次临时股东会议，审议通过了《关于高精尖药品产业化建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及研发项目调整并延期的议案》，同意将高精尖药品产业化建设项目（一期）项目募集资金结余17136.34万元永

久补充流动资金，用于日常生产经营活动。截至2025年12月31日，结余资金已全部转入自有资金账户。

公司“高精尖药品产业化建设项目（一期）”于2025年9月达到预定可使

用状态并投入使用，自项目实施以来，公司本着合理、节约、高效、谨慎的原则使用募集资金，在总体达到募投项目预期效果的前提下，募集资金形成节余原因如下：

1、项目募集资金预算的工程建设支出中包含土地使用费，但因公司于募集

资金到账之前已使用自有资金完成9472.42万元土地款支付，且这部分资金支付时间不在符合募集资金置换预先投入的时间范围内，故工程建设支出产生结余。

2、因医药行业的特殊性，项目完工至通过 GMP符合性检查需要经过较长时间，期间需要安排相关设备联调联试及试运行，该期间使用的水、电、气等能源支出及试验批原辅料采购等相关支出公司统一使用自有资金支付，导致原项目计划中的生产准备费、铺底流动资金等均产生结余。

3、为提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募投项目建设和募集资

金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理产生了一定的理财收益，同时募集资金存放期间活期存款也产生了一定的利息收入。

节余募集资金使用情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年6月27日

节余募集资金合计金额17136.34节余募投节余资金节余资金新项目名新项目计新项目计董事会审股东会审项目名称金额用途称划投资总划投入募议通过日议通过日

9额集资金总期期

额高精尖药品产业化2025年102025年11

17136.34用于补流不适用不适用不适用

建设项目月28日月14日

（一期）

（六）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司于2024年3月28日召开第二届董事会第十次会议，2024年4月22日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及对部分募集资金投资项目追加投资的议案》，公司将首次公开发行人民币普通股股票募集资金投资的“创新药及仿制药研发项目”中的部分已获批项目的剩余募集资

金变更用于“高精尖药品产业化建设项目（一期）之生产建设项目”，变更募集资金金额为4388.42万元，占公司首次公开发行人民币普通股股票募集资金净额的2.68%，并将计划用于投资研发中心建设项目的拟使用但暂未使用的募集资金金额11300.00万元调整用于高精尖药品产业化建设项目（一期）。受部分仿制药项目竞品陆续审批上市因素的影响，公司将6项较难取得预期效益的仿制药研发项目从募投项目中调出，涉及剩余未使用募集资金金额7769.10万元，另由于临床资源增加导致临床实际费用较预期降低及随着公司研发团队能力提升研发

人力成本降低等影响，公司原募投研发项目中有23项仿制药研发项目预计结余募集资金8530.90万元，上述29个仿制药研发项目未投入的募集资金共计

16300.00万元将调整为市场容量较大，具有竞争优势和市场前景的仿制药项目。

公司于2025年10月28日召开第三届董事会第三次会议，2025年11月14日召开第二次临时股东会议，分别通过《关于高精尖药品产业化建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及研发项目调整并延期的议案》，基于当前经济形势、市场需求、技术发展趋势，公司调整创新药及仿制药研发项目部分实施内容，并对“创新药及仿制药研发项目”进行延期，由2025年12月延期至2026年12月。

10变更募集资金投资项目情况表详见本核查报告附件2。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本报告期内，募集资金使用在披露中不存在重大问题。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证意见，会计师事务所认为：公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了福元医药公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

保荐人查阅了公司募集资金管理相关的制度、募集资金使用相关的会议文件

以及相关信息披露文件，取得并查阅了募集资金专户的银行流水，抽查了大额募集资金使用对应的会计凭证及相关资料，查阅了审计机构出具的关于募集资金存放与使用情况的鉴证报告。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐人认为：福元医药2025年度募集资金的存放管理及使用情况符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司关于募集资金管理的相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。

11（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京福元医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理和使用情况之专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

褚晗晖赵润璋中信建投证券股份有限公司

年月日附件1：募集资金使用情况对照表

单位：万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年6月27日

本年度投入募集资金总额31496.02

已累计投入募集资金总额139109.12

变更用途的募集资金总额4388.42

变更用途的募集资金总额比例2.68%截至期末累计项目可截至期末项目达到预募投已变更项截至期末承截至期末累投入金额与承是否达行性是承诺投资项目和超募集资金承调整后投资本年度投入投入进度定可使用状本年度实现项目目，含部分诺投入金额计投入金额诺投入金额的到预计否发生募资金投向诺投资总额总额金额（%）(4)态日期（具的效益性质变更（如有）(1)(2)差额(3)＝效益重大变

＝(2)/(1)体到月份）

(2)-(1)化

高精尖药品产业化建生产-3957.36[注

是93100.0097488.4297488.4218539.9171914.90-25573.5273.77%2025年9月不适用否

设项目（一期）建设1]创新药及仿制药研发研发2026年12是50600.0046211.5846211.5812956.1147302.241090.66[注2]102.36%不适用不适用否项目项目月

承诺补充流动资金补流否19891.9819891.9819891.9819891.98100.00%不适用不适用不适用否

合计163591.98163591.98163591.9831496.02139109.12-24482.8685.03%未达到计划进度原因创新药及仿制药研发项目由于部分实施内容调整，预定可使用状态日期由2025年12月延期至2026年12月。具体内容详见公司2025年10月30日披露的《北京（分具体募投项目）福元医药股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及调整募投项目部分实施内容并延期的公告》（公告编号：临2025-072）。

项目可行性发生重大无变化的情况说明

13募集资金投资项目先

详见本报告三、（二）说明期投入及置换情况用闲置募集资金暂时无补充流动资金情况对闲置募集资金进行

现金管理，投资相关详见本报告三、（四）说明产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行无贷款情况募集资金结余的金额

详见本报告三、（五）说明及形成原因募集资金其他使用情无况

[注1]项目尚处运营初期，固定运营成本分摊较多；同时公司产品需分批进行转产，在新生产线进行转产验证并取得监管部门备案后方可进行大批量生产，截至报告期末，仅有部分产品完成转产验证，产能利用率尚处于逐步提升的过程中，相应导致本年度实现效益为负；

[注2]截至期末累计投入金额超出承诺投入金额差额为账户利息。

14附件2：变更募集资金投资项目情况表

单位：万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账日期2022年6月27日项目达到变更后的实实变更后项截至期末是否募投本年度实实际累计投资进度预定可使项目可行董事会审股东会审变更后的对应的施施目拟投入计划累计本年度实达到

项目际投入金投入金额（%）用状态日性是否发议通过时议通过时项目原项目主地募集资金投资金额现的效益预计性质额(2)(3)=(2)/(1)期（具体到生重大变间间体点总额(1)效益

年月）化高精尖高精尖药药品产品产业化生产公北2025年9不适

业化建97488.4297488.4218539.9171914.9073.77%-3957.36否2024/3/282024/4/22建设项目建设司京月用设项目

（一期）

（一期）创新药创新药及及仿制研发公北2026年12不适

仿制药研46211.5846211.5812956.1147302.24102.36%不适用否2024/3/282024/4/22药研发项目司京月用发项目项目

合计143700.00143700.0031496.02119217.14-----

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项详见本报告四之说明目）

未达到计划进度的情况和原创新药及仿制药研发项目由于部分实施内容调整，预定可使用状态日期由2025年12月延期至2026年12月。具体内容详见公司2025年10月30因（分具体募投项目）日披露的《北京福元医药股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及调整募投项目部分实施内容并延期的公告》

15（公告编号：临2025-072）。

变更后的项目可行性发生重无大变化的情况说明

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