太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《太平洋证券股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定和要求，太平洋证券股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所2025年度履行监督职责情况进行了全面监督与评估，现将有关情况报告如下：

一、2025年年审会计师事务所情况

（一）会计师事务所基本情况

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称德皓国际）成立于

2008年 12月 8日，注册地为北京市西城区阜成门外大街 31号 5层 519A，首席

合伙人为赵焕琪先生。

截至2025年12月31日，德皓国际合伙人共72人，注册会计师共296人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数165人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月22日召开第四届董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过《续聘会计师事务所的议案》，并同意提交公司董事会审议。

经公司于2025年4月25日召开的第四届董事会第六十五次会议、第四届监

事会第四十三次会议，于2025年6月26日召开的2024年年度股东大会审议通过，续聘德皓国际担任公司2025年度审计机构。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，德皓国际对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来进行核查并出具了专项报告。

经审计，德皓国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025

1/3太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告

年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。德皓国际出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，德皓国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价

方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司董事会审计委员会、独

立董事、治理层及管理层进行了充分沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年4月22日，公司董事会审计委员会召开2025年第二次会议，审议通过《续聘会计师事务所的议案》，董事会审计委员会对德皓国际进行了审查，认为其在专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况等方面，满足公司年度审计及内部控制审计工作要求，同意续聘德皓国际担任公司2025年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）2026年2月2日，公司董事会审计委员会召开2026年第二次会议，与负责本次审计工作的年审注册会计师就公司2025年度审计工作的审计范围、

审计时间安排、审计人员团队安排、审计策略、审计重点等相关事项进行了充分沟通，审议通过了公司2025年年报审计计划。

（三）2026年4月9日，公司董事会审计委员会召开2026年第三次会议，公司董事会审计委员会委员与年审注册会计师就公司2025年度审计调整事项、

初步审计结论、董事会审计委员会关注事项进行了充分沟通。

（四）2026年4月17日，公司董事会审计委员会委员与年审注册会计师就

公司2025年度审计结论、董事会审计委员会关注事项进行了充分沟通。

（五）2026年4月22日，公司董事会审计委员会召开2026年第四次会议，审议通过了公司2025年年度报告及摘要、2025年度审计报告及专项审核报告、

2025年度内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规及《公司章程》《董事会审计

2/3太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告委员会工作细则》等有关规定，充分履行董事会专门委员会职责。在年报审计期间，审计委员会与年审注册会计师进行了充分的讨论和沟通，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会通过对德皓国际在审计期间工作情况的监督，认为德皓国际在公司2025年度审计过程中坚持以独立、客观的态度进行审计，审计行为规范有序，公允表达了审计意见并出具了审计报告，按时完成了公司2025年度年报审计相关工作。

太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会

二〇二六年四月二十二日