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引 号bm56000001/2026-00001797 分 类债券类；监管措施

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名 称关于对太平洋证券股份有限公司采取警示函措施的决定

文 号 主 题 词

关于对太平洋证券股份有限公司采取警示函措施的决定

太平洋证券股份有限公司：

经查，我会发现你公司存在以下违规行为：一是债券内控把关不严，个别项目对质控内核提出的意见回复不到位，内核未实行闭环管理；二是个别公司（企业）债券项目受托管理履职尽责不到位，未对存续期影响发行人偿债能力的事项进行充分关注；三是个别ABS项目基础资产转让核查不充分，存续期未持续跟踪核心企业经营情况。

上述情形违反了《证券公司投资银行类业务内部控制指引》（证监会公告〔2018〕6号）第三条、第五条第（一）项、第十三条第（二）项、第十六条第一款、第五十二条第二款、第六十一条、第七十九条第二款，《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条，《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第六条第一款、第五十八条，《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第222号）第六条第一款、第五十八条，《证券公司及基金管理子公司资产证券化业务管理规定》（证监会公告〔2014〕49号〕第十三条第（七）项，《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》（证监会公告〔2014〕49号〕第二条第一款、第十九条第（五）项，《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》（证监会公告〔2014〕49号）第七条、第十一条、第十四条的规定。根据《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第五十八条、《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第六十八条、《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第222号）第六十九条、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》（证监会公告〔2014〕49号）第四十六条的规定，我会决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向我会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

中国证监会

2026年2月12日

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