浙江振石新材料股份有限公司内部控制审计报告

内部控制审计报告

中汇会审［2026]2665号

浙江振石新材料股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江振石新材料股份有限公司(以下简称振石股份)2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是振石股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，振石股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(此页无正文)

中汇余计事务(特殊普通合伙)

中国·杭州

中国注册会计师:(项目合伙人)

中国注册会计师:

报告日期：2026年3月30日

,.M统金0

2额资出

1

P M M

℃ T 1 ℃

9 M ℃

℃ M 4 ℃

℃ 0 ℃

9 3, 2

℃ 说 ℃

℃ P

℃ 应 ℃ ℃

- - P 1 - ℃ M M M M - - - 2 - - - - - 2日

5

M

℃

℃ 所

℃ 6

℃ - (x 4

℃ 师 2

℃

℃ M 6 , 5 ℃

M 伙 场 形 ℃

M 席 营 5 ℃

℃9 名 Y 经 2 ℃℃

3 5 - 7 EP

年度检验登记Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。 This certifiat i alid for another year after this renewal.

年 月 日7y 7m /d

年度检验登记

Annual Renewal Registration

证书编号: 330000140429No. of Certificate

批准注册协会:AuthorizedInstitute of CPAs

发证日期:Date ofIssuance 15日fd

本证书经检验合格，继续有效一年。This certificate is valid for anothcr year afterthis renewal.