证券代码：601112证券简称：振石股份公告编号：2026-014

浙江振石新材料股份有限公司

关于开展金融衍生品交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

*交易主要情况

□获取投资收益?套期保值（合约类别：□商品；?外汇；?其他：货币/利交易目的率互换掉期、相关期权交易）

□其他：

交易品种外汇远期结售汇、货币/利率互换掉期、相关期权交易等预计动用的交易保证金和权利金

2100万元人民币

上限交易金额预计任一交易日持有的最高合约

1亿美元或等值外币

价值

资金来源?自有资金□借贷资金□其他：___本次授权期限为自公司第一届董事会第二十次会议审议通交易期限过之日起12个月。

*已履行及拟履行的审议程序

浙江振石新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月30日召开公司第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于授权公司及子公司2026年金融衍生品业务额度的议案》。

*特别风险提示公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不从事任何投机性交易，但金融衍生品交易仍存在汇率及利率波动风险、内部控制风险、操作风险、法律风险，敬请广大投资者注意投资风险。

一、交易情况概述

（一）交易目的

公司及子公司在日常经营过程中存在涉外业务，当汇率、利率波动加剧时，外汇风险显著上升。为有效规避和应对汇率、利率波动等对公司及子公司带来的风险，减少对经营的影响，增强财务稳健性，公司及子公司基于外币资产、负债及外汇收支业务情况，拟在2026年审慎开展以套期保值为目的的金融衍生品业务。本次交易不进行以盈利为目的的投机和套利交易，不影响公司主营业务发展。

（二）交易金额

公司及子公司拟开展的金融衍生品业务以套期保值为目的，在任一交易日持有的最高合约价值折合不超过1亿美元或等值外币，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过2100万元人民币，上述额度可循环滚动使用，但在期限内任一时点的金额（含使用前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。

（三）资金来源

资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金。

（四）交易方式

公司及子公司拟开展的金融衍生品交易主要基于对外汇、利率的套期保值，产品主要包括外汇远期结售汇业务、货币/利率互换掉期业务及相关期权交易等，交易场所包括场内和场外。交易对方为经营稳健、资信良好、与公司合作关系稳定、具有外汇期货及衍生品交易业务经营资格的金融机构。

（五）交易期限本次授权在交易额度范围内进行金融衍生品交易的期限为自公司第一届董

事会第二十次会议审议通过之日起12个月。

二、审议程序

公司于2026年3月30日召开公司第一届董事会第二十次会议，审议通过了《关于授权公司及子公司2026年金融衍生品业务额度的议案》。

为提高效率，董事会同意授权业务开展主体的法定代表人及管理层根据有关规定开展金融衍生业务工作并办理相关手续。授权有效期为自公司第一届董事会

第二十次会议审议通过之日起12个月。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司开展金融衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，不从事任何投机性交易，但业务开展过程中仍可能面临以下风险：

汇率及利率波动风险：国内外宏观经济形势变化具有不可预见性，若汇率、利率走势与预期发生较大偏离，将产生相应市场判断风险。

内部控制风险：外汇套期保值业务专业性强、复杂程度较高，若内部控制体系及运行机制不够完善，可能引发相关管理风险。

操作风险：若相关人员对汇率走势判断存在偏差、对套期保值产品理解不充分，或未严格按照规定流程执行操作，可能产生操作风险。

法律风险：相关法律法规政策发生变化，或交易对手存在违规行为，可能导致套期保值合约无法正常履行，从而给公司带来损失。

（二）风险控制措施

1、公司以日常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为核心目标开展外

汇套期保值业务，不开展以单纯盈利为目的的投机交易，并将根据市场变化适时优化调整操作策略。2、财务部门持续跟踪市场信息，密切关注套期保值工具公允价值变动，及时评估已开展业务的风险敞口，并按要求提交风险分析报告，为公司决策提供依据。

3、内审部门对套期保值业务全过程进行监督检查，督促相关人员严格执行

风险管理政策及操作程序，有效防范操作风险。

4、公司已制定《远期结售汇及外汇期权交易管理制度》，对部门职责、业

务原则、审批权限、操作流程、风险报告及风险处置程序等作出明确规范，并严格按照制度执行。

5、优先选择具备合法资质、信用等级较高的银行机构开展合作，持续跟踪

相关法律法规及监管政策变化，切实防范法律风险。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

（一）对公司的影响公司及子公司开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务是为提高公司

应对外部风险的能力，防范生产经营中汇率、利率波动对公司经营业绩产生的影响，有利于保障公司稳健经营。同时公司已建立了完整、有效的内部控制制度及流程，具备系统的业务风险控制体系，该业务风险整体可控。

（二）相关会计处理

公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定，对金融衍生品交易业务进行会计核算、列示和披露。

套期保值业务是否符合《企业会计准则第24号——套期会?是□否计》适用条件

拟采取套期会计进行确认和计量?是□否

五、中介机构意见经核查，保荐机构认为：公司及子公司本次开展金融衍生品交易以实际生产

经营业务为基础，以规避和防范汇率、利率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。公司已按照相关法律法规的规定及实际情况制定了切实可行的风险应对措施，相关风险能够有效控制。该事项已经公司董事会审议通过，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

综上，保荐机构对公司及子公司本次开展金融衍生品交易事项无异议。

特此公告。

浙江振石新材料股份有限公司董事会

2026年3月31日