振石股份:关于浙江振石新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告

关于浙江振石新材料股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目和

支付发行费用的鉴证报告

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000目录页次

一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的鉴证报告1-2

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的专项说明3-5

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000关于浙江振石新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告

中汇会鉴[2026]0173号

浙江振石新材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江振石新材料股份有限公司(以下简称振石股份)管理

层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供振石股份为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目

和支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任振石股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》(中国证券监督管理委员会公告[2025]10号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对振石股份管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

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第1页共页四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，振石股份管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》在所有重大方面符合《上市公司募集资金监管规则》(中国证券监督管理委员会公告[2025]10号)、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，公允反映了振石股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国*杭州中国注册会计师：

报告日期：2026年2月3日

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第2页共页浙江振石新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明

上海证券交易所：

现根据《上市公司募集资金监管规则》(中国证券监督管理委员会公告[2025]10号)、贵所印发的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作(2025年5月修订)》及相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况本公司经中国证券监督管理委员《关于同意浙江振石新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2025]2672号)同意注册，并经贵所同意，由主承销商中国国际金融股份有限公司采用战略配售、网下配售和网上发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票 26105.50 万股，发行价为每股人民币 11.18 元，共计募集资金2918594900.00元，扣除尚未支付的承销和保荐费用97064788.64元后的募集资金为2821530111.36元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司于2026年1月23日汇入本公司募集资金监管账户。另减除信息披露费、审计及验资费、律师费、上市相关手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用45061999.62元后，公司本次募集资金净额为2775468111.74元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具中汇会验[2026]0099号《验资报告》。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次发行股票并在主板上市招股说明书》披露并经第一届董事会第十九次会

议决议通过调整后的募集资金项目及募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元募集资金承诺投资额项目名称总投资额项目备案或核准文号

(调整后)玻璃纤维制品生产基

169977.07118502.202307-330483-04-01-481320

地建设项目

第3页共5页募集资金承诺投资额项目名称总投资额项目备案或核准文号

(调整后)

复合材料生产基地建2307-330483-04-01-710753、

164825.20114910.50

设项目2505-330483-04-02-180177