中国化学:中国化学关于中化工程集团财务有限公司风险持续评估的报告

中国化学工程股份有限公司

关于中化工程集团财务有限公司风险持续

评估的报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的要求，中国化学工程股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中化工程集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》

等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司定期财务资料，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况财务公司系经原中国银保监会《关于中化建工程集团财务有限公司开业的批复》（银监复〔2012〕451号）批准，由中国化学工程股份有限公司、中国化学工程集团有限公司（以下简称“集团公司”）共同发起设立的非银行金融机构，机构编码为 L0158H211000001。2012 年 9 月，财务公司在北京市工商行政管理局办理注册登记并取得营业执照，注册号为110000015235740，2015年12月“三证合一”后统一社会

信用代码为 91110000053597189A。公司类型是其他有限责任公司，注册地在北京市大兴区欣雅街15号院1号楼16层至

17层，注册资本为30亿元人民币。财务公司各股东及出资

情况如下：出资金额序号股东名称出资方式持股比例（万元）

1中国化学工程股份有限公司货币27000090.00%

2中国化学工程集团有限公司货币3000010.00%

合计-300000100%

财务公司的经营范围包括：（一）吸收成员单位存款；

（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；

（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位

委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证

及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单

位票据承兑；（八）从事固定收益类有价证券投资。

二、财务公司内部控制的基本情况

财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》《企业集团财务公司监管评级办法》《中央企业全面风险管理指引》等规定，同时借鉴同行业风险管理的经验和做法，构建了较为健全的全面风险管理体系。

（一）组织架构及运行情况

财务公司建立了以股东会、监事会、董事会、高级管理

层为主体的法人治理结构，保证公司分权制衡、规范运作。

董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会、提名委员会、

薪酬与考核委员会和战略与投资委员会，加强对运营风险的控制。总经理及其管理团队对公司行使经营权，依据业务范围及人员规模设置了十二个职能部门，其中以风险管理部作为财务公司日常风险管理的职能部门。以上机构设置，共同构成财务公司风险管理的主要组织构架。财务公司组织架构图如下：

其中，董事会对股东会负责，是财务公司风险管理的最高决策机构，对财务公司经营活动的风险管理及风险控制负最终责任，主要职责包括确定公司风险管理总体目标、政策；

决定公司风险管理和内部控制基本制度；了解和掌握公司面

临的重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策等。

董事会下设风险管理委员会，负责风险管理专业性事务，对董事会负责，主要职责包括研究宏观国家经济金融政策、分析市场变化，制定行业风险管理建议，拟定风险约束指标体系；研究监管部门颁布的法规、政策及监管指标，提出有效执行实施建议；研究公司风险管理体系，提出改进风险管理的组织架构、控制程序、风险处置等决策建议等。

监事会的职责是对董事会及高级管理层风险管理履职

情况进行监督评价，并向股东会报告。

高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要职责包括根据董事会确定的风险管理战略及政策，制定风险管理的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握公司风险管理状况，定期向董事会提交全面风险管理报告；

建立和完善风险管理组织架构，保证风险管理各项职责得到有效履行等。

风险管理部是财务公司日常风险管理的职能部门，主要负责组织协调公司风险管理日常工作；组织开展公司风险识

别、风险评估、风险监测、风险控制等风险管理工作；组织

制定重大风险事件的应急制度及解决方案；完成公司董事会、

风险管理委员会、管理层交办的其他工作。

企业管理部是财务公司法律合规管理的职能部门，主要负责公司章程、制度、重大决策、经济合同、授权委托书五

项法律审核审查工作；负责公司法律纠纷案件管理工作、公

司外聘律师管理、合规文化建设，开展公司普法宣传教育等工作；负责建立健全公司合规管理体系，丰富完善首席合规官管理制度，监督依法合规开展业务。

审计部（纪检办公室）在职责范围内负责对财务公司风

险管理体系的持续性、健全性和有效性进行监督与评价，负责对各部门执行风险管理政策的情况进行监督、评价、报告并跟踪整改情况。

各职能部门是风险管理的一线部门，主要职责包括建立健全本部门的风险管理内部控制措施，确保各项制度、程序和方法的实施；对本部门职责范围内的风险因素及风险指标

进行日常监测；重大风险发生后，及时采取措施进行危机处理；配合风险管理部门开展与风险管理相关的其他工作等。

财务公司通过设立各级治理机构，形成了决策权、监督权和执行权等分层设置，并建立了机构健全、职责分明、相互制衡的决策机制，能够推动财务公司持续稳健的运行和经营。

（二）授权管理与内控制度情况

财务公司遵循全面性、审慎性、有效性、适时性原则，建立了较为完善的风险管理制度体系，制定有《全面风险管理办法》《流动性风险管理办法》《市场风险管理办法》《合规管理办法》《合同管理办法》《法律事务管理办法》《风险隔离管理办法》《反洗钱管理办法》《风险监管指标管理办法》等全面风险和专项风险的管理制度，其中《全面风险管理办法》对财务公司的风险偏好、主要风险类别、风险管

理的组织构架和权限划分、风险管理流程环节、专项风险管

理政策策略、全面风险管理、风险管理目标和原则等事项均进行了详细规定。

同时，财务公司构建了由各业务部门、风险管理部和审计部（纪检办公室）组成的前中后台职责清晰明确、相互监督的风控三道防线。风险管理工作覆盖各项业务和经营管理活动，并嵌入到各项具体业务制度、管理制度和操作流程当中。

另外，财务公司制定有《董事会授权管理办法》《内控权限管理办法》等制度，组织构架健全，授权管理机制较为完善。

（三）控制活动

1．信贷业务控制。财务公司严格执行“贷前调查、贷中审查、贷后检查”制度规定，强化立项、调查、审查、审批、检查五项信贷程序管理，从而降低信贷风险，提高信贷资产质量。

2．资金业务控制。财务公司对资金业务实行全过程的

风险控制，《资金管理办法》等制度明确规定了资金业务基本原则和业务操作流程，强化了对资金来源与运用实行全过程的管理与监控。

3．结算业务控制。财务公司严格遵守结算业务操作规定，切实执行授权分责制度；加强对每日账务核对和存款账务处理环节的管理，确保存款人结算资金的安全和账务处理的正确性，有效降低操作风险的发生概率。

4．财务系统控制。财务公司规范核算行为，会计记录

及时准确，账务处理符合国家财经法规规定，保障会计信息的真实性、完整性、准确性、客观性和有效性。财务公司不断加强财务管理，透过财务数据对业务经营情况进行评价分析，充分揭示当前和未来可能发生的各类风险，为管理经营决策提供有力支持。

5．内部控制。进一步建立健全内部控制制度，不断优

化决策流程、业务流程和工作流程。开展内部专项审计，评价和反馈相关内控制度的建立和执行情况，针对性地提出整改建议和进行后续跟踪，以提高内部管理水平和风险防范能力，保障财务公司的持续健康发展。

6．信息系统控制。财务公司不断加强信息系统的软、硬件建设，保障信息系统的运行安全，并实现经营信息快速、准确地采集、传递和分析，提高风险预警的准确度；强化信息系统的日常管理，明确业务主管部门与技术发展部的职责。

（四）内部控制总体评价情况

财务公司治理结构规范，内部控制制度健全且执行有效，能够覆盖其业务运营的各层面和各环节，形成规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正运营过程可能出现的重要错误和风险，业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

财务公司运作规范，经营情况、财务状况良好，具体财务状况如下：

截至2025年6月30日，财务公司资产总额298.11亿元，负债总额256.27亿元，所有者权益总额41.84亿元；2025年

1—6月实现营业收入3.64亿元，利润总额1.97亿元，净利

润1.47亿元。

（二）管理情况财务公司一贯坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。公司通过对财务公司开展风险评估及内控评价，截至2025年6月30日未发现与财务公司相关的资金结算、信贷、投资、

信息管理、审计等风险控制体系存在重大缺陷。

（三）监管指标

截至2025年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》的要求，均在合理的范围内，不存在重大风险，具体情况如下：

指标2025年6月末实际数值标准值

资本充足率（巴Ⅲ）14.77%≥10.5%

流动性比例53.65%≥25%

贷款比例54.81%≤80%

集团外负债比例0.00%≤100%

票据承兑/资产0.00%≤15%

票据承兑/存放同业0.00≤3

票据承兑与转贴现总和/资

4.64%≤100%