新疆宝地矿业股份有限公司

关于2023年度会计师事务所的履职情况评

估报告

新疆宝地矿业股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大华会计

师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”或“大华会计师事务所”）作为公司2023年度财务报告审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对大华所2023年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为大华所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：

一、大华所基本情况

（一）截至2022年12月31日，大华所基本情况如下：

事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2012年2月9日组织形式特殊普通合伙注册地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101首席合伙人梁春上年末合伙人数量270人注册会计师1471人上年末执业人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师1141人

（二）2023年年报审计项目组基本信息如下：

何时成为何时开始为本近三年签署或何时开始从事何时开始在项目组成员注册会计公司提供审计复核上市公司姓名上市公司审计大华所执业师服务审计报告情况签字注册会2007年近三年签署上程纯2005年1月2012年2月2021年12月计师2月市公司5家签字注册会2010年近三年签署上叶华2012年12月2016年1月2021年12月计师10月市公司1家项目质量控2021年12月开杨谦2004年近三年复核上制复核人2005年10月2012年7月始为本公司提

11月市公司5家

供复核工作

（三）审计项目组成员诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

（四）审计项目组独立性

大华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人在

执行审计业务过程中，严格按照中国注册会计师职业道德守则要求，确保从实质上和形式上保持独立，未因任何利害关系影响其客观公正。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月17日召开第三届董事会第十三次会议，于2023年6月16日召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大华会计师事务所为公司

2023年度审计机构。

三、2023年度会计师事务所履职情况

（一）人力及其他资源配备

大华所在担任公司2023年度审计机构期间，配备了专业审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人由业务合伙人担任，项目现场负责人也由资深财务审计专业人员担任。

（二）审计工作方案及实施

根据审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公司2023年报工作安排，大华会计师事务所对公司

2023年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控

股股东及其他关联方占用资金情况进行核查并出具专项报告。2023年度报告审计期间，大华会计师事务所就审计人员独立性、审计工作小组人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点等事

项与公司进行了事前、事中、事后沟通。经审计，大华会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于2023年12月31日按照相关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制。大华会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

四、与治理层进行有效双向沟通大华所按照《中国注册会计师审计准则第1151号——与治理层的沟通》规定的内容和方式，与公司治理结构的相关人员进行有效沟通，了解与审计相关事项的背景，向公司获取与审计相关的信息，及时向治理层相关人员通报审计中发现的与治理层责任相关的事项，并告知提醒相关的注意事项。

五、总体评价

公司董事会认为大华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观

的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

新疆宝地矿业股份有限公司董事会

2024年4月12日