2021年年度报告

公司代码：601127公司简称：小康股份重庆小康工业集团股份有限公司

2021年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、

准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事尤峥工作原因李玮

三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张正萍、主管会计工作负责人刘联及会计机构负责人（会计主管人员）

刘德林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2021年度拟不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。本事项尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告内容涉及的未来经营计划、公司战略发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述了可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于公司可能面临的各种风险及应对措施相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................29

第五节环境与社会责任...........................................44

第六节重要事项..............................................52

第七节股份变动及股东情况.........................................64

第八节优先股相关情况...........................................73

第九节债券相关情况............................................74

第十节财务报告..............................................77经公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录

经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

小康股份/公司/本公司指重庆小康工业集团股份有限公司

小康控股/控股股东指重庆小康控股有限公司

渝安工业指重庆渝安汽车工业有限公司，系公司股东东风小康指东风小康汽车有限公司，系公司子公司小康动力指重庆小康动力有限公司，系公司子公司泸州容大智能变速器有限公司，曾用名泸州容大车辆传动有限泸州容大指公司，系公司子公司SF Motors Inc.，中文名小康（美国）新能源汽车股份有限公SF Motors 指司，系公司子公司东风公司/东风汽车集团指东风汽车集团有限公司曾用名东风汽车公司，系公司股东公司章程指重庆小康工业集团股份有限公司章程

Ａ股指境内上市人民币普通股

报告期/本报告期指2021年1月1日至2021年12月31日中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

元、万元指人民币元、人民币万元设计和制造上主要用于载运乘客及其随身行李或临时物品的汽车，包括驾驶人座位在内最多不超过9个座位。下细分为基乘用车指

本型乘用车（轿车）、多功能（MPV）、运动型多用途车（SUV）、专用乘用车和交叉型乘用车

设计和技术特性上主要用于运送人员和货物的汽车，并且可以商用车指

牵引挂车，包含了所有的载货汽车和9座以上的客车SUV 指 运动型多用途车（Sport Utility Vehicles）

MPV 指 多用途汽车(Multi-Purpose Vehicles)

EV 指 电动汽车（Electric Vehicle）

OTA 指 空中下载技术（Over-the-Air Technology）

SDV 指 软件定义汽车（Software Define Vehicle）

EEA 指 电子电气架构（Electrical/Electronic Architecture）

采用电驱动系统作为驱动动力，以锂电池、固态电池、燃料电池等非常规石化能源作为能源系统，广泛运用先进的互联网、新能源汽车、电动汽车指

物联网等智能网联新技术，分级实现辅助驾驶、自动驾驶的汽车

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称重庆小康工业集团股份有限公司公司的中文简称小康股份

公司的外文名称 Chongqing Sokon Industrial Group Co. Ltd.公司的外文名称缩写 SOKON公司的法定代表人张正萍

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名申薇马成娟

重庆市沙坪坝区井口工业园A区小 重庆市沙坪坝区井口工业园A区小联系地址康股份总部大楼康股份总部大楼

电话（023）89851058（023）89851058

传真（023）89059825（023）89059825电子信箱 xk601127@sokon.com xk601127@sokon.com

三、基本情况简介

公司注册地址重庆市沙坪坝区金桥路61-1号公司注册地址的历史变更情况无

公司办公地址 重庆市沙坪坝区井口工业园A区小康股份总部大楼公司办公地址的邮政编码400033

公司网址 www.sokon.com

电子信箱 xk601127@sokon.com

四、信息披露及备置地点

上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报、公司披露年度报告的媒体名称及网址

www.sse.com.cn

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司办公大楼

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 小康股份 601127 无

六、其他相关资料

公司聘请的名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层所（境内）签字会计师姓名胡涛、王畅

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名称中国国际金融股份有限公司报告期内履办公地址北京市朝阳区建国门外大街国贸大厦2座27层及行持续督导

28层

职责的保荐

签字的保荐代表人姓名莫鹏、孙靖譞机构

持续督导的期间2021.6.28-2022.12.31报告期内履名称中信建投证券股份有限公司

行持续督导 办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2号凯恒中心 B、E座

职责的财务签字的财务顾问主办人姓名贾兴华、高吉涛

顾问持续督导的期间2020.4.10-2021.12.31

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年同期增减2019年(%)

营业收入16717920929.7714302475985.4416.8918132005177.94扣除与主营业务无关的业务收入

和不具备商业实质的收入后的营16413992301.4614058871566.1916.75/业收入

归属于上市公司股东的净利润-1823911349.24-1728591191.47不适用66721504.37归属于上市公司股东的扣除非经

-2793285631.58-2308154730.47不适用-884350875.70常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-987448451.501087930057.02-190.76331593792.82本期末比上

2021年末2020年末年同期末增2019年末减（%）

归属于上市公司股东的净资产7959596228.995163400297.0354.155542957391.20

总资产32023863652.5426267594641.6621.9129935103136.71

(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)

基本每股收益（元／股）-1.38-1.49不适用0.07

稀释每股收益（元／股）-1.38-1.49不适用0.07扣除非经常性损益后的基本每

-2.11-2.00不适用-0.95

股收益（元／股）

增加0.85个

加权平均净资产收益率（%）-30.70-31.551.24百分点

扣除非经常性损益后的加权平减少4.88个

-47.01-42.13-16.57

均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

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1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系本期支付的原材料采购款增加以及赛力斯板

块研发及生产人员薪酬增加所致。

2、归属于上市公司股东的净资产变动原因：主要系本期收到非公开发行股票募集资金以及计提

业绩补偿款所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入3288567399.474095925876.464065132115.495268295538.35

归属于上市公司股东的净利润-532503064.6751312104.76-602205766.05-740514623.28归属于上市公司股东的扣除非

-574835179.87-551036463.40-796583069.35-870830918.96经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额-261440292.8897626877.90-625954432.06-197680604.46季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目2021年金额（如适2020年金额2019年金额用）

非流动资产处置损益579690605.4167835529.31548270583.95

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按297392896.47625609032.45531292592.09照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

同一控制下企业合并产生的-8310313.05

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子公司期初至合并日的当期净损益除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金主要系

融资产、交易性金融负债、衍交易性生金融负债产生的公允价值金融资

-135254102.02-86878000.00141056937.34

变动损益，以及处置交易性产公允金融资产、衍生金融资产、交价值变

易性金融负债、衍生金融负动债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业

292250212.464348399.0317230580.49

外收入和支出

减：所得税影响额3846268.2325419618.5993359912.91

少数股东权益影响额（税后）60859061.755931803.20185108087.84

合计969374282.34579563539.00951072380.07

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

交易性金融资产177705000.00320316449.65-135254102.02-135254102.02

合计177705000.00320316449.65-135254102.02-135254102.02

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

在“双碳目标”的历史性机遇下，新能源汽车已经成为全球汽车转型发展的主要方向，电动化、智能化为我国汽车产业带来了“换道超车”的新机遇，成为产业结构调整和转型升级的“新赛道”。

公司把握机遇，秉承“推动汽车能源变革，创享智慧移动生活”的使命，为实现“成为全球智能汽车品牌企业”的愿景，深刻践行“一切为了用户，超级奋斗，拥抱改变，诚信可靠，价值共享”的核心价值观，坚持创新驱动，坚持长期主义，坚持商业成功，致力于推进传统汽车向智能汽车、传统制造向智能制造转型升级，深入实施精品战略高质量发展。

报告期内，公司实现营业收入167.2亿元人民币，同比增长16.9%。新能源汽车销量及收入规模均呈倍数增长：新能源汽车销量同比增长104.4%；收入同比增长128.8%。公司新能源汽车的销量及收入占公司整车销量及主营业务收入比例分别为15.5%和26.9%，继续保持增长态势，较上年同期实现翻倍，公司正逐步转型成为一家以新能源汽车为核心业务的科技制造企业。

——坚持创新驱动，加快技术突破公司结合行业趋势与消费者需求，专注于自主技术研发。2021年，公司在整车平台、新一代增程动力平台和核心技术能力建设上取得了突破性进展。

公司自主研发并拥有自主知识产权的整车技术平台，具有高度模块化、高智能化、高延展性、高通用化率、高性能、高品质等特点，可覆盖从紧凑型到全尺寸各级别轿车、SUV 及 MPV 车型的开发，支持搭载多样化的动力系统、先进的电子电气架构和高阶自动驾驶技术，通过标准化设计，可实现不同车型的高度自动化生产。

赛力斯纯电驱增程平台（DE-i）是一套可实现软件和硬件层面全域整合的高性能动力解决方案，其搭载的纯电驱增程技术具有“高性能、低能耗、安静、安全、智能”等特点。动力方面，DE-i 采用具有高集成、小体积、强爆发力等特点的全球一流的电驱组合。电池 PACK 方面，通过简化模组结构在保证能量密度的同时，大幅提升电池安全性能。相较于传统电池包的模组隔热形式，DE-i方案下的每颗电芯都采用独立防火封装技术，具有更佳的火源蔓延阻隔功能，从结构和材料上双管齐下，为用户解决电池安全焦虑。智能增程领域，赛力斯集成式智能发电机组可实现一升油发 3.2度电，行业领先。智能控制方面，DE-i首创多场景识别智能增程控制系统，可识别近900种场景，通过技术创新与迭代升级为消费者创造美好的出行世界。

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公司在 SDV 技术研究、EEA 设计、域控制器开发、软件测试等方面的研发能力得到进一步提升。

赛力斯纯电驱增程平台（DE-i）

——高端产品上市交付，转型升级步伐加快公司旗下赛力斯 SF5 于 2021 年 4 月 19 日在第十九届上海国际车展正式上市。2021 年 12 月

23 日，中型豪华 SUV——高端智慧电动汽车问界 M5在发布会上首次亮相，并于 2022 年 3月 5日开启全国交付。基于创新的销售模式、先进的生产智造能力以及打磨精进的供应链体系等专业支持，问界 M5 从上市到交付不到三个月时间，且实现了全新品牌首月交付超 3000 辆，首月交付即进入 20万元以上高端新能源 SUV销量排行前五名。

问界 M5

——智慧工厂建设，确保产品高品质生产交付公司已建成以两江智慧工厂及十堰空港工厂为代表的智慧制造工厂。其中两江智慧工厂获评

2021年重庆“灯塔工厂”。“灯塔工厂”是全球工业企业的指路明灯，是引领全球工业企业发展

的未来和方向；也是重庆加速打造国家重要先进制造中心，推动制造业高质量发展的助力器。获

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评“灯塔工厂”是公司着力推动智慧建厂、追求智能制造的阶段性成果之一，也激励着公司继续提升整体智能化制造水平。

报告期内公司继续推进凤凰智慧工厂建设工作，为公司后续推出的高端车型提供产能保障，预计凤凰智慧工厂将于2022年年中投产。

——战略合作深化，合作广度延伸公司构建了更深化、更有广度的战略性合作网络，共创创新协同发展之路。一是获得了重庆政府平台公司对公司新能源汽车业务的战略投资；二是进一步深化与全球领先 ICT 企业的跨界合作；三是成功引进了产业链上重要的长期战略投资者，通过资本合作加强战略合作关系，在业务上签订长期产能保证合同，为公司新能源汽车交付提供有力保障；四是公司与国内外优秀的上游企业建立核心产业链合作伙伴关系，致力于以“精品战略”打造高标准、高质量、高效率的精品供应链。

——与 ICT企业深度跨界融合，开创行业商业模式先河公司开创整车企业与 ICT 科技企业深度合作的先河，在全国首创通过核心商圈的手机及消费电子门店销售新能源汽车的新零售模式。通过线上渠道投放广告，便捷、精准地触达潜在客户；

在线下更接近目标用户群体的体验中心展示、销售汽车，并在各大城市设立提供一站式综合服务的用户中心，构建完善的销售服务体系。目前，公司已完成超400家体验中心和超100家用户中心的开发或入驻，为消费者提供环抱式的服务网络。

——境外销售的产品结构优化，国际化战略稳步推进

2021年，公司境外销售的产品结构进一步优化，新能源汽车和 SUV产品销量增长。公司境外

整车销量较上年同比增长 102.9%。其中，新能源汽车销量同比大幅增长 475.4%；SUV销量同比大幅增长200.3%。公司新能源汽车产品全面进入欧洲市场，批量出口法国、德国、意大利等多个国家和地区，网络建设初具规模，品牌形象逐步提升。此外，公司海外重点项目取得突破性进展，欧洲营销服务中心、非洲营销服务中心正式建成并投入运营。

——完成非公开发行股份，助力实体经济发展报告期内，公司顺利完成非公开发行 A 股股票，扣除发行费用后，募集资金净额为 25.7 亿元，主要用于发展智能电动汽车。公司使用本次募集资金投入智能电动汽车项目，有助于提升公司智能化、电动化技术水平，不断推出符合消费者需求的新产品，提升公司的综合竞争力。

——党工工作水平进一步提升，促进公司高质量发展

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2021年，公司党工建设总体思路明确：提升政治站位，助推达成各个时期生产经营目标任务，

为促进公司高质量发展服务。公司党建工作的思路和目标更加明确，基本形成了组织体系完备、工作机制健全的格局，各级党组织助力和服务生产经营的成效进一步增强。党员干部的骨干带头作用，以及工会作为增进员工与企业感情的纽带和平台的作用日益显现。

二、报告期内公司所处行业情况

2021年恰逢“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期。在面向第二个百年奋斗目标进军的“十四五”开局之年，汽车行业直面国际形势复杂多变，新冠疫情反复，芯片、电池供给不足，原材料价格持续高位等多重挑战，实现了全年产销表现稳中有增。

据中汽协数据，2021年中国汽车产量为2608.2万辆，同比增长3.4%；汽车销量为2627.5万辆，同比增长3.8%。其中，乘用车产、销量达2140.8万辆和2148.2万辆，同比分别增长7.1%和6.5%，持续保持2000万辆以上规模；商用车产、销量为467.4万辆和479.3万辆，同比分别下降10.7%和6.6%。

新能源汽车方面，产、销量达354.5万辆和352.1万辆，同比分别增长159.7%和157.5%，渗透率达13.4%，高于上年8个百分点，成为汽车行业最大亮点。随着新能源汽车渗透率屡创新高，中国新能源汽车行业已然进入了由政策驱动转向市场驱动的新阶段。

中国新能源汽车拐点的到来意味着新能源汽车行业从“电动化”主导的上半场，进入“智能化”主导的“智能汽车时代”，各主机厂也将打造“智能汽车生态”作为未来战略发展规划。

总体看来，在国内宏观经济平稳运行、持续复苏的大背景下，汽车行业发展稳步向前。未来，伴随电动化、网联化、智能化的不断深入，汽车行业将继续积极拥抱新一轮科技革命，在技术加持下寻找新突破，助推全球汽车行业成功转型升级，助力“双碳目标”顺利达成！三、报告期内公司从事的业务情况

公司是一家以新能源汽车为核心业务的科技型制造企业，拥有完善的研发、供应、制造、销售体系。

整车方面，公司主要产品谱系包括 SUV、MPV、微型商用车等，覆盖了新能源车和传统车型，主要代表车型包括问界 M5、赛力斯 SF5、风光 MINI EV、风光 580、东风小康 K01 和瑞驰 EC35II等。

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动力总成方面，公司已量产 1.5T-2.0T增程器及发动机产品，问界 M5搭载了公司自主研发的

3.0增程器可实现车辆行驶里程超过1000公里，即使无充电条件也可加油继续行驶。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

在“双碳目标”已成为国家战略的时代背景之下，新能源汽车作为可再生清洁能源的代表性行业，无疑是全球车企转型升级的黄金赛道。在利好政策叠加消费升级的驱动下，新能源汽车产业万亿级的市场大门已拉开帷幕。报告期内，公司牢牢把握“双碳目标”下的历史性机遇及与跨界融合的契机，坚持创新驱动，坚持长期主义，坚持商业成功，深入实施质量先行、人才驱动的精品战略，推动公司持续高质量发展，基于商业成功的目的开拓创新，形成了技术、产品、业务、营销、制造及人才等方面的核心竞争力。

1、自主研发的整车平台模块化高、延展性强

公司拥有自主知识产权的整车平台，具有高度模块化、高延展性、高通用化率、高性能、高品质等特点，可覆盖从紧凑型到全尺寸各级别轿车、SUV 及 MPV 车型的开发，支持搭载多样化的动力系统、先进的电子电气架构和高阶自动驾驶技术，通过标准化设计，可实现不同车型的高度自动化生产。

2、纯电驱增程技术兼具高性能、长续航，更符合中国国情

公司自研自造，推出了兼具高性能、低能耗、安静、安全、智能的纯电驱增程平台，形成了软件和硬件层面全域整合的一站式解决方案。全球一流的电驱组合具有集成度高、体积小、爆发力强等优势；单电芯独立防火封装技术，电池模组结构更加简化，保证能量密度的同时，稳定不起火、安全无隐患；集成式智能发电机组，业界首创、行业领先，一升油可发3.2度电，较行业平均水平提升20%；智能增程控制系统，立体化思维模式，能够自动识别近900种场景，通过神经网络算法，实现精准匹配，为用户带去全域强动力、低能耗、微噪声的驾乘体验，WLTC 1000+公里续航，真正实现里程无忧。此外，全平台 OTA升级，不断迭代进化、智慧成长。

3、产品线布局丰富，满足市场多元化需求

公司产品线丰富，新能源车、燃油车，纯电型、增程型，乘用车、商用车，全方位产品矩阵满足不同用户需求。公司坚定不移向新能源业务全面转型，推进新技术、新车型的开发和产品迭代，提升产品竞争力。

公司已量产上市的高端智慧电动汽车——中型豪华 SUV 问界 M5 搭载了专为增程系统打造的

1.5T 四缸增程器，拥有 15:1 的超强压缩比、41%的超高热效率，其最大发电效率达 3.2kW·h/L，

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将能量转换做到极致。满油满电状态下，问界 M5的 WLTC 工况续航超过 1000 公里。性能方面，问界 M5 四驱性能版及四驱旗舰版车型的前桥搭载一台交流异步电机，后桥搭载一台永磁同步电机，组成了双电机四驱系统。四驱旗舰版的百公里加速时间仅需 4.4秒。车机方面，问界 M5在业内首次搭载了全新 HarmonyOS 智能座舱，打破了不同设备之间的信息鸿沟，车机能与手机、智能手表、智能家居等无缝连接，实现车联万物。同时，业内领先的语音交互、贴心的语音助手、极佳导航体验的车载地图、全能数字车钥匙等诸多黑科技将汽车的智能化提升至新高度。

4、跨界合作，打造高端智慧电动汽车产品

公司与全球领先的 ICT 企业从研发、制造到销售、服务全链条纵深合作，相互赋能。公司与伙伴的合作是基于双方对汽车产业未来发展的深刻洞察、深度思考达成了高度共识，融合了公司行业领先的纯电驱增程技术、整车技术和精品智造能力，以及合作伙伴在信息通信、智慧出行等领域的前沿科技。公司以满足用户需求和提升用户体验为出发点，致力于打通全场景、多智能设备的边界，为用户提供极致的主动式智慧服务，顺畅、高效、安全的出行体验和全场景的智慧生活感受。

5、联合合作伙伴线上线下销售渠道，全新模式构建强大营销体系

公司与合作伙伴在销售领域开展深度合作。问界 M5 已进入公司与合作伙伴的线上线下渠道销售，可通过遍布全国的线下网点直接触达终端消费者，以网络布局为依托，为用户提供环抱式的服务网络。公司正积极推进渠道布局，力争尽快实现百城千店的渠道建设目标，确保实现全年销售目标。

6、领先的智能制造能力

公司在重庆两江、沙坪坝、双福、长寿及湖北十堰等地拥有多处生产基地。公司旗下的赛力斯两江智慧工厂是依据工业4.0要求，以数字化、智能化为核心驱动，结合大数据、物联网等新技术打造的行业领先水平的整车制造工厂，获评2021年重庆“灯塔工厂”。该工厂包含冲压、焊装、涂装、总装及电池 PACK 五大工艺车间，具备平台化、柔性化、透明化的生产线，在五大工艺车间和充电检测车间配备1000余台先进工业机器人，关键工序实现100%自动化。通过大数据和人工智能，以实时在线的响应方式快速精准地进行规模化定制生产，提升了生产效率，保证了产品品质，实现了“柔性化、透明化、自动化、互联化、智能化”造车。

7、高标准、高品质、高效率的超级人才资本

公司核心管理团队稳定，中坚骨干力量年轻化、专业化程度持续提升，始终保持机制灵活、团队积极、组织向上的正能量人才基本面。公司积极推动实施员工股权激励计划，致力于改善组

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织架构、降低管理成本、提升管理效率、增强全员凝聚力，形成长期稳定为公司创造价值的人才资本体系。

五、报告期内主要经营情况

2021年，公司实现营业收入167.18亿元，同比增长16.89%；全年销售整车26.66万辆，同

比下降2.55%，其中销售新能源汽车4.14万辆，同比增长104.39%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入16717920929.7714302475985.4416.89

营业成本16087604150.4113649817086.1417.86

销售费用1279955159.89728534353.9775.69

管理费用1088753488.91892525316.6321.99

财务费用244449975.43272287447.11-10.22

研发费用947986961.92836979079.2013.26

经营活动产生的现金流量净额-987448451.501087930057.02-190.76

投资活动产生的现金流量净额-1562738623.89-1318539039.46不适用

筹资活动产生的现金流量净额2936133458.00-1128650083.44不适用

营业收入变动原因说明：主要系新能源汽车销量增加所致。

营业成本变动原因说明：主要系新能源汽车销量增加所致。

销售费用变动原因说明：主要系赛力斯新车型上市，营销渠道建设及销售服务费增加所致。

管理费用变动原因说明：主要系赛力斯板块业务量增加，人工成本及运营费用等增加所致。

财务费用变动原因说明：主要系利息支出减少所致。

研发费用变动原因说明：主要系无形资产摊销费用增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付原材料采购款增加以及赛力斯板块研发及生产人员薪酬增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期固定资产投资增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到非公开发行股票募集资金、股权投资款以及控股股东财务资助款所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用详见如下分析

15/2262021年年度报告

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

汽车行业15924309752.8515443723941.943.0215.9516.81减少0.71个百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

汽车14419261934.2214110413751.232.1418.1318.19减少0.05个百分点

汽车动力总成579924132.99517839084.2810.71-45.97-46.22增加0.43个百分点

汽车零部件906606469.86810876604.5910.56128.36168.08减少13.25个百分点

融资租赁18517215.774594501.8475.19-67.76-72.79增加4.58个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

境内13277224707.4513191915902.950.645.788.41减少2.41个百分点

境外2647085045.402251808038.9914.93123.90113.85增加4.00个百分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减销售模式营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

直销1605107112.161645935820.01-2.54112.59136.15减少10.23个百分点

经销14319202640.6913797788121.933.6410.3310.17增加0.14个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1、境外收入增加主要系境外销量增加所致；

2、直销毛利下降主要系2021年赛力斯汽车板块直销收入增加，由于还处于爬坡阶段，固定成本

分摊较大，毛利为负值。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

新能源汽车辆41701414402544115.43104.39-5.57

16/2262021年年度报告

其他车型辆23548222517415682-8.91-11.1143.48

合计辆27718326661418226-0.25-2.5533.78

发动机台3532603516773349-12.94-14.7722.85产销量情况说明

新能源汽车产销量增加主要系前期研发持续投入，以及行业趋势所致。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金额本期占上年同期较上年同情况分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额占总成本期变动比说明

比例(%)比例(%)

例(%)

直接材料、直

接人工、能源

汽车行业15443723941.9410013221490993.6010016.80

动力、制造费用等分产品情况本期金额本期占上年同期较上年同情况分产品成本构成项目本期金额总成本上年同期金额占总成本期变动比说明

比例(%)比例(%)

例(%)

直接材料、直

接人工、能源

汽车14110413751.2391.3711939232281.8890.3018.19

动力、制造费用等

直接材料、直

汽车动力总接人工、能源

517839084.283.35962902589.087.28-46.22

成动力、制造费用等

直接材料、直

接人工、能源

汽车零部件810876604.595.25302472559.432.29168.08

动力、制造费用等

直接材料、直

接人工、能源

融资租赁4594501.840.0316883563.210.13-72.79

动力、制造费用等成本分析其他情况说明

17/2262021年年度报告

无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

详情请参见“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额145061.67万元，占年度销售总额9.11%；其中前五名客户销售额中关联方销售额33114.59万元，占年度销售总额2.08%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额212096.54万元，占年度采购总额12.34%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额40299.87万元，占年度采购总额2.34%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明无

3.费用

√适用□不适用

币种：人民币单位：元

项目本期数上年同期数增减比例（%）

销售费用1279955159.89728534353.9775.69

管理费用1088753488.91892525316.6321.99

研发费用947986961.92836979079.2013.26

财务费用244449975.43272287447.11-10.22

详见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

币种：人民币单位：元

18/2262021年年度报告

本期费用化研发投入492912378.68

本期资本化研发投入1455663399.06

研发投入合计1948575777.74

研发投入总额占营业收入比例（%）11.66

研发投入资本化的比重（%）74.70

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量3019

研发人员数量占公司总人数的比例（%）22.32研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生33硕士研究生310本科2140专科536研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）882

30-40岁（含30岁，不含40岁）1725

40-50岁（含40岁，不含50岁）381

50-60岁（含50岁，不含60岁）31

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

√适用□不适用

2021年末的研发人员总数较上年同期增加1137人，同比增长60.41%。

2021年是公司转型升级的关键之年，公司持续加强自主研发和创新能力建设，加速实施“质量引领，人才驱动”战略，为公司高质量发展提供人才保障。随着公司新能源汽车战略的实施，公司围绕精品人才发展目标，快速、精准引进各类领军人物和优秀人才，强化智能、网联、自动驾驶、软件等研发能力建设，在电力电子、动力系统、平台架构、SOA架构、智能网联、软件开发等新能源车核心领域重点夯实软实力；建立健全人才激励机制，坚持以人为本，促进人才健康成长，激发人才活力和创造力，壮大高质量人才队伍。近年来，公司通过外引内培，内外结合，培育、吸引了一批高级专业研发人才，发挥技术创新对公司升级转型的引领作用。

19/2262021年年度报告

5.现金流

√适用□不适用

币种：人民币单位：元

项目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额-987448451.501087930057.02-190.76

投资活动产生的现金流量净额-1562738623.89-1318539039.46不适用

筹资活动产生的现金流量净额2936133458.00-1128650083.44不适用

1、经营活动产生的现金流量净额与上年同期减少的主要原因：主要系本期支付原材料采购

款增加以及赛力斯板块研发及生产人员薪酬增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额与上年同期减少的主要原因：主要系本期固定资产投资增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额与上年同期增加的主要原因：主要系本期收到非公开发行

股票募集资金、股权投资款以及控股股东财务资助款所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要系非公开发行股票募集资金所

货币资金583224.9018.21293161.2311.1698.94致

交易性金融资 主要系 SF MORTORS 处置资产收到

32031.641.0017770.500.6880.25

产 500万股 ELM股票作为补偿所致

应收账款99668.773.1167174.462.5648.37主要系应收零部件货款增加所致应收款项融主要系用公司收到的银行承兑汇票

37736.191.18182438.596.95-79.32

资支付供应商货款增加所致

预付款项66033.512.0633847.761.2995.09预付电池、钢材等零部件增加所致

其他应收款161086.955.034262.810.163678.89主要系计提业绩补偿款所致

主要系为保障新能源汽车生产，原材存货277288.538.66197370.767.5140.49料备货增加所致

一年内到期的 主要系 SF MORTORS处置资产分期收

24698.740.77

非流动资产款所致

长期应收款30166.670.9448560.851.85-37.88主要系融资租赁业务减少所致主要系转让重庆新能源汽车融资租

长期股权投资3998.450.1210638.350.40-62.41赁有限公司股权所致

20/2262021年年度报告

使用权资产30454.380.95执行新租赁准则所致递延所得税资主要系可抵扣亏损确认递延所得税

15154.010.479425.960.3660.77

产资产增加所致其他非流动资

28802.020.905855.840.22391.85主要系预付设备款增加所致

产主要系使用银行承兑汇票结算货款

应付票据776756.6724.25561191.5721.3638.41增加所致主要系资产收储款确认资产处置收

预收款项12006.660.3735045.811.33-65.74益所致

应付职工薪酬50370.841.5732526.001.2454.86主要系计提年终绩效增加所致一年内到期的

59546.411.8693950.883.58-36.62主要系归还银行借款所致

非流动负债

应付债券14104.070.4453804.192.05-73.79可转换公司债券转股所致

租赁负债33812.691.06执行新租赁准则所致

长期应付款177771.065.5597029.073.6983.21主要系收到控股股东财务资助所致

其他权益工具5697.900.1816625.840.63-65.73可转换公司债券转股所致

主要系非公开发行股票、可转债转股

资本公积808737.9625.25335790.3112.78140.85以及计提业绩补偿综合影响所致其他说明无

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产295344.86（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为9.22%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见七、合并财务报表项目注释81所有权或使用权受到限制的资产。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用具体情况详见如下内容

21/2262021年年度报告

汽车制造行业经营性信息分析

1.产能状况

√适用□不适用现有产能

√适用□不适用

单位：万辆

主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率（%）

赛力斯两江智慧工厂53.5170.18

汽车整车工厂3821.8957.60

瑞驰汽车工厂22.32116.15在建产能

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币在建产能工厂计划投资金报告期内投资金累积投资金预计投产日预计产能名称额额额期凤凰智慧工厂4000001348211348212022年7月10万辆产能计算标准

√适用□不适用设计产能按照250天计算。

2.整车产销量

√适用□不适用按车型类别

√适用□不适用销量（辆）产量（辆）累计同比累计同比车型类别本年累计去年累计本年累计去年累计增减（%）增减（%）

新能源汽车4144020275104.394170119357115.43

其他车型225174253315-11.11235482258511-8.91按地区

√适用□不适用

境内销量（辆）境外销量（辆）累计同比累计同比增车型类别本年累计去年累计本年累计去年累计增减（%）减（%）

新能源汽车383331973594.243107540475.37

其他车型182789231433-21.02423852188293.70

3.零部件产销量

□适用√不适用

4.新能源汽车业务

√适用□不适用新能源汽车产能状况

22/2262021年年度报告

√适用□不适用

主要工厂名称设计产能（辆）报告期内产能（辆）产能利用率(%)

赛力斯两江智慧工厂500003509070.18

瑞驰新能源2000023230116.15新能源汽车产销量

√适用□不适用销量（辆）产量（辆）累计同比累计同比增车型类别本年累计去年累计本年累计去年累计增减（%）减（%）

新能源汽车4144020275104.394170119357115.43新能源汽车收入及补贴

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

车型类别收入新能源汽车补贴金额补贴占比（%）

新能源汽车427869.6726406.116.17

截止2021年12月31日，应收新能源汽车补贴余额如下：

单位：万元项目截止2021年12月31日应收余额

中央财政新能源汽车补贴款92230.93

地方财政新能源汽车补贴款3936.87

合计96167.79

5.汽车金融业务

√适用□不适用汽车金融业务情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司名称潽金融资租赁有限公司基本情况注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

1000000000.001002401683.06859214881.4886695832.4444586362.1541165261.98

主要经营指标发放贷款金额发放贷款笔数贷款余额信用减值损失金额

不适用不适用939599169.85-13154193.83主要监管指标拨备覆核心一级资本充足一级资本充足率资本充足率不良贷款率贷款拨备率流动性比例盖率率（%）（%）（%）（%）（%）（%）

（%）

不适用不适用不适用0.9633.335.7284.74贷款五级分类分布情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

23/2262021年年度报告

项目金额占比（%）

正常926848767.7098.65

关注4230561.520.45

次级2162964.900.23

可疑2012006.490.21

损失4344869.240.46

合计939599169.85100

6.其他说明

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司对外股权投资余额为3998.45万元，较期初余额减少62.41%。详见第十节财务报告七、合并财务报表项目注释17长期股权投资。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

单位：万元投资项目名称计划投资金额2021年度投资金额累计投资金额累计投资完成进度

高性能汽车动力电池项目202575.004515.1836787.9818.16%

高端电动汽车电驱动系统项目106629.0011081.9531270.8329.33%

十堰基地迁建项目210807.0019006.20134390.2063.75%

井口生产基地迁建项目151321.0043109.21103543.9268.43%

印尼制造工厂新增项目13072.001261.0111433.4987.47%

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见十一、公允价值的披露。

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

1、SF MOTORS将位于北美的 EVAP工厂出售给 ELECTRIC LAST MILEINC，（以下简称“ELM”）

交易对价为14500万美元。具体内容详见公司分别于2021年3月25日、2021年6月29日披露的 《关于拟出售 EVAP工厂并签署协议的公告》（公告编号：2021-031）、《关于出售 EVAP工厂的进展公告》（公告编号：2021-077）。截至 2021年 12月 31日，SF MOTORS已收到出售 EVAP工

24/2262021年年度报告

厂相关进度款合计为 9224.14万美元。此外，SF MOTORS 及公司全资子公司重庆小康进出口有限公司分别与 ELM 签署了《知识产权许可协议》《服务协议》及《供货协议》。由于 ELM未在约定时间内支付《知识产权许可协议》项下的使用授权费，SF MOTORS根据协议约定单方发出终止《知识产权许可协议》通知书；公司已收到《服务协议》项下约定的服务费。

2、重庆金康赛力斯汽车销售有限公司将其持有的参股公司重庆新能源汽车融资租赁有限公

司33%股权转让给重庆小康控股有限公司，转让价格6742.79万元。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司名称主要业务注册资本投资比例总资产净资产营业收入净利润

重庆金康新能源汽车有限纯电动车研发、制造和销

496000.0080.65%1325517.67282403.30247594.84-92463.51

公司售生产销售汽车及汽车零部

东风小康汽车有限公司80000.00100.00%1324039.27132636.701125778.38-90332.06件重庆金康赛力斯新能源汽

技术研发5000.0080.65%468730.10-79559.422121.10-34913.09车设计院有限公司

重庆小康动力有限公司生产销售汽车发动机35000.00100.00%344543.49136999.59221194.59-9145.01重庆金康动力新能源有限

研发及制造销售电池103000.0041.50%330852.4953918.63115193.19-39595.77公司重庆小康进出口有限公

销售汽车及汽车零部件1000.00100.00%247887.2353423.63262035.2712586.85司

SF MOTORS INC 技术研发 131218.43 80.64% 222474.45 24978.53 12926.12 55382.97重庆瑞驰汽车实业有限公生产销售汽车及汽车零部

2600.00100.00%188860.7334561.81169175.3213584.90

司件重庆渝安淮海动力有限公

生产销售汽车发动机800.00100.00%154472.3463540.40120119.68890.45司重庆小康汽车部品有限公

生产销售汽车零部件5000.00100.00%132269.7555261.5592553.016355.37司

潽金融资租赁有限公司融资租赁100000.00100.00%100240.1785921.498669.584116.53重庆金康赛力斯汽车销售

销售汽车及汽车零部件3000.0041.50%76789.10-88929.91169243.32-55230.33有限公司四轮或四轮以上机动车装

印尼小康汽车有限公司49930.9299.00%68914.82-9993.4228451.04-16310.67配工业重庆小康机械配件有限公

生产销售汽车零部件500.00100.00%37599.9531447.1525784.057642.64司新能源汽车产业发展（重产业投资10000.0033.00%11581.2211152.21522.22171.87

庆）有限公司

注：东风小康汽车有限公司为合并数据，其他为单体数据。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

汽车产业作为国民经济的重要支柱，具有产业链长、涉及面广、技术要求高、资本密集、经济效益强等特点，在促进国民经济和社会发展中扮演着至关重要的角色。过去数年，伴随着全球汽车产业结构调整和转型升级，受益于国家多项措施并举促进汽车产业发展、鼓励汽车消费，我

25/2262021年年度报告

国汽车产业已经建成全球规模最大、品类齐全、配套完整的汽车产业体系，在稳增长、稳投资、稳就业、促消费等方面发挥着巨大作用。2021年，中国汽车产销总量连续蝉联全球第一。

从政策方面来看，随着《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》《新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》及相关配套专项规划、具体工作方案的深入实践，我国汽车企业将坚定不移地增强关键核心技术创新能力，提升自主品牌国际国内影响力，推进汽车产业与人工智能、5G 等高新技术融合发展，促进产业链上中下游高效联动，加速国产替代进程，助力我国汽车产业高水平对外开放。未来，在国家政策的扶持与引导下，我国汽车企业将不断向更加智能、安全、舒适、便捷、环保的新兴领域探索，迎接更为广阔的发展空间和巨大的市场机遇。

从行业发展趋势来看，伴随疫情常态化下政府、企业、民众的迅速精准应对；国家积极出台、落实各项政策措施，稳定和扩大汽车消费；汽车企业有序高效生产经营，产销形势加速向好，2021年已经实现恢复性正增长。随着汽车保有量的快速提升，尽管汽车销量低速稳健增长已成共识，但中国市场开始呈现出汽车产品消费升级的大趋势。经过数年铺垫，新能源汽车市场教育已逐渐成熟，销量提升的动因逐步从政策补贴主导，转为消费端需求释放，新能源汽车市场将加速扩张。

据中汽协预测，2022年中国汽车总销量将达到2750万辆，同比增长5.4%。其中，乘用车为2300万辆，同比增长8%；商用车为450万辆，同比下降6%；新能源汽车为500万辆，同比增长47%，渗透率有望超过18%。

从产业变革来看，电动化、智能化、网联化加速了汽车产业链及其生态系统的重构。建立开放共生、共同发展的汽车产业链朋友圈，跨行业、跨领域的融合创新将成为汽车产业发展的全新时代特征，也将推动形成合作共赢的产业发展新格局。

(二)公司发展战略

√适用□不适用公司将坚持以新时代中国特色社会主义思想和《小康发展基本法》为指导，秉承“推动汽车能源变革，创享智慧移动生活”的使命，深刻践行“一切为了用户，超级奋斗，拥抱改变，诚信可靠，价值共享”的核心价值观，完成由传统汽车向智能汽车、由传统制造向智能智造的全面转型升级，追求高质量发展，关键技术、零部件自立自强，进一步夯实优质产品、追求卓越技术及建设广阔渠道，为“成为全球智能汽车品牌企业”的愿景而努力奋斗。

(三)经营计划

√适用□不适用

——加强公司治理

进一步加强公司治理，持续规范机制、体系、流程，防范风险，促进体系能力跃上新台阶。

坚持从严管理、堵漏洞，避免“制度空转、内控失灵、责任落空”；强化营销、采购、广宣、废旧物资、后勤保障、服务等重点领域的监管，促进合规管理有效落地；提前预判内外部风险，强

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化底线思维，各业务高度协同，降低芯片、电池等核心资源的供应风险；强化安全、环保、健康、消防工作，落实责任、保安全，压紧安全生产主体责任。

——精品战略，质量先行，人才驱动深入推进、落地“精品战略，质量先行，人才驱动”。战略上大开大合，打开思维边界；战术上精益求精，精打细算。做深做实精品研发、精品制造、精品质量、精品服务及精品供应链五大精品平台，推动精品战略高质量落地。以精准、精算、效率，全面提升产品和经营质量。打造高标准、高品质、高效率的正向价值观驱动型精品人才队伍，以超级人才资本助力公司高质量发展。

——紧抓机遇，打赢新能源业务全面转型攻坚战赛力斯业务板块，紧抓“双碳”大背景下的历史性机遇，坚定信心，保持战略定力和战略动力，以产品线端到端拉动高效协同，高质量推进全线产品的研发、生产、销售、交付、服务工作。

传统业务板块，改善经营质量，创新商业模式，聚焦产品、精准定位、明确目标，稳住基本盘的同时加快新能源体系建设，推动供应链模块化向供应链集成化升级，落地产品线运营机制，加快全面电动化转型步伐。

——继续深化与世界领先的 ICT企业深度跨界融合

公司依托赛力斯的核心三电技术，领先的増程技术，以及成熟的整车研发、生产、销售、交付和服务能力，联合 ICT 企业在渠道、消费者需求洞察、产品定义、供应链管理等方面的全面赋能，互利共赢，为公司成为全球智能汽车品牌企业，推动实现“双碳目标”、建设可持续发展清洁世界、构建人类命运共同体而努力奋斗。

——党建服务生产经营的主基调不偏离

党建服务生产经营的主基调不偏离，持续助推各时期生产经营目标的达成，把提高公司效益、增强公司竞争实力作为党工建设的出发点和落脚点，不断增强党工建设的政治保障、思想保障、组织保障、作风保障和纪律保障作用。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济不确定的风险。汽车行业受国内整体经济发展水平影响较大，全球经济和国内宏

观经济的周期性波动、产业结构调整、国际政治环境等因素将影响汽车消费需求。

2、行业政策风险。国家新的战略规划对汽车企业的新能源汽车研发能力、生产技术提出了更高要求，公司需要加大对研发和生产的投入。同时，国家、各级地方政府的补贴政策调整也将对新能源汽车的销售造成影响。

3、市场竞争加剧风险。受汽车企业外资股比放开政策的影响，外资汽车企业加速布局中国市场，外资、合资车企产品价格下探，国内汽车市场竞争愈加激烈。

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4、原材料相关风险。受多种因素影响，存在芯片、电池、钢材、有色金属等原材料供应短缺的风险。若未来原材料价格剧烈增长或短缺，将导致公司成本上升或影响生产。

5、技术持续革新的风险。随着新材料新技术的推广应用，汽车产业面临技术革新、转型升级的严峻挑战。

6、汇率波动的风险。2022年，全球经济复苏仍存在不确定性，国际贸易保护主义抬头，贸易

摩擦、贸易壁垒日趋严重，叠加地缘政治风险，人民币对美元汇率可能产生波动。人民币汇率波动对公司的经营状况和盈利变动可能带来一定影响。

7、公共卫生事件风险。目前国内新型冠状病毒肺炎疫情虽然已经得到有效控制，但全球疫情

形势依然严峻，随着疫苗的投入使用，预计将会得到一定缓解，但也存在较大的不确定性。

面对上述风险，公司将持续关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，积极跟踪行业竞争态势，加大前沿技术的研发，掌握核心技术，优化产品结构，开发并推出满足市场和用户需求的产品，稳定供应链，提高对原材料价格波动的抗风险能力，推动公司高质量发展。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规、规范性文件的

要求及《公司章程》相关规定，持续完善公司法人治理，建立健全公司内部控制体系，规范决策流程，不断提升公司规范运作水平。

（一）股东及股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《上市公司股东大会规则》等有关规定，规范股东大会的召集、召开和表决程序，充分保障股东的合法权利，特别是中小股东的权益。报告期内公司召开1次年度股东大会、5次临时股东大会。公司股东大会均由律师出席见证，律师对股东大会召集、召开和表决程序出具法律意见书。

（二）董事及董事会

公司董事会目前由12名董事组成，其中独立董事4名，董事会的人数和人员构成符合符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会成员拥有丰富的行业经验以及企业管理、财务、法律等各方面知识，能够充分为公司重大决策提供专业及建设性建议。公司董事忠实、勤勉地履行职责义务，认真审议各项议案，科学决策，严格按照规定行使职权。公司与独立董事建立了密切、畅通的沟通机制，公司持续强化独立董事作用，在董事会审议重大事项时，充分听取独立董事意见，有效提高了董事会决策的科学性。

（三）监事及监事会

公司监事会目前有3名监事，其中职工监事1名，公司监事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司监事会本着对股东负责的态度，认真履行监督监督和检查职责，对公司运作情况、财务情况、内控建设以及董事、高级管理人员的履职情况进行了有效监督。

（四）信息披露与透明度

公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等规定的要求，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平的披露信息，依法履行信息披露义务，确保所有股东平等获得信息，切实维护投资者的合法权益。

（五）投资者关系管理

公司不断完善、加强投资者关系管理工作，通过投资者调研、投资者关系互动平台、电子邮箱以及投资者专线等多渠道、多方式与投资者进行沟通，保持与投资者的良性互动，提高了公司的透明度。

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公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议站的查询索引期详见公司《2021年

2021年第一次上海证券交易所网第一次临时股东大

2021年3月25日2021年3月26日临时股东大会 站 www.sse.com.cn 会决议公告》（公告编号：2021-033）详见公司《2021年上海证券交易所网

2021年第二次第二次临时股东大

2021年4月9日站2021年4月10日临时股东大会会决议公告》（公告www.sse.com.cn编号：2021-041）详见公司《2020年上海证券交易所网

2020年度股东年度股东大会决议

2021年5月20日站2021年5月21日大会公告》（公告编号：www.sse.com.cn

2021-068）详见公司《2021年上海证券交易所网

2021年第三次第三次临时股东大

2021年7月26日站2021年7月27日临时股东大会会决议公告》（公告www.sse.com.cn编号：2021-103）详见公司《2021年上海证券交易所网

2021年第四次第四次临时股东大

2021年10月15日站2021年10月16日临时股东大会会决议公告》（公告www.sse.com.cn编号：2021-135）详见公司《2021年上海证券交易所网

2021年第五次第五次临时股东大

2021年11月5日站2021年11月6日临时股东大会会决议公告》（公告www.sse.com.cn编号：2021-150）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公是否在增减性任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份司获得的税前公司关

姓名职务(注)年龄变动别期期数数增减变动量报酬总额（万联方获原因

元）取报酬

张正萍执行董事、董事长男332020年11月2023年6月000无179.48否

张正源执行董事男412020年6月2023年6月000无161.43否尤峥非执行董事男542019年11月2023年6月000无0是李玮非执行董事男562020年6月2023年6月000无0是周昌玲非执行董事男532020年6月2023年6月000无0是

付于武独立非执行董事男772016年9月2023年6月000无10.00否

刘斌独立非执行董事男602017年4月2023年6月000无10.00否

刘凯湘独立非执行董事男582017年4月2023年6月000无10.00否黎明独立非执行董事男582022年2月2023年6月000无0否

张正成监事会主席男372020年6月2023年6月000无163.68否胡卫东监事男582019年11月2023年6月000无0是

况娟职工监事女492019年11月2023年6月000无53.10否

马剑昌执行董事、总裁男442017年4月2023年6月4500004500000无309.44否

执行董事、首席运营男482011年4月2023年6月6060006060000无334.65否刘昌东官

刘联执行董事、财务总监女552014年6月2023年6月2430002430000无124.58否

许林首席技术官男572020年6月2023年6月3650003650000无390.76否

岑远川副总裁男482011年4月2023年6月3000003000000无297.59否

段伟副总裁男462014年6月2023年6月3200003200000无137.48否

梁其军副总裁男462020年6月2023年6月2400002400000无135.59否

申薇董事会秘书女392019年11月2023年6月000无76.46否

赵万一（已离任）独立董事男592020年6月2022年2月000无10.00否

31/2262021年年度报告

陈裕棋（已离任）副总裁男502016年7月2021年7月1800001800000无110.04否

合计/////270400027040000/2514.28/姓名主要工作经历

张正萍曾任重庆小康控股有限公司副总经理，公司董事。现任公司执行董事、董事长。

曾任重庆小康汽车集团有限公司副总裁兼海外事业部总经理、摩托车事业部总经理、重庆小康进出口有限公司总经理。现任公司执行董马剑昌事、总裁。

曾任重庆建设工业集团技术员，重庆银钢（科技）集团有限公司企划部部长、生产副厂长，重庆力帆集团规划部项目经理，重庆小康汽刘昌东

车集团有限公司副总裁兼发动机事业部总经理。现任公司执行董事、首席运营官。

曾任重庆红岩内燃机有限责任公司会计，重庆小康汽车集团有限公司减震器事业部副总经理、公司总裁助理。现任公司执行董事、财务刘联总监。

曾任东风小康汽车有限公司采购中心总经理，重庆小康进出口有限公司总经理，东风小康汽车有限公司销售公司总经理。现任公司执行张正源董事，兼任重庆金康新能源汽车有限公司赛力斯 CMO。

曾任一汽-大众公司轿车二厂厂长中国第一汽车集团公司产品策划项目部部长中国第一汽车股份有限公司总经理助理东风汽车

尤峥集团有限公司战略规划部总经理。现任东风汽车集团有限公司党委常委、副总经理，东风汽车集团股份有限公司执行董事，东风汽车集团股份有限公司副总裁，公司非执行董事。

曾任东风汽车公司规划部商品企划处副处长，乘用车事业发展处处长，东风汽车集团有限公司战略规划部副部长等职务。现任东风汽车李玮

集团股份有限公司战略规划部副总经理兼合资合作管理部总经理、公司非执行董事。

曾任东风汽车有限公司财务会计总部会计部副部长，东风汽车有限公司财务会计总部乘用车财务会计总部乘用车会计部副部长、部长，周昌玲东风汽车有限公司东风日产乘用车公司采购总部服务支持采购部部长，东风汽车集团有限公司财务会计部副总经理东风汽车集团有限公司财务部副部长等职务。现任东风汽车集团股份有限公司审计合规部副总经理，公司非执行董事。

历任中国一汽哈尔滨变速箱厂第一副厂长兼总工程师哈尔滨汽车工业总公司总经理、党委书记，中国汽车工程学会秘书长、常务副理付于武

事长兼秘书长、理事长、名誉理事长现任中国汽车工程学会名誉理事长，中国汽车人才研究会名誉理事长，公司独立非执行董事。

重庆大学经济与工商管理学院会计学系教授，管理学博士，博士研究生导师。财政部“会计名家”培养工程入选者，重庆市会计学科学刘斌术技术带头人，中国会计学会会员，中国注册会计师协会非执业会员，中国工业经济学会常务理事、中所对外经济贸易会计学会常务理事、公司独立非执行董事。

现任中国法学会商法学研究会副会长，中国法学会民法学研究会常务理事，北京大学法学院教授，北京市民商法研究会副会长，湖南大刘凯湘学、上海大学、北京工商大学、澳门科技大学、昆明理工大学等教授，国家统计局、河北省人大常委会等专家咨询委员会委员，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，新加坡国际仲裁中心仲裁员，北京仲裁委员会仲裁员，公司独立非执行董事。

黎明重庆理工大学会计学教授、硕士生导师。重庆市经济管理学会理事；重庆黎明鑫财企业管理咨询有限公司执行董事。公司独立非执行董

32/2262021年年度报告事。

曾任东风小康汽车有限公司网络规划课课长，重庆新康幸瑞置业有限公司执行董事，潽金融资租赁有限公司零售风险副总监。现任公司张正成监事会主席。

曾任东风汽车股份有限公司审计部部长监察室主任纪委副书记东风汽车有限公司人力资源总部薪酬部部长东风汽车公司人事(干

胡卫东部)部副部长，东风汽车公司审计部部长、东风汽车集团有限公司审计合规部总经理现任东风汽车集团股份有限公司审计合规部总经理，公司监事。

曾任西南汽车制造厂审计员隆鑫控股有限公司审计主管重庆小康汽车集团有限公司审计部长。现任东风小康汽车有限公司合规部部况娟长，公司职工监事。

历任长安机器厂汽车分厂总装车间工程师兵器工程师进修大学专业教研室主任长安公司技术中心汽车工程所室主任长安汽车工程

许林研究院平台总监，东风小康汽车有限公司研发中心质量部负责人、汽车技术中心总经理、东风小康汽车公司副总经理、金康科技中心总经理。现任公司首席技术官（CTO），兼任重庆金康新能源汽车有限公司赛力斯（轮值）总裁，赛力斯 CTO。

曾任重庆小康汽车集团有限公司减震器事业部配套部部长，摩托车事业部总经理，东风小康汽车有限公司副总经理兼采购中心总经理，岑远川

重庆小康汽车集团有限公司副总裁。现任公司副总裁兼任重庆金康新能源汽车有限公司赛力斯 CPO。

曾任山西淮海机械有限责任公司开发部项目经理，宗申汽车发动机公司技术部部长，重庆小康汽车集团有限公司发动机事业部总经理助段伟理、发动机研发中心主任，重庆小康动力有限公司汽车动力技术中心总经理，重庆小康动力有限公司总经理，东风小康汽车有限公司总经理，现任公司副总裁兼任重庆金康动力新能源有限公司总经理。

历任柳州五菱联发车桥厂项目经理柳州众菱汽配副总经理兼青岛分公司总经理重庆小康汽车部品有限公司总经理，重庆瑞驰汽车实梁其军业有限公司总经理，重庆金康动力新能源有限公司总经理，公司助理副总裁，重庆金康新能源汽车有限公司常务副总经理。现任公司副总裁兼任东风小康汽车有限公司副总经理兼电动车产品总经理。

申薇曾就职于北京市金杜律师事务所、渝商投资集团股份有限公司、重庆西证渝富股权投资基金管理有限公司。现任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务东风汽车集团股份有

尤峥执行董事、副总裁限公司在股东单位任职无情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单任职人其他单位名称位担任的任期起始日期任期终止日期员姓名职务执行董事张正萍北京创鑫资本管理有限公司2015年12月兼经理张正萍北京高科数聚技术有限公司董事2017年11月2021年3月张正萍 SOKON INVESTMENT（USA） INC. 董事 2016年 5月SOKON INVESTMENT（Singapore）PTE. 董事张正萍2016年5月LTD.马剑昌新能源汽车产业发展（重庆）有限公司董事2015年8月马剑昌重庆新能源汽车融资租赁有限公司董事2015年9月2021年11月党委常

尤峥东风汽车集团有限公司委，副总2018年5月经理执行董

2018年7月、尤峥东风汽车集团股份有限公司事、副总

2019年12月

裁尤峥岚图汽车科技有限公司董事长2021年6月尤峥岚图汽车销售服务有限公司执行董事2020年10月尤峥中汽创智科技有限公司董事2020年6月尤峥南京领行股权投资管理有限公司董事2019年4月尤峥东风柳州汽车有限公司董事长2019年1月名誉理事付于武中国汽车工程学会2017年12月长名誉理事付于武中国汽车人才会2017年12月长付于武北京华汽汽车文化基金会理事长2014年12月付于武湖南科力远新能源股份有限公司独立董事2017年8月2023年10月付于武汉马科技集团股份有限公司独立董事2020年10月执行董

付于武北京华奥博亚科技发展有限公司事、总经2004年3月理付于武北京奥特莱特传媒广告有限公司监事2006年6月付于武北京华奥博亚广告有限公司执行董事2004年3月付于武北京汽车之友电子科技有限责任公司董事长2004年6月付于武中信戴卡股份有限公司董事2020年1月

34/2262021年年度报告

刘斌广西柳工机械股份有限公司独立董事2015年5月2021年5月刘斌重庆百货大楼股份有限公司独立董事2020年10月2023年10月刘斌重庆华龙网集团股份有限公司董事2017年11月2023年10月刘斌四川高金实业集团股份有限公司董事2020年8月刘斌重庆文化旅游创意发展有限公司董事2019年9月2022年9月刘斌重庆富民银行股份有限公司董事2020年6月刘斌重庆再升科技股份有限公司独立董事2020年4月2023年4月刘凯湘北京汽车股份有限公司独立董事2010年12月2021年3月刘凯湘人民网股份有限公司独立董事2016年12月2022年12月刘凯湘中海信托股份有限公司董事2018年9月刘凯湘中乔体育股份有限公司董事2016年10月刘凯湘中国天保集团发展有限公司独立董事2019年9月监事会主胡卫东中汽创智科技有限公司2020年5月席监事会主胡卫东东风柳州汽车有限公司2017年8月席胡卫东东风汽车财务有限公司监事长2020年12月胡卫东东风汽车股份有限公司监事2017年8月李玮东风悦达起亚汽车有限公司董事2016年8月2022年1月李玮东风汽车（武汉）有限公司执行董事2020年9月李玮襄阳达安汽车检测中心有限公司董事2017年9月2021年9月李玮东风康明斯发动机有限公司董事2019年10月2022年3月李玮中发联投资有限公司董事2014年7月周昌玲湖北省联合发展投资集团有限公司董事2019年9月周昌玲东风汽车投资（武汉）有限公司执行董事2020年3月周昌玲辕憬（武汉）投资管理有限公司监事2020年9月周昌玲南京领行科技股份有限公司董事2019年11月周昌玲南京领行股权投资管理有限公司董事2019年11月执行董事张正成重庆驰瑞物业管理有限公司2012年12月2022年3月兼经理赵万一浙江闰土股份有限公司独立董事2020年8月赵万一科林环保装备股份有限公司独立董事2017年10月2021年2月赵万一有友食品股份有限公司独立董事2019年11月2022年11月赵万一重庆四方新材股份有限公司独立董事2021年5月2022年9月赵万一财信地产发展集团股份有限公司独立董事2021年2月赵万一嘉合基金管理有限责任公司独立董事2021年9月赵万一上海敬泉实业有限公司监事2016年10月赵万一上海景联国际货运运输代理有限公司监事2012年7月黎明福安药业(集团)股份有限公司独立董事2015年11月2021年12月黎明金科地产集团股份有限公司独立董事2015年5月2021年1月黎明重庆港股份有限公司独立董事2018年7月黎明重庆黎明鑫财企业管理咨询有限公司执行董事2017年3月黎明重庆市猪八戒宜创小额贷款有限公司监事2016年5月黎明民生轮船股份有限公司独立董事2018年7月黎明重庆望变电气（集团）股份有限公司独立董事2019年1月黎明华邦生命健康股份有限公司独立董事2021年8月黎明重庆登康口腔护理用品股份有限公司独立董事2017年1月黎明中国汽车工程研究院股份有限公司独立董事2016年4月许林重庆云湾科技有限公司副董事长2018年9月

35/2262021年年度报告

申薇重庆云湾科技有限公司监事2018年9月在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

公司内部董事、内部监事、高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本年薪是年度的基本报酬，绩效年薪主要与公司经营业绩董事、监事、高级管理人员报挂钩，即根据年度经营业绩考核结果确定绩效年薪的兑现水平。外部酬的决策程序

董事、独立董事、外部监事津贴数额由公司人力资源部根据薪酬政策拟定，并报董事会薪酬委员会审核，经股东大会表决通过。

依据公司《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》，结合本地区董事、监事、高级管理人员报及行业其它企业相关岗位的薪酬水平，以“责、权、利”的统一的原酬确定依据则，结合年度经营管理指标的完成情况及工作范围、职责要求履职情况进行审核、考评确定。

董事、监事和高级管理人员报详见本章一（一）“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员酬的实际支付情况持股变动及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和高

报告期末全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合级管理人员实际获得的报酬

计2514.28万元。

合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因马剑昌总裁聘任董事会聘任赵万一独立非执行董事离任个人原因黎明独立非执行董事选举股东大会选举陈裕棋副总裁离任个人原因

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第四届董事会第六次会议2021年1月25日本次议案全部审议通过

第四届董事会第七次会议2021年3月8日本次议案全部审议通过

第四届董事会第八次会议2021年3月24日本次议案全部审议通过

第四届董事会第九次会议2021年4月1日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十次会议2021年4月28日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十一次会议2021年6月24日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十二次会议2021年7月2日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十三次会议2021年7月9日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十四次会议2021年7月26日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十五次会议2021年8月23日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十六次会议2021年8月30日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十七次会议2021年9月28日本次议案全部审议通过

第四届董事会第十八次会议2021年10月18日本次议案全部审议通过

36/2262021年年度报告

第四届董事会第十九次会议2021年10月29日本次议案全部审议通过

第四届董事会第二十次会议2021年12月20日本次议案全部审议通过

第四届董事会第二十一次会议2021年12月24日本次议案全部审议通过

第四届董事会第二十二次会议2021年12月31日本次议案全部审议通过

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议张正萍否17171500否5尤峥否17151520否0马剑昌否17171500否5刘昌东否17171500否2刘联否17171500否6周昌玲否17171600否0李玮否17171500否1张正源否17171500否6付于武是17171500否0刘斌是17171500否1刘凯湘是17171600否0赵万一是17171500否0连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数17

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数15现场结合通讯方式召开会议次数1

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会刘斌、付于武、赵万一

提名委员会付于武、张正源、赵万一

薪酬与考核委员会付于武、刘斌、刘联

战略委员会张正萍、付于武、李玮

37/2262021年年度报告

附注：2021年10月18日，公司召开第四届董事会第十八次会议，选举付于武先生为公司第四届董事会审计委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满时止。同时，刘联女士因工作安排辞去公司董事会审计委员会委员职务。

(2).报告期内审计委员会召开8次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

关于2020年度财务报告的议案、关于2020年度财务决算的议案、关于2020年度关联交易实施情况与2021年度日常关联交易预一致通过并同意将相关

2021年4计的议案、关于计提信用减值损失和资产减

议案提交公司董事会审无

月27日值损失的议案、关于续聘会计师事务所议议。

案、关于2020年度内部控制评价报告的议

案、关于2020年度审计工作报告的议案、关于2021年第一季度报告的议案

2021年6关于增加2021年度日常关联交易预计的议一致通过并同意将该议

无月17日案案提交公司董事会审议。

一致通过并同意将相关

2021年8关于全资子公司减资的议案、关于转让全资

议案提交公司董事会审无月18日子公司全部股权暨关联交易的议案议。

一致通过并同意将相关

2021年8关于2021年半年度财务报告的议案、关于

议案提交公司董事会审无月30日2020年半年度审计工作报告的议案议。

2021年9关于子公司转让参股公司股权暨关联交易一致通过并同意将该议

无月28日的议案案提交公司董事会审议。

2021年关于聘请德勤*关黄陈方会计师行为公司发一致通过并同意将相关

10 月 18 行 H 股股票并在香港上市的申报会计师的 议案提交公司董事会审 无日议案议。

2021年一致通过并同意将相关

关于2021年第三季度报告的议案、公司内

10月29议案提交公司董事会审无

控审计总部2021年三季度审计工作报告日议。

2021年一致通过并同意将相关

12月24关于2022年度日常关联交易预计的议案议案提交公司董事会审无日议。

(3).报告期内战略委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况一致通过并同意将相关

2021年4

2021年度经营计划暨预算方案议案提交公司董事会审无

月28日议。

2021年一致通过并同意将相关

关于公司发行 H 股股票并在相关上市及转

10月18议案提交公司董事会审无

为境外募集股份有限公司的议案日议。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2020年度董事及高级管理人员的

2021年4月28日一致通过。无

绩效考核的议案

2021年股票期权激励计划（草案）一致通过并同意将相关

2021年7月12日无

及其摘要、2021年股票期权激励计议案提交公司董事会审

38/2262021年年度报告

划实施考核管理办法议。

关于调整2021年股票期权激励计一致通过并同意将相关

2021年7月26日划相关事项的议案、关于向激励对议案提交公司董事会审无

象首次授予股票期权的议案议。

关于调整2021年股票期权激励计一致通过并同意将相关

划预留授予数量得议案、关于向激

2021年12月20日议案提交公司董事会审无

励对象授予预留部分股票期权得议。

议案

(5).报告期内提名委员会召开2次会议其他履行职召开日期会议内容重要意见和建议责情况一致通过并同意将

2021年3月24日关于聘任公司总裁的议案该议案提交公司董无事会审议。

2021年4月28日关于公司董事及高管架构相关事宜一致通过。无

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量239主要子公司在职员工的数量13287在职员工的数量合计13526母公司及主要子公司需承担费用的离退休职0工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员5674销售人员1222技术人员3107财务人员215行政人员456其他人员2852合计13526教育程度

教育程度类别数量（人）博士33硕士458本科4277专科及以下8758合计13526

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(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司薪酬体系设计以价值创造为基准，通过工作分析和岗位价值评估，优化薪酬标准体系。

建立并完善能力等级评价机制，搭建科学的绩效管理体系，并对各类人才建立有针对性的激励机制。

(三)培训计划

√适用□不适用

根据公司发展战略和经营业务内容，并结合行业发展情况和员工岗位技能要求，公司制定了系统的培训计划：

1、完善人才发展体系建设：根据集团精品人才战略，搭建小康内部培养体系。包括完成培训

项目培训运营 sop、完善课程体系、讲师体系、供应商筛选及评价体系等，进一步优化人才发展的流程及制度。

2、持续推动数字化学习发展：搭建数字化学习平台，通过“线上+线下”的人才培养模式，

提升员工综合能力。

3、人才培养体系建设：根据精品人才战略，持续打造梯队精品人才，2021年开展了新任基

层、新任中层管理人员培训班，中层后备干部“后浪计划”成长训练营、大学生“跨跃之旅”等多项重点人才培养项目。

4、课程及讲师体系建设：2021年完成公司内训师年度评审及盘点工作，并根据业务需求开

展集团内部课程开发与评审，完成新能源专题课程的开发，完善集团内部课程及讲师体系。

5、产教融合：深入推进产教融合工作，完成国家级产教融合型企业申报，完成技能等级认定资质申报。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关规定，在《公司章程》中“第八章财务会计制度、利润分配和审计”明确制定了利润分配的有关政策。

为健全和完善公司的利润分配政策，建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报股东，引导投资者树立长期投资和理性投资的理念，公司2019年度股东大会，审议通过《重庆小康工业集团股份有限公司未来三年（2020-2022）股东回报规划》。

鉴于公司2020年度经审计净利润为负数，不具备实施现金分红的条件。综合考虑公司的长远发展和全体股东利益，经2020年度股东大会审议通过，2020年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。

公司董事会编制了《2021年度利润分配方案》，鉴于公司2021年度经审计归母净利润为负数，不具备实施现金分红的条件，2021年度公司拟不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。该利润分配方案需提交公司2021年年度股东大会审议通过。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充√是□否分保护

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(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2021年7月9日，公司召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议，审议并通过《关于<公司2021年股票期详情请查阅公司于2021年7权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等议案。公司独立董事月10日在上海证券交易所网

对第四届董事会第十三次会议审议的相关事项发表了独立意 站 www.sse.com.cn 披露 的见，监事会对本次激励计划的相关事项进行了核实并出具了相相关公告。

关核查意见。

2021年7月26日，公司召开2021年第三次临时股东大会，审议并通过《关于公司<2021年股票期权激励计划（草案）>及其详情请查阅公司于2021年7摘要的议案》等议案。公司实施2021年股票期权激励计划获月27日在上海证券交易所网得股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日、在激励对 站 www.sse.com.cn 披露 的象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所相关公告。

必需的全部事宜。

2021年7月26日，公司分别召开第四届董事会第十四次会议

详情请查阅公司于2021年7和第四届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整2021年月27日在上海证券交易所网股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予站 www.sse.com.cn 披露 的股票期权的议案》，确定2021年7月26日为首次授予日，授相关公告。

予2763名激励对象3331万份股票期权。

2021年12月20日，公司分别召开第四届董事会第二十次会议

详情请查阅公司于2021年和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整2021年

12月21日在上海证券交易股票期权激励计划预留授予数量的议案》《关于向激励对象授予所网站www.sse.com.cn披露预留部分股票期权的议案》，确定2021年12月20日为预留授的相关公告。

予日，授予996名激励对象713.6万份股票期权。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用□不适用

单位:股年初报告期新报告股票期权期末持有报告期报告期姓名职务持有授予股票期内行权价格股票期权末市价股票期

股票期权数量可行(元)数量（元）

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期权权股权行权数量份股份

执行董事、0

马剑昌7000000066.0370000059.55总裁

执行董事，0刘昌东6500000066.0365000059.55首席运营官

许林首席技术官07000000066.0370000059.55

岑远川副总裁05000000066.0350000059.55

执行董事、0

刘联3500000066.0335000059.55财务总监

段伟副总裁05000000066.0350000059.55

梁其军副总裁04000000066.0340000059.55

申薇董事会秘书02500000066.0325000059.55

合计/4050000/4050000/

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司根据《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》及有关标准，结合集团战略规划及经营管理要求，设置高级管理人员的考核指标，按照各季度对应权重计算年度绩效总系数，将高级管理人员的薪酬收入与年度经营业绩紧密挂钩，通过对高级管理人员具休分工的职责履行情况，结合个人绩效考核，按月发放基本薪资，年度业绩奖、专项奖励由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员薪酬结合年度考核情况发放。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司内部控制体系结构合理，内控运行机制有效，能够适应公司管理和发展的需要，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了公司《2021年度内部控制自我评价报告》，全文详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据公司相关内控制度，子公司向公司报告经营情况，公司对下属子公司进行内部管理及风险控制，对其规范运作、信息披露、财务资金、运营等事项进行管理或监督及时跟踪子公司财务状况等重大事项，及时履行信息披露义务，不存在应披露未披露的事项，不存在子公司失去控制的现象。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度的财务报告内部控制的有效

性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司董事会自我评价报告意见一致。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发【2020】14号）、中国证监会

《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告【2020】69号）等文件的要求，公司对照法律、行政法规，以及《公司章程》等内部制度，开展了公司治理专项自查工作。经自查，公司不存在非经营性资金占用、违规担保等情况。

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十六、其他

□适用√不适用

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第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

2021年，公司各单位主要污染物排放量均在核定排放总量范围内，各项污染物均达标排放。

截至目前，公司无环境违法行为和受到环境行政处罚的情形。

公司旗下子公司东风小康汽车有限公司重庆分公司（以下简称“江津区汽车生产基地”）、东

风小康汽车有限公司十堰制造公司（以下简称“十堰汽车生产基地”）、重庆金康新能源汽车有限

公司(以下简称“赛力斯两江智慧工厂、赛力斯凤凰智慧工厂”)、重庆小康汽车部品有限公司、重庆小康动力有限公司，上述单位均被纳入年度重点排污单位（其中：十堰汽车生产基地被纳入到湖北省十堰市重点排污单位，其他生产单位纳入到重庆市重点排污单位）

（1）废水排放情况

江津区汽车生产基地建有独立的污水处理站，设计处理量为 120m3/h，按照“雨污分流”原则建设了厂区排水系统，设有废水排放口2个。厂区废水治理采用“物理+化学组合”方式，工业废水分类收集进行加药处理系统后进入一体化处理设施处理。磷化废水、高浓度废水、综合废水（脱脂、电泳、喷漆废水）与生活污水一起经厂区管网排入厂区污水处理站；经厂区污水处理站处理

达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准后排入双福园区污水处理厂（生产废水、生活废水分开排放）；产生的总镍经废水处理站处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）第一类污染物最高允许排放标准后排入双福园区污水处理厂；经园区污水处理厂处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准后排入大溪河。公司在排污口安装有在线监测设施并与当地环保监督部门联网传输。

十堰汽车生产基地建有独立的污水处理站，设计处理量为 50m3/h，按照“雨污分流”原则建设了厂区排水系统，设有废水排放口1个。工业废水分类收集，磷化废水、高浓度废水、综合废水（脱脂、电泳、喷漆废水）废水治理采用“物理+化学组合”方式进行加药处理。经厂区污水处理站处理达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准后排入泗河污水处理厂；公司在排污口安装有在线监测设施并与当地环保监督部门联网传输。

赛力斯两江智慧工厂厂区设置雨污分流、生产生活废水分流的排水系统；建有污水处理站1座，处理能力达 1800m3/d。生产生活废水经生化处理后排入复盛污水处理厂处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB 18918－2002 一级 A 标后排入御临河，废水总排放口安装自动在线监测设备，每2小时自动监测污染因子氨氮、化学需氧量、总磷、总镍排放浓度。

重庆小康动力有限公司厂区按照“雨污分流”的原则，建设了生产废水管网、生活废水管网、雨水管网，同时建有污水处理站 1 座，处理能力 1400m3/d，设有生产废水和生活废水 2 个排口。

44/2262021年年度报告

其中生产废水经公司污水处理站处理后达《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准并通过提升泵提升至市政管网，后进入长寿经开区园区中法水务污水处理厂，达《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918－2002）一级 B 标后排放。生活废水经生化池处理后通过提升泵提升至市政管网后进入长寿经开区园区中法水务污水处理厂进一步处理。

重庆小康汽车部品有限公司按照“雨污分流”原则建设了厂区排水系统，生产废水主要依托江津区汽车生产基地的污水处理站处理后达标排放至江津区双福园区污水处理厂。

（2）废气排放情况

公司江津区汽车生产基地有废气排放口13个，其中涂装废气排放口2个，燃气锅炉废气排放口4个，焊接废气排放口2个，检测线废气排放口2个，返修排放口1个。双福工厂投资20万元对涂装车间废气安装在线监测设备，对涂装废气温度、压力、流量、流速、湿度等直接联网监测，便于更好的跟踪废气排放情况，确保废气的达标排放，目前在验收阶段。

十堰汽车生产基地有废气排放口14个，其中底漆烘干炉废气排放口4个、中涂烘干炉废气排放口 2 个，面漆烘干炉废气排放口 2 个，RTO 废气排放口 1 个，综合废气排放口 1 个，天然气锅炉废气排放口3个，食堂油烟废气排放口1个。

赛力斯两江智慧工厂有废气排放口25个，其中电泳工序废气排放口1个、电泳烘干炉废气排放口1个，底涂胶线废气排放口1个，电泳打磨废气排口1个，中涂打磨废气排口1个，中涂烘干炉废气排放口1个，面漆烘干炉废气排放口1个，涂装车间点补工序废气排口1个，充电检测车间点补工序废气排口 1 个，热风炉废气排放口 6 个，RTO 废气排放口 1 个，锅炉废气排放口 2个，污泥压滤废气排放口1个，总装车间四轮定位检测废气排放口1个、转毂测试废气排放口2个、制动测试废气排放口1个、整车下线废气排放口1个、返修区废气排放口1个。

赛力斯凤凰智慧工厂有废气排放口 20 个，其中焊装调整线 CO2 焊机排气口 1 个，焊装前车身 CO2 焊机排气口 1 个，电泳工序废气排放口 1 个、电泳烘干炉废气排放口 1 个，中涂烘干炉废气排放口 1 个，面漆烘干炉废气排放口 1 个，RTO 废气排放口 1 个，锅炉废气排放口 2 个，总装车间检测废气排放口5个、总装下线废气排放口1个、总装点补废气排放口1个、尾气排放口废

气1个、污水处理站废气排放口1个、危险废物暂存间废气排放口1个、食堂油烟废气排放口1个。

重庆小康动力有限公司有组织废气排放口30个，其中铸造工厂废气排放口24个，总装工厂有组织废气排放口6个。

重庆小康汽车部品公司有废气排放口9个，其中涂装废气排放口1个，天然气锅炉废气排放口1个，注塑废气排放口1个，焊接废气排放口6个。

*有组织废气

江津区汽车生产基地有组织废气污染源主要为：焊接废气、涂装车间的喷涂、点补、打磨、烘干等工序废气、锅炉废气，检测线废气、返修点补废气。排放标准为：《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《重庆市大气污染物综

45/2262021年年度报告合排放标准》（DB50/418-2016）、重庆市《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》（DB50/577-2015）、重庆市《锅炉大气污染物排放标准》（DB50/658-2016）。其中：涂装车间烘干废气、点补

废气、喷涂废气经 VOC 治理设施（沸石转轮脱附+RTO 燃烧焚烧）处理后 50M 高空排放；涂装车

间热水锅炉废气集中收集经 15M 排气筒高空排放，焊接烟尘经焊烟收集器收集处理后 15 米烟囱排放，检测线废气和点补废气收集后经活性炭处理后排放。

十堰汽车生产基地有组织废气污染源主要为：涂装车间的喷涂、点补、打磨、烘干、锅炉废

气、食堂油烟等工序废气。喷漆、补漆、涂胶废气以及底漆烘干废气、面漆烘干废气中 VOCs、甲苯、二甲苯、颗粒物、SO2、NOX 排放浓度和排放速率最大值均满足《大气污染物综合排放标准》（GB 16297—1996）中表 2 标准的要求；电泳废气中的 VOCs 排放浓度和排放速率最大值均满足

《大气污染物综合排放标准》（GB16297—1996）中表 2 标准的要求；底漆烘干炉、面漆烘干炉燃

气废气烟尘排放浓度最大值符合《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）表 2 中二级标准限值（烟尘 200mg/m3）要求；锅炉废气中的烟尘、SO2、NOX 排放浓度最大值满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表 2“新建锅炉大气污染物排放浓度限值”标准；食堂油烟

排放浓度最大值满足《饮食业油烟排放标准（试行）》（GB18483-2001）“大型”标准。

赛力斯两江智慧工厂有组织废气涂装车间的二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、二甲苯+二甲苯、

总 VOCs 排放标准为《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》DB50/577－2015 中表 2 主城

区排放限值、《大气污染物综合排放标准》DB50/148-2016 表 1 排放限值。总装车间氮氧化物、颗粒物、非甲烷总烃执行《大气污染物综合排放标准》DB50/148-2016 表 1 排放限值。锅炉燃烧产生的烟气、二氧化硫、氮氧化物排放标准为《锅炉大气污染物排放标准》DB50／ 658-2016 表 2 在用锅炉大气污染物排放浓度限值。热风炉废气二氧化硫、氮氧化物、颗粒物重庆市《大气污染物综合排放标准》DB50/418－2016 表 1 排放限值。污泥压滤废气执行《恶臭污染物排放标准》GB

14554-93标准；涂装有机废气经废气治理设施处理后经40米排气筒高空排放，涂装其他废气、锅

炉燃烧废气集中收集经25米排气筒高空排放、充电检测段点补废气、污泥压滤废气集中收集经

15米排气筒高空排放。

赛力斯凤凰智慧工厂 RTO 排气口安装了自动在线监测设备，每小时自动监测非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物、颗粒物及流量排放浓度。有组织废气涂装车间的二氧化硫、氮氧化物、颗粒物、二甲苯+二甲苯、总 VOCs 排放标准为《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》DB50/577

－2015 中表 2 主城区排放限值、《大气污染物综合排放标准》DB50/148-2016 表 1 排放限值。总装车间氮氧化物、颗粒物、非甲烷总烃执行《大气污染物综合排放标准》DB50/148-2016 表 1 排放限值。锅炉燃烧产生的烟气、二氧化硫、氮氧化物排放标准为《锅炉大气污染物排放标准》DB50／

658-2016表2在用锅炉大气污染物排放浓度限值。热风炉废气二氧化硫、氮氧化物、颗粒物重庆

市《大气污染物综合排放标准》DB50/418－2016 表 1 排放限值。污泥压滤废气执行《恶臭污染物排放标准》GB 14554-93 标准；涂装有机废气经废气治理设施处理后经 40 米排气筒高空排放，涂装其他废气、锅炉燃烧废气集中收集经25米排气筒高空排放、充电检测段点补废气、污泥压滤废

46/2262021年年度报告

气集中收集经15米排气筒高空排放。

重庆小康动力有限公司有组织废气污染源主要来自公司铸造工厂和总装工厂。铸造工厂曲轴箱车间有熔炼、浇注冷却、落砂、混砂、击芯、粗抛、磨销、人工精整、精抛、精抛、喷漆流平烘干、芯砂准备、砂处理、制芯等污染源，执行并满足的排放标准有《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级标准；铸造工厂曲轴车间有熔炼、浇注冷却落砂、制浇口杯、造型等污染源。执行并满足的排放标准有《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级标准；

铸造工厂重铸车间有熔炼、浇注冷却、制芯等污染源，执行并满足的排放标准有《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级标准；铸造工厂压铸车间有熔炼、打磨废气等废气污染源，执行并满足的排放标准有《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996）二级标准。总装工厂发动机磨合试验废气、热负荷抽检废气等污染源，执行并满足的排放标准有《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）。

重庆小康汽车部品有限公司有组织废气污染源主要为：注塑车间的注塑废气；焊接车间的焊接烟尘；涂装车间的喷涂、点补、打磨、烘干等工序废气、锅炉废气。排放标准为：《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）、《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、重庆市《锅炉大气污染物排放标准》（DB50/658-2016）。

其中喷涂废气、点补废气、烘干废气、锅炉废气经 VOC 治理设施（RTO）处理后经 25 米排气筒高

空排放；焊接烟尘由集气罩收集，经袋式过滤器过滤处理后由20米排气筒高空排放；注塑废气经集气罩收集后通过活性炭吸附经20米排气筒高空排放。

*无组织废气江津区汽车生产基地无组织废气主要为车间散排废气。排放控制标准为：《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、重庆市《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》

（DB50/577-2015）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）。十堰汽车生产基地2021年第四季度委托监测报告显示：苯、甲苯和二甲苯的无组织排放浓度低于可检出值，非甲烷总烃无组织排放浓度最大值为 2.32mg/m3，均满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）表 2 二级标准限值（苯 0.40 mg/m3、甲苯 2.4mg/m3、二甲苯 1.2mg/m3、非甲烷总烃 4.0mg/m3）要求。

赛力斯两江智慧工厂无组织排放为生产过程中有机物的挥发泄漏，挥发量极少。

重庆小康动力有限公司无组织废气主要为车间散排废气。排放控制标准为：《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-1993）。

重庆小康汽车部品有限公司无组织废气主要为车间散排废气。排放控制标准为：《重庆市大气污染物综合排放标准》（DB50/418-2016）、《合成树脂工业污染物排放标准》（GB31572-2015）。

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*食堂油烟食堂烹调油烟废气经油烟净化器处理后，通过屋顶排放。治理排放标准为：《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）。

排放情况

公司各单位厂界噪声污染源主要为：空压机、冲床、风机等机械设备产生的噪声；公司通过

优化厂区平面布置，合理选用低噪声设备，综合采取减震、吸声、隔声、消音等措施加以控制，确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3 类、4 类标准要求。

（3）固体废物处理

江津区汽车生产基地、十堰汽车生产基地、赛力斯两江智慧工厂、重庆小康动力有限公司、

重庆小康汽车部品有限公司产生的固体废物主要分为一般工业固体废物、危险废物和生活垃圾三大类。按国家有关规定，各单位均对三类固体废物分别建设暂存场所，并分类收集存放。一般工业固体废物交由物资回收公司处置；危险废物由危险废物资质处置单位的定期转运处置，严格执行危险废物转移审批手续，及时填写危险废物转移联单；生活垃圾交由环卫部门统一清运。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司各生产单位的废气、废水、噪声防治设施以及固体废物（危险废物）暂存场所均按照环

评要求落实到位，公司定期对各类污染治理设施运行情况进行维护保养，各类环境污染防治设施处于完好状态并有效运行。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司严格按照要求对各类建设项目环境影响评价，切实遵守国家规定的各项环保法律法规，对产生的各类污染物进行严格管控。

江津区汽车生产基地于2012年通过“年产20万台微型汽车涂装生产线项目”、“年产20万台微型汽车总装生产线项目”、“年产20万台微型汽车冲压件、焊接件生产线项目”竣工环保验收，并取得了验收批复；2019年，根据环保部门要求办理了国家排污许可证，编号为：

91500116666436484E001V，有效期自 2019年 12月 24日至 2022年 12月 23日止。

赛力斯凤凰智慧工厂根据国家环境保护行政许可有关规定，2021年办理了国家排污许可证，编号为：91500106568736707R，有效期自 2021年 11月 18日至 2026年 11月 17日止。

十堰汽车生产基地于2012年通过“年产20万辆微型汽车生产线冲压焊装涂装总装四大工艺技改项目”竣工环保验收，并取得了验收批复。同时，十堰基地迁建项目于2018年开展建设项目环境影响评价，于2018年11月1日获得环境影响评价批复。2020年办理了国家排污许可证，编号为：914203007510160460001V，有效期自 2020年 1月 16日至 2023年 1月 15日止。

重庆金康新能源汽车有限公司年产5万辆纯电动乘用车建设项目于2018年9月6日取得重

庆市环境保护局两江新区分局环评批复-渝（两江）环建函【2018】073号。2020年6月15日取得年产5万辆纯电动汽车建设项目竣工环境保护验收批复-渝（两江）环验【2020】027号。2019

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年 9月 25 取得国家排污许可证，证书编号为：91500000053224526L001Q，有效期至 2022年 9月

24日。

重庆小康动力有限公司于2014年4月2日取得重庆市建设项目竣工环境保护验收批复渝（市）

环验〔2014〕023号，2019年 12月 23日取得国家排污许可证，证书编号为：915000006862444043001V，有效期为2019年12月23日至2022年12月22日。

重庆小康汽车部品有限公司于2012年6月21日取得环评批复，于2015年6月通过“年产

100万套汽车零部件生产线项目”竣工环境保护验收，并取得了验收批复；2019年，根据环保部

门要求办理了国家排污许可证证书编号为：91500000569918916H001V，有效期自 2019年 12月 24日至2022年12月23日止。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

为建立健全环境污染事件应急机制，有效预防和减少突发环境事件的发生，快速、科学的进行突发环境事件的应急处置，提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事件的应急处理能力，防止突发环境事件对公共环境造成污染，依据国家相关法律法规，并结合公司实际情况，本着“预防为主、统一领导、分类管理，分级响应”的原则，江津汽车生产基地、赛力斯凤凰智慧工厂、十堰汽车生产基地、赛力斯两江智慧工厂、重庆小康汽车部品有限公司、重庆小康动力有限公司

均按要求分别编制了本单位环境风险评估报告、应急物资调查报告、突发环境事件应急预案，并通过专家评审，在当地环境主管部门备案登记。

公司各单位每年至少组织一次突发环境事件应急演练，定期对应急预案进行评审修订，每年对公司内部员工开展应急预案内部培训，对培训内容及方式进行评估，以提高企业应对突发环境污染事故的能力，有效预防和控制环境污染事故的发生。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司各单位根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》和《“十三五”主要污染物总量减排监测办法》要求，自觉履行法定义务和社会责任，均按照要求制定了本单位的自行监测方案并严格按照监测方案执行，委托第三方专业检测机构，按照监测方案定期对各类污染物排放情况进行监测，监测结果定期录入重庆市污染源监测数据发布平台进行公开。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

2021年，公司各单位主要污染物排放量均在核定排放总量范围内，各项污染物均达标排放。

截至目前，公司无环境违法行为和受到环境行政处罚的情形。

7.其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

2021年公司各单位严格落实环境信息公开机制，将公司内环境保护相关信息如实公开，开

展环保公共开放周，以便周边社区及人民群众进行监督。

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(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司各单位均以生命至上、安全发展为前提，高度重视安全、环保、健康管理工作，持续推行安全生产标准化建设及安全技术管理体系建设，确保“三废排放”满足国家与地方环保法规要求并达标排放。

公司对各类污染物排放实施严格管控，确保在达标排放的基础上持续开展减排工作，通过运用系统管理措施与配备、升级废气（V0Cs）处理设施等各项减排技术，有效降低污染物排放水平。

其中：在废水减排方面，开展中水回用项目，减少公司废水排放；在废气排放方面，对涂装车间的喷漆废气处理设备的升级改造，有效降低挥发性有机污染物的排放水平；在固体废弃物控制方面，采用硅烷工艺代替磷化工艺，降低磷化渣的产生量；在噪声减排方面，严格按照国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）杜绝使用高噪声设备，并且通过降噪新工艺，减少噪声污染。

公司其他单位通过安装能源控制系统，通过能源精细化管理及数据分析，识别改善公用设施、重点节能设备的技术改善及管理措施；持续开展 LED 节能灯改造、高效电机替换等设备改造。

在水资源节约利用方面，实现水资源分级利用；经深度处理的污水作为中水回用于厂区保洁、绿化、冷却塔补充水，经过反渗透制备的纯水送至车间使用。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司对各类污染物排放实施严格管控，确保在达标排放的基础上持续开展减排工作，通过运用系统管理措施与配备、升级废气（V0Cs）处理设施等各项减排技术，有效降低污染物排放水平。

其中：在废水减排方面，开展中水回用项目，减少公司废水排放；在废气排放方面，对涂装车间的喷漆废气处理设备的升级改造，有效降低挥发性有机污染物的排放水平；在固体废弃物控制方面，采用硅烷工艺代替磷化工艺，降低磷化渣的产生量；在噪声减排方面，严格按照国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）杜绝使用高噪声设备，并且通过降噪新工艺，减少噪声污染。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

2021年公司以“安全、环保、健康”为发展的前提，高度重视安全、环保、健康工作严格按

照安全环保部门的相关要求，积极推行节能减排工作和清洁生产管理，在2021年进一步加大节能减排项目的投入，推广先进技术，淘汰改造落后的生产设备和生产工艺，公司各单位在2021年相

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继完成 VOCS有机废气治理工作，并顺利通过当地主管部门验收，公司 VOCS排放率降低 90%以上。

公司各生产单位在2021年度节能环保工作中荣获环保优秀企业、环境信用良好企业等荣誉。

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

报告期内，公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求，坚持依法经营，积极纳税，公司为客户提供优质服务，严格执行环保部门的排放标准，坚决维护股东和债权人的利益，保护中小投资者权益，助力抗击新冠疫情，积极履行社会责任。

公司严格按照国家相关法律法规、相关部门规章制度及公司章程的有关规定，遵循“公平、公正、公开”的原则，积极履行公司信息披露义务、做好内幕信息知情人登记工作，及时、准确、完整、真实地按规定披露公司各项相关信息，保障投资者知情权，维护社会公众股东的合法权益。公司还通过电话互动、接待投资者来访、上证 E互动等多种渠道与投资者进行沟通交流，耐心解答投资者咨询，与投资者建立了较好的沟通关系。

公司严格执行国家及重庆市关于劳动用工的相关法律法规，制订人事用工、薪酬福利，考核晋升等制度，严格履行公司在工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的约定，保护员工权益。公司十分重视员工健康，对员工开展定期健康体检，定期举办生日会、举办团建增强团队凝聚力，开展多种形式的、丰富多彩的员工活动。

2022年，公司将持续强化社会责任意识，不断完善社会责任机制，将履行社会责任的工作

融入到公司经营、生产、管理等各项活动中。公司计划进一步扩大社会责任履行范围，设立残疾人专岗，招聘适合岗位基本需求的残疾人员并培训上岗。公司将积极维护投资者、债权人、用户、合作伙伴和企业员工的合法权益，积极参与社会公益事业和生态环境保护工作，促进社会和谐发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2021年，公司积极履行社会责任，积极通过中国扶贫网重庆扶贫馆采购消费扶贫产品，并

向重庆奉节、重庆江津区、四川通江等地区的贫困村定点采购农副产品200万元，巩固脱贫结果。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能及是否及时履行应承诺背承诺承诺承诺承诺时间是否有履时履行应时严格说明未完景类型方内容及期限行期限说明下一履行成履行的步计划具体原因

考虑到2020年度新冠疫情对重组标的实际影响情况，同时东风小康2019年业绩承诺已经完成，小康控股将其在原协议项下就东风小康2020年度净利润所作承诺的承诺期限顺2019年、盈利

延至2021年履行，即原协议项下的业绩承诺期由2019年、2021年、预测小康

2020年、2021年及2022年四个会计年度变2019年、20212022年是是不适用不适用

及补控股

年、2022年及2023年四个会计年度，各年度承诺净利润数及2023偿不变，仍依次为2亿元、4亿元、5亿元和5亿元。亦即，本年次变更后，小康控股承诺：东风小康2021年-2023年实现的与重大

归属于母公司的净利润不低于4亿元、5亿元和5亿元。

资产重

关于减少及规范关联交易承诺如下：在本次交易完成后，本组相关

公司/本人及本公司/本人控制的企业将尽可能避免和减少的承诺

与上市公司及其下属企业的关联交易，对于无法避免或有合小康

理理由存在的关联交易，本公司/本人及本公司/本人控制的解决控

企业将与上市公司及其下属企业按照公平、公允、等价有偿

关联股、长期有效否是不适用不适用

等原则依法签订协议，并由上市公司按照有关法律、法规、交易张兴

其他规范性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关海

内部决策批准程序并及时履行信息披露义务；本公司/本人

保证本公司/本人及本公司/本人控制的企业不以与市场价

格相比显失公允的条件与上市公司及其下属企业进行交易，

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不利用关联交易非法转移上市公司及其下属企业的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司、其下属企业及其他股东合法权益的行为。本公司/本人保证有权签署本承诺函，且本承诺函一经本公司/本人签署即对本公司/本人构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且在本公司/本人作为上市公司关联方期间持续有效，不可撤销。本公司/本人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反相关承诺并因此给上市公司造成损失的，本人将承担相应的法律责任。

1．对于未来可能的关联交易，本公司不会利用本公司的股东地位，故意促使小康股份的股东大会或董事会做出损害上市公司和其他股东合法权益的决议。2．本公司及本公司的关联方不以任何方式违法违规占用上市公司资金及要求上市公司

违法违规提供担保。3．如果小康股份与本公司及本公司控制的企业发生无法避免或有合理原因的关联交易，则本公司承诺将促使上述关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，解决东风依照正常商业条件，以公允价格进行公平操作，并按相关法关联汽车律、法规以及规范性文件以及小康股份公司章程及关联交易长期有效否是不适用不适用

交易集团管理制度等规定履行相关审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害上市公司和其他股东合法权益。4．本公司将严格遵守和执行小康股份公司章程及关联交易管理制度

等有关规定，行使股东权利或者督促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进

行表决时，履行回避表决的义务。5．本公司如有违反以上承诺而给小康股份造成损失或使其他股东权益受到损害的，本公司将依法承担相应责任。

就商标授权不受影响承诺如下：本公司与东风小康于2010年

6月20日签订的《东风商标使用许可合同》、于2014年4月

东风

15日签订的《东风商标使用许可合同》及于2017年3月1日

其他汽车长期有效否是不适用不适用

签订的《东风商标使用许可合同补充协议》约定的商标使用集团

许可相关事项不受本次交易影响，本公司将继续履行该等合同中的相关约定。在上述合同期限届满后，如东风小康依据

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合同约定在合同期满前1个月向本公司书面提出续签要求，本公司将配合东风小康按照合同约定的续签条款续签商标许

可使用合同，包括继续授权东风小康按照合同约定的许可使用费在微型客车、微型载货汽车、微型厢式运输车及乘用车（除交叉型乘用车和微型客车之外的乘用车）产品的生产、

销售及售后服务中使用注册号为571137的“”商标、

注册号为110702的“东风”商标及注册号为1018708的

“DONGFENG”商标。

1.在本次交易中本公司取得的上市公司股份，自本次发行结束之日（即股份登记在认购方名下且经批准在上海证券交易所上市之日）起36个月内不转让。本公司在本次交易中取得的上市公司股份，在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述36个月的限制，但应当遵守《上市公司收购本次发管理办法》等相关法律法规。2．在上述股份锁定期限内，本行结束之公司通过本次交易取得的股份因上市公司发生配股、送红股、日（即股转增股本等原因而导致增持的股份亦应遵守上述股份锁定安份登记排。3．如本公司所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性在认购东风陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会方名下其他汽车立案调查的，在形成调查结论以前，暂停转让本公司在上市且经批是是不适用不适用集团公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日准在上内将暂停转让的书面申请和股票账户提交小康股份董事会，海证券由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在交易所

两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证上市之券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息日）起36并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本个月内

公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。4．如果中国证监会或上海证券交易所对于上述锁定期安排有不同意

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见或要求的，本公司将按照中国证监会或上海证券交易所的意见或要求对上述锁定期安排进行修订并予执行。

就不谋求上市公司控制权承诺如下：本次重组完成后，在上市公司实际控制权不变更的情况下，本公司不主动谋求上市公司控股股东或第一大股东地位，也不单独或与他人通过以下任何方式主动谋求上市公司实际控制人地位：（1）直接或

通过本公司所控制的企业间接在二级市场上购买、协议受东风让、认购上市公司新股等方式增持上市公司股份（上市公司其他汽车以资本公积金转增股本、送红股等被动增持除外）；（2）通长期有效否是不适用不适用

集团过包括但不限于接受委托、征集投票权、协议安排等任何方

式扩大在上市公司的股份表决权，与上市公司其他任何股东（包括但不限于小康股份原股东在内，本公司控制的企业除外）采取一致行动，或通过协议、其他安排与上市公司其他股东共同扩大其所能够支配的上市公司股份表决权；（3）实施其他任何旨在取得上市公司控制权的交易或举措。

就避免同业竞争承诺如下：1、本公司不存在直接或间接从事

与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形；2、在本公司作为公司股东期间，本公司不会为自己或小康

他人谋取属于公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何解决控

商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本公司将同业股、长期有效否是不适用不适用

立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；3、在本公司竞争渝安

与首次作为公司股东期间，本公司将不会以任何方式直接或间接从工业

公开发事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的

行相关业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的的承诺权益。

就避免同业竞争承诺如下：1、本人不存在直接或间接从事与

公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情解决

张兴形；2、在本人作为公司实际控制人期间，本人不会为自己或同业长期有效否是不适用不适用

海他人谋取属于公司的商业机会，如从任何第三方获得的任何竞争

商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；3、在本人作为

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实际控制人期间，本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益。

本公司对类金融业务承诺如下：1、本公司将在本承诺函出具日起6个月内完成潽金公司和新能源融资租赁公司的股权转让手续，受让对象包括但不限于实际控制人及其控制的子公司或其他第三方，在该等股权转让完成前不再新增对潽金公司和新能源融资租赁公司的资金投入（包含增资、借款等各种形式的资金投入），本公司控股子公司重庆金康赛力斯汽在承诺与再融

小康车销售有限公司就该条内容亦出具了承诺函；2、本公司在承函出具资相关其他是是不适用不适用股份诺函出具日起6个月内将根据本次非公开发行预案所披露的日起6个的承诺

用途使用本次非公开发行的募集资金，不会将募集资金直接月内或变相用于类金融业务；3、在本次非公开发行募集资金到位36个月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款等各种形式的资金投入）；4、在推进上述类金融投资业

务处置过程中，本公司将严格遵循相关法律、法规及规范性文件的要求，履行必要程序，保障上市公司全体股东利益。

考虑到2020年新型冠状病毒肺炎疫情对泸州容大的实际影响，小康控股将其在原协议项下就泸州容大2020年度净利润所作承诺的承诺期限顺延至2021年履行，即原协议项下的业盈利绩承诺期由2018年、2019年及2020年三个会计年度变更为

2018年，

其他承预测小康2018年、2019年及2021年三个会计年度，各年度承诺净利

2019年，是是不适用不适用

诺及补控股润数不变，仍依次为不低于2000万元、9000万元、15000

2021年。

偿万元。盈利承诺期内，若目标公司承诺期间实际净利润总额低于承诺期间承诺净利润额，转让方承诺其将对受让方进行补偿，具体补偿计算方式为：补偿总金额=承诺期间承诺净利润总额-承诺期间实际净利润总额。

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到√未达到□不适用

1、公司子公司小康动力收购泸州容大股权，小康控股对泸州容大的业绩承诺

业绩承诺的具体内容：

根据小康动力与公司控股股东小康控股签署的《关于泸州容大车辆传动有限公司之股权转让协议》，本次交易的承诺期为2018年、2019年、2020年。小康控股承诺，泸州容大于承诺年度

2018年度、2019年度、2020年度实现净利润不低于2000万元、9000万元、15000万元，三

年实现的净利润总额不低于26000万元。若泸州容大承诺期间实际净利润总额低于承诺期间承诺净利润总额，小康控股将对受让方进行补偿，具体补偿计算方式为：补偿总金额=承诺期间承诺净利润总额-承诺期间实际净利润总额。具体详见公司于2018年3月10日披露的《关于收购泸州容大车辆传动有限公司部分股权暨关联交易的公告》。

公司第三届董事会第二十四次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于签订泸州容大智能变速器有限公司股权转让补充协议的议案》，小康动力与小康控股签订了补充协议，就协议里约定的业绩补偿金额的支付时间予以明确，补充约定为：盈利承诺期内，若目标公司当年实际净利润数低于当年承诺净利润数，小康控股承诺其将对小康动力进行补偿。具体详见公司于2019年3月26日披露的《第三届董事会第二十四次会议决议公告》。

公司第四届董事会第十次会议、2020年度股东大会审议通过了《关于泸州容大业绩承诺部分延期履行的议案》，考虑到2020年度新冠疫情对泸州容大的实际影响情况，经与交易对方协商，就标的公司业绩承诺期间进行调整如下：

（1）考虑到2020年度新冠疫情对交易标的实际影响情况，小康控股拟将其在原协议项下就

泸州容大2020年度净利润所作承诺的承诺期限顺延至2021年履行，即原协议项下的业绩承诺期由2018年、2019年及2020年三个会计年度变更为2018年、2019年及2021年三个会计年度，各年度承诺净利润数不变，仍依次为不低于2000万元、9000万元、15000万元。

（2）除前述内容外，原协议项下业绩承诺补偿的程序、实施方式以及应补偿金额的计算方式等内容均保持不变。

业绩承诺的完成情况：

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《业绩承诺完成情况审核报告》，2021年泸州容大实际完成净利润总额为932.31万元，低于承诺利润总额15000万元。

2、公司发行股份购买东风汽车集团所持东风小康50%股权，小康控股对东风小康的业绩承诺

业绩承诺的具体内容：

根据小康股份与小康控股签署的《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议之补充协议》，本次交易的业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度和2022年度。小康控股承诺，东风小康于承诺年度2019年度、2020年度、2021年度及2022年度合并报表经审计归属于母公司净利润

分别不低于2亿元、4亿元、5亿元及5亿元。

公司第四届董事会第十次会议、2020年度股东大会审议通过了《关于重大资产重组购入资产年度业绩承诺实现情况暨业绩承诺部分延期履行的议案》，考虑到2020年新冠疫情对东风小康的实际影响情况，为促进公司稳健经营和可持续发展，维护全体股东的利益，基于《证监会有关部门负责人就上市公司并购重组中标的资产受疫情影响相关问题答记者问》的指导意见，公司经与业绩承诺方协商，就标的公司业绩承诺期间进行调整，调整方案如下：

（1）考虑到2020年度新冠疫情对重组标的实际影响情况，同时东风小康2019年业绩承诺已经完成，小康控股将其在原协议项下就东风小康2020年度净利润所作承诺的承诺期限顺延至

2021年履行，即原协议项下的业绩承诺期由2019年、2020年、2021年及2022年四个会计年度

变2019年、2021年、2022年及2023年四个会计年度，各年度承诺净利润数不变，仍依次为2亿元、4亿元、5亿元和5亿元。亦即，本次变更后，小康控股承诺：东风小康2021年-2023年实现的归属于母公司的净利润不低于4亿元、5亿元和5亿元。

（2）除前述内容外，原协议项下业绩承诺补偿的程序、实施方式以及应补偿金额的计算方式等内容均保持不变。

57/2262021年年度报告业绩承诺的完成情况：根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《业绩承诺完成情况审核报告》，2021年东风小康实际归属于母公司净利润为-90041.65万元，未达成承诺利润40000万元。

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用□不适用

公司子公司小康动力收购泸州容大股权形成的业绩承诺及商誉减值情况：

根据小康动力与公司控股股东小康控股签署的《关于泸州容大车辆传动有限公司之股权转让协议》，小康控股承诺，泸州容大于2018-2020年度实现净利润不低于2000万元、9000万元、15000万元，三年实现的净利润总额不低于26000万元。考虑到2020年度新冠肺炎疫情的影响，

小康控股将其在原协议项下就泸州容大2020年度净利润所作承诺的承诺期限顺延至2021年履行，即原协议项下的业绩承诺期变更为2018年、2019年及2021年三个会计年度，各年度承诺净利润数不变，仍依次为不低于2000万元、9000万元、15000万元。

该承诺补偿事项，对公司的商誉减值测试不构成实质影响。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

财政部于2018年12月发布了《企业会计准则第21号—租赁》。本公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整。

对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。详见“第十节五、44重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬1500000境内会计师事务所审计年限10年

58/2262021年年度报告

名称报酬

内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）600000财务顾问中信建投证券股份有限公司0保荐人中国国际金融股份有限公司0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经公司2020年年度股东大会审议通过，续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构和内控审计机构，聘期为一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

2021年4月12日，中国证监会就控股股东信息披露违法违规事项对控股股东、实际控制人

及有关责任人出具《中国证监会行政处罚决定书》。2021年9月9日，上交所就同一事项予控股股东、实际控制人及有关责任人以监管警示。相关行为已完成整改。前述行政处罚及监管措施均不涉及公司及公司现任董事、高级管理人员。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司分别于2021年4月28日、2021年5月20具体内容详见公司于2021年4月30日披露的日召开第四届董事会第十次会议、2020年年度《关于2020年度关联交易实施情况与2021年

59/2262021年年度报告

股东大会审议通过《关于2020年度关联交易度日常关联交易预计的公告》。

实施情况与2021年度日常关联交易的议案》。

公司于2021年6月24日召开第四届董事会第具体内容详见公司于2021年6月25日披露的十一次会议审议通过了《关于增加2021年度《关于增加2021年度日常关联交易预计的公日常关联交易预计的议案》。告》。

公司分别于2021年12月24日、2022年1月

5日召开第四届董事会第二十一次会议、2022具体内容详见公司于2021年12月25日披露

年第一次临时股东大会审议通过《关于2022年的《关于2022年日常关联交易预计的公告》。

日常关联交易预计的议案》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引公司于2021年8月23日召开第四届董事会第具体内容详见公司于2021年8月24日披露的十五次会议审议通过《关于转让全资子公司全《关于对全资子公司减资并转让其股权暨关部股权暨关联交易的议案》。联交易的公告》。

公司分别于2021年9月28日、2021年10月具体内容详见公司于2021年9月30日披露的

15日召开第四届董事会第十七次会议、2021年《关于子公司转让参股公司股权暨关联交易年第四次临时股东大会审议通过《关于子公司的公告》。

转让参股公司股权暨关联交易的议案》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用具体内容详见“本节二、承诺事项履行情况(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明”。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

60/2262021年年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

□适用√不适用

2.贷款业务

□适用√不适用

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额东风汽车财务东风汽车集团有限公

授信800000000.00700000000.00有限公司司下属子公司

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他

√适用□不适用

2021年10月20日，重庆潽康企业管理咨询有限公司与重庆金康新能源汽车有限公司签订

《商标使用权许可合同》无偿将“AITO”授权给重庆金康新能源汽车有限公司及其子公司使用，许可使用的期限为2021年10月21日至2031年7月31日，本合同已经在商标局备案。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

61/2262021年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计419349.89

报告期末对子公司担保余额合计（B） 452669.89

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 452669.89

担保总额占公司净资产的比例(%)56.87

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

338272.52

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 54690.08

上述三项担保金额合计（C+D+E） 392962.60未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

62/2262021年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

63/2262021年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例送比例数量发行新股金其他小计数量

(%)股(%)转股

一、有限售条32738095224.07

32738095225.61

件股份

1、国家持股

2、国有法人持

32738095225.6132738095224.07

股

3、其他内资持

股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条

95105892174.39563689132512362981492542103255146375.93

件流通股份

1、人民币普通

95105892174.39563689132512362981492542103255146375.93

股

2、境内上市的

外资股

3、境外上市的

外资股

4、其他

三、股份总数1278439873100.005636891325123629814925421359932415100

64/2262021年年度报告

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

2021年1月1日至2021年12月31日期间，部分小康转债已转换为公司股票，累计转股数

为25123629股。

公司向广发基金管理有限公司、舟山灏海创业投资合伙企业（有限合伙）、杨龙勇、JP Morgan

Chase BankNational Association、UBS AG、深圳市同威投资管理有限公司—同威海源价值 1期

基金、重庆战略性新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳市多和美投资顾问有限公

司、陶力岩、张怀斌非公开发行股份56368913股，新增股份已于2021年6月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。具体内容详见公司《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》（公告编号：2021-078）。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，因公司发行股份及公司可转债转为公司股票，截至2021年12月31日，公司总股本变更为1359932415股。

上述股本变动致使公司2021年基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄，如按照股本变动前总股本1278439873股计算，2021年度的基本每股收益、每股净资产分别为-1.43元、6.23元；按照股本变动后总股本1359932415股计算，2021年度的基本每股收益、每股净资产分别为-1.38元、5.85元。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股年初限本年解除限本年增加限年末限解除限售日股东名称限售原因售股数售股数售股数售股数期

中国建设银行股份有限公司－广非公开发行股2021年12

010869565108695650

发科技先锋混合型证券投资基金份限售月28日

中国工商银行股份有限公司－广非公开发行股2021年12

0652173965217390

发双擎升级混合型证券投资基金份限售月28日上海浦东发展银行股份有限公司非公开发行股2021年12－广发小盘成长混合型证券投资0434782643478260份限售月28日基金（LOF）

65/2262021年年度报告

中国工商银行股份有限公司－广非公开发行股2021年12发创新升级灵活配置混合型证券0434782643478260份限售月28日投资基金舟山灏海创业投资合伙企业（有非公开发行股2021年12

010869565108695650限合伙）份限售月28日

JPMORGAN CHASE 非公开发行股 2021 年 12

0293413329341330

BANKNATIONAL ASSOCIATION 份限售 月 28日非公开发行股2021年12UBS AG 0 2565217 2565217 0份限售月28日重庆渝富资本股权投资基金管理

有限公司－重庆战略性新兴产业非公开发行股2021年12

0217391321739130股权投资基金合伙企业（有限合份限售月28日伙）

深圳市同威投资管理有限公司－非公开发行股2021年12

0217391321739130

同威海源价值１期基金份限售月28日深圳市多和美投资顾问有限公司非公开发行股2021年12－和美稳健增长私募证券投资基0173913017391300份限售月28日金非公开发行股2021年12杨龙勇0434782643478260份限售月28日非公开发行股2021年12陶力岩0173913017391300份限售月28日非公开发行股2021年12张怀斌0173913017391300份限售月28日

合计056368913563689130//

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币发行价格股票及其衍生获准上市交交易终发行日期（或利发行数量上市日期证券的种类易数量止日期

率）普通股股票类人民币普通股2021年62021年12

46.005636891356368913不适用

（A股） 月 28日 月 28日

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

66/2262021年年度报告

报告期内，公司非公开发行人民币普通股（A 股）56368913 股，并于 2021 年 6月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。2021年1月1日至2021年

12月31日期间，小康转债累计转换为公司股票25123629股。

期初，公司资产总额为262.68亿元，负债总额为206.49亿元，资产负债率为78.61%；期末，公司资产总额为320.24亿元，负债总额为242.95亿元，资产负债率为75.86%。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)95082年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)87697

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

质押、标记或冻结持有有限售股东名称比例情况报告期内增减期末持股数量条件股份数股东性质（全称）(%)股份量数量状态重庆小康控股有限公境内非国

-3231236142137171730.980质押283280000司有法人

东风汽车公司032738095224.07327380952未知0国有法人重庆渝安汽车工业有境内非国

0670909504.930质押9610000

限公司有法人东风汽车集团股份有

-11430000500488903.680未知0国有法人限公司宁波梅山保税港区问境内非国

27198574271985742.000未知0

鼎投资有限公司有法人境内自然

颜敏-1784153261810971.930未知0人中国建设银行股份有

限公司－广发科技先

21456206214562061.580未知0其他

锋混合型证券投资基金重庆小康控股有限公

司－2021年非公开发

19500000195000001.430未知0其他

行可交换公司债券

（第四期）质押专户

67/2262021年年度报告

上海浦东发展银行股

份有限公司－广发小

18509682185096821.360未知0其他

盘成长混合型证券投

资基金（LOF）中国民生银行股份有

限公司－广发行业严

17638834176388341.300未知0其他

选三年持有期混合型证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币普通重庆小康控股有限公司421371717421371717股人民币普通重庆渝安汽车工业有限公司6709095067090950股人民币普通东风汽车集团股份有限公司5004889050048890股人民币普通宁波梅山保税港区问鼎投资有限公司2719857427198574股人民币普通颜敏2618109726181097股

中国建设银行股份有限公司－广发科技人民币普通

2145620621456206

先锋混合型证券投资基金股

重庆小康控股有限公司－2021年非公人民币普通

开发行可交换公司债券（第四期）质押1950000019500000股专户

上海浦东发展银行股份有限公司－广发人民币普通

1850968218509682

小盘成长混合型证券投资基金（LOF） 股

中国民生银行股份有限公司－广发行业人民币普通

1763883417638834

严选三年持有期混合型证券投资基金股

中国工商银行股份有限公司－广发双擎人民币普通

1605598716055987

升级混合型证券投资基金股前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放不适用弃表决权的说明

68/2262021年年度报告

公司实际控制人张兴海先生持有重庆小康控股有限公司50%股权。重庆小康控股有限公司合计持有公司32.63%的股权，其中直接持有公司30.98%的股权，通过重庆小康控股有限公司－2021年非公开发行可交换公司债券（第三期）质押专户持有公司0.22%的股权，通过重庆小康控股有限公司－2021年非公开发行可交换公司债券（第四期）质押专户持有公司1.43%的股权，上述专户是重庆小康控股有限公司非公开发行可交换公司债券时对持有的部分公司股票办理的相关专户。张兴海先生同时持有重庆渝安汽车工业有上述股东关联关系或一致行动的说明限公司21.32%的股权，重庆渝安汽车工业有限公司持有公司4.93%的股权。

东风汽车公司为东风汽车集团股份有限公司控股股东。中国建设银行股份有限公司－广发科技先锋混合型证券投资基金、上海浦东发展银行股份有

限公司－广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）、中国民生银行股份有

限公司－广发行业严选三年持有期混合型证券投资基金、中国工商银行股

份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金受同一基金经理管理。除上述情况外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的不适用说明

注：1、2021年11月19日，重庆小康控股有限公司以大宗交易方式转让27198574股本公司股票给宁德时代新能源科技股份有限公司的全资子公司宁波梅山保税港区问鼎投资有限公司。

2、东风汽车集团股份有限公司直接持有公司50048890股，另有3385000股用于参与转融通

证券出借业务，该部分股份所有权未发生转移。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股持有的有限售条新增可上市交限售条件号东名称件股份数量可上市交易时间易股份数量自发行结束之日

1东风汽车公司3273809522023年4月17日0起36个月内不得转让。

上述股东关联关系或无一致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称重庆小康控股有限公司

69/2262021年年度报告

单位负责人或法定代表人张兴明成立日期2010年12月14日

从事投资业务（不得从事金融及财政信用业务），制造、销售摩托车零部件（不含摩托车发动机）、通用机械、电器机

械及器材、电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表，销售主要经营业务摩托车、金属材料（不含稀贵金属）、房屋、机械设备租赁，商务信息咨询服务，货物进出口（法律、法规禁止经营的不得经营，法律、法规限制的，取得相关许可或审批后方可从事经营）。

报告期内控股和参股的其他境内 截至 2021 年 12 月 31 日，小康控股间接持有美国 Lucid外上市公司的股权情况 Group公司 11350324股股票。

其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

√适用□不适用姓名张兴海国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务第十三届全国人民代表大会代表、中国民间商会副会长，重庆市工商联副主席，重庆小康工业集团股份有限公司创

70/2262021年年度报告始人；全国非公有制经济人士优秀中国特色社会主义事业

建设者、为全面建成小康社会作贡献先进个人、中国光彩

事业奖章获得者、全国抗震救灾先进个人、振兴重庆争光

贡献奖获得者、重庆市五一创新劳动奖章获得者、重庆市

杰出英才、重庆市优秀企业家、重庆市首届十大慈善人物。

过去10年曾控股的境内外上市公曾通过重庆小康控股有限公司持有云南景谷林业股份有限司情况公司股权。

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币法人股东单位负责成立日期组织机构注册资本主要经营业务或

71/2262021年年度报告

名称人或法定代码管理活动等情况代表人

开发、设计、制东风汽车

竺延风1991-06-2591420000100011516115600000000造、销售汽车及公司汽车零部件等情况说明东风汽车公司改制后名称为东风汽车集团有限公司

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

72/2262021年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

73/2262021年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

√适用□不适用

公司公开发行可转债已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1649号文核准。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的信息披露网站的《公开发行可转换公司债券发行公告》，公告编号：2017-103。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

√适用□不适用可转换公司债券名称重庆小康工业集团股份有限公司公开发行可转换公司债券期末转债持有人数7804本公司转债的担保人无

前十名转债持有人情况如下：

期末持债数量持有比例可转换公司债券持有人名称

（元）(%)

重庆两江股权投资基金管理有限公司－重庆两江新区战略性新

8100000039.14

兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）

中国工商银行股份有限公司－广发可转债债券型发起式证券投

175910008.50

资基金

重庆两江新区承为企业管理合伙企业（有限合伙）50000002.42

中国工商银行股份有限公司－嘉实多元收益债券型证券投资基

30000001.45

金

华夏基金延年益寿5号纯债固定收益型养老金产品－中国农业

29010001.40

银行股份有限公司

华夏基金延年益寿7号固定收益型养老金产品－中信银行股份

27440001.33

有限公司

何涛20510000.99

九坤投资（北京）有限公司－九坤私享7号私募基金16430000.79

胜利油田相关企业企业年金计划－中国工商银行股份有限公司16420000.79

黄宇16390000.79

(三)报告期转债变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售小康转债60381600039688000000206936000报告期转债累计转股情况

√适用□不适用可转换公司债券名称小康转债

74/2262021年年度报告

报告期转股额（元）396880000

报告期转股数（股）25123629

累计转股数（股）78762550

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）8.66

尚未转股额（元）206936000

未转股转债占转债发行总量比例（%）13.80

(四)转股价格历次调整情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司债券名称小康转债调整后转转股价格调整转股价格调整日披露时间披露媒体股价格说明

《上海证券报》《中因实施2017年度利润分国证券报》《证券时配方案，“小康转债”的

2018年6月28日22.762018年6月21日报》《证券日报》及转股价格由23.00元/股

上海证券交易所网站调整为22.76元/股

《上海证券报》《中因实施向下修正转股价格国证券报》《证券时方案，“小康转债”的

2018年9月7日17.202018年9月6日报》《证券日报》及转股价格由22.76元/股

上海证券交易所网站调整为17.20元/股

《上海证券报》《中因实施2018年度利润分国证券报》《证券时配方案，“小康转债”的2019年6月14日17.122019年6月7日报》《证券日报》及

转股价格由17.20元/股上海证券交易所网

调整为17.12元/股站

《上海证券报》《中因公司发行股份购买资产国证券报》《证券时事项，“小康转债”的2020年5月22日15.742020年5月21日报》《证券日报》及

转股价格由17.12元/股上海证券交易所网

调整为15.74元/股站

《上海证券报》《中因实施2019年度利润分国证券报》《证券时配方案，“小康转债”的2020年7月22日15.702020年7月16日报》《证券日报》及

转股价格由15.74元/股上海证券交易所网

调整为15.70元/股站

《上海证券报》《中因非公开发行股票，“小国证券报》《证券时康转债”的转股价格由2021年7月5日16.962021年7月2日报》《证券日报》及

15.70元/股调整为16.96

上海证券交易所网元/股。

站

截至本报告期末最新转股价格16.96

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用□不适用期末，公司资产总额为320.24亿元，负债总额为242.95亿元，资产负债率为75.86%，较上年期末降低2.75个百分点。

中诚信国际信用评级有限责任公司在对公司经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于2021年6月25日出具了《重庆小康工业集团股份有限公司2017年可转换公司债券跟踪评

75/2262021年年度报告级报告（2021）》（信评委函字[2021]跟踪 1359号），评级结果如下：公司主体信用等级为“AA-”，评级展望为“稳定”；“小康转债”信用等级为“AA-”。

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

76/2262021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

大信审字[2022]第2-00366号

重庆小康工业集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1.事项描述

关于收入确认的会计政策详见附注三、（二十四），关于收入的发生额详见附注五、（四十五）。贵公司主要从事汽车整车、整车动力总成、汽车零部件制造与销售。2021年度贵公司主营

77/2262021年年度报告

业务收入为人民币159.24亿元，较上年增长15.95%。鉴于营业收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望而调节收入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对收入确认实施的审计程序主要包括：

（1）对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对重要的控制点执行控制测试；

（2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产

品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等程序；

（3）通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证，如销售合同、发运单等原始单据，检查收入的真实性；

（4）对营业收入执行截止测试，判断收入确认是否记录在正确的会计期间；

（5）结合应收账款、主营业务收入函证程序，检查已确认收入金额的准确性。

（二）无形资产及开发支出的账面价值

1．事项描述

截至2021年12月31日，如财务报表附注五、（十七）及（十八）所述，无形资产的账面

价值515272.61万元，开发支出的账面价值153372.92万元，对资产总额的影响较大，本期新增主要系新能源汽车研发投入，管理层对开发支出转无形资产时点以及无形资产摊销年限判断会对无形资产及开发支出的账面价值造成影响，同时随着公司产品结构调整，贵公司针对无形资产-非专利技术及开发支出进行减值测试，并按照公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者估计资产组的可收回金额，可收回金额的估计涉及管理层的判断和估计，因此我们将无形资产及开发支出的账面价值作为关键审计事项。

2.审计应对

我们对无形资产及开发支出的账面价值实施的审计程序主要包括：

（1）了解与无形资产及开发支出相关的内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相

关内部控制的运行有效性，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；

（2）选取无形资产及开发支出本期增加的样本，检查合同、发票、验收、支付等支持性文件；

（3）在抽样的基础上，关注验收报告上的日期，判断开发支出转入无形资产的时点的准确性；

78/2262021年年度报告

（4）评价由管理层聘请的第三方评估专家的胜任能力、独立性、客观性、经验和资质；

（5）对管理层聘请的第三方评估报告进行复核，评价评估报告中使用的关键假设、方法以及关键参数的合理性；

（6）检查无形资产及开发支出相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

79/2262021年年度报告

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡涛（项目合伙人）

80/2262021年年度报告

中国·北京中国注册会计师：王畅

二○二二年四月二十八日

二、财务报表合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:重庆小康工业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金5832248989.732931612314.48结算备付金拆出资金

交易性金融资产320316449.65177705000.00衍生金融资产应收票据

应收账款996687692.10671744618.42

应收款项融资377361946.641824385906.06

预付款项660335098.89338477584.01应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1610869459.9942628077.17

其中：应收利息

应收股利12727677.71买入返售金融资产

存货2772885269.701973707597.63

合同资产956435009.58991678142.19持有待售资产

一年内到期的非流动资产246987388.15

其他流动资产893398767.20749469692.10

流动资产合计14667526071.639701408932.06

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款301666696.28485608490.62

长期股权投资39984459.93106383531.67

其他权益工具投资94203246.2594203246.25其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产7799051911.857692852690.30

81/2262021年年度报告

在建工程1532734544.451869585966.56生产性生物资产油气资产

使用权资产304543772.37

无形资产5152726059.594163515867.81

开发支出1533729211.171835330014.89

商誉75704910.8681761574.65

长期待摊费用82432532.6284126326.59

递延所得税资产151540064.6194259590.13

其他非流动资产288020170.9358558410.13

非流动资产合计17356337580.9116566185709.60

资产总计32023863652.5426267594641.66

流动负债：

短期借款2109310997.382146129051.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据7767566728.285611915739.01

应付账款6143477684.125325148455.00

预收款项120066603.00350458147.43

合同负债756471653.65640999546.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬503708425.39325260023.37

应交税费159759485.75194044688.41

其他应付款699096463.55642927522.94

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债595464129.62939508760.00

其他流动负债68939520.8570649842.95

流动负债合计18923861691.5916247041777.47

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1846948687.971520175171.89

应付债券141040688.85538041864.74

其中：优先股永续债

租赁负债338126853.35

长期应付款1777710628.85970290659.83长期应付职工薪酬

预计负债24950562.0922032314.02

递延收益1185400294.101288617974.12

82/2262021年年度报告

递延所得税负债56481046.4262363372.05其他非流动负债

非流动负债合计5370658761.634401521356.65

负债合计24294520453.2220648563134.12

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1359932415.001278439873.00

其他权益工具56979017.86166258372.86

其中：优先股永续债

资本公积8087379561.183357903100.86

减：库存股

其他综合收益-128143478.50-103861347.49专项储备

盈余公积296491575.32256823837.45一般风险准备

未分配利润-1713042861.87207836460.35归属于母公司所有者权益

7959596228.995163400297.03（或股东权益）合计

少数股东权益-230253029.67455631210.51所有者权益（或股东权

7729343199.325619031507.54

益）合计负债和所有者权益

32023863652.5426267594641.66（或股东权益）总计

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:重庆小康工业集团股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金515038709.6679692948.80

交易性金融资产152036500.00177705000.00衍生金融资产应收票据

应收账款2623552.30423650.00应收款项融资

预付款项12030029.031079561.15

其他应收款10069886389.655555597123.87

其中：应收利息

应收股利1000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产10999.163147725.69

83/2262021年年度报告

流动资产合计10751626179.805817646009.51

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9608859144.319583212939.79

其他权益工具投资78000000.0078000000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产292095201.13380171835.58在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产63136507.77130442847.22开发支出商誉

长期待摊费用5675219.566810263.44

递延所得税资产709844.663577104.56

其他非流动资产1039984.112140677.92

非流动资产合计10049515901.5410184355668.51

资产总计20801142081.3416002001678.02

流动负债：

短期借款250366666.67638735380.58交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款823869.424754452.52

预收款项120066603.00350458147.43合同负债

应付职工薪酬23323601.6923388334.06

应交税费3967245.99515004.28

其他应付款5055972704.184743556928.54

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债300058680.00541908760.00其他流动负债

流动负债合计5754579370.956303317007.41

非流动负债：

长期借款983849776.66768726280.00

应付债券141040688.85538041864.74

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款1060000000.0071625000.00长期应付职工薪酬预计负债

84/2262021年年度报告

递延收益6382311.2688957008.17递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2191272776.771467350152.91

负债合计7945852147.727770667160.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1359932415.001278439873.00

其他权益工具56979017.86166258372.86

其中：优先股永续债

资本公积9676160740.825421095890.63

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积297320313.20257652575.33

未分配利润1464897446.741107887805.88所有者权益（或股东权

12855289933.628231334517.70

益）合计负债和所有者权益

20801142081.3416002001678.02（或股东权益）总计

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业总收入16717920929.7714302475985.44

其中：营业收入16717920929.7714302475985.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本20000537038.7616734427147.61

其中：营业成本16087604150.4113649817086.14利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加351787302.20354283864.56

销售费用1279955159.89728534353.97

管理费用1088753488.91892525316.63

研发费用947986961.92836979079.20

财务费用244449975.43272287447.11

其中：利息费用260712007.29276454457.92

利息收入52595840.6948021688.07

85/2262021年年度报告

加：其他收益295020730.67622607471.67投资收益（损失以“－”号-82477549.92-100773763.02

填列）

其中：对联营企业和合营企

-11209592.80-62232079.56业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-135254102.02-86878000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以-20074083.46-121710606.60“-”号填列）资产减值损失（损失以-246533733.59-135241300.18“-”号填列）资产处置收益（损失以

587197828.3759421346.07“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-2884737018.94-2194526014.23

列）

加：营业外收入300779210.2228412155.54

减：营业外支出25902452.9821062195.73四、利润总额（亏损总额以“－”-2609860261.70-2187176054.42号填列）

减：所得税费用20963463.2047243280.98五、净利润（净亏损以“－”号填-2630823724.90-2234419335.40

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-2630823724.90-2234419335.40“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-1823911349.24-1728591191.47（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-806912375.66-505828143.93“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-27125195.00-183564731.99

（一）归属母公司所有者的其他

-24282131.01-173488369.53综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

86/2262021年年度报告

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综

-24282131.01-173488369.53合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-24282131.01-173488369.53

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综

-2843063.99-10076362.46合收益的税后净额

七、综合收益总额-2657948919.90-2417984067.39

（一）归属于母公司所有者的综

-1848193480.25-1902079561.00合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

-809755439.65-515904506.39益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-1.38-1.49

（二）稀释每股收益(元/股)-1.38-1.49

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入39630496.0944828086.18

减：营业成本10705373.2310848516.94

税金及附加9481146.198475806.89销售费用

管理费用142615100.92145361660.97研发费用

财务费用7363654.28145869482.84

其中：利息费用245274917.36272401587.53

利息收入244714391.62152954875.01

加：其他收益86508285.0637435065.75投资收益（损失以“－”号

52333951.01390271475.16

填列）

其中：对联营企业和合营企

567171.011188775.16

业的投资收益

87/2262021年年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-25668500.00-86878000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以-1002159.8628068.30“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以

419520196.3183147025.23“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

401156993.99158276252.98

列）

加：营业外收入1716123.72280581.36

减：营业外支出400589.662673797.52三、利润总额（亏损总额以“－”

402472528.05155883036.82号填列）

减：所得税费用5795149.32-49132.03四、净利润（净亏损以“－”号填

396677378.73155932168.85

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

396677378.73155932168.85以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额396677378.73155932168.85

七、每股收益：

88/2262021年年度报告

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

18093914298.8014804282943.64

现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还558181747.34362833993.79收到其他与经营活动有关的

656397186.261728427254.62

现金

经营活动现金流入小计19308493232.4016895544192.05

购买商品、接受劳务支付的

14195003085.3011882819013.76

现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

1734410067.041324442804.81

现金

支付的各项税费631612350.76673685049.66支付其他与经营活动有关的

3734916180.801926667266.80

现金

89/2262021年年度报告

经营活动现金流出小计20295941683.9015807614135.03经营活动产生的现金流

-987448451.501087930057.02量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金67427877.00

取得投资收益收到的现金8766780.009082700.00

处置固定资产、无形资产和

1056100575.37477487613.38

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

114538381.10

现金

投资活动现金流入小计1132295232.37601108694.48

购建固定资产、无形资产和

2132984510.081845647733.94

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金74000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

562049346.19

现金

投资活动现金流出小计2695033856.271919647733.94投资活动产生的现金流

-1562738623.89-1318539039.46量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3033082411.745003684.25

其中：子公司吸收少数股东

465042113.745003684.25

投资收到的现金

取得借款收到的现金3379567299.992926320838.11收到其他与筹资活动有关的

1062782971.4144147768.32

现金

筹资活动现金流入小计7475432683.142975472290.68

偿还债务支付的现金3521518064.413126658639.00

分配股利、利润或偿付利息

250991118.81324970295.57

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

766790041.92652493439.55

现金

筹资活动现金流出小计4539299225.144104122374.12筹资活动产生的现金流

2936133458.00-1128650083.44

量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-1805794.65-19778790.31价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

384140587.96-1379037856.20

额

加：期初现金及现金等价物

934820350.982313858207.18

余额

90/2262021年年度报告

六、期末现金及现金等价物余

1318960938.94934820350.98

额

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

2202710.002056658.02

现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

18989124.95205769918.45

现金

经营活动现金流入小计21191834.95207826576.47

购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的

90695274.0588531766.33

现金

支付的各项税费19498140.119525543.83支付其他与经营活动有关的

2762252024.59264604624.22

现金

经营活动现金流出小计2872445438.75362661934.38经营活动产生的现金流量净

-2851253603.80-154835357.91额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金51766780.00389082700.00

处置固定资产、无形资产和

257939853.98456730867.62

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计309706633.98845813567.62

购建固定资产、无形资产和

7916407.299098007.19

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金8000000.0074000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计15916407.2983098007.19投资活动产生的现金流

293790226.69762715560.43

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2568040298.00

91/2262021年年度报告

取得借款收到的现金920000000.00638000000.00收到其他与筹资活动有关的

1098439802.5065075372.66

现金

筹资活动现金流入小计4586480100.50703075372.66

偿还债务支付的现金1329528080.001036635640.00

分配股利、利润或偿付利息

223305365.52266572773.01

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

1073796.1163619380.95

现金

筹资活动现金流出小计1553907241.631366827793.96筹资活动产生的现金流

3032572858.87-663752421.30

量净额

四、汇率变动对现金及现金等

-1323918.40102.26价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

473785563.36-55872116.52

额

加：期初现金及现金等价物

6302870.1762174986.69

余额

六、期末现金及现金等价物余

480088433.536302870.17

额

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林

92/2262021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目减专般所有者权益合

：少数股东权益

实收资本(或股优永项风其计资本公积库其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)先续其他储险他存股债备准股备

一、上年1278439873.03357903100.8-256823837.4

166258372.86207836460.355163400297.03455631210.515619031507.54年末余额06103861347.495

加：会计

-57300235.11-57300235.11-7435849.29-64736084.40政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年1278439873.03357903100.8-256823837.4

166258372.86150536225.245106100061.92448195361.225554295423.14

期初余额06103861347.495

三、本期增减变动

金额（减4729476460.3-

81492542.00-109279355.00-24282131.0139667737.87-1863579087.112853496167.072175047776.18

少以2678448390.89

“－”号

填列）

（一）综

---

合收益总-24282131.01-1823911349.24

1848193480.25809755439.652657948919.90

额

93/2262021年年度报告

（二）所

有者投入4729476460.3

81492542.00-109279355.004701689647.32131307048.764832996696.08

和减少资2本

1．所有

2511530649.0

者投入的56368913.002567899562.07465041779.403032941341.47

7

普通股

2．其他

权益工具

25123629.00-109279355.00497603292.44413447566.44413447566.44

持有者投入资本

3．股份

支付计入

20437865.0420437865.0420437865.04

所有者权益的金额

4．其他1699904653.7-1699904653.771366169923.13

7333734730.64

（三）利

39667737.87-39667737.87

润分配

1．提取

39667737.87-39667737.87

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增

资本（或股本）

94/2262021年年度报告

2．盈余

公积转增

资本（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期1359932415.08087379561.1-296491575.3-

56979017.86-1713042861.877959596228.997729343199.32

期末余额08128143478.502230253029.67

2020年度

项目归属于母公司所有者权益所有者权益合少数股东权益计

其他权益工具资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

95/2262021年年度报告

实收资本(或其他综合收专一其

股本)益项般他优永储风先续其他备险股债准备

一、上

年年末939945382.00242664709.222116380470.6367371200.0069627022.04241230620.562000480386.755542957391.202310672714.407853630105.60余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初939945382.00242664709.222116380470.6367371200.0069627022.04241230620.562000480386.755542957391.202310672714.407853630105.60余额

三、本期增减变动金

额（减-----

338494491.00-76406336.361241522630.2315593216.89-379557094.17

少以67371200.00173488369.531792643926.401855041503.892234598598.06

“－”号填

列）

（一）

----

综合收-515904506.39

173488369.531728591191.471902079561.002417984067.39

益总额

（二）--

338494491.00-76406336.361241522630.231570981984.87231844987.37

所有者67371200.001339136997.50

96/2262021年年度报告

投入和减少资本

1．所

有者投

327380952.003522310193.573849691145.575003684.253854694829.82

入的普通股

2．其

他权益

工具持17673539.00-76406336.36285882950.43227150153.07227150153.07有者投入资本

3．股

份支付

计入所-

-6560000.00-60811200.00

有者权67371200.00益的金额

4．其----

他2505859313.772505859313.771344140681.753849999995.52

（三）

利润分15593216.89-64052734.93-48459518.04-48459518.04配

1．提

取盈余15593216.89-15593216.89公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股-48459518.04-48459518.04-48459518.04东）的分配

4．其

他

97/2262021年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

98/2262021年年度报告

2．本

期使用

（六）其他

四、本

-

期期末1278439873.00166258372.863357903100.86256823837.45207836460.355163400297.03455631210.515619031507.54

103861347.49

余额

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

其他权益工具其减他专

：

项目实收资本(或股优永综项资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)先续其他合储存股债收备股益

一、上年年末余额1278439873.00166258372.865421095890.63257652575.331107887805.888231334517.70

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1278439873.00166258372.865421095890.63257652575.331107887805.888231334517.70三、本期增减变动金额（减少以“－”

81492542.00-109279355.004255064850.1939667737.87357009640.864623955415.92号填列）

（一）综合收益总额396677378.73396677378.73

（二）所有者投入和减少资本81492542.00-109279355.004255064850.194227278037.19

1．所有者投入的普通股56368913.002511530649.072567899562.07

2．其他权益工具持有者投入资本25123629.00-109279355.00497603292.44413447566.44

3．股份支付计入所有者权益的金额20437865.0420437865.04

4．其他1225493043.641225493043.64

（三）利润分配39667737.87-39667737.87

1．提取盈余公积39667737.87-39667737.87

99/2262021年年度报告

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1359932415.0056979017.869676160740.82297320313.201464897446.7412855289933.62

2020年度

其他权益工具其他专项目综项所有者权益合

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润先续其他合储计股债收备益

一、上年年末余额939945382.00242664709.221673713946.6367371200.00242059358.441016008371.964047020568.25

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额939945382.00242664709.221673713946.6367371200.00242059358.441016008371.964047020568.25三、本期增减变动金额（减少以“－”

338494491.00-76406336.363747381944.00-67371200.0015593216.8991879433.924184313949.45号填列）

（一）综合收益总额155932168.85155932168.85

（二）所有者投入和减少资本338494491.00-76406336.363747381944.00-67371200.004076841298.64

1．所有者投入的普通股327380952.003522310193.573849691145.57

2．其他权益工具持有者投入资本17673539.00-76406336.36285882950.43227150153.07

3．股份支付计入所有者权益的金额-6560000.00-60811200.00-67371200.00

100/2262021年年度报告

4．其他

（三）利润分配15593216.89-64052734.93-48459518.04

1．提取盈余公积15593216.89-15593216.89

2．对所有者（或股东）的分配-48459518.04-48459518.04

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1278439873.00166258372.865421095890.63257652575.331107887805.888231334517.70

公司负责人：张正萍主管会计工作负责人：刘联会计机构负责人：刘德林

101/2262021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

（一）企业注册地、组织形式和总部地址

重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于2007年5月

11日，重庆市市场监督管理局发放统一社会信用代码为915001066608898456的企业法人营业执照，注册地位于重庆市沙坪坝区金桥路61-1号，法定代表人：张正萍，注册资本：

1359932415.00元。

（二）企业的业务性质和主要经营活动

本公司属制造行业。经营范围：制造、销售；汽车零部件、机动车辆零部件、普通机械、电器机械、电器、电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表；销售：日用百货、家用电器、五

金、金属材料（不含稀贵金属）；房屋租赁、机器设备租赁；经济技术咨询服务；货物进出口。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

公司的合并范围情况详见财务报表附注“八、合并范围的变更”及附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

102/2262021年年度报告

3.营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公

103/2262021年年度报告

司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况

104/2262021年年度报告

变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产

出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

105/2262021年年度报告

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管

理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资

产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

106/2262021年年度报告

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

107/2262021年年度报告

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

108/2262021年年度报告

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的应收款项，进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

应收款项计量损失准备的方法

109/2262021年年度报告

对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合一新能源业务应收款项应收经销商、客户款项

应收账款组合二非新能源业务应收款项应收经销商、客户款项

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项计提坏账并确认预计信用损失。

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

13.应收款项融资

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已

110/2262021年年度报告

显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

本公司对于应收款项融资，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的其他应收款项，进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

本公司对于其他应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

2.预期信用损失的会计处理方法

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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的

其他因素)作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

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合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、租赁应收款，进行减值会计处理并确认损失准备；本公司长期应收款为应收融资租赁款。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值有不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

113/2262021年年度报告

应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；

非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

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3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

与被投资单位之间发生重要交易。

22.投资性房地产

不适用

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-353.002.77-9.70

机器设备年限平均法5-103.009.70-19.40

运输设备年限平均法3-83.0012.13-32.33

其他设备年限平均法3-53.0019.40-32.33

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法

采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资

产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

116/2262021年年度报告

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

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2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行

性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进

行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模

式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

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可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，

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以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买

选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流

120/2262021年年度报告出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

√适用□不适用本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

121/2262021年年度报告

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

（5）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

1.销售商品合同

本公司销售汽车、汽车配件等产品，属于在某一时点履行的履约义务。已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含技术服务、维修服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权为经营性租赁收入，根据租赁合同的约定按期确认营业收入，即让渡资产使用权取得的使用费收入，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣和价保等，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

122/2262021年年度报告

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。

对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照三、（二十二）进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

123/2262021年年度报告

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期

124/2262021年年度报告间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公

司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的

125/2262021年年度报告

确认基础分期计入当期收益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取

126/2262021年年度报告

决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买

选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

财政部于2018年12月发（1）财政部新租赁准则；详见附注五、44（3）2021布了《企业会计准则第21（2）公司董事会会议批准。年起首次执行新租赁准则调号—租赁》。本公司自2021整首次执行当年年初财务报年1月1日执行新租赁准表相关情况。

则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注五、42租赁。

其他说明

对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

127/2262021年年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金2931612314.482931612314.48结算备付金拆出资金

交易性金融资产177705000.00177705000.00衍生金融资产应收票据

应收账款671744618.42671744618.42

应收款项融资1824385906.061824385906.06

预付款项338477584.01336596054.98-1881529.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款42628077.1740581468.48-2046608.69

其中：应收利息

应收股利12727677.7112727677.71买入返售金融资产

存货1973707597.631973707597.63

合同资产991678142.19991678142.19持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产749469692.10749469692.10

流动资产合计9701408932.069697480794.34-3928137.72

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款485608490.62485608490.62

长期股权投资106383531.67106383531.67

其他权益工具投资94203246.2594203246.25其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产7692852690.307677101205.27-15751485.03

128/2262021年年度报告

在建工程1869585966.561869585966.56生产性生物资产油气资产

使用权资产371746415.23371746415.23

无形资产4163515867.814163515867.81

开发支出1835330014.891835330014.89

商誉81761574.6581761574.65

长期待摊费用84126326.5984126326.59

递延所得税资产94259590.1394259590.13

其他非流动资产58558410.1358558410.13

非流动资产合计16566185709.6016922180639.80355994930.20

资产总计26267594641.6626619661434.14352066792.48

流动负债：

短期借款2146129051.382146129051.38向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据5611915739.015611915739.01

应付账款5325148455.005325148455.00

预收款项350458147.43350458147.43

合同负债640999546.98640999546.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬325260023.37325260023.37

应交税费194044688.41194044688.41

其他应付款642927522.94642927522.94

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债939508760.00939508760.00

其他流动负债70649842.9570649842.95

流动负债合计16247041777.4716247041777.47

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款1520175171.891520175171.89

应付债券538041864.74538041864.74

129/2262021年年度报告

其中：优先股永续债

租赁负债424480940.13424480940.13

长期应付款970290659.83962612596.58-7678063.25长期应付职工薪酬

预计负债22032314.0222032314.02

递延收益1288617974.121288617974.12

递延所得税负债62363372.0562363372.05其他非流动负债

非流动负债合计4401521356.654818324233.53416802876.88

负债合计20648563134.1221065366011.00416802876.88

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1278439873.001278439873.00

其他权益工具166258372.86166258372.86

其中：优先股永续债

资本公积3357903100.863357903100.86

减：库存股

其他综合收益-103861347.49-103861347.49专项储备

盈余公积256823837.45256823837.45一般风险准备

未分配利润207836460.35150536225.24-57300235.11归属于母公司所有者权益

5163400297.035106100061.92-57300235.11（或股东权益）合计

少数股东权益455631210.51448195361.22-7435849.29所有者权益（或股东权

5619031507.545554295423.14-64736084.40

益）合计负债和所有者权益

26267594641.6626619661434.14352066792.48（或股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

√适用□不适用

公司2021年1月1日开始执行新租赁准则，将适用该准则的租赁资产确认使用权资产，同时确认租赁负债。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2020年12月31日2021年1月1日调整数

流动资产：

货币资金79692948.8079692948.80

交易性金融资产177705000.00177705000.00

130/2262021年年度报告

衍生金融资产应收票据

应收账款423650.00423650.00应收款项融资

预付款项1079561.151079561.15

其他应收款5555597123.875555597123.87

其中：应收利息

应收股利1000000.001000000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3147725.693147725.69

流动资产合计5817646009.515817646009.51

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9583212939.799583212939.79

其他权益工具投资78000000.0078000000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产380171835.58380171835.58在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产130442847.22130442847.22开发支出商誉

长期待摊费用6810263.446810263.44

递延所得税资产3577104.563577104.56

其他非流动资产2140677.922140677.92

非流动资产合计10184355668.5110184355668.51

资产总计16002001678.0216002001678.02

流动负债：

短期借款638735380.58638735380.58交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款4754452.524754452.52

131/2262021年年度报告

预收款项350458147.43350458147.43合同负债

应付职工薪酬23388334.0623388334.06

应交税费515004.28515004.28

其他应付款4743556928.544743556928.54

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债541908760.00541908760.00其他流动负债

流动负债合计6303317007.416303317007.41

非流动负债：

长期借款768726280.00768726280.00

应付债券538041864.74538041864.74

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款71625000.0071625000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益88957008.1788957008.17递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1467350152.911467350152.91

负债合计7770667160.327770667160.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1278439873.001278439873.00

其他权益工具166258372.86166258372.86

其中：优先股永续债

资本公积5421095890.635421095890.63

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积257652575.33257652575.33

未分配利润1107887805.881107887805.88所有者权益（或股东权

8231334517.708231334517.70

益）合计负债和所有者权益

16002001678.0216002001678.02（或股东权益）总计

各项目调整情况的说明：

132/2262021年年度报告

√适用□不适用执行新租赁准则对母公司财务报表无影响。

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税3%、5%、6%、9%、10%、应税收入

11%、13%、消费税应税收入1%、3%、5%（注1）营业税

城市维护建设税应纳流转税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

注1：公司生产汽车排量在1.0升（含1.0升）以下的按1%计征消费税，排量在1.0升以上至1.5升（含1.5升）的按3%计征消费税，排量在1.5升以上至2.0升（含2.0升）的按5%计征消费税；公司外贸企业出口汽车排量在1.0升（含1.0升）以下的退税率为1%，排量在1.0升以上至1.5升（含1.5升）的退税率为3%，排量在1.5升以上至2.0升（含2.0升）的退税率为5%。

公司出口货物消费税实行“免、退”税收管理办法，按原生产环节征税额全额退税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）重庆小康工业集团股份有限公司25东风小康汽车有限公司15东风小康汽车有限公司十堰分公司25十堰东风风光汽车销售有限公司25重庆东康汽车制造有限公司15重庆小康汽车有限公司25重庆东风风光汽车销售有限公司15重庆东风小康汽车销售有限公司15重庆江康汽车技术有限公司25重庆小康进出口有限公司15重庆新康汽车国际贸易有限公司20

133/2262021年年度报告

重庆渝安淮海动力有限公司15重庆小康动力有限公司15重庆小康汽车变速器有限公司25泸州容大智能变速器有限公司15湖南容大智能变速器股份有限公司15重庆瑞驰汽车实业有限公司15厦门瑞东康汽车销售有限公司20重庆小康汽车部品有限公司15十堰欣康汽车部品有限公司25重庆渝安减震器有限公司15重庆小康机械配件有限公司15重庆鳍康宝科技有限公司25重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司25天津瑞康新能源汽车销售有限公司20广州家原益新能源汽车销售服务有限公司20深圳东康新能源汽车销售服务有限公司25武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司20上海嘉堰新能源汽车销售服务有限公司20重庆康菲动力科技有限公司25重庆小康发动机研发有限公司25重庆小康汽车销售服务有限公司25

小康集团（香港）有限公司16.50

PT.SOKONINDO AUTOMOBILE 22

SOKON MOTORS DO BRASIL INDUSTRIA E COMERCIO DE VEICULOS 15

LTDA

PT.Yuan Powertrain Indonesia 22重庆金康新能源汽车有限公司25重庆赛力斯电动汽车有限公司25重庆金康赛力斯新能源汽车设计院有限公司25成都赛力斯科技有限公司25重庆金康赛力斯新能源汽车设计院有限公司北京分公司25重庆东康新能源汽车设计院有限公司25重庆金康动力新能源有限公司25重庆赛力斯技术有限公司25重庆金康赛力斯汽车销售有限公司25

赛力斯汽车销售服务（广州）有限公司20天津金康赛力斯汽车销售服务有限公司20上海赛力斯汽车销售服务有限公司20上海赛力斯新能源汽车销售有限公司20

赛力斯汽车销售服务（杭州）有限公司20

赛力斯汽车销售服务（济南）有限公司20

134/2262021年年度报告

赛力斯汽车销售服务（重庆）有限公司20

赛力斯汽车销售服务（深圳）有限公司20赛力斯汽车销售服务徐州有限公司20北京金康赛力斯科技有限公司20重庆金康赛力斯新电动汽车销售有限公司25重庆风光新能源汽车销售有限公司25小康（美国）新能源汽车股份有限公司29.84

SF MOTORS SINGAPORE PTE.LTD 17重庆金康赛力斯汽车有限公司25

SINKON INTERNATIONAL (SINGAPORE) PTE.LTD. 17潽金融资租赁有限公司15重庆新康国际控股有限公司25重庆国际汽车体验中心有限公司25

2.税收优惠

√适用□不适用

1、根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。经主管税务机关允许：

重庆小康动力有限公司、重庆渝安淮海动力有限公司、重庆小康汽车部品有限公司、重庆

小康机械配件有限公司、重庆渝安减震器有限公司、重庆小康进出口有限公司、重庆东风小康

汽车销售有限公司、重庆东风风光汽车销售有限公司、重庆瑞驰汽车实业有限公司、潽金融资

租赁有限公司、重庆东康汽车制造有限公司按15%的税率计算缴纳企业所得税。

2、根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号），自2021年1月1日至2022年12月

31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

广州家原益新能源汽车销售服务有限公司、武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司、厦

门瑞东康汽车销售有限公司、赛力斯汽车销售服务（广州）有限公司、天津金康赛力斯汽车销

售服务有限公司、上海赛力斯汽车销售服务有限公司、赛力斯汽车销售服务（杭州）有限公司、

赛力斯汽车销售服务（济南）有限公司、赛力斯汽车销售服务（重庆）有限公司、赛力斯汽车

销售服务（深圳）有限公司、赛力斯汽车销售服务徐州有限公司、北京金康赛力斯科技有限公

司、上海赛力斯新能源汽车销售有限公司、重庆鳍康宝科技有限公司、重庆新康国际汽车贸易

135/2262021年年度报告

有限公司按20%的税率计算缴纳企业所得税。

3、东风小康汽车有限公司在2021年被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局

湖北省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR202142002328），2021至 2023 年企业所得税按15%税率计提并缴纳。

4、湖南容大智能变速器股份有限公司在2021年被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国

家税务总局湖南省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR202143004631），2021至 2023年企业所得税按15%税率计提并缴纳。

5、泸州容大智能变速器有限公司在2020年被四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税

务总局四川省税务局认定为高新技术企业（证书编号：GR202051000894），2020年至 2022年企业所得税按15%税率计提并缴纳。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金166692.34226994.73

银行存款1325983371.50937627381.41

其他货币资金4506098925.891993757938.34

合计5832248989.732931612314.48

其中：存放在境外139514680.0686589510.20的款项总额其他说明

银行存款中7189124.90元被冻结，其他货币资金系银行承兑汇票保证金、借款保证金及尚未到期定期存款利息。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期

320316449.65177705000.00

损益的金融资产

其中：

权益工具投资320316449.65177705000.00

136/2262021年年度报告

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计320316449.65177705000.00

其他说明：

√适用□不适用

交易性金融资产系公司持有的重庆农村商业银行 A 股股票 39490000 股，Electric Last MileSolutions Inc.（纳斯达克上市）股票 5000000 股，众泰汽车股份有限公司 A 股股票 31584股。

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

137/2262021年年度报告

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计920958542.01

1至2年428025.42

2至3年13681632.69

3年以上

3至4年53880221.97

4至5年37335917.78

5年以上713474.10

合计1026997813.97

注：本期将经审核后合同资产调整至应收账款。

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别比提账面计提账面比例金额例金额比价值金额金额比例价值

(%)

(%)例(%)

(%)按单项计

提坏10812093.041.0510812093.0410010912093.041.5510912093.04100.00账准备

其中：

138/2262021年年度报告

按组合计

提坏1016185720.9398.9519498028.831.92996687692.10691700345.9398.4519955727.512.89671744618.42账准备

其中：

按信用风险特征组

1016185720.9398.9519498028.831.92996687692.10691700345.9398.4519955727.512.89671744618.42

合计提坏账准备

合计1026997813.97/30310121.87/996687692.10702612438.97/30867820.55/671744618.42

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

湖南江南汽车制造有限公司湖北分公9224403.709224403.70100.00破产重整司

重庆美万新能源汽车科技有限公司1149400.001149400.00100.00债务人停产停业

长沙君马汽车销售有限公司湖北分公135068.15135068.15100.00债务人停产停业司

湖南江南汽车制造有限公司303221.19303221.19100.00破产重整

合计10812093.0410812093.04100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

新能源组合314361120.7511096592.743.53

非新能源组合701824600.188401436.091.20

139/2262021年年度报告

合计1016185720.9319498028.831.92

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动按单项计提坏

10912093.04100000.0010812093.04

账准备按信用风险特

征组合计提坏19955727.5111262020.315699171.626020547.3719498028.83账准备

合计30867820.5511262020.315799171.626020547.3730310121.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款6020547.37其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余坏账准备期末余单位名称期末余额

额合计数的比例(%)额

单位一204900773.4719.957672534.43

140/2262021年年度报告

单位二94154266.009.17

单位三73344439.257.14784785.50

单位四71608690.486.97766212.99

单位五52154514.345.08558053.30

合计496162683.5448.319781586.22其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据377361946.641824385906.06

合计377361946.641824385906.06

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末本公司质押的应收票据金额为241028622.60元，已背书或贴现未到期的银行承兑汇票金额为8610157746.83元，公司将已背书或贴现未到期银行承兑汇票终止确认。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末余额期初余额

141/2262021年年度报告

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内593036990.4589.81266093457.2579.06

1至2年16766985.532.5469948652.0220.78

2至3年50278028.377.61545725.020.16

3年以上253094.540.048220.690.00

合计660335098.89100.00336596054.98100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

单位一88799302.2713.45

单位二76258700.0011.55

单位三66073274.3410.01

单位四53901000.008.16

单位五46629253.197.06

合计331661529.8050.23其他说明无其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利12727677.71

其他应收款1610869459.9927853790.77

合计1610869459.9940581468.48

其他说明：

□适用√不适用

142/2262021年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新能源汽车产业发展(重庆)有限公司1000000.00

重庆新能源汽车融资租赁有限公司11727677.71

合计12727677.71

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2021年1月1日

余额

2021年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶

143/2262021年年度报告

段

本期计提12727677.7112727677.71本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月3112727677.7112727677.71日余额

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1611749241.61

1至2年5403222.56

2至3年33569450.74

3年以上

3至4年40129847.59

4至5年1751062.23

5年以上550000.00

合计1693152824.73

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

业绩补偿款（注）1361093416.28

备用金、保证金、押金202590171.6822051377.87

其他往来款129469236.7775765811.60

合计1693152824.7397817189.47

144/2262021年年度报告

注：东风小康汽车有限公司及泸州容大智能变速器有限公司实际净利润低于承诺净利润，重庆小康控股有限公司承诺将对本公司及重庆小康动力有限公司进行业绩补偿。

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2021年1月1日余

4714398.7065249000.0069963398.70

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提14119088.9714119088.97本期转回本期转销

本期核销307122.93307122.93

其他变动-1492000.00-1492000.00

2021年12月31日

18526364.7463757000.0082283364.74

余额

注：其他变动系对 TIVENI MERGECO INC往来款 1000.00万美元全额计提坏账准备的汇率变动。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回类别期初余额期末余额计提或转转销或核销其他变动回

145/2262021年年度报告

按信用风险特征69963398.7014119088.97307122.93-82283364.74

组合计提坏账准1492000.00备

合计-

69963398.7014119088.97307122.9382283364.74

1492000.00

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款307122.93

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额

例(%)

1年以

单位一业绩补偿款1361093416.2880.39内

1年以

单位二产能保证金200000000.0011.8110000000.00内

2-3年、单位三往来款63757000.003.7763757000.00

3-4年

1年以

单位四押金11104720.000.66555236.00内

1年以

单位五保证金5000000.000.30250000.00内

合计/1640955136.28/96.9374562236.00

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

146/2262021年年度报告

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料1384520594.5374684039.621309836554.911023112869.9335963929.89987148940.04低值易

21263251.171112368.3620150882.8114293747.871130006.3413163741.53

耗品

在产品171531023.8417468316.19154062707.65138885643.793505090.62135380553.17库存商

999067145.5638946921.38960120224.18852782143.5862693452.15790088691.43

品发出商

346260469.0217545568.87328714900.1548618239.94692568.4847925671.46

品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计2922642484.12149757214.422772885269.702077692645.11103985047.481973707597.63

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

147/2262021年年度报告

原材料35963929.8957972810.8219252701.0974684039.62

低值易耗品1130006.34177837.10195475.081112368.36

在产品3505090.6217041635.193078409.6217468316.19

库存商品62693452.15106648361.32130394892.0938946921.38

发出商品692568.4817573854.39720854.0017545568.87周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计103985047.48199414498.82153642331.88149757214.42

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新能源

961677939.685242930.10956435009.581000515049.788836907.59991678142.19

补贴款

合计961677939.685242930.10956435009.581000515049.788836907.59991678142.19

注：本期计提合同资产减值准备-3593977.49元。

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转回本期转销/核项目本期计提原因销

新能源补贴款-3593977.49

合计-3593977.49/

148/2262021年年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款246987388.15

合计246987388.15

注：主要系处置 EVAP工厂分期收款。

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣或认证的增值税889353721.39740651055.47

预缴税金及其他4045045.818818636.63

合计893398767.20749469692.10其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

149/2262021年年度报告

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目率账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款193351544.777957152.68185394392.09428801992.0117366480.68411435511.33

其中：

未实现融资-17635936.05-17635936.05-28124196.11-28124196.11收益分期收款销

51697226.955380000.0046317226.9578332979.294160000.0074172979.29

售商品

150/2262021年年度报告

分期收款提供劳务

处置 EVAP

工厂分期收69955077.2469955077.24款

合计315003848.9613337152.68301666696.28507134971.3021526480.68485608490.62/

注：本期计提坏账准备-12235531.92元，收回核销长期应收款4046203.92元。

151/2262021年年度报告

(2).坏账准备计提情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

21526480.6821526480.68

额

2021年1月1日余

21526480.6821526480.68

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

--本期计提

12235531.9212235531.92

本期转回22457990.7322457990.73本期转销

本期核销18411786.8118411786.81其他变动

2021年12月31日

13337152.6813337152.68

余额

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

152/2262021年年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动其宣告追其他他发放被投资期初权益法下确计提期末减值准备加综合权现金其单位余额减少投资认的投资损减值余额期末余额投收益益股利他益准备资调整变或利动润

一、合营企业

重庆云湾3760181.09-578013.543182167.55科技有限公司

TIVENI 27911282.0

MERGECO 0

INC

小计3760181.09-578013.543182167.5527911282.0

0

二、联营企业

新能源汽36235121.37567171.0136802292.3车产业发8

展（重庆）有限公司

重庆新能66388229.2155189478.9-11198750.27源汽车融4资租赁有限公司

小计55189478.936802292.3

102623350.58-10631579.26

48

55189478.939984459.927911282.0

合计106383531.67-11209592.80

430

其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

重庆两江新区战略性新兴产业股权投资基金管理有限公3000000.003000000.00司

Innovusion Holdings Ltd 10100250.00 10100250.00

153/2262021年年度报告

广东融创岭岳智能制造与信息技术产业股权投资基金合75000000.0075000000.00

伙企业（有限合伙）

Terawatt 6102996.25 6102996.25

合计94203246.2594203246.25

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产7799051911.857677101205.27固定资产清理

合计7799051911.857677101205.27

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3115997261.527951620913.4867343494.92264416342.5011399378012.42

2.本期增加

275896456.76963410715.0626885840.1278847769.791345040781.73

金额

（1）购置6370442.7568044339.3126277662.1044324011.95145016456.11

154/2262021年年度报告

（2）在建

272215783.21908646629.62780928.0334965074.351216608415.21

工程转入

（3）企业合并增加

（4）外币

-2689769.20-13280253.87-172750.01-441316.51-16584089.59报表折算差额

3.本期减少

141190984.36458250055.1212128438.449554277.25621123755.17

金额

（1）处置

141190984.36458250055.1212128438.449554277.25621123755.17

或报废

4.期末余额3250702733.928456781573.4282100896.60333709835.0412123295038.98

二、累计折旧

1.期初余额502081549.382976967214.2134117289.67184271621.953697437675.21

2.本期增加

109089692.15853503602.9110781662.7544023204.491017398162.30

金额

（1）计提109506341.00859190337.9110841749.7444378633.581023917062.23

（2）外币-416648.85-5686735.00-60086.99-355429.09-6518899.93报表折算差额

3.本期减少

61259568.93335746134.927039962.838916414.42412962081.10

金额

（1）处置

61259568.93335746134.927039962.838916414.42412962081.10

或报废

4.期末余额549911672.603494724682.2037858989.59219378412.024301873756.41

三、减值准备

1.期初余额24839131.9424839131.94

2.本期增加

7313490.787313490.78

金额

（1）计提7313490.787313490.78

3.本期减少

9783252.009783252.00

金额

（1）处置

9783252.009783252.00

或报废

4.期末余额22369370.7222369370.72

四、账面价值

1.期末账面

2700791061.324939687520.5044241907.01114331423.027799051911.85

价值

2.期初账面

2613915712.144949814567.3333226205.2580144720.557677101205.27

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

155/2262021年年度报告

机器设备82404886.0758248393.0821679092.462477400.53

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物163176228.19

机器设备19558400.69

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

物流中心59361033.76正在办理中

污水处理站25965655.75正在办理中

长寿车间厂房37384744.58正在办理中

十堰空港工厂总装车间109526234.93正在办理中

十堰空港工厂涂装车间86129704.88正在办理中

十堰空港工厂冲压车间44383622.58正在办理中

十堰空港工厂焊装车间73696279.80正在办理中

十堰空港工厂检测车间11401208.00正在办理中

金康总装车间111310429.66正在办理中

金康冲焊车间115160930.46正在办理中

金康涂装车间70686122.40正在办理中

金康充电检测车间16397441.86正在办理中

金康电池 PACK车间 90588978.65 正在办理中

金康总装车间辅助办公楼37572720.21正在办理中

金康食堂11136659.00正在办理中

金康冲压二车间27499658.47正在办理中

金康动力办公楼12355233.73正在办理中

金康动力电机电控车间76454608.37正在办理中

金康动力动力站13247609.86正在办理中

金康动力 pack车间 45459070.04 正在办理中

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

156/2262021年年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1532734544.451869585966.56工程物资

合计1532734544.451869585966.56

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值备

双福生产基地90694124.6590694124.6597183848.3597183848.35

长寿生产基地139131541.72139131541.7247260867.2247260867.22

十堰生产基地119504414.02119504414.02114029672.25114029672.25

两江新区生产基地407915472.77407915472.77270852018.06270852018.06

印尼生产基地8744476.808744476.80103452823.49103452823.49

美国生产基地935988690.8677676949.23858311741.63

青凤生产基地631167941.13631167941.13193804454.52193804454.52

大学城生产基地48897919.4548897919.4589026116.4489026116.44

其他86678653.9186678653.9195664424.6095664424.60

合计1532734544.451532734544.451947262915.7977676949.231869585966.56

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

157/2262021年年度报告

工程其本累中利期

计：

息利投本资息入工期资预本资项目名期初本期增加金本期转入固本期其他期末占程利金算化本称余额额定资产金额减少金额余额预进息来数累化算度资源计率比本

金(例化

额%

(金

)

%额

)双福生

97183848.35275598696.74282088420.4490694124.65

产基地长寿生

47260867.22198542451.02106671776.52139131541.72

产基地十堰生

114029672.25167828952.47162354210.70119504414.02

产基地两江新

区生产270852018.06446087748.95309024294.24407915472.77基地印尼生

103452823.4910244200.24101655089.303297457.638744476.80

产基地

美国生935988690.8

935988690.86

产基地6青凤生

193804454.52437553752.09190265.48631167941.13

产基地大学城

生产基89026116.44198827023.57238955220.5648897919.45地

1851598491.11734682825.01200939277.2939286148.4////

合计1446055890.54

9849

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

158/2262021年年度报告

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额520467486.5820705434.60541172921.18

2.本期增加金额66550976.5712907296.3879458272.95

（1）新增租赁66550976.5712907296.3879458272.95

3.本期减少金额81537355.3781537355.37

（1）处置18080285.3818080285.38

（2）对外转租62017871.9362017871.93

（3）外币报表折算1439198.061439198.06差额

4.期末余额505481107.7833612730.98539093838.76

二、累计折旧

1.期初余额164472556.384953949.57169426505.95

2.本期增加金额70339052.946031898.2576370951.19

(1)计提70339052.946031898.2576370951.19

3.本期减少金额11247390.7511247390.75

(1)处置7443445.667443445.66

（2）对外转租3033468.523033468.52

（3）外币报表折算770476.57770476.57差额

4.期末余额223564218.5710985847.82234550066.39

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

159/2262021年年度报告

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值281916889.2122626883.16304543772.37

2.期初账面价值355994930.2015751485.03371746415.23

其他说明：

公司于2021年将部分房屋建筑物及机器设备用于出租，租赁期间为1年且并未实质上转移与资产所有权有关的风险和报酬，因此公司将该等租赁分类为经营租赁，本期确认租金收入

4510.80万元，成本 2137.89万元。作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，SF

MotorsInc将部分租赁办公楼进行转租，确认转租收入 393.22万元。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权特许权非专利技术软件及其他合计

一、账面原值

1.期初余额1727195754.67272471209.903238244170.42279161540.535517072675.52

2.本期增加

1225425.001757264202.7879389664.651837879292.43

金额

(1)购置1225425.0079389664.6580615089.65

(2)内部

1757264202.781757264202.78

研发

(3)企业合并增加

3.本期减少95864848.36242241376.304193016.02342299240.68

金额

(1)处置94138921.20231811137.083997745.15329947803.43

（2）外1725927.1610430239.22195270.8712351437.25币报表折算差额

4.期末余额1632556331.31272471209.904753266996.90354358189.167012652727.27

二、累计摊销

1.期初余额182911324.52237961028.36842184763.7790499691.061353556807.71

2.本期增加

35671841.1034510181.54486489212.2041151009.03597822243.87

金额

（1）计

35671841.1034510181.54486489212.2041151009.03597822243.87

提

3.本期减少23735697.44104445251.65614492.50128795441.59

金额

(1)处置23308130.80102989555.00540012.73126837698.53

160/2262021年年度报告

（2）外427566.641455696.6574479.771957743.06币报表折算差额

4.期末余额194847468.18272471209.901224228724.32131036207.591822583609.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

37343057.6937343057.69

金额

（1）计

37343057.6937343057.69

提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额37343057.6937343057.69

四、账面价值

1.期末账面

1437708863.133491695214.89223321981.575152726059.59

价值

2.期初账面

1544284430.1534510181.542396059406.65188661849.474163515867.81

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例34.11%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减本期增加金额期初少金额期末项目余额其余额内部开发支出确认为无形资产转入当期损益他

汽车开发1765812677.021741329666.041640370126.97417168413.421449603802.67

发动机开发67881621.52167369699.02116894075.8138747751.9179609492.82

变速器开发1635716.3539876412.6836996213.354515915.68

合计1835330014.891948575777.741757264202.78492912378.681533729211.17其他说明无

161/2262021年年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额企业合并形成期末余额外币报表折算处置外币报表折算项的

泸州容大智能变速器156052314.11156052314.11有限公司

合计156052314.11156052314.11

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或外币期初余额外币报期末余额形成商誉的事项计提报表处置表折算折算

泸州容大智能变速74290739.466056663.7980347403.25器有限公司

合计74290739.466056663.7980347403.25

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

本公司2018年收购泸州容大智能变速器有限公司产生商誉156052314.11元，资产组范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用项目金额

商誉账面余额*156052314.11

商誉减值准备余额*74290739.46

商誉的账面价值*＝*-*81761574.65

未确认归属于少数股东权益的商誉价值*12902747.05

调整后整体商誉的账面价值*=*+*94664321.70

资产组的账面价值*415999140.72

包含整体商誉的资产组的账面价值*=*+*510663462.42

资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）

503651000.00

*

商誉减值损失（大于0时）*=*-*7012462.42

162/2262021年年度报告

项目金额

归属于母公司商誉减值损失*6056663.79资产组的可收回金额系按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定不同资产组的可收回金额。资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)参考利用中京民信（北京）资产评估有限公司2022年4月20日出具的《重庆小康工业集团股份有限公司拟实施商誉减值测试涉及的泸州容大智能变速器有限公司与商誉相关资产组价值》（京信评报字（2022）第109号）的评估结果，按其预计未来现金流量的现值确定。

其预计现金流量根据2022年-2026年5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用合理的折现率，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、营业成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素，反映了资产组的特定风险。

(5).商誉减值测试的影响

√适用□不适用

上述对可收回金额的预计，表明商誉存在减值损失。报告期商誉所在的资产组经测试存在商誉减值，计提商誉减值准备6056663.79元。

其他说明

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减期末余额少金额

房屋装修费59422977.0121830263.8332477656.1948775584.65

房租及其他21509366.927213335.168153878.6720568823.41

融资租赁佣金3193982.662873858.10320124.56

IGBT 产 能 款 12768000.00 12768000.00

（注）

合计84126326.5941811598.9943505392.9682432532.62

其他说明：

注：子公司重庆金康动力新能源有限公司与 Semiconductor Components IndustriesLLC 签订长期供货协

议支付 IGBT 产能款锁定款。

163/2262021年年度报告

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备158288355.1923894052.0093200713.9914028854.06内部交易未实现利

22564232.912439582.2619702435.742399875.35

润

可抵扣亏损315040000.4953446866.35

递延收益348918711.9652471336.96360273663.6955421699.65

资产账面价值小于计66524235.349978635.3061256066.799188410.02税基础

预提费用56838276.049309591.7484421540.3713220751.05

合计968173811.93151540064.61618854420.5894259590.13

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并

216626482.6449856322.37250197988.6954892048.28

资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产一次性扣除26498896.196624724.0529885295.077471323.77

合计243125378.8356481046.42280083283.7662363372.05

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异655620900.59370956423.27

可抵扣亏损6276339614.383705952608.04

合计6931960514.974076909031.31

164/2262021年年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2021年87012352.12

2022年293119622.13293208180.78

2023年300189210.38517280638.08

2024年603349883.39605888385.03

2025年2082053339.532202563052.03

2026年2997627558.95

合计6276339614.383705952608.04/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额减账面余额减项目值值账面价值账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付长期资产288020170.93288020170.9358558410.1358558410.13购置款

合计288020170.93288020170.9358558410.1358558410.13

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款432199999.99100000000.00

抵押借款210000000.00

保证借款1466997300.001133619500.00

165/2262021年年度报告

信用借款200000000.00700000000.00

应计利息10113697.392509551.38

合计2109310997.382146129051.38

短期借款分类的说明：

注1:期末质押借款系子公司应收账款及其他货币资金质押取得借款43220.00万元；

注2:期末保证借款系由本公司及实际控制人张兴海、张兴礼、张兴明作为保证人，子公司取得借款

121699.73万元；实际控制人张兴海作为保证人，本公司取得借款25000.00万元。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票7767566728.285611915739.01

合计7767566728.285611915739.01本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）5673821789.845007131123.59

1年以上469655894.28318017331.41

合计6143477684.125325148455.00

166/2262021年年度报告

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）120066603.00350458147.43

合计120066603.00350458147.43

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款756471653.65640999546.98

合计756471653.65640999546.98

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬325260023.372161185847.481982843806.29503602064.56

二、离职后福利-

69015008.5068908647.67106360.83

设定提存计划

三、辞退福利

167/2262021年年度报告

四、一年内到期的其他福利

合计325260023.372230200855.982051752453.96503708425.39

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津

323595543.661950476802.251772685217.15501387128.76

贴和补贴

二、职工福利费3264.8296658713.0196661977.83

三、社会保险费21757.7158360155.8358312578.3669335.18

其中：医疗保险费21757.7151176437.4251130510.1667684.97

工伤保险费4581760.704580110.491650.21

生育保险费2601957.712601957.71

四、住房公积金69612.0050695243.7450698487.7466368.00

五、工会经费和职工

1569845.184994932.654485545.212079232.62

教育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计325260023.372161185847.481982843806.29503602064.56

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险66807324.6666704186.90103137.76

2、失业保险费2207683.842204460.773223.07

3、企业年金缴费

合计69015008.5068908647.67106360.83

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税52145821.9762130907.30

消费税59583671.9988417281.59营业税

168/2262021年年度报告

企业所得税24362820.3120766763.31

房产税2116082.602017461.14

土地使用税789514.00

个人所得税6528420.723818794.50

城市维护建设税2847687.955379913.95

教育费附加1220437.682305677.39

其他税费10954542.538418375.23

合计159759485.75194044688.41

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款699096463.55642927522.94

合计699096463.55642927522.94

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(2).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

暂扣社保及住房公积金6878998.396550327.34

质保金及往来款692217465.16636377195.60

合计699096463.55642927522.94

169/2262021年年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款511238680.00939508760.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款8309405.43

1年内到期的租赁负债75916044.19

合计595464129.62939508760.00

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额68939520.8570649842.95

合计68939520.8570649842.95

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款190000000.00

抵押借款862760000.00792040000.00

170/2262021年年度报告

保证借款790983893.70658135171.89

信用借款70000000.00

应计利息3204794.27

合计1846948687.971520175171.89

长期借款分类的说明：

注1：期末质押借款系本公司提供保证，子公司以新能源汽车补贴款取得借款19000.00万元；

注2：期末抵押借款系本公司以自有和子公司的房屋产权、子公司3300万定期存单以及持有重庆农村

商业银行3949万股票取得借款86276.00万元；

注3：期末保证借款系由本公司作为保证人，子公司取得借款9940.00万元；由本公司及实际控制人张兴海、张兴礼、张兴明作为保证人，子公司取得借款11000.00万元；由本公司及实际控制人张兴海作为保证人，子公司取得借款12846.65万元；重庆小康控股有限公司作为保证人并提供2500万股权质押担保取得借款15811.74万元（美元借款2480.00万美元）；由浙江商业银行股份有限公司出

具融资性保函提供担保以及重庆小康进出口有限公司29755.00万元定期存单质押取得借款

29500.00万元。

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

小康转债140400627.04536313751.13

应计利息640061.811728113.61

合计141040688.85538041864.74

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币溢债债本按面折券发行券发行期初期值计本期期末面值价名日期期金额余额发提利偿还余额摊称限行息销小

康2017-11-

0.016年105826.6753631.3896.6839688.0014040.06

转6债

合///

105826.6753631.3896.6839688.0014040.06

计

171/2262021年年度报告

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用□不适用

公司于2017年11月6日发行可转换公司债券15亿元，将于2023年到期。公司于2020年5月

22日因增发新股调整转股价格，转股价格由17.12元/股调整为15.74元/股，2020年7月22日，基

于公司股东大会审议通过了2019年利润分配方案，公司发行的可转换债券的转股价格由15.74元/股调整为15.70元/股，2021年7月5日，公司因非公开发行股票调整转股价格，公司发行的可转换债券的转股价格由15.70元/股调整为16.96元/股。

截至2021年12月31日，本期累计已有396880000.00元小康转债转换为公司股票，转股数为

25123629股。

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额467237192.77507073020.19

减：未确认融资费用53194295.2382592080.06

减：一年内到期的租赁负债75916044.19

合计338126853.35424480940.13

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

172/2262021年年度报告

项目期末余额期初余额

长期应付款1182755393.80458890024.61

专项应付款594955235.05503722571.97

合计1777710628.85962612596.58

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

融资租赁款458890024.61122755393.80

其他1060000000.00

其他说明：

其他系收到重庆小康控股有限公司支付财务资助款。

专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额本期增加本期减少期末余额形成原项目因井口基地迁建项目迁建补

453625000.00290236235.05150000000.00593861235.05

偿十堰厂房迁建迁建补

50097571.9750097571.97

偿汽车整车及相关零部件项电力工

1094000.001094000.00

目程款

合计503722571.97291330235.05200097571.97594955235.05/

其他说明：

注：根据《收购储备协议》及补充协议收到重庆市沙坪坝区土地整治储备中心支付收储补偿款

290236235.05元；根据《汽车整车及相关零部件项目合作协议》补充协议收到重庆共享工业

投资有限公司支付电力工程款1094000.00元；本期减少系根据《收购储备协议》进度将专项应付款结转至递延收益及资产处置收益。

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

173/2262021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼系公司销售汽车计提的三包

产品质量保证18101956.2424777506.92费用重组义务待执行的亏损合同应付退货款系潽金融资租赁有限公司与

其他3930357.78173055.17工商银行开展银租合作计提风险准备金

合计22032314.0224950562.09/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币形成原项目期初余额本期增加本期减少期末余额因政府补详见注

1288617974.1271507571.97174725251.991185400294.10

助释

合计1288617974.1271507571.97174725251.991185400294.10/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期计入其他其与资产相本期新增补助入营业收益金额他

负债项目期初余额期末余额关/与收金额外收入变益相关金额动

技术改造补19935202.403348515.5116586686.89与资产相助关

井口工业园72207133.0069466382.492740750.51与资产相投资补助关

城市建设配112193085.8016846081.3895347004.42与资产相套补助关

两江新区投72574436.222819566.6869754869.54与资产相资补助关

174/2262021年年度报告

新建项目产2328276.83582069.241746207.59与资产相业发展资金关

设备及研发84790311.9513410000.0011988584.8886211727.07与资产相补助（注1）关

无级变速器12012131.03572999.9911439131.04与资产相扩建补助关

十堰迁建项912577396.8958097571.9769101051.82901573917.04与资产相目补助（注关

2）

其他说明：

√适用□不适用

注1：本期增加主要系重庆小康动力有限公司收到重庆市长寿区财政局支付2021年第三批工业和

信息化资金（发动机总装数字化赋能平台项目建设）补助2770000.00元，重庆小康动力有限公司收到重庆市长寿区财政局支付2021年第一批工业和信息化专项资金（发动机智能工厂数字化运营管理平台项目建设）补助1550000.00元；东风小康汽车有限公司收到十堰市国库收付局支付21年中央大

气污染防治资金2000000.00元，东风小康汽车有限公司收到十堰经济开发区财政局支付涂装绿色环保生产线补助2000000.00元；重庆金康新能源汽车有限公司收到重庆两江新区财政局支付2021年

第三批工业和信息化资金（创新示范智能工厂）补助3000000.00元、重庆金康新能源汽车有限公司

收到重庆两江新区财政局支付2021年第三批工业和信息化资金（新能源汽车供应链数字化云平台）补

助2090000.00元。

注2：东风小康汽车有限公司收到十堰市国库收付局支付新工厂迁建补助8000000.00元及十堰

迁建项目根据《收购储备协议》及新工厂建设进度将长期应付款结转至递延收益。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）公积期初余额发行送期末余额金其他小计新股股转股股份

1278439873.0056368913.0025123629.0081492542.001359932415.00

总数

其他说明：

注：2021年5月12日，经中国证券监督管理委员会于作出关于核准重庆小康工业集团股份有限公司非公开发行不超过378230595股新股的批复，公司实际非公开发行人民币普通股56368913股；其他系本期小康转债转换为公司股票25123629股。

175/2262021年年度报告

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外账的金融工数数面数数账面价值账面价值账面价值具量量价量量值

可转换公56979017.86

166258372.86109279355.00

司债券

合计166258372.86109279355.0056979017.86

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

本期减少系小康转债转换为公司股票，按每期转换金额占比调整其他权益工具。

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

2965780883.813009133941.515974914825.32

价）

其他资本公积392122217.051720342518.812112464735.86

合计3357903100.864729476460.328087379561.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：本期资本溢价增加系经中国证券监督管理委员会批复，核准重庆小康工业集团股份有限公司非公开发行新股的批复形成资本公积-股本溢价2511530649.07元，小康转债转换为公司股票增加资本溢价

497603292.44元。

注2：其他资本公积本期增加系子公司少数股东投入金额与所占净资产持股比例差额增加其他资本公积

333734730.64元，重庆小康控股有限公司支付业绩补偿款1361093416.28元；本公司授予激励对象股票期

权增加其他资本公积20437865.04元；控股股东财务资助增加其他资本公积5076506.85元。

56、库存股

□适用√不适用

176/2262021年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：

前期前期计入计入

其他减：

期初其他期末项目本期所得税前综合所得税后归属于母税后归属于少余额综合余额发生额收益税费公司数股东收益当期用当期转入转入留存损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益其

中：

重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

177/2262021年年度报告

其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

-103861347.49-27125195.00-24282131.01-2843063.99-128143478.50益的其他综合收益其

中：

权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重

178/2262021年年度报告

分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报

-103861347.49-27125195.00-24282131.01-2843063.99-128143478.50表折算差额其他综合

-103861347.49-27125195.00-24282131.01-2843063.99-128143478.50收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积256823837.4539667737.87296491575.32任意盈余公积

179/2262021年年度报告

储备基金企业发展基金其他

合计256823837.4539667737.87296491575.32

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润207836460.352000480386.75调整期初未分配利润合计数（调增-57300235.11+，调减－）调整后期初未分配利润150536225.242000480386.75

加：本期归属于母公司所有者的净

-1823911349.24-1728591191.47利润

减：提取法定盈余公积39667737.8715593216.89提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利48459518.04转作股本的普通股股利

期末未分配利润-1713042861.87207836460.35

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-57300235.11元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务15924309752.8515443723941.9413734059749.6913221490993.60

其他业务793611176.92643880208.47568416235.75428326092.54

合计16717920929.7716087604150.4114302475985.4413649817086.14

180/2262021年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额1671792.0929771430247.598544

营业收入扣除项目合计金额30392.86283124360.441925

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重1.82/1.70/

（%）

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资

产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非主要是材料销售收主要是材料销售收入、货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收30392.862831入、出租固定资产收24360.441925出租固定资产收入以及入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正入以及其他杂项收入其他杂项收入常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利

息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金

融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计30392.86283124360.441925

二、不具备商业实质的收入

181/2262021年年度报告

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分

布或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我

交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取

得的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额1641399.2301461405887.156619

182/2262021年年度报告

(3).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类汽车及相关产品-分部合计商品类型按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确认16672812957.7316672812957.73

在某一时段内确认45107972.0445107972.04按合同期限分类按销售渠道分类

合计16717920929.7716717920929.77

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

756471653.65元，绝大部分预计将于2022年确认收入。

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税216186253.35233621083.60营业税

183/2262021年年度报告

城市维护建设税23229795.3627166687.52

教育费附加16592627.3619013602.17资源税

房产税34944888.6126016792.00

土地使用税32664439.7926906494.16

车船使用税155634.11169583.67

印花税27341710.0020727478.73

其他671953.62662142.71

合计351787302.20354283864.56

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬261466673.52125845542.58

运输及仓储费14178002.108473075.48

广告宣传费444396196.22374640173.15

三包费188148445.1792548709.59

差旅费34431776.7528139431.75

商检、认证费14466197.583036971.97

办公及招待费用32834489.9928181378.47

折旧、摊销及修理费38252497.2625110003.68

销售服务费160498351.4326176743.69

形象店建设费74764770.28

其他16517759.5916382323.61

合计1279955159.89728534353.97

其他说明：

销售费用增加主要系赛力斯新车型上市，营销渠道建设及销售服务费增加所致。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬568280122.21475120544.28

修理费、折旧摊销费及低耗品215134386.16184006259.19

商标、专利费10435159.915162863.38

办公费、差旅费等运营费用208725706.22148073148.05

运输、车辆及油料费10783979.706081825.56

咨询服务费36960949.7656495337.82

股份支付20437865.04

其他17995319.9117585338.35

合计1088753488.91892525316.63

其他说明：

184/2262021年年度报告

股份支付系本期实施股票期权激励所致。

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬129926145.88193183961.79

修理费、折旧摊销费及材料低耗品562140344.73446504486.81

委托外部研发及设计费124899337.73113179868.66

试制费、检测费及工艺规程费用56562348.1749340354.64

样机样品购置费等39320504.8020910322.11

其他35138280.6113860085.19

合计947986961.92836979079.20

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用260712007.29276454457.92

减：利息收入-52595840.69-48021688.07

汇兑损失21311262.3530817772.39

手续费支出及其他15022546.4813036904.87

合计244449975.43272287447.11

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

稳岗补贴5424721.5712533961.47

专利研发项目补助53675137.0032970179.00

采购销售物流补助11495659.4755840155.78

个税手续费返还1599227.432549397.30

税费减免及返还10385684.219496702.26

融资担保补助4190000.00225900.00

环保补贴381549.004108900.00

政府扶持资金33143500.00434539000.00

递延收益摊销174725251.9970343275.86

合计295020730.67622607471.67

其他说明：

无

185/2262021年年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-11209592.80-62232079.56

处置长期股权投资产生的投资收益12238398.068414183.24交易性金融资产在持有期间的投资

8766780.009082700.00

收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益-42808.96处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

票据贴现息-92230326.22-56038566.70

合计-82477549.92-100773763.02

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-135254102.02-86878000.00

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-135254102.02-86878000.00

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

186/2262021年年度报告

应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-5462848.70-20597025.26

其他应收款坏账损失-26846766.68-72432053.79债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失12235531.92-28681527.55合同资产减值损失

合计-20074083.46-121710606.60

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成

-199414498.82-119070247.84本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失-7313490.78

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失-37343057.69

十一、商誉减值损失-6056663.79-19200632.94

十二、其他3593977.493029580.60

合计-246533733.59-135241300.18

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置长期资产收益587197828.3759421346.07

合计587197828.3759421346.07

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

187/2262021年年度报告

计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置利得合计497163.251233087.61497163.25

其中：固定资产处置利得497163.251233087.61497163.25无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助2372165.803001560.782372165.80

罚款收入4481808.584717408.464481808.58

废品收入2518067.692273852.452518067.69

补偿款（注）278053402.50278053402.50

其他12856602.4017186246.2412856602.40

合计300779210.2228412155.54300779210.22

注： Electric Last Mile Solutions Inc在资产交割时向 SF Motors Inc交付 500万股普通股作为补偿。

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关

奖励款2370365.802531950.78与收益相关

其他1800.00469610.00与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损

20242784.275505129.1920242784.27

失合计

其中：固定资产处

20242784.275505129.1920242784.27

置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠50000.006590478.4450000.00

其他5609668.718966588.105609668.71

合计25902452.9821062195.7325902452.98

其他说明：

无

188/2262021年年度报告

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用84126263.3161382754.27

递延所得税费用-63162800.11-14139473.29

合计20963463.2047243280.98

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-2609860261.70

按法定/适用税率计算的所得税费用-652465065.42

子公司适用不同税率的影响60255121.61

调整以前期间所得税的影响3439417.51非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响41975112.73使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-85301103.65损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

655620900.59

差异或可抵扣亏损的影响

加计扣除项目的影响-2560920.17

所得税费用20963463.20

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注57

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入52595840.6948021688.07

其他货币资金、票据保证金274995355.79

收到迁建补助211861235.05617375000.00

收到的政府补助144077644.48593498871.23

收到的质保金、保证金等暂收暂付款247862466.04194536339.53

合计656397186.261728427254.62

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

189/2262021年年度报告

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他货币资金、票据保证金1669680085.30

银行存款冻结7189124.903034025.16

支付的期间费用1815292235.911570651423.10

支付的质保金、保证金等暂收暂付款242754734.69352981818.54

合计3734916180.801926667266.80

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他货币资金、票据保证金562049346.19

合计562049346.19

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

借款保证金20087018.32

收到控股股东财务资助款1060000000.00

收售后回租款2782971.4124060750.00

合计1062782971.4144147768.32

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

归还创格融资款326161994.16580201439.55

还售后回租款40390100.0011000000.00

190/2262021年年度报告

限制性股票赎回61292000.00

借款保证金280611556.06

发行股票支付费用1073796.11

租赁负债118552595.59

合计766790041.92652493439.55

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-2630823724.90-2234419335.40

加：资产减值准备246533733.59135241300.18

信用减值损失20074083.46121710606.60

固定资产折旧、油气资产折耗、生

1023917062.23885184226.34

产性生物资产折旧

使用权资产摊销76370951.19

无形资产摊销597822243.87448182303.87

长期待摊费用摊销43505392.9638370775.39

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-587197828.37-59421346.07列）固定资产报废损失（收益以“－”

19745621.024272041.58号填列）公允价值变动损失（收益以“－”

135254102.0286878000.00号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）258906212.64307272230.31

投资损失（收益以“－”号填列）82477549.92100773763.02递延所得税资产减少（增加以-57280474.485173521.63“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-5882325.63-19312994.92“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-844949839.01

222882985.91

列）经营性应收项目的减少（增加以-458680060.97

1648072510.78“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

1092758848.96-602930532.20“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-987448451.501087930057.02

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

191/2262021年年度报告

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1318960938.94934820350.98

减：现金的期初余额934820350.982313858207.18

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额384140587.96-1379037856.20

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1318960938.94934820350.98

其中：库存现金166692.34226994.73

可随时用于支付的银行存款1318794246.60934593356.25可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1318960938.94934820350.98

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

192/2262021年年度报告

货币资金冻结、票据保证金、借款

4513288050.79

保证金等

应收票据241028622.60票据质押

应收账款424499900.00借款提供质押担保

合同资产200000000.00借款提供质押担保存货

固定资产1355805000.17借款提供抵押担保

无形资产414036651.50借款提供抵押担保

合计7148658225.06/

其他说明：

无

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元10680786.506.375768097490.49

欧元114.557.2197827.02

港币2174.420.81761777.81

印度尼西亚盾155660109530.200.00044769580068.96

新加坡元41200.204.7179194378.42

应收账款--

其中：美元43351761.076.3757276397823.05欧元港币

印度尼西亚盾86419155838.930.00044738629362.66

长期借款--

其中：美元欧元港币其他应收款

其中：美元69298131.876.3757441824099.36

印度尼西亚盾2030725000.000.000447907734.08其他应付款

其中：美元1369889.566.37578734004.87

港币53000.000.817643332.80

印度尼西亚盾9773959829.930.0004474368960.04

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

193/2262021年年度报告

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据

PT.SOKONINDO AUTOMOBILE 印度尼西亚雅加达市 印尼盾 经营地主要经济环境的货币

SF Motors Inc 美国加州硅谷 美元 经营地主要经济环境的货币

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

本期政府补助共计357032879.53元，其中与资产相关的政府补助为234365235.05元，计入当期损益的金额为122667644.48元。与资产相关的政府补助详见七、合并财务报表

项目注释51递延收益和注释48长期应付款；与收益相关的政府补助明细如下：

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

稳岗补贴5424721.57其他收益5424721.57

专利研发项目补助53675137.00其他收益53675137.00

采购销售物流补助11495659.47其他收益11495659.47

个税手续费返还1599227.43其他收益1599227.43

税费减免及返还10385684.21其他收益10385684.21

融资担保补助4190000.00其他收益4190000.00

环保补贴381549.00其他收益381549.00

政府扶持资金33143500.00其他收益33143500.00

奖励款2370365.80营业外收入2370365.80

其他1800.00营业外收入1800.00

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

194/2262021年年度报告

195/2262021年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期新增子公司情况：

名称股权取得方式股权取得时点持股比例（%）

成都赛力斯科技有限公司新设成立2021-12-2080.65

赛力斯汽车销售服务（杭州）有限公司新设成立2021-01-1541.50

赛力斯汽车销售服务（济南）有限公司新设成立2021-01-2941.50

赛力斯汽车销售服务（重庆）有限公司新设成立2021-04-2741.50

赛力斯汽车销售服务（深圳）有限公司新设成立2021-05-0641.50

赛力斯汽车销售服务徐州有限公司新设成立2021-05-1841.50

北京金康赛力斯科技有限公司新设成立2021-02-0741.50

上海赛力斯新能源汽车销售有限公司新设成立2021-11-1041.50

重庆赛力斯技术有限公司新设成立2021-06-2141.50

重庆赛力斯电动汽车有限公司新设成立2021-12-3180.65

本期注销子公司情况：

单位：元名称注销时间注销日净资产期初至注销日的净利润

天津瑞康新能源汽车销售有限公司2021.10-341130.66299552.97

上海嘉堰新能源汽车销售服务有限公司2021.09-3400259.723365683.03

SF MOTORS SINGAPORE PTE.LTD 2021.03 6.77

196/2262021年年度报告

6、其他

□适用√不适用

197/2262021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

持股比例(%)子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接

东风小康汽车有限公司十堰市湖北省十堰市工业制造100.00设立

重庆小康汽车有限公司重庆市重庆市江津区工业制造100.00设立

重庆东风风光汽车销售有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸100.00设立

重庆东风小康汽车销售有限公司重庆市重庆市江北区商贸100.00设立

十堰东风风光汽车销售有限公司十堰市湖北省十堰市商贸100.00设立

重庆东康汽车制造有限公司重庆市重庆市江津区工业制造100.00设立

重庆江康汽车技术有限公司重庆市重庆市江津区技术研发81.82设立

重庆小康进出口有限公司进出口100.00同一控制下重庆市重庆市沙坪坝区企业合并

重庆新康汽车国际贸易有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸100.00设立

重庆渝安淮海动力有限公司工业制造100.00同一控制下重庆市重庆市沙坪坝区企业合并

重庆小康动力有限公司重庆市重庆市长寿区工业制造100.00设立

重庆小康汽车变速器有限公司工业制造100.00非同一控制重庆市重庆市长寿区下企业合并

泸州容大智能变速器有限公司工业制造86.37非同一控制泸州市泸州市高新区下企业合并

湖南容大智能变速器股份有限公司工业制造84.82非同一控制长沙市长沙市岳麓区下企业合并

重庆瑞驰汽车实业有限公司工业制造100.00同一控制下重庆市重庆市江北区企业合并

厦门瑞东康汽车销售有限公司厦门厦门市集美区商贸100.00设立

重庆小康汽车部品有限公司重庆市重庆市江津区工业制造100.00设立

重庆渝安减震器有限公司工业制造100.00同一控制下重庆市重庆市沙坪坝区企业合并

十堰欣康汽车部品有限公司十堰市湖北省十堰市工业制造100.00设立

重庆小康机械配件有限公司工业制造100.00同一控制下重庆市重庆市沙坪坝区企业合并

重庆鳍康宝科技有限公司重庆市重庆市江津区商贸100.00设立

重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司重庆市重庆市江北区商贸100.00设立

广州家原益新能源汽车销售服务有限公司广州市广州市南沙区商贸100.00设立

深圳东康新能源汽车销售服务有限公司深圳市前海深港合商贸100.00设立深圳市作前湾区

武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司武汉市武汉市东西湖区商贸100.00设立

重庆康菲动力科技有限公司重庆市重庆市江北区工业制造100.00设立

重庆小康发动机研发有限公司技术研发100.00同一控制下重庆市重庆市江北区企业合并

重庆小康汽车销售服务有限公司商贸100.00同一控制下重庆市重庆市沙坪坝区企业合并

小康集团（香港）有限公司香港香港投资100.00设立

PT.SOKONINDO AUTOMOBILE 印度尼西亚北雅加 工业制造 99.00 增资控股北雅加达市达市

SOKON MOTORS DO BRASIL INDUSTRIA E 商贸 100.00 设立巴西巴西

COMERCIO DE VEICULOS LTDA

印尼渝安动力系统有限公司印度尼西亚万丹省工业制造100.00设立万丹省西冷市西冷市

重庆金康新能源汽车有限公司重庆市重庆市江北区工业制造80.65设立

重庆金康赛力斯新能源汽车设计院有限公司重庆市重庆市渝北区设计80.65设立

重庆东康新能源汽车设计院有限公司重庆市重庆市渝北区设计80.65设立

198/2262021年年度报告

重庆金康动力新能源有限公司研发技术、41.50设立

重庆市重庆市沙坪坝区工业制造、商贸

重庆金康赛力斯汽车销售有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸41.50设立

天津金康赛力斯汽车销售服务有限公司天津市天津市和平区商贸41.50设立

上海赛力斯汽车销售服务有限公司上海市上海松江区商贸41.50设立

重庆金康赛力斯新电动汽车销售有限公司重庆市重庆市江北区商贸80.65设立

重庆风光新能源汽车销售有限公司重庆市重庆市江北区商贸80.65设立

SF Motors Inc 美国 美国 制造 80.64 设立

重庆金康赛力斯汽车有限公司研发、生80.65设立重庆市重庆市江北区

产、销售

SINKON 商贸 100.00 设立新加坡新加坡

INTERNATIONAL(SINGAPORE)PTE.LTD.潽金融资租赁有限公司重庆市重庆市江北区租赁100.00设立

重庆新康国际控股有限公司重庆市重庆市渝北区投资100.00设立

重庆国际汽车体验中心有限公司重庆市重庆市渝北区商贸100.00设立

成都赛力斯科技有限公司成都市成都市高新区商贸80.65设立

赛力斯汽车销售服务（广州）有限公司广州市广州市花都区商贸41.50设立

赛力斯汽车销售服务（杭州）有限公司杭州市杭州市拱墅区商贸41.50设立

赛力斯汽车销售服务（济南）有限公司济南市济南市市中区商贸41.50设立

赛力斯汽车销售服务（重庆）有限公司重庆市重庆市两江新区商贸41.50设立

赛力斯汽车销售服务（深圳）有限公司深圳市深圳市龙岗区商贸41.50设立

赛力斯汽车销售服务徐州有限公司徐州经济技术开发商贸41.50设立徐州区

北京金康赛力斯科技有限公司北京市北京市朝阳区商贸41.50设立

上海赛力斯新能源汽车销售有限公司上海市上海市嘉定区商贸41.50设立

重庆赛力斯技术有限公司重庆市重庆市沙坪坝区技术研发41.50设立

重庆赛力斯电动汽车有限公司重庆市重庆市沙坪坝区制造80.65设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利益余额

重庆金康新能源汽车有限公19.35-301905990.81-92062888.32司

199/2262021年年度报告

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资流动负非流动负流动资名资产合计负债合计非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计产产债债产称重庆金康新能

43244586409612091585141367574118056755667.2762741.9

源1296542.61873723.94628147.07134594.85.88.73059.27.96.23.6592汽车有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收综合收经营活动现营业收综合收益经营活动现净利润净利润入益总额金流量入总额金流量

重庆金康新能源汽-

277565.74-221492.94108325.1461957.26-152516.91-161356.4481345.08

车有限公司223357.03

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

200/2262021年年度报告

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

持股比例(%)对合营企业或合营企业或联营企业名联营企业投资主要经营地注册地业务性质称直接间接的会计处理方法

新能源汽车产业发展重庆市重庆市渝北龙兴镇迎龙产业投资33.00权益法（重庆）有限公司大道19号

重庆云湾科技有限公司重庆市重庆市北部新区金渝大技术服务50.00权益法道22号12栋1层

TIVENI MERGECO INC 美国特拉华州 美国特拉华州 研发 47.00 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额重庆云湾科技有限公司重庆云湾科技有限公司

流动资产3093170.631602367.89

其中：现金和现金等价物239486.21557.54

非流动资产11670574.1613402422.65

资产合计14763744.7915004790.54

流动负债1396452.16230546.18

非流动负债11715602.4511995602.45

负债合计13112054.6112226148.63少数股东权益

归属于母公司股东权益1651690.182778641.91

按持股比例计算的净资产份额825845.091389320.96调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值3182167.553760181.09存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入10074033.025432254.50

财务费用6950.7255223.34

201/2262021年年度报告

所得税费用

净利润-1126951.73-3847266.27终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-1126951.73-3847266.27本年度收到的来自合营企业的股利其他说明无

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额新能源汽车产业发展新能源汽车产业发展（重庆）有限公司（重庆）有限公司

流动资产109528624.51105361692.52

非流动资产6283565.787489928.97

资产合计115812190.29112851621.49

流动负债4290092.163048223.38非流动负债

负债合计4290092.163048223.38少数股东权益

归属于母公司股东权益111522098.13109803398.11

按持股比例计算的净资产份额36802292.3836235121.37调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值36802292.3836235121.37存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入5222165.732688313.61

净利润1718700.023602348.97终止经营的净利润

其他综合收益1718700.023602348.97综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

202/2262021年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用√不适用

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资

320316449.65320316449.65

产

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的320316449.65320316449.65金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资320316449.65320316449.65

（3）衍生金融资产

203/2262021年年度报告

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资377361946.64377361946.64

持续以公允价值计量320316449.65377361946.64697678396.29的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

204/2262021年年度报告

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

持续第一层次公允价值计量的交易性金融资产为公司持有上市公司股权投资，其公允价值采取上市公司股票价格来确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

持续第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收票据，其公允价值采取账面价值来确定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

重庆小康控沙坪坝区金桥投资20000万元30.9832.63股有限公司路61号附3号本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是自然人张兴海先生

其他说明：

205/2262021年年度报告

持股比例与表决权比例差异系重庆小康控股有限公司发行可交换公司债券存放于信托财产专户

22437232股，持股比例为1.65%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见九、在其他主体中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系重庆驰瑞物业管理有限公司同受一方控制重庆小康宾馆有限公司同受一方控制重庆新感觉摩托车销售有限公司同受一方控制重庆新感觉摩托车有限公司同受一方控制重庆新康幸瑞置业有限公司同受一方控制重庆渝安创新科技有限公司同受一方控制重庆渝安机械制造有限公司同受一方控制重庆渝安智能悬架有限公司同受一方控制

SOKON INVESTMENT (USA).INC 同受一方控制东风汽车集团有限公司东风汽车集团股份有限公司母公司东风汽车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车集团股份有限公司本公司之股东东风汽车集团股份有限公司乘用车公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车集团股份有限公司岚图汽车科技分公司东风汽车集团有限公司下属子公司岚图汽车科技有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司岚图汽车销售服务有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司岚图汽车销售服务有限公司安徽合肥分公司东风汽车集团有限公司下属子公司岚图汽车销售服务有限公司成都分公司东风汽车集团有限公司下属子公司岚图汽车销售服务有限公司广州分公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车有限公司东风日产乘用车公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车集团有限公司铁路运输处东风汽车集团有限公司下属子公司

DONGFENG MOTOR RUS CO. LTD. 东风汽车集团有限公司下属子公司东风车城物流有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司

206/2262021年年度报告

东风模具冲压技术有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风启辰汽车销售有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车车轮随州有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车动力零部件有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车贸易有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风商用车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风通信技术有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风通信技术有限公司十堰分公司东风汽车集团有限公司下属子公司

东风物流（武汉）有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司广州飞梭云供应链有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司创格融资租赁有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司湖北东风报业传媒有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司深圳联友科技有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司深圳联友科技有限公司广州分公司东风汽车集团有限公司下属子公司中国东风汽车工业进出口有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司郑州东风汽车工业进出口有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司武汉东风汽车进出口有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司武汉风神科创汽车零部件集成有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司襄阳达安汽车检测中心有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司武汉达安科技有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司东风汽车财务有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司郑州日产汽车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

DONGFENG MOTOR RUS CO. LTD. RV66 进口导航仪 979270.27 179670.80

创格融资租赁有限公司融资费用21447973.5055585140.78

东风车城物流有限公司运输仓储费28118282.2544683212.73

东风模具冲压技术有限公司车身配件41996772.912354217.78

东风启辰汽车销售有限公司配件436300.2097183.17

东风汽车车轮随州有限公司外购半成品11023875.169413197.63

东风汽车集团有限公司派驻费188679.25

东风汽车集团有限公司铁路运输处运输费676222.27414337.02

东风汽车有限公司检测费15109.43103104.72

东风通信技术有限公司材料1646.02

东风通信技术有限公司十堰分公司电话、网络费175221.24

广州飞梭云供应链有限公司三包费1801795.871466902.15

湖北东风报业传媒有限公司广宣费28301.89

深圳联友科技有限公司技术服务费158490.56957962.26

深圳联友科技有限公司广州分公司软件服务费1687971.11

深圳联友科技有限公司广州分公司外购半成品5416566.751950914.00

武汉东风汽车进出口有限公司 KD 件 402998661.96 54437987.63

207/2262021年年度报告

武汉风神科创汽车零部件集成有限公司物流服务22975147.735827956.37

襄阳达安汽车检测中心有限公司水电费388280.34

襄阳达安汽车检测中心有限公司检测费、路试费、16824049.9916438511.70培训费

重庆驰瑞物业管理有限公司物业费466245.28

重庆小康宾馆有限公司餐饮、住宿5283568.613439995.38

重庆小康控股有限公司推广费45188.67429.66

重庆新感觉摩托车有限公司三包费、推广费144478.1117984.35

重庆渝安机械制造有限公司材料6427276.333735100.39

重庆云湾科技有限公司材料6207750.57743951.56

重庆云湾科技有限公司制作费1083430.233856313.96

郑州日产汽车有限公司整车282300.88

东风汽车财务有限公司手续费、贴息费1090756.54

东风汽车集团股份有限公司乘用车公司试制费206100.26

东风物流（武汉）有限公司物流服务1097287.50

岚图汽车销售服务有限公司整车277522.12

武汉达安科技有限公司检测费47633.96

重庆新感觉摩托车销售有限公司推广费73396.23

重庆渝安创新科技有限公司推广费、低耗品298983.12

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

DONGFENG MOTOR RUS CO. LTD. 整车、配件 32131884.58 409838.16

东风汽车财务有限公司服务费11932.0840543.39

东风汽车财务有限公司利息收入915332.622022.64

东风汽车车轮随州有限公司三包费、维修费、检165744.84380896.18测费

东风汽车动力零部件有限公司三包费645.20

东风汽车集团股份有限公司劳务费、技术服务费-3205660.56

东风汽车集团股份有限公司骡子车、电池包、发7011515.62

动机、零部件

东风汽车集团股份有限公司乘用车公配件47913.37司

东风汽车集团股份有限公司岚图汽车技术服务费1679245.28科技分公司

东风汽车集团股份有限公司岚图汽车电驱、电池包、发动118726459.3811547463.38

科技分公司机、材料

东风汽车集团有限公司铁路运输处废旧物资23962.1416199.00

东风汽车贸易有限公司整车1053628.32

东风汽车有限公司东风日产乘用车公配件118873.45司

东风商用车有限公司材料2033367.1933697846.68

武汉风神科创汽车零部件集成有限公三包费22123.90司

武汉风神科创汽车零部件集成有限公水电气、材料287577.70392611.16司

郑州东风汽车工业进出口有限公司整车、配件31238.94

中国东风汽车工业进出口有限公司整车、配件35780622.3053757702.68

重庆小康宾馆有限公司水电气223239.58249833.31

208/2262021年年度报告

重庆小康控股有限公司维修费收入2158.306705.09

重庆小康控股有限公司整车189292.04

重庆新感觉摩托车有限公司检测费、服务费、维48245.7732247.17修费

重庆新感觉摩托车有限公司水电气57543.4542013.31

重庆新感觉摩托车有限公司整车、发动机、配件1408577.851177393.56

重庆新康幸瑞置业有限公司维修费2929.202493.81

重庆渝安创新科技有限公司检测费、维修费收入395165.86542670.37

重庆渝安创新科技有限公司零部件4999324.20228849.56

重庆渝安机械制造有限公司检测费、维修费收入261130.82281570.03

重庆渝安机械制造有限公司水电气2972939.332441620.21

重庆渝安机械制造有限公司零部件124752.7855346.49

东风物流（武汉）有限公司水电气费用69970.15

岚图汽车科技有限公司电驱、电池包、发动357729783.74

机、材料、检测费

岚图汽车销售服务有限公司发动机零部件160547.06

岚图汽车销售服务有限公司维修费15292.04

岚图汽车销售服务有限公司安徽合肥维修费9021.24分公司

岚图汽车销售服务有限公司成都分公修维费6287.39司

岚图汽车销售服务有限公司广州分公修维费9964.60司

武汉东风汽车进出口有限公司配件1123653.92

重庆新感觉摩托车销售有限公司维修费2107.96

重庆渝安智能悬架有限公司零部件58000.00

重庆渝安智能悬架有限公司检测费、维修费收入59882.34

重庆渝安智能悬架有限公司水电气210842.58

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

重庆渝安机械制造有限公房屋租赁784734.00784733.99司

209/2262021年年度报告

东风商用车有限公司设备租赁180530.97

重庆新感觉摩托车有限公房屋租赁2190857.081529999.95司

重庆小康控股有限公司房屋租赁63726.60

重庆渝安智能悬架有限公房屋租赁1583758.24司

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

SOKON INVESTMENT (USA).INC 房屋租赁 48501742.33 58259658.28

襄阳达安汽车检测中心有限公司场地租赁246279.29157914.68关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

张兴海250000000.002021-06-292022-08-15否

重庆小康控股有限公司37200000.00美元2017-10-252024-10-18否

张兴海、张兴明、张兴199000000.002021-01-012024-02-24否礼关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

重庆小康控股有限公司600000000.002021-11-292023-05-28

重庆小康控股有限公司50000000.002021-12-092023-06-08

重庆小康控股有限公司200000000.002021-12-152023-06-14

重庆小康控股有限公司100000000.002021-09-272021-10-18

重庆小康控股有限公司60000000.002021-09-272023-09-26

重庆小康控股有限公司50000000.002021-09-272021-10-11

重庆小康控股有限公司90000000.002021-09-272021-11-01

重庆小康控股有限公司150000000.002021-12-092023-06-08关联方拆借金额起始日到期日说明

210/2262021年年度报告

拆出

重庆小康控股有限公司90000000.002021-09-272021-11-01

重庆小康控股有限公司100000000.002021-09-272021-10-18

重庆小康控股有限公司50000000.002021-09-272021-10-11

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

重庆新康幸瑞置业有限公司处置电脑、空调9661.61

重庆小康控股有限公司股权转让67427877.00

东风汽车集团有限公司股权转让3849999995.52

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2514.282468.77

(8).其他关联交易

√适用□不适用*2017年5月18日，重庆渝安淮海动力有限公司与东风公司签订《东风商标使用许可合同》，合同约定东风汽车公司授予重庆渝安淮海动力有限公司在合同期限内在其生产的与东风小康汽车有限公司配套的汽车发动机产品上使用许可商标（注册号为571137、1018708、110702、

4225060的商标）。合同期限为2年，商标许可使用费每年按定额10万元收取。2019年8月30日，续签《东风商标使用许可合同》，合同有效期为2019年5月19日至2021年5月19日，商标许可使用费每年按定额10万元收取。

*2020年5月，东风汽车集团有限公司与东风小康汽车有限公司签订《东风商标使用许可合同》，许可东风小康在合同有效期内在其合法经营活动使用东风商标，具体用于东风小康的整车产品、产品说明和为销售产品的宣传品及许可方另行批准的其他事项，合同期限有效期为五年，许可商标使用费按定额每年100万元收取。

*2021年1月1日，东风汽车集团有限公司与东风小康汽车有限公司、小康印尼汽车有限公司签订《注册商标许可合同》，根据合同条款东风集团特此授予东风小康在本合同期限内将注册商标用于在境内制造及向小康印尼出口（至授权区域）许可产品的 KD件的非独占且不可转让的权利，合同有效期为一年，许可商标使用费20万元。

211/2262021年年度报告

*东风小康汽车有限公司向东风汽车财务有限公司申请授信总额8亿元，此额度含20%保证金，实际敞口为6.4亿元，其中东风小康汽车有限公司额度为1亿元，十堰东风风光汽车销售有限公司额度为7亿元，截止2021年12月31日，已使用敞口5.6亿元，存入保证金1.4亿元并办理承兑汇票7亿元，其中：东风小康汽车有限公司使用0.8亿元，存入保证金0.2亿元，办理承兑汇票1亿元；十堰东风风光汽车销售有限公司使用4.8亿元，存入保证金1.2亿元，办理承兑汇票6亿元。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付款项东风启辰汽车销售有限公司57164.0340183.05

武汉风神科创汽车零部件集成有限2698565.85预付款项公司

东风汽车集团股份有限公司岚图汽1160636.7358031.8412792489.61623896.22应收账款车科技分公司

应收账款岚图汽车科技有限公司204900773.477672534.43

应收账款岚图汽车销售服务有限公司14738.48157.70

应收账款中国东风汽车工业进出口有限公司17871.00191.22

其他应收款岚图汽车销售服务有限公司5000.00250.00

其他应收款重庆小康控股有限公司1361093416.28

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款东风车城物流有限公司4680318.606122070.24

应付账款东风汽车车轮随州有限公司1652604.461611518.37

应付账款东风汽车动力零部件有限公司9316.329316.32

应付账款东风汽车集团有限公司铁路运输处116756.57144002.79

应付账款东风通信技术有限公司十堰分公司198000.00

应付账款广州飞梭云供应链有限公司118382.46632840.69

应付账款武汉东风汽车进出口有限公司67021677.780.02

应付账款襄阳达安汽车检测中心有限公司338722.0010418.14

应付账款东风模具冲压技术有限公司76354.10

应付账款东风物流（武汉）有限公司1131293.12

应付账款武汉达安科技有限公司11943.00

其他应付款东风车城物流有限公司2410000.002410000.00

其他应付款东风汽车车轮随州有限公司350000.00350000.00

其他应付款东风商用车有限公司2000000.00

武汉风神科创汽车零部件集成有限公500000.00其他应付款司

其他应付款东风物流（武汉）有限公司600000.00

212/2262021年年度报告

长期应付款创格融资租赁有限公司118500044.03423214064.69

长期应付款重庆小康控股有限公司1060000000.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用项目名称关联方期末余额期初余额

合同负债 DONGFENG MOTOR RUS CO. LTD. 605.69 338714.46

合同负债东风汽车集团股份有限公司50000.00

合同负债东风商用车有限公司2464980.28

合同负债武汉东风汽车进出口有限公司12553.09860705.31

合同负债中国东风汽车工业进出口有限公司818507.94

合同负债东风汽车集团股份有限公司乘用车公司26515.81

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额3874.00万公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额

（1）2021年7月26日首次授予的股票期权行权价

格为66.03元，自授予日起12个月，24个月后的

12个月内可分别解锁

50%，50%；

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

（2）2021年12月20日预留授予的股票期权行权

价格为66.03元，自授予日起12个月，24个月后的12个月内可分别解锁

50%，50%

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明无

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes

213/2262021年年度报告

可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作

出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金20437865.04额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额20437865.04其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、对子公司担保情况如下：

担保金额（万担保是否已经被担保方担保起始日担保到期日

元）履行完毕

重庆小康动力有限公司6000.002021-01-292022-01-21否

重庆小康动力有限公司6000.002021-02-262022-02-23否

重庆小康动力有限公司3000.002021-08-242022-08-22否

重庆小康动力有限公司1999.732021-02-012022-01-28否

重庆小康动力有限公司3000.002021-10-252022-10-24否

重庆小康动力有限公司10000.002021-10-252022-04-25否

重庆渝安淮海动力有限公司1000.002021-05-212022-05-18否

重庆小康汽车部品有限公司2000.002021-03-022022-03-01否

重庆小康汽车部品有限公司4000.002021-03-042022-03-02否

重庆小康汽车部品有限公司2000.002021-03-242022-03-24否

重庆小康进出口有限公司2800.002021-03-192022-03-16否

重庆渝安淮海动力有限公司5999.992021-07-232022-07-22否

214/2262021年年度报告担保金额（万担保是否已经被担保方担保起始日担保到期日

元）履行完毕

重庆渝安淮海动力有限公司10000.002021-09-102022-09-09否

重庆渝安淮海动力有限公司5000.002021-12-282022-12-27否

重庆小康进出口有限公司2000.002021-08-312022-08-29否

重庆小康汽车部品有限公司2986.102021-08-232022-02-22否

重庆小康进出口有限公司8000.002021-08-192022-08-12否

重庆小康进出口有限公司10000.002021-08-162022-08-11否

重庆小康进出口有限公司2000.002021-11-032022-03-03否

重庆小康动力有限公司10.002020-09-272022-03-26否

重庆小康动力有限公司10.002020-09-272022-09-26否

重庆小康动力有限公司3560.002020-09-272023-03-26否

重庆小康动力有限公司3400.002020-09-272023-09-26否

重庆瑞驰汽车实业有限公司10.002020-09-232022-03-22否

重庆瑞驰汽车实业有限公司10.002020-09-232022-09-22否

重庆瑞驰汽车实业有限公司1480.002020-09-232023-03-22否

重庆瑞驰汽车实业有限公司1500.002020-09-232023-09-22否

重庆瑞驰汽车实业有限公司500.002021-03-262022-03-26否

重庆瑞驰汽车实业有限公司500.002021-03-262022-09-26否

重庆瑞驰汽车实业有限公司19000.002021-03-262023-03-26否

重庆小康汽车部品有限公司4981.552021-07-272022-03-26否

重庆渝安淮海动力有限公司5000.002021-11-262022-05-24否

重庆小康动力有限公司6000.002021-07-292022-01-26否

重庆小康汽车部品有限公司2000.002021-11-252022-05-25否

重庆小康动力有限公司12300.002021-08-232022-02-16否

重庆小康动力有限公司12150.002021-08-242022-02-16否

泸州容大智能变速器有限公司长寿分公司1000.002021-09-102022-03-08否

泸州容大智能变速器有限公司1000.002021-09-162022-03-08否

印尼小康汽车有限公司16340.002020-06-302026-09-21否

东风小康汽车有限公司30000.002021-07-292022-07-28否

东风小康汽车有限公司693.042021-03-292022-03-29否

东风小康汽车有限公司10220.002021-09-182022-03-18否

东风小康汽车有限公司6150.582021-11-292022-05-29否

东风小康汽车有限公司3000.002020-06-192022-04-01否

东风小康汽车有限公司4000.002020-06-192023-06-18否

东风小康汽车有限公司3000.002021-02-042022-04-01否

东风小康汽车有限公司3000.002021-02-042023-04-01否

东风小康汽车有限公司4000.002021-02-042024-02-24否

东风小康汽车有限公司2900.002021-09-282022-09-28否

东风小康汽车有限公司16889.002021-12-232022-06-23否

215/2262021年年度报告担保金额（万担保是否已经被担保方担保起始日担保到期日

元）履行完毕

东风小康汽车有限公司10638.102021-08-302022-02-28否

东风小康汽车有限公司18835.882021-09-292022-03-29否

东风小康汽车有限公司3675.322021-11-262022-05-26否

东风小康汽车有限公司313.882021-12-162022-06-16否

东风小康汽车有限公司1786.742021-12-162022-12-16否

东风小康汽车有限公司1833.892021-11-262022-11-26否

东风小康汽车有限公司30000.002021-05-202022-05-19否

东风小康汽车有限公司16739.602021-11-262022-05-26否

东风小康汽车有限公司12530.312021-07-282022-01-27否

东风小康汽车有限公司19733.942021-09-032022-03-03否

东风小康汽车有限公司20861.682021-09-292022-03-29否

东风小康汽车有限公司13347.652021-08-042022-02-04否

东风小康汽车有限公司16086.002021-08-302022-03-01否

东风小康汽车有限公司13939.142021-10-272022-04-27否

东风小康汽车有限公司9957.772021-12-242022-06-24否

2、预计负债系与工商银行银租合作计提风险准备金及为汽车销售所计提的产品质量三包费，详见

七、合并财务报表项目注释50预计负债。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

216/2262021年年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

217/2262021年年度报告

1年以内小计2623552.30

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计2623552.30

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准坏账准账面余额账面余额备备计计类别账面账面提提比例金价值比例金价值金额比金额比

(%)额(%)额例例

(%)(%)按单项计提

2623552.30100.002623552.30423650.00100.00423650.00

坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备

其中：

合计2623552.30//2623552.30423650.00//423650.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

218/2262021年年度报告

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合单位名称期末余额坏账准备期末余额

计数的比例(%)

单位一787513.6430.02

单位二577366.6322.01

单位三408886.5015.59

单位四351668.1713.40

单位五182622.666.96

合计2308057.6087.98其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利1000000.00

其他应收款10069886389.655554597123.87

合计10069886389.655555597123.87

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

219/2262021年年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新能源汽车产业发展(重庆)有限公司1000000.00

合计1000000.00

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1000000.001000000.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日1000000.001000000.00

余额

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

220/2262021年年度报告

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计6683926015.39

1至2年2108856004.85

2至3年1277012761.05

3年以上

3至4年95685.42

4至5年

5年以上500000.00

合计10070390466.71

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

业绩补偿款1220416536.79

往来款8849402032.755554560697.14

备用金及保证金571897.17538343.93

合计10070390466.715555099041.07

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

501917.20501917.20

额

2021年1月1日余

501917.20501917.20

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2159.862159.86本期转回本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日

504077.06504077.06

余额

221/2262021年年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

按组合计提501917.202159.86504077.06坏账准备

合计501917.202159.86504077.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币坏账占其他应收款准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末

数的比例(%)余额

单位一往来款7040656419.651年以内、1至69.91

2年、2至3年

单位二业绩补偿款1220416536.791年以内12.12

单位三往来款713770425.951年以内7.09

单位四往来款387276777.841年以内3.85

单位五往来款367936004.511年以内、1至3.65

2年、2至3年

合计/9730056164.74/96.62

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

222/2262021年年度报告

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资9577056851.935000000.009572056851.939551977818.425000000.009546977818.42

对联营、合营企业

36802292.3836802292.3836235121.3736235121.37

投资

合计9613859144.315000000.009608859144.319588212939.795000000.009583212939.79

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本本期期计提减值准备期末被投资单位期初余额本期增加期末余额减减值余额少准备

重庆小康进出口有限公司2000000.008505622.5710505622.57

重庆渝安淮海动力有限公司8000000.00689085.978689085.97

重庆瑞驰汽车实业有限公司7600000.001040778.698640778.69重庆小康汽车销售服务有限

49921.0249921.025000000.00

公司

东风小康汽车有限公司4280686416.232023424.534282709840.76

重庆小康动力有限公司350000000.00711459.63350711459.63重庆小康发动机研发有限公

5000000.0019495.785019495.78

司

小康集团(香港)有限公司63506500.00129676.4863636176.48

潽金融资租赁有限公司800000000.00800000000.00

SINKON

INTERNATIONAL(SINGAPORE) 3029196.72 3029196.72

PTE.LTD.重庆金康新能源汽车有限公

3971741406.9611909568.843983650975.80

司

重庆新康国际控股有限公司55414298.5155414298.51

合计9546977818.4225079033.519572056851.935000000.00

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其宣告计减值追减其他他发放提投资期初权益法下期末准备加少综合权现金减其单位余额确认的投余额期末投投收益益股利值他资损益余额资资调整变或利准动润备

223/2262021年年度报告

一、合营企业小计

二、联营企业

新能源汽车产业发展(重庆)有限公司36235121.37567171.0136802292.38

小计36235121.37567171.0136802292.38

合计36235121.37567171.0136802292.38

其他说明：

无

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务39630496.0910705373.2344828086.1810848516.94

合计39630496.0910705373.2344828086.1810848516.94

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益43000000.00380000000.00

权益法核算的长期股权投资收益567171.011188775.16处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益8766780.009082700.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

224/2262021年年度报告

处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计52333951.01390271475.16

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益579690605.41越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务297392896.47密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期-135254102.02主要系交易性金融资产

保值业务外，持有交易性金融资产、衍公允价值变动生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

225/2262021年年度报告

对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支292250212.46出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额3846268.23

少数股东权益影响额60859061.75

合计969374282.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-30.70-1.38-1.38利润扣除非经常性损益后归属于

-47.01-2.11-2.11公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：张正萍

董事会批准报送日期：2022年4月30日修订信息

□适用√不适用