2023年第一季度报告
证券代码:601136证券简称:首创证券
首创证券股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人毕劲松、主管会计工作负责人唐洪广及会计机构负责人(会计主管人员)李红清保证
季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币本报告期比上年同期增上年同期项目本报告期减变动幅度
(%)调整前调整后调整后
营业收入434312309.16308181676.75308181676.7540.93归属于上市公
司股东的净利175900260.7483108402.6183473301.27110.73润归属于上市公司股东的扣除
174184028.5478199118.3278564016.98121.71
非经常性损益的净利润2023年第一季度报告经营活动产生
的现金流量净-2287132962.21-2553017288.11-2553017288.11不适用额基本每股收益
0.060.030.03100.00(元/股)稀释每股收益
0.060.030.03100.00(元/股)
加权平均净资增加0.58个
1.440.850.86
产收益率(%)百分点本报告期末比上上年度末年度末增减变动本报告期末
幅度(%)调整前调整后调整后
总资产42219598257.7139731623636.6339820575017.376.02归属于上市公
司股东的所有12294454386.4212096703178.0312095234720.631.65者权益追溯调整或重述的原因说明2022年11月30日,财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号),对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。同时解释中规定,企业应当按照该解释规定,将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。
据此,公司相应调整了资产负债表2022年12月31日相关科目数据及利润表上年同期数据。
调整后的报表数据详见本报告之“四、季度财务报表”。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期金额说明
非流动资产处置损益18938.66
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
15330.68
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入
2255590.19
和支出
减:所得税影响额572726.622023年第一季度报告
少数股东权益影响额(税后)900.71
合计1716232.20
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例(%)主要原因主要系公司投资类业务业绩回升
营业收入40.93所致归属于上市公司股东的主要系公司投资类业务业绩回升
110.73
净利润所致归属于上市公司股东的主要系公司投资类业务业绩回升
扣除非经常性损益的净121.71所致利润主要系公司投资类业务业绩回升
基本每股收益(元/股)100.00所致主要系公司投资类业务业绩回升
稀释每股收益(元/股)100.00所致主要系衍生工具公允价值变动形
衍生金融资产-34.50成的资产减少
应收款项70.03主要系应收清算款项增加
应付短期融资款53.41主要系融资规模增加
拆入资金63.68主要系同业拆入资金增加
递延所得税负债560.06主要系会计政策变更影响
其他负债-43.37主要系代理业务负债减少
利息净收入-180.16主要系利息支出增加主要系持有及处置金融资产投资
投资收益-42.98收益减少
其他收益-66.42主要系收到的政府补助减少主要系证券市场波动导致金融工公允价值变动收益不适用具估值变化汇兑收益不适用主要系汇率变化
其他业务收入-62.44主要系托管业务收入减少
资产处置收益98.53主要系固定资产处置收益增加
税金及附加-47.52主要系附加税相关税种金额减少
信用减值损失-128.36主要系预期信用减值损失减少
营业外收入-64.70主要系违约金收入减少
营业外支出-92.09主要系固定资产清理损失减少
所得税费用100.50主要系税前利润增加2023年第一季度报告经营活动产生的现金流不适用主要系拆入资金净增加额增加量净额筹资活动产生的现金流主要系本期发行债券收到的现金
-119.93量净额减少
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位:股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数59854不适用总数(如有)前10名股东持股情况
质押、标记持股持有有限售条或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例件股份数量
(%)股份数状态量北京首都创业集团有限公
国有法人155169000056.771551690000无-司北京市基础设施投资有限
国有法人47308000017.31473080000无-公司北京能源集团有限责任公
国有法人2270800008.31227080000无-司
城市动力(北京)投资有境内非国
1513800005.54151380000无-
限公司有法人北京安鹏兴业投资有限公境内非国
567700002.0856770000无-
司有法人境内自然
刘长羽36519000.13-无-人宁波长阳实业控股有限公境内非国
20777660.08-无-
司有法人浙江瑞五能源科技有限公境内非国
18934170.07-无-
司有法人境内自然
陈宗敬17579000.06-无-人境内自然
方锦超16908790.06-无-人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量刘长羽3651900人民币普通股36519002023年第一季度报告宁波长阳实业控股有限公
2077766人民币普通股2077766
司浙江瑞五能源科技有限公
1893417人民币普通股1893417
司陈宗敬1757900人民币普通股1757900方锦超1690879人民币普通股1690879杜徐君1318871人民币普通股1318871王光坤1195100人民币普通股1195100金亚东1165800人民币普通股1165800曹娜1161800人民币普通股1161800秦夕中1042000人民币普通股1042000
上述股东关联关系或一致北京首都创业集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司和北京
行动的说明能源集团有限责任公司同属北京市国资委控制的企业,但均独立进行日常经营管理及对外投资决策,三家国有股东的法定代表人、董事、高级管理人员之间不存在人员重合的情形,亦不存在通过协议或其他安排形成一致行动关系的情形,三家国有股东不构成一致行动关系。
公司前五大股东之间不存在关联关系。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名股东及前10名无前10名股东及前10名无限售股东中:
限售股东参与融资融券及(1)股东刘长羽通过投资者信用证券账户持有3651900股,通过转融通业务情况说明(如普通证券账户持有0股,合计持有3651900股;有)(2)股东宁波长阳实业控股有限公司通过投资者信用证券账户持
有2077766股,通过普通证券账户持有0股,合计持有2077766股;
(3)股东金亚东通过投资者信用证券账户持有1165800股,通过
普通证券账户持有0股,合计持有1165800股;
(4)股东秦夕中通过投资者信用证券账户持有1042000股,通过
普通证券账户持有0股,合计持有1042000股。
注:1.上表股东性质为股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的账户性质。
2.上表持股数量来源于公司自中国证券登记结算有限责任公司上海分公司取得的在册股东情况。
3.上表前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况为股东在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司登记的情况。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用2023年第一季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2023年3月31日
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
资产:
货币资金4644754680.906449031455.18
其中:客户资金存款4184456319.024272449768.47
结算备付金1318904779.421512612704.15
其中:客户备付金682656892.30964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2245970442.352112730243.30
衍生金融资产8595719.1313122681.99
存出保证金1265544229.271062122270.67
应收款项412449495.16242571860.63应收款项融资合同资产
买入返售金融资产500676215.46465515038.59持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产20643853641.7916372814097.55债权投资
其他债权投资9188461525.819561447161.36其他权益工具投资
长期股权投资922292550.52912049941.41投资性房地产
固定资产44898995.9747225207.48在建工程
使用权资产355738359.05361679352.57
无形资产113476561.55113920602.33
商誉125837824.13125837824.13
递延所得税资产196499320.41244794759.82
其他资产231643916.79223099816.21
资产总计42219598257.7139820575017.37
负债:
短期借款2023年第一季度报告
应付短期融资款2656166148.421731399911.56
拆入资金1314587613.88803162779.68
交易性金融负债804767393.15992770760.52衍生金融负债
卖出回购金融资产款13292631478.6111250279523.25
代理买卖证券款5694505491.655542380163.61代理承销证券款
应付职工薪酬203413314.60284787884.12
应交税费38209563.7352215749.69
应付款项25159908.48-
合同负债10985305.4814034705.58持有待售负债预计负债长期借款
应付债券5187973876.276209707531.07
其中:优先股永续债
租赁负债400589766.82407640439.74递延收益
递延所得税负债101887314.60105855899.87
其他负债178691657.10315521320.70
负债合计29909568832.7927709756669.39
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减:库存股
其他综合收益-9066626.67-32386031.72
盈余公积193776987.89193776987.89
一般风险准备1158978300.741158978300.74
未分配利润1430267622.591254367361.85归属于母公司所有者权益(或股
12294454386.4212095234720.63东权益)合计
少数股东权益15575038.5015583627.35
所有者权益(或股东权益)合
12310029424.9212110818347.98
计负债和所有者权益(或股东权
42219598257.7139820575017.37
益)总计
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清2023年第一季度报告合并利润表
2023年1—3月
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入434312309.16308181676.75
利息净收入-17755569.2222150931.29
其中:利息收入156371138.65171465778.11
利息支出174126707.87149314846.82
手续费及佣金净收入174604260.65243162327.72
其中:经纪业务手续费净收入57659353.4756990982.53投资银行业务手续费净收
28677594.3317506316.73
入资产管理业务手续费净收
80063901.95143003741.16
入
投资收益(损失以“-”号填列)143323601.62251374151.87
其中:对联营企业和合营企业的
10251985.941189823.28
投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
其他收益2429940.157237257.44公允价值变动收益(损失以“-”号
131988510.78-215730505.92
填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)-346022.64-106479.67
其他业务收入27775.1573940.21资产处置收益(损失以“-”号填
39812.6720053.81
列)
二、营业总支出221822843.66205901481.29
税金及附加1780893.923393738.07
业务及管理费221001263.27198016582.00
信用减值损失-1193532.904208661.39其他资产减值损失
其他业务成本234219.37282499.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列)212489465.50102280195.46
加:营业外收入13694.3738796.57
减:营业外支出59269.59749434.23四、利润总额(亏损总额以“-”号填
212443890.28101569557.80
列)
减:所得税费用36552218.3918230521.312023年第一季度报告五、净利润(净亏损以“-”号填
175891671.8983339036.49
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
175891671.8983339036.49“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
175900260.7483473301.27(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”-8588.85-134264.78号填列)
六、其他综合收益的税后净额23319405.05-13834003.08归属母公司所有者的其他综合收
23319405.05-13834003.08
益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综
23319405.05-13834003.08
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-9376.839767.34合收益
2.其他债权投资公允价值变动25250143.71-13576728.41
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备-1921361.83-267042.01
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额199211076.9469505033.41归属于母公司所有者的综合收益
199219665.7969639298.19
总额
归属于少数股东的综合收益总额-8588.85-134264.78
八、每股收益:2023年第一季度报告
(一)基本每股收益(元/股)0.060.03
(二)稀释每股收益(元/股)0.060.03
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清2023年第一季度报告合并现金流量表
2023年1—3月
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金350716821.36275822570.61
拆入资金净增加额509000000.00-110000000.00
回购业务资金净增加额2039433416.432721727864.47
融出资金净减少额226294878.56
代理买卖证券收到的现金净额-44615396.52504950598.43
收到其他与经营活动有关的现金103616214.67378475886.36
经营活动现金流入小计2958151055.943997271798.43为交易目的而持有的金融资产净
4148143376.795941513702.75
增加额拆出资金净增加额
融出资金净增加额127102498.78返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金227647212.75193689926.76
支付给职工及为职工支付的现金225736232.97267068925.85
支付的各项税费41614764.9768338151.05
支付其他与经营活动有关的现金475039931.8979678380.13
经营活动现金流出小计5245284018.156550289086.54经营活动产生的现金流量净
-2287132962.21-2553017288.11额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1924499730.471823959122.62
取得投资收益收到的现金137437187.72155567443.13
处置固定资产、无形资产和其他
10383.92101487.01
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2061947302.111979628052.76
投资支付的现金1560761072.241309032005.35
购建固定资产、无形资产和其他
12236421.4128252708.35
长期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2023年第一季度报告支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1572997493.651337284713.70投资活动产生的现金流量净
488949808.46642343339.06
额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
发行债券收到的现金547050000.001998450000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计547050000.001998450000.00
偿还债务支付的现金643920000.00952090000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
77100898.6036677155.14
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金25484624.029139703.91
筹资活动现金流出小计746505522.62997906859.05筹资活动产生的现金流量净
-199455522.621000543140.95额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-346022.64-106479.67的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1997984699.01-910237287.77
加:期初现金及现金等价物余额7954291658.338122750702.62
六、期末现金及现金等价物余额5956306959.327212513414.85
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清2023年第一季度报告母公司资产负债表
2023年3月31日
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年3月31日2022年12月31日
资产:
货币资金4225529025.635416511757.98
其中:客户资金存款3915860256.313815064201.86
结算备付金1376654158.091595393430.71
其中:客户备付金682656892.30964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2245970442.352112730243.30
衍生金融资产8595719.1313122681.99
存出保证金466466383.44434611657.33
应收款项410822155.70224666486.43应收款项融资合同资产
买入返售金融资产500676215.46465515038.59持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产19241396936.8515253951422.88债权投资
其他债权投资9188461525.819561447161.36其他权益工具投资
长期股权投资2396816682.092386567872.98投资性房地产
固定资产40921962.3342920057.21在建工程
使用权资产348759989.56355025287.75
无形资产105933564.40106160727.43
商誉105520381.58105520381.58
递延所得税资产184647137.91231742110.03
其他资产161293935.67154581508.73
资产总计41008466216.0038460467826.28
负债:
短期借款
应付短期融资款2656166148.421731399911.56
拆入资金1314587613.88803162779.68
交易性金融负债804767393.15805267980.28
衍生金融负债--2023年第一季度报告
卖出回购金融资产款13259620743.6511188154500.00
代理买卖证券款4705285590.294636610090.95代理承销证券款
应付职工薪酬180313779.20257828796.51
应交税费37529805.5240716969.88
应付款项25159908.48-
合同负债9396239.7211948174.49持有待售负债预计负债长期借款
应付债券5187973876.276209707531.07
其中:优先股永续债
租赁负债394067792.95400474982.24递延收益
递延所得税负债87189997.3990050522.58
其他负债170789622.11307721856.83
负债合计28832848511.0326483044096.07
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减:库存股
其他综合收益-9066626.67-32386031.72
盈余公积193669292.79193669292.79
一般风险准备1156437317.731156437317.73
未分配利润1314079619.251139205049.54
所有者权益(或股东权益)合计12175617704.9711977423730.21
负债和所有者权益(或股东权益)
41008466216.0038460467826.28
总计
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清2023年第一季度报告母公司利润表
2023年1—3月
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、营业总收入416688190.43359877212.90
利息净收入-22745221.2617271511.12
其中:利息收入150539908.57165099567.51
利息支出173285129.83147828056.39
手续费及佣金净收入169206648.81238878940.48
其中:经纪业务手续费净收入54050617.1153434865.82投资银行业务手续费净收
28677594.3317506316.73
入资产管理业务手续费净收
79432172.50143374776.06
入
投资收益(损失以“-”号填列)137889750.76237123601.41
其中:对联营企业和合营企业的
10258185.941208423.28
投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”-号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填-
列)
其他收益2298266.857135179.99公允价值变动收益(损失以“-”
130328123.49-140501096.65号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)-346022.64-106479.67
其他业务收入16831.7555502.41资产处置收益(损失以“-”号填
39812.6720053.81
列)
二、营业总支出205310153.70191987610.82
税金及附加1754947.303328586.16
业务及管理费204724809.35184147053.14
信用减值损失-1169602.954511971.52其他资产减值损失其他业务成本三、营业利润(亏损以“-”号填
211378036.73167889602.08
列)
加:营业外收入12761.3038666.18
减:营业外支出58042.01682313.98四、利润总额(亏损总额以“-”号
211332756.02167245954.28
填列)2023年第一季度报告
减:所得税费用36458186.3133866348.92五、净利润(净亏损以“-”号填
174874569.71133379605.36
列)
(一)持续经营净利润(净亏损
174874569.71133379605.36以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额23319405.05-13834003.08
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综
23319405.05-13834003.08
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-9376.839767.34合收益
2.其他债权投资公允价值变动25250143.71-13576728.41
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备-1921361.83-267042.01
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额198193974.76119545602.28
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.060.03
(二)稀释每股收益(元/股)0.060.03
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清2023年第一季度报告母公司现金流量表
2023年1—3月
编制单位:首创证券股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计项目2023年第一季度2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金339741328.15262003392.17
拆入资金净增加额509000000.00-110000000.00
回购业务资金净增加额2039433416.432757313206.22
融出资金净减少额226011510.83
代理买卖证券收到的现金净额68675499.34532355047.70
收到其他与经营活动有关的现金102687112.92344823107.20
经营活动现金流入小计3059537356.844012506264.12为交易目的而持有的金融资产净增
3696226011.175545525796.73
加额拆出资金净增加额
融出资金净增加额127102498.78返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金226803352.48191107124.78
支付给职工及为职工支付的现金211936600.07250804605.39
支付的各项税费30736366.1566732457.29
支付其他与经营活动有关的现金468391881.3870143542.32
经营活动现金流出小计4761196710.036124313526.51
经营活动产生的现金流量净额-1701659353.19-2111807262.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1924499730.471823959122.62
取得投资收益收到的现金137437187.72155567443.13
处置固定资产、无形资产和其他长
10383.9288057.01
期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2061947302.111979614622.76
投资支付的现金1560761072.241329032005.35
购建固定资产、无形资产和其他长
11631765.3926846328.85
期资产支付的现金支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1572392837.631355878334.20
投资活动产生的现金流量净额489554464.48623736288.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2023年第一季度报告取得借款收到的现金
发行债券收到的现金547050000.001998450000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计547050000.001998450000.00
偿还债务支付的现金643920000.00952090000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
77100898.6036677155.14
现金
支付其他与筹资活动有关的现金23300195.027135244.91
筹资活动现金流出小计744321093.62995902400.05
筹资活动产生的现金流量净额-197271093.621002547599.95
四、汇率变动对现金及现金等价物
-346022.64-106479.67的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1409722004.97-485629853.55
加:期初现金及现金等价物余额7004552687.697065722815.49
六、期末现金及现金等价物余额5594830682.726580092961.94
公司负责人:毕劲松主管会计工作负责人:唐洪广会计机构负责人:李红清
(三)2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明2022年11月30日,财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号),对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。本公司于2023年1月1日执行上述准则解释,确认租赁相关递延所得税资产及递延所得税负债,相应调整本期期初数及上年同期数。
本次会计政策变更具体影响到的2023年期初相关财务报表项目的对比分析如下:
合并资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
资产:
货币资金6449031455.186449031455.18
其中:客户资金存款4272449768.474272449768.47
结算备付金1512612704.151512612704.15
其中:客户备付金964499525.12964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2112730243.302112730243.30
衍生金融资产13122681.9913122681.99
存出保证金1062122270.671062122270.67
应收款项242571860.63242571860.63应收款项融资合同资产2023年第一季度报告
买入返售金融资产465515038.59465515038.59持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产16372814097.5516372814097.55债权投资
其他债权投资9561447161.369561447161.36其他权益工具投资
长期股权投资912049941.41912049941.41投资性房地产
固定资产47225207.4847225207.48在建工程
使用权资产361679352.57361679352.57
无形资产113920602.33113920602.33
商誉125837824.13125837824.13
递延所得税资产155843379.08244794759.8288951380.74
其他资产223099816.21223099816.21
资产总计39731623636.6339820575017.3788951380.74
负债:
短期借款
应付短期融资款1731399911.561731399911.56
拆入资金803162779.68803162779.68
交易性金融负债992770760.52992770760.52
衍生金融负债--
卖出回购金融资产款11250279523.2511250279523.25
代理买卖证券款5542380163.615542380163.61
代理承销证券款--
应付职工薪酬284787884.12284787884.12
应交税费52215749.6952215749.69
应付款项--
合同负债14034705.5814034705.58持有待售负债预计负债长期借款
应付债券6209707531.076209707531.07
其中:优先股永续债
租赁负债407640439.74407640439.74递延收益
递延所得税负债15436061.73105855899.8790419838.14
其他负债315521320.70315521320.70
负债合计27619336831.2527709756669.3990419838.14
所有者权益(或股东权益):2023年第一季度报告
实收资本(或股本)2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减:库存股
其他综合收益-32386031.72-32386031.72
盈余公积193922908.57193776987.89-145920.68
一般风险准备1159271067.161158978300.74-292766.42
未分配利润1255397132.151254367361.85-1029770.30归属于母公司所有者权
12096703178.0312095234720.63-1468457.40益(或股东权益)合计
少数股东权益15583627.3515583627.35所有者权益(或股东
12112286805.3812110818347.98-1468457.40
权益)合计负债和所有者权益
39731623636.6339820575017.3788951380.74(或股东权益)总计母公司资产负债表
单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数
资产:
货币资金5416511757.985416511757.98
其中:客户资金存款3815064201.863815064201.86
结算备付金1595393430.711595393430.71
其中:客户备付金964499525.12964499525.12贵金属拆出资金
融出资金2112730243.302112730243.30
衍生金融资产13122681.9913122681.99
存出保证金434611657.33434611657.33
应收款项224666486.43224666486.43应收款项融资合同资产
买入返售金融资产465515038.59465515038.59持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产15253951422.8815253951422.88债权投资
其他债权投资9561447161.369561447161.36其他权益工具投资2023年第一季度报告
长期股权投资2386567872.982386567872.98投资性房地产
固定资产42920057.2142920057.21在建工程
使用权资产355025287.75355025287.75
无形资产106160727.43106160727.43
商誉105520381.58105520381.58
递延所得税资产144444994.86231742110.0387297115.17
其他资产154581508.73154581508.73
资产总计38373170711.1138460467826.2887297115.17
负债:
短期借款
应付短期融资款1731399911.561731399911.56
拆入资金803162779.68803162779.68
交易性金融负债805267980.28805267980.28
衍生金融负债--
卖出回购金融资产款11188154500.0011188154500.00
代理买卖证券款4636610090.954636610090.95代理承销证券款
应付职工薪酬257828796.51257828796.51
应交税费40716969.8840716969.88
应付款项--
合同负债11948174.4911948174.49持有待售负债预计负债长期借款
应付债券6209707531.076209707531.07
其中:优先股永续债
租赁负债400474982.24400474982.24递延收益
递延所得税负债1294200.6490050522.5888756321.94
其他负债307721856.83307721856.83
负债合计26394287774.1326483044096.0788756321.94
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2733333800.002733333800.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积6787164301.876787164301.87
减:库存股
其他综合收益-32386031.72-32386031.722023年第一季度报告
盈余公积193815213.47193669292.79-145920.68
一般风险准备1156729159.091156437317.73-291841.36
未分配利润1140226494.271139205049.54-1021444.73所有者权益(或股东权
11978882936.9811977423730.21-1459206.77
益)合计负债和所有者权益(或股
38373170711.1138460467826.2887297115.17东权益)总计
本次会计政策变更具体影响到的2022年1-3月利润表项目的对比分析如下:
单位:元币种:人民币项目调整前调整后调整数
合并口径:
所得税费用18595419.9718230521.31-364898.66
净利润82974137.8383339036.49364898.66归属于母公司股东的净利
83108402.6183473301.27364898.66
润
综合收益总额69140134.7569505033.41364898.66归属于母公司所有者的综
69274399.5369639298.19364898.66
合收益总额
母公司口径:
所得税费用34455658.0333866348.92-589309.11
净利润132790296.25133379605.36589309.11
综合收益总额118956293.17119545602.28589309.11特此公告。
首创证券股份有限公司董事会
2023年4月20日