东航物流:中国国际金融股份有限公司关于东方航空物流股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司

关于东方航空物流股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况

的专项核查报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为东方

航空物流股份有限公司（以下简称“东航物流”或“公司”）首次公开发行股票并上

市的保荐机构，根据《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法

规和规范性文件的要求，中金公司及其指定保荐代表人对东航物流2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准东方航空物流股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]1587号）核准，东航物流首次向社会公众公开发行人民币普通股158755556股。发行价格15.77元/股，募集资金总额为人民币2503575118.12元，扣除发行费用（不含增值税）人民币97717418.12元，实际募集资金净额为人民币2405857700.00元。

上述募集资金已于2021年6月1日全部到账，募集资金到位情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业字[2021]29663号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司募集资金使用和结余情况如下：

项目金额（元）

实际募集资金净额2405857700.00

减：以前年度累计投入募投项目的募集资金金额2028872416.62

减：2024年度累计投入募投项目的募集资金金额166172693.61

加：募集资金现金管理收益及累计利息收入扣除银行手99952326.42

1项目金额（元）

续费金额

2024年12月31日募集资金专户余额310764916.19

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“规范运作”）等相关规定的要求，结合公司实际情况，制定了《东方航空物流股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度于2019年3月13日经公司第一届董事会2019年第2次会议以及2019年第一次临时股东大会审议通过；并于2023年11月17日经公司2023年第一次临时股东大会第一次修订。

根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了招商银行股份有限公司上海外滩支行专项账户，该账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求，2021年6月2日，公司及下属子公司中国货运航空有限公司（以下简称“中货航”）及中国国际金融股份有限公司与招商银行股份有限公司上海外滩支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。2022年度，公司将部分募投项目变更为用于引进2架飞机项目，项目实施主体为中货航，公司、中货航、招商银行股份有限公司上海外滩支行及保荐机构中国国际金融股份有限公司已就

本项目签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放专项账户的存款余额如下单位：人民币元

2存放银行银行账户账号存款方式余额

招商银行股份有限公司上海外滩支行121902029910908活期存款2643959.82

招商银行股份有限公司上海外滩支行121902029910911活期存款164633383.19

招商银行股份有限公司上海外滩支行121902029910206活期存款143326913.71

招商银行股份有限公司上海外滩支行121902029910405活期存款62719.92

招商银行股份有限公司上海外滩支行021900354410308活期存款97820.65

招商银行股份有限公司上海外滩支行021900354410555活期存款118.90

合计310764916.19

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况公司2024年度募集资金实际使用情况详见本报告附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目的先期投入及置换情况

2021年度募投项目置换情况详见公司于2021年8月28日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：临2021-005）。

2024年度，公司不存在募投项目置换的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对暂时闲置募集资金的现金管理情况

2024年度，公司不存在使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2024年度，公司不存在将超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况2024年度，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

3（七）节余募集资金使用情况

2024年度，公司无节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年5月28日，公司召开的第二届董事会第17次普通会议和第二届监

事会第12次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“全网货站升级改造”和“信息化升级及研发平台建设”达到预定可使用状态时间延期

至2026年6月，详见公司于2024年5月30日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：临2024-018）。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

公司2022年10月27日召开的第二届董事会第5次普通会议、第二届监事

会第5次会议和2022年11月23日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过

了《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的议案》，同意将浦东综合航空物流中心建设项目尚未使用的募集资金（含募集资金现金管理收益及利息）及备

用发动机购置项目的预计节余募集资金（含募集资金现金管理收益及利息）用于

引进2架飞机项目，项目实施主体为中货航；并在招商银行股份有限公司上海外滩支行开设募集资金专用账户，用于新募投项目募集资金的存放和使用。具体内容详见公司于2022年10月29日以及11月24日在上海证券交易所网站披露的

《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的公告》（编号：临2022-032）以

及《2022年第一次临时股东大会决议公告》（编号：临2022-037）。

变更募集资金投资项目情况详见本报告“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。

2024年度，公司不存在其他变更募投项目的情况。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

4五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁布的《规范运作》的相关规定及时、真

实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《东方航空物流股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》，认为：公司《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管

指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所颁

布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式

指引规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2024年度募集资金的存放与使用情况。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，有效执行三（四）方监管协议，并及时履行了相关信息披露义务。截至

2024年12月31日，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变

相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

5附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额240585.77

本年度投入募集资金总额16617.27

变更用途的募集资金总额118086.60

已累计投入募集资金总额219504.51

变更用途的募集资金总额比例49.08%截至期末累计截至期末项目可项目达到已变更项目募集资金投入金额与承投入进度本年度是否达行性是调整后投资截至期末承诺本年度投预定可使

承诺投资项目含部分变更承诺投资截至期末累计投入金额(2)诺投入金额的（%）实现的到预计否发生

总额投入金额(1)入金额用状态日（如有）总额差额(3)＝(4)＝效益效益重大变期

(2)-(1)(2)/(1)化承诺投资项目

1.浦东综合航空物流中引进两架飞机

107192.58194.00194.00194.00100.00已变更不适用不适用是

心建设项目

2026年6

2.全网货站升级改造否48526.7348526.7348526.738199.1934149.08-14377.6570.37不适用不适用否

月引进两架飞机

3.备用发动机购置44742.2638100.1538100.1538100.15100.00已完成不适用不适用否

项目

4.信息化升级及研发平2026年6

否40124.2040124.2040124.208418.0827756.09-12368.1169.18不适用不适用否台建设月引进

5.引进两架飞机项目否118086.60118086.60119305.191218.59101.03已完成是否

的两

6架飞

机在

2024年度正常运营

合计240585.77245031.68245031.6816617.27219504.51-25527.1789.58未达到计划进度原因（分具体募投项无

目）

上海浦东国际机场物流中心货站（简称“原货站”）的功能定位是“货站功能”，原募投项目是计划在原货站处新建物流中心（简称“新物流中心”），新物流中心建成后将“去货站功能”，实现“仓储功能”，从而满足东航物流在上海浦东国际机场的物流仓储需求。对于原货站所项目可行性发生重大变化的情况说明承载的货站功能，公司原计划在浦东机场 T3 航站楼附近新建配套货站进行承接。因建设实施计划调整等原因浦东机场 T3 航站楼于 2022年1月开工建设，预计建设完成尚需较长时间，公司配套货站的建设也需较长时间。在此情况下，原货站的货站功能短期内无法转移，原募投项目也因此尚未启动。为提高募集资金的使用效率，公司于2022年四季度进行了变更募投项目的审议和实施。

公司于2021年8月26日召开第一届董事会2021年第二次例会和第一届监事会第十九次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换募集资金投资项目先期投入及置换情预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金385668358.58元置换预先投入募投项目及已支付发行况费用的自筹资金。截至2021年12月31日，公司已完成前述置换。2022年度、2023年度及2024年度不存在募投项目置换情况。详见本专项报告“三（二）”。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情无。

况

对闲置募集资金进行现金管理，投资相无。

关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还无。

银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因无。

72024年5月28日，公司召开的第二届董事会第17次普通会议和第二届监事会第12次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延募集资金其他使用情况期的议案》，将“全网货站升级改造”和“信息化升级及研发平台建设”达到预定可使用状态时间延期至2026年6月，详见公司于2024年5月 30 日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：临 2024-018）。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定，为募集资金预计总投资额。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：本表中总数与各分项数值之和尾数不符系四舍五入原因造成。

8附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后的项变更后项目拟截至期末计划本年度实项目达到预

变更后的项对应的原项实际累计投投资进度（%）本年度实现的效是否达到预目可行性是投入募集资金累计投资金额际投入金定可使用状

目目入金额(2)(3)=(2)/(1)益计效益否发生重大

总额(1)额态日期变化浦东综合航空物流中心引进的两架飞机否引进两架飞

建设118086.60118086.60119305.19101.03已完成在2024年度正常是机项目备用发动机运营否购置

合计118086.60118086.60119305.19101.03