重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
公司代码：601158公司简称：重庆水务
债券代码：242471债券简称：25渝水01
债券代码：242472债券简称：25渝水02
债券代码：113070债券简称：渝水转债
债券代码：244932债券简称：26渝水01
债券代码：244933债券简称：26渝水02重庆水务集团股份有限公司
2026年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人王小军、主管会计工作负责人郭剑及会计机构负责人（会计主管人员）朱峻宏声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的主要风险，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”的相关内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理、环境和社会........................................22
第五节重要事项..............................................28
第六节股份变动及股东情况.........................................45
第七节债券相关情况............................................48
第八节财务报告..............................................60载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、重庆水务指重庆水务集团股份有限公司
本集团、集团、重庆水务集团指本公司及受本公司控制的企业重庆水务环境集团指重庆水务环境控股集团有限公司
控股股东、重庆德润环境指重庆德润环境有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
《公司章程》指《重庆水务集团股份有限公司章程》渝府〔2007〕122号指《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权的批复》（渝府〔2007〕122号）昆明渝润水务指昆明渝润水务有限公司
25渝水01指重庆水务集团股份有限公司2025年面向专业投资者公
开发行公司债券(第一期)(品种一)
25渝水02指重庆水务集团股份有限公司2025年面向专业投资者公
开发行公司债券(第一期)(品种二)
26渝水01指重庆水务集团股份有限公司2026年面向专业投资者公
开发行公司债券(第一期)(品种一)
26渝水02指重庆水务集团股份有限公司2026年面向专业投资者公
开发行公司债券(第一期)(品种二)渝水转债指2025年重庆水务集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券
元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元
m3 指 立方米
重庆水投指重庆市水利投资（集团）有限公司
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称重庆水务集团股份有限公司公司的中文简称重庆水务
公司的外文名称 Chongqing Water Group Co. Ltd.公司的外文名称缩写 Chongqing Water公司的法定代表人王小军
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郭剑陈涛联系地址重庆市渝中区龙家湾1号重庆市渝中区龙家湾1号
电话023-63860827023-63860827
电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com swjtdsb@cqswjt.com
三、基本情况变更简介公司注册地址重庆市渝中区龙家湾1号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址重庆市渝中区龙家湾1号公司办公地址的邮政编码400015
公司网址 http://www.cncqsw.com
电子信箱 swjtdsb@cqswjt.com报告期内变更情况查询索引无
四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报上海证券报证券时报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点重庆市渝中区龙家湾1号报告期内变更情况查询索引无
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 重庆水务 601158
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期比上年同主要会计数据
（1－6月）调整后调整前期增减
(%)
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营业收入3631196567.273576177429.763518544274.791.54
利润总额693514024.01627589757.95612434361.7510.50
归属于上市公司股东的494889297.16473079415.19457924018.994.61净利润归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净418014278.04408544177.05396378621.772.32利润
经营活动产生的现金流972209340.25906579668.99980636966.647.24量净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减
(%)
归属于上市公司股东的17151003048.7517157837742.5717157837742.57-0.04净资产
总资产34775501304.4735296518593.3635296518593.36-1.48
(二)主要财务指标本报告期上年同期本报告期比上年主要财务指标
（1－6月）调整后调整前同期增减(%)
基本每股收益（元／股）0.100.100.100
稀释每股收益（元／股）0.100.090.1011.11
扣除非经常性损益后的基本每股0.090.090.080收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）2.842.742.66增加0.10个百分点扣除非经常性损益后的加权平均
%2.402.372.30增加0.03个百分点净资产收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用利润总额同比增加主要是污水处理服务收入同比增加所致。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目金额附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的12935579.31七、73、74、75冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、36984009.87七、67、74对公司损益产生持续影响的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益1562893.09七、68
受托经营取得的托管费收入4290193.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出34873793.03七、74、75
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非经常性损益项目金额附注（如适用）
减：所得税影响额13596970.37
少数股东权益影响额（税后）174479.64
合计76875019.12
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目涉及金额原因
污水处理服务等增值税返还3540948.64与企业业务密切相关，按照国家统一标准享受的政府补助
十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润
□适用√不适用
十一、其他
□适用√不适用
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第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主要业务及主要经营模式
1.供水业务
本公司于2007年被重庆市政府授予重庆市主城区城市范围供水特许经营权，期限30年。本公司从事自来水业务的子公司拥有重庆市有关区政府所授予的当地特许经营区域内的供水业务特
许经营权公司供水业务主要包括本集团下属水厂以长江、嘉陵江为主要水源，按照自来水常规（或深度）处理工艺对原水进行处理，将符合国家质量标准的自来水通过输配水管网输送到终端用户的全过程。本公司下属企业生产的自来水主要用于满足本集团在已被政府所授权的供水特许经营区域内的生活用水、工商业用水及其他用水的需要。本公司享有向愿意并且已经接受本公司供水服务的用户直接收取水费的权利，水费价格的调整按照一定的程序，经政府物价管理部门批准后执行。
2.污水处理业务
本公司于2007年被重庆市政府授予排水特许经营权，期限30年。本公司下属在重庆市内从事污水处理业务的全资子公司也同时拥有本公司排水业务特许经营权实施方案所授予的特许经营权。污水处理业务包括本公司下属主要污水处理企业通过城市污水管网所收集的生活污水、工商业污水、初期雨水及其他污水进行物理、化学及生化处理，达到国家相关环保标准后排放入相应受纳水体的全过程。本公司下属企业所从事的污水处理业务主要用于满足本集团在重庆市政府所授权的特许经营区域内的污水处理，使之符合环保要求，保护长江上游及三峡库区的水体安全。
本公司享有在特许经营期限和特许经营区域内提供了充分、连续和合格污水处理服务的条件下向
政府收取合理服务费用的权利。公司污水处理业务主要采取政府购买服务并支付费用的方式，污水处理服务结算价格由政府相关部门每3年核定一次。此外，本公司在重庆市两江新区、璧山区、大足区及四川省、湖北省、云南省等地的污水处理项目亦享有当地政府所授予的特许经营权。
3.污泥处理处置业务
本公司所属的重庆渝水环保科技有限公司及重庆珞渝环保科技有限公司主要从事对城镇生活
污水处理厂产生的湿污泥进行处理处置的相关业务，通过运用污泥好氧发酵制营养土、污泥协同烧制陶粒、污泥热电联产、污泥热干化等各种工艺技术使污泥经单元工艺组合处理，达到"减量化、稳定化、无害化"的目的。公司污泥处理处置业务主要采取政府（或使用者）购买服务并支付费用的方式，主要服务范围涉及重庆市中心城区、永川区、垫江县、万盛经开区及四川省等地。截至报告期末公司运营管理的污泥处理处置项目的设计能力达2092吨/日。
4.工程施工和其他业务
除上述业务外，公司所属全资及控股子公司还经营：市政公用工程、建筑工程、水利水电工程、机电工程等工程施工业务；环境污染治理，建筑工程及市政公用工程监理业务；给排水设备制造业务等。
本公司其他业务包括材料销售、管道安装、水表安装等。
（二）行业情况说明
水务行业是保障国计民生、支撑经济社会高质量发展的核心基础性公共服务行业，行业发展与城镇化提质、生态环境建设、水资源安全保障等核心要素密切相关。2026年，我国水务行业持续深化战略转型，全面进入存量提质、绿色深耕、数字赋能的高质量发展新阶段。在“双碳”战略纵深推进、美丽中国常态化建设、城市更新及基础设施设备更新等多重政策叠加驱动下，持续夯实水务领域绿色低碳发展根基。
国家多部门密集出台配套政策构建全维度行业发展框架：国务院2026年6月正式施行新版《供水条例》（国务院831号令），以行政法规形式固化城乡供水“同源、同网、同质、同监管、同服务”准则，取消供水各类违规杂费，严控管网漏损率、普及智能计量设备，将供水数字化、水质全链条溯源、二次供水规范化纳入法定强制考核范畴，筑牢城乡饮水安全底线；国家发改委持续优化基础设施特许经营政策细则，拓宽社会资本参与管网改造、智慧水务、水环境综合治理渠道，依托绿色信贷、专项债、碳金融工具激发民间资本投入活力；《城市更新“十五五”规划》全面启动实施，将供排水老旧管网更新、水厂设备节能改造、海绵城市建设、市政水务设施韧性提升列为核心工程，十五五期间规划改造供排水管网超35万公里，叠加大规模设备更新
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与消费品以旧换新行动落地，水泵、曝气、水质监测等水务节能装备迭代空间持续释放；国务院办公厅转发《群众身边水体保护治理行动方案》，聚焦县域、乡镇小微水体整治，延伸污水治理链条至基层末梢，补齐村镇水环境治理短板。
水务行业长期稳健发展的核心趋势保持不变，行业聚焦降碳、减污、扩绿、增长协同发展，全力助力人与自然和谐共生的生态文明建设。当前行业环保监管标准持续收紧，污水提标改造、低碳运维、污泥资源化、管网安全运维等管控要求不断提升，市场端高品质供水、优质水环境、精细化服务的需求持续升级，倒逼水务企业聚焦专业、精细、安全三大核心维度，全面优化运营管理体系。政策与市场双重赋能下，污水资源化、水环境综合治理、城乡水务一体化、低碳运维等细分赛道持续扩容，循环经济领域市场空间持续释放。与此同时，数字经济与传统水务深度融合，以 AI、大数据、数字孪生为核心的智能化技术全面落地，推动管网漏损管控、水厂智能调度、水质在线监测、能耗精细管理常态化，加速水务行业从传统人工运维向数字化、智能化、精益化转型升级，数字化赋能已成为行业高质量发展的重要驱动力。
本公司经营区域主要为重庆市。公司享有重庆市政府授予的供排水特许经营权，占有重庆市主城区约59%的自来水市场和重庆市约81%的污水处理市场；公司及合营联营企业共同占有重庆
市主城区约89%的自来水市场和重庆市约89%的污水处理市场，在重庆地区供排水市场具有显著的区域领先优势。在做好重庆市域内的建设、运营项目同时，公司面向四川、云南、湖北、河南等省市水务环保行业进军，正围绕打造国内一流水务综合服务商的战略目标，坚持新发展理念，强化市场意识，抢抓市场机遇，积极拓展市内外供排水及相关产业市场，加快实现跨区域化发展。
（三）行业经营性信息分析
1.报告期内供排水产能情况
33
板块 产能（万 m /日） 变化额（万 m /日）
自来水供应343.970.25
污水处理600.9452
2.销售信息
单位：万元币种：人民币板块销售收入同比变化成本同比变化毛利率同比变化
自来水供应84797.63-2.94%76172.471.88%10.17%减少4.26个百分点
污水处理234601.818.98%144063.494.46%38.59%增加2.65个百分点
2.1自来水供应板块
（1）各地区平均水价、定价原则及报告期内调整情况报告平均水价期内
地区3定价原则调价机制（如有）（元/m ） 调整情况重庆市2.7504《重庆市物价局关于规范主城区无因物价水平上升导致公司供水中心城城市供水价格分类管理的通知成本上升，而不能达到供水企业区（渝价〔2015〕278号）》及《重合理利润水平时，公司可向政府庆市物价局关于建立主城区居民主管部门提出水价调整申请，并用水阶梯价格制度的通知（渝价接受政府有关部门审核。水价的〔2015〕279号）》。调整依照法定程序，由本公司事先提出调价申请，履行听证程序后，由政府批准执行。
重庆市2.9714《重庆市合川区发展和改革委员无同上合川区会关于实施调整合川城区自来水价格改革的通知（合川发改发〔2017〕122号）》。
重庆市2.7832《重庆市万盛经济技术开发区发无同上万盛经展改革局关于万盛城区居民用水
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济技术价格调整及建立居民用水阶梯价开发区格制度的通知（万盛发改价发[2015]27号）》及《重庆市万盛经济技术开发区发展改革局关于调整非居民用自来水价格的通知
（万盛发改价发〔2015〕19号）》。
重庆市3.0679江津区发改委文件《关于规范江无同上江津区津区自来水公司自来水销售价格的通知》（津发改委〔2018〕70号）、《关于建立城镇居民用水阶梯价格制度的通知》（津发改委〔2016〕89号）文件。
（2）各客户类型平均水价、定价原则及报告期内调整情况报告客户平均水价期内
3定价原则调价机制（如有）
类 型 （元/m ） 调整情况
居民2.5723公司的自来水业务主要集中在无因物价水平上升导致公司供水成
用水重庆市主城区及重庆市合川区、本上升，而不能达到供水企业合万盛经济技术开发区、江津区，理利润水平时，公司可向政府主其定价原则详见上表。管部门提出水价调整申请，并接受政府有关部门审核。水价的调整依照法定程序，由本公司事先提出调价申请，履行听证程序后，由政府批准执行。
非居3.0068同上无同上民生活用
水（含转供
水）
特殊6.2146同上无同上用水
（3）自来水供应情况
生产量（万 3m ） 同比变化 3(%) 销售量（万 m ） 同比变化(%) 产销差率(%)
36938.86-3.5031266.57-2.9615.36
2.2污水处理板块
主要水价标准、定价原则及报告期内调整情况
3
单位：元/m报告期
地区客户水价定价原则内调整调价机制（如有）情况重庆重庆2.35重庆市财政局《关于印发<重庆水无污水处理服务结算价市市财务集团股份有限公司污水处理服务格标准由重庆市财政政局结算价格核定暂行办法>的通知》局或其受托机构每三（渝财环〔2024〕8号）、《重庆市年核定一次。财政局关于核定重庆水务集团股份有限公司第六期政府采购污水处理
10/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告服务结算价格的通知》（渝财环〔2024〕9号）成都成都2.326按照成都市青白江区水务局与成都无按照《特许经营权合市青青白汇凯所签订《特许经营权合同》及同》及《污水处理服务白江江区《污水处理服务协议》的相关规定协议》的相关规定，距区水务核定。上次调价两年以上（含局两年）或污水处理可变
成本上涨（或者下降）
超过6%的，可申请调整。
重庆重庆4.16按照重庆市大足区财政局、重庆市详见定根据《重庆市大足区清市大市大大足区发展和改革委员会〔2026〕价原则溪水务有限公司污水足区足区5号文《关于清溪水务有限公司特处理特许经营权实施财政许经营龙水镇污水处理项目第四期方案》及《重庆市大足局污水处理结算价格的通知》，同意区清溪水务有限公司重庆市大足区清溪水务有限公司第污水处理服务结算价四期污水处理价调整为4.16元/立格实施办法》规定，污方米。水结算价格每三年核定一次重庆重庆3.11根据《重庆两江新区财政投资评审无详见定价原则市两两江中心关于两江新区鱼复、龙兴、水江新新区土园区污水处理政府购买服务第二
区水土期（2024至2026年度）结算价格高新评审结论通知书》规定，经重庆两技术江新区核定，水土污水处理厂的污产业水处理服务费核定为3.11元/立方园建米。对于结算期内本公司缴纳的未设投纳入结算价格的企业所得税、增值
资有税及附加，甲方审定后据实予以补限公足。本次审核后的价格未包含增值司税及附加和企业所得税。
重庆重庆4.76根据《重庆两江新区财政投资评审无详见定价原则市两两江中心关于两江新区鱼复、龙兴、水江新新区土园区污水处理政府购买服务第二
区鱼复期（2024至2026年度）结算价格工业评审结论通知书》规定，经重庆两园建江新区核定，鱼复果园污水处理厂设投的污水处理服务费核定为4.76元/资有立方米。对于结算期内本公司缴纳限公的未纳入结算价格的企业所得税、
司增值税及附加，甲方审定后据实予以补足。本次审核后的价格未包含增值税及附加和企业所得税。
重庆重庆3.43根据《重庆两江新区财政投资评审无详见定价原则市两两江中心关于两江新区鱼复、龙兴、水江新新区土园区污水处理政府购买服务第二
区龙兴期（2024至2026年度）结算价格工业评审结论通知书》规定，经重庆两园建江新区核定，龙兴复盛污水处理厂设投的污水处理服务费核定为3.43元/
11/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告资有立方米。对于结算期内本公司缴纳限公的未纳入结算价格的企业所得税、
司增值税及附加，甲方审定后据实予以补足。本次审核后的价格未包含增值税及附加和企业所得税。
重庆重庆2.85按照《重庆市璧山区人民政府关于无详见定价原则市璧市璧核定重庆市渝西水务有限公司首期山区山区垃圾渗滤液处理及第二期污水处
财政理、再生水、垃圾渗滤液处理结算局价格的批复》，第二期（2022-2024年）污水处理结算价格核定为2.85元/立方米。
云南昆明3.92按照《关于昆明渝润水务公司污水无污水处理服务费单价省昆市滇处理服务费（第二期）单价核定的由政府相关有权部门明市池管复函》，昆明渝润水务第二期污水核定，每三年核定一次理局处理结算价格核定为3.92元/立方并报昆明市政府认可。
米。
2.3主要采水点水源水质情况
本集团下属自来水厂主要集中在重庆市主城区，其水源主要来源于长江、嘉陵江。根据重庆市生态环境局定期发布的《重庆市地级及以上城市集中式生活饮用水水源水质状况》《重庆市县级城市集中式生活饮用水水源水质状况》显示，2026年1-6月公司水厂所在取水区域集中式生活饮用水源水质达标率为100%。
报告期内公司新增重要非主营业务的说明
□适用√不适用
二、经营情况的讨论与分析
报告期内，经公司及所属各单位的共同努力，生产运行总体平稳，供排水水质持续稳定达标，供排水业务保持稳定，市域内的供排水市场领先优势得到巩固，财务结构及资产状况保持良好。
（一）经营指标稳中有进2026年1-6月，公司实现营业收入36.31亿元，同比增加1.54%；实现净利润4.95亿元（不含少数股东损益），同比增加4.61%；每股收益0.10元，同比持平；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为4.18亿元，同比增加2.32%，扣除非经常性损益后的每股收益0.09元，同比持平；总资产347.76亿元，较上年末减少1.48%；净资产（不含少数股东权益）171.51亿元，较上年末下降0.04%；加权平均净资产收益率2.84%，同比增加0.10个百分点，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率2.40%，同比增加0.03个百分点；报告期末公司资产负债率为50.25%，较上年末下降0.73个百分点。
（二）改革攻坚持续深化
积极推进供水资产专业化整合，正按整合实施方案稳步推进石柱公司、渝东、渝东北、渝东南自来水等公司整合事宜。ABCP 发行取得积极进展，已收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》。
（三）提质增效纵深推进
精益求精运行管理，提前部署高峰供水保障，完成7.9万余套设备预检预修与大修更新。完成水表轮换34.7万只，完成老旧管道改造27.6公里，进一步夯实管网与计量硬件基础。科技创新赋能发展。申报省部级及以上课题 4项，新增知识产权 86件。稳步推进 AI场景应用，正式投运智能曝气控制系统，厂区曝气风机电耗下降、碳源药剂投加量减少。
（四）除险固安护航发展
强化安全环保管理。更新《安全重点风险管控清单》，督促落实三级责任人员和管控措施，细化具体管控措施，责任到人，确保风险受控。按计划常态开展培训覆盖，提升全员安全素养。
全级次排查整治风险隐患。持续强化溢流管控和臭气检测，完成鸡冠石污水处理厂等重点厂站臭
12/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告气专项监测。强化合规经营管理。强化网络安全管理。制定《数据分类分级管理办法》，全级次签订《数据安全责任书》，网络安全防护体系进一步健全完善。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用1.特许经营优势。根据《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权的批复》（渝府〔2007〕122号）文件，本公司及受本公司控制的供排水企业在股份公司成立之日起的30年特许经营期间，在特许经营区域范围内独家从事供排水服务，授权公司在特许经营区域内对向政府提供的污水处理服务和向用户提供的供水服务享有直接收费的权利，并自动享有在重庆实施并购与新建供排水项目的特许经营权。本公司从事自来水业务的部分全资子公司拥有重庆市有关区政府所授予的当地特许经营区域内的供水业务特许经营权。根据《重庆市人民政府关于调整重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权区域范围的批复》（渝府〔2020〕53号），公司污水处理特许经营范围覆盖重庆市全部区县，本地污水处理市场占有率稳居第一。公司为重庆市最大的供排水一体化经营企业，具有厂网一体、产业链完整的优势。截至2026年6月30日，公司供水企业的制水系统（水厂）57个，设计生产能力343.97万立方米/日；污水处理企业投入运行的污水处理厂有123个，设计处理能力为600.945万立方米/日；污泥处理系统6套，日设计污泥处理处置能力2092吨。
2.经营方式和盈利模式优势。本公司所从事的污水处理业务主要采取"政府特许、政府采购、企业经营"的模式，按照“渝府〔2007〕122号”文及政府主管部门确定的价格核定办法的有关规定，污水处理服务结算价格的制定以公司污水处理业务获得合理利润为基础，结算价格标准每三年核定一次，确立了本公司作为污水处理服务提供商与政府作为采购者的市场经济主体关系，保障了本公司污水处理服务业务盈利模式的可持续性。
3.运营管理及技术/设备优势。公司致力于为社会提供安全、优质的供排水服务，坚持实施精
细化管理、专业化运营，形成了集约化、标准化、专业化、信息化、智能化的运营管理体系。公司生产工艺成熟，供水和污水处理能力持续增长，供排水水质全面达到或优于国家标准。公司立足运营管理实际，拥有一套不可复制、因地制宜的高效管理模式。坚持实施创新驱动发展战略，不断强化科技支撑，持续推动技术创新，着眼数字化智能化转型，积极推进以大数据、云计算为手段的“智慧水务”建设。公司完善了设备全寿命管控模式，设备可靠性和利用率均有效提高。公司拥有资质良好的专业机构，具有通过国家认监委认可的生活饮用水、水源水、污水、污泥、水处理剂和水处理滤料等指标的检测能力，同时充分发挥水质检测、教育科技、客户服务等专业化优势，全方位服务于供排水业务，为公司高质量发展提供坚强支撑。
4.人才优势。公司从事供排水业务多年，具有一支较高专业技术及丰富管理经验的稳定供排水管理团队。坚持从成功实践中选拔干部的同时，通过进一步深化公司引进及培养人才制度的改革力度，为公司发展储备了大批具有市场开拓精神、管理创新能力的经营管理人才及掌握自来水供应、污水处理、生物技术等方面的科技创新人才队伍。同时，公司积极进行人才职业发展规划体系建设，通过为员工提供职业发展空间和路径，引导员工发展与公司发展结合起来，充分发挥出人才的基础支撑作用。
5.科技优势。公司坚持科技强企与绿色低碳双轮驱动战略，以人工智能和数字孪生为核心引擎，全面推进水务新质生产力建设。在持续提升自主创新能力的基础上，加强与高等院校、科研院所的合作，强化攻关污染防治精准管控、韧性供水保障体系、污水处理绿色低碳高效运行、以及污泥高效脱水与资源化转化等关键技术，聚焦公司供排水业务痛点，加速推进智能巡检、光伏+水厂、无人/少人工厂等关键技术的场景化应用，以科技创引领区域水务行业高质量发展。
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四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入3631196567.273576177429.761.54
营业成本2450743641.832460549990.43-0.40
销售费用70282449.2455398739.5126.87
管理费用393209890.30354162296.3711.03
财务费用109343299.52161836068.71-32.44
研发费用4762950.045725144.54-16.81
经营活动产生的现金流量净额972209340.25906579668.997.24
投资活动产生的现金流量净额-643946903.34-2152571043.3170.08
筹资活动产生的现金流量净额-883879231.981218428359.56-172.54
销售费用变动原因说明：主要系所属供水企业周期性换表费用同比增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系利息支出同比减少及汇兑收益同比增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系投资理财同比减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系融资借款同比减少所致。
2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、资产及负债状况
单位：元币种：人民币本期期上年期本期期末情末数占末数占金额较上况项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变说的比例的比例动比例明
（%）（%）（%）
货币资金1627620777.474.682183670182.486.19-25.46
应收款项1495101902.364.302252998725.396.38-33.64注1
合同资产2225316642.076.40914010432.822.59143.47注2
存货183736343.510.53189035118.410.54-2.80
投资性房地产137984556.270.40137185456.660.390.58
长期股权投资2850371089.078.202832739342.608.030.62
固定资产19101014216.9554.9319468192873.7055.16-1.89
在建工程658097494.481.89577440021.731.6413.97
使用权资产138026655.870.40230527761.790.65-40.13注3
短期借款22394660.610.06-100.00注4
合同负债544094648.321.56614885347.661.74-11.51
长期借款5986219352.9517.216113472701.3117.32-2.08
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租赁负债62609460.740.1886119527.450.24-27.30注3
应付债券4941853618.8414.213923913885.1111.1225.94注5其他说明
注1：主要系收回污水处理费。
注2：主要系污水处理量暂未经有权部门核定所致。
注3：主要系污水租赁资产减少所致。
注4：主要系归还短期借款所致。
注5：主要系新发行公司债所致。
2、境外资产情况
□适用√不适用
3、截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4、其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内，中州水务控股有限公司注册资本由19.37亿元变更为30亿元，公司以持有的郸城县中州供水公司5.28%股权对中州水务控股有限公司完成增资，增资完成后，公司不再持有郸城县中州供水公司股权，对中州水务控股有限公司持股比例由20%变为13.22%。
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(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入权益的累
本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动
重庆农商行782500000.00-18750000.00763750000.00
合计782500000.00-18750000.00763750000.00证券投资情况
□适用√不适用证券投资情况的说明
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
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(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
重庆市自来水有限公司子公司自来水的生产与供应79475.51875295.86494874.4578581.971468.003437.61
重庆市排水有限公司子公司污水处理及其再生利用126220.96532875.43262907.1149688.322888.551546.67
昆明渝润水务有限公司子公司污水处理及其再生利用50000.00493542.10152221.3529953.658837.027647.90
重庆中法水务投资有限公司合营企业自来水的生产与供应199793.18614041.51338237.8767355.8111915.019034.08报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
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五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1.主要原材料的供应风险：本公司下属各水厂的原水主要取自长江和嘉陵江，水源水质达到
国家颁发的《地表水环境质量标准》二类水质标准。但重庆市一年四季雨量分配不均，洪水期和枯水期都将增加取水成本和水体净化成本。除此之外，极端天气及突发性水污染事件，对以原水为主要原材料的本公司也将构成一定的风险。公司将加强对水源水质预警，并加强工艺调控，确保风险在可控范围。
2.水价不能及时调整的风险：因物价水平上升导致公司供水成本上升，而不能达到供水企业
合理利润水平时，公司可向政府主管部门提出自来水价调整申请，并接受政府有关部门审核。水价的调整依照法定程序，由本公司事先提出调价申请，履行听证程序后，由政府批准执行。因此，公司存在供水业务成本上升而水价不能及时得到调整的风险。
公司污水处理服务的主要结算模式可概括为"政府特许、政府采购、企业经营"，由重庆市财政局采购本公司污水处理服务的结算价格每3年核定一次，前六期污水处理结算价格分别为：3.43元/m3→3.25元/m3→2.78元/m3→2.77元/m3→2.98元/m3→2.35元/m3，公司存在未来结算价格向下
调整而导致的经营和效益风险。同时，每个价格核定期满前，结算价格原则上不得进行临时性调整，除非因特殊原因并得到市政府的正式批准。因此本公司存在污水处理服务成本上升而污水处理服务价格不能在各价格核定期中及时得到调整的风险。公司将加强与政府相关部门的衔接，密切注意成本上升对公司效益的影响，及时启动价格调整申报工作。
3.供排水水质标准及规划调整的风险：我国自来水行业目前的整体技术标准接近和达到国际
发达国家的水平，自来水质量标准也与WHO、日本和美国等标准相当。随着生活饮用水卫生标准不断提高，2023年 4月 1日起，新《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2022）将替代现行《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2006）正式实施，可能导致水质超标及成本上升等风险。目前本公司各水厂的出厂水质全面达到新《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2022）要求。随着市民对水质需求的提高和环境保护标准加强，本公司仍然面临产业技术升级而增加改造投资、处理成本上升的风险；同时，本公司面临因地方政府对自来水厂规划布局进行调整而相应进行新建扩建水厂、关停部分小水厂、取水头部迁移、管网互联互通优化建设而增加投资的风险；此外根据海绵城市、数
字化城市管理要求，本公司面临管网改造、信息化技术设施建设而增加投资的风险。
国家对水环境管理、水生态环境安全，包括饮用水水源安全、重点流域水污染防治等方面提出了具体目标和行动措施，落实长江大保护的要求，水污染防治计划、黑臭水体治理、“两江四岸”综合整治项目的实施，对长江、嘉陵江等重要流域水体范围新建、扩建污水处理厂的排放标准提出更高要求，对污水处理厂及其周边的环境影响要求也更严格。2026年3月1日起实施的《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB 18918-2002）修改单，进一步强化了对污水处理厂的排放管控，对企业运行与成本带来直接影响。公司现有污水处理业务特许经营区域内，厂网河一体化水污染治理模式的推进，存在管网新建及改造、初期雨水收集处理、堤岸建设、提标改造及环保附属设施等新项目投资机会，也面临众多社会投资者争夺市场份额的风险。污水处理厂提标改造工程实施后，本公司面临污水处理成本上升风险；此外，公司还面临污泥最终处置不及时而导致污水处理厂出水水质超标的风险。公司将积极面对国家及地方政策变化，在争取保持现有的区域市场竞争优势的基础上，积极参与长江大保护、厂网河一体化治理、城乡供水一体化等相关项目的市场竞争，拓展业务范围，提升产能；同时公司将合理安排技术更新改造资金，确保供排水水质符合国家相关行业标准要求。
4.汇率波动风险：截至2026年6月30日，本公司外币借款为日本海外经济协力基金贷款转
贷5430648000.00日元。2024年、2025年、2026年1-6月外币借款因汇率波动给本集团带来的汇兑净收益分别为24819793.46元、6909060.11元、15227785.80元。人民币兑换上述外币汇率的波动所产生的汇兑损益将对公司的财务费用及利润总额产生影响。
5.环保风险：生态环境保护法律日趋完善，环保督查不断强化，环保执法更为严格，污水处理
企业确保达标排放责任加大，公司可能面临增加经营成本或违法成本的风险。为此公司将坚持依法合规经营，加快相关供排水项目建设，加强运营管理和质量控制，做好突发性事件应对工作，提升供排水安全保障能力，确保污水处理达标排放，防范和控制环保风险。
18/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告6.税收风险：《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第40号），纳税人从事《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（2022年版）》
2.15“污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等”项目、5.1“垃圾处理、污泥处理处置劳务”、5.2“污水处理劳务”项目，可适用本公告规定的增值税即征即退政策，也可选择适用免征增值税政策；一经选定，36个月内不得变更。按财税〔2021〕40号文“已享受本公告规定的增值税即征即退或者免征增值税政策的纳税人，因违反税收、环境保护的法律法规受到处罚（警告、通报批评或单次10万元以下罚款除外）的，自处罚决定作出的当月起6个月内，不得享受本公告规定的增值税即征即退或者免征增值税的政策。如纳税人连续12个月内发生两次上述处罚，自第二次处罚决定作出的当月起36个月内不得享受本公告规定的增值税即征即退或者免征增值税的政策。”公司可能存在因不符合财税〔2021〕40号公告增值税即征即退政策或者免征增值税的相关条件，无法完全享受到增值税优惠政策的风险。公司将加强经营管理，强化风险管控，竭力规避税收风险。
7.供水行业收费政策调整风险：根据《国务院办公厅转发国家发展改革委等部门关于清理规范城镇供水供电供气供暖行业收费促进行业高质量发展意见的通知（国办函〔2020〕129号）》（以下简称“通知”）文件要求，供水企业的部分用户工程项目收费将会被取消，由供水企业自行建设并纳入企业经营成本。“通知”中要求“加快完善价格形成机制”，公司将积极配合供水价格主管部门尽快建立供水价格机制，同时将按照“渝府〔2007〕122号”文的相关规定，适时向政府有关部门提出水价调整申请。
8.污泥处理处置的风险：由于水泥协同处置企业频繁错峰停产及限火电、大气污染分级管控等原因，部分污泥因此会暂存于公司所属污水处理厂内无法外运处置，可能导致公司所属污水厂的水质安全存在较大隐患。公司将积极对接政府相关职能部门配合推进“泥水一体”改革，有序开展重庆市中心城区污水厂污泥调度工作，尽量消除对公司的不利影响。
9. PPP项目等投资项目风险：公司通过 PPP等模式与政府方签订特许经营协议方式获取项目，
该类项目投资回收主要来源于使用者付费、可行性缺口补助或政府采购付费。由于使用者付费取决于政府方确定的收费标准，可行性缺口补助或政府采购付费来源于政府方的财政收入，受政策变更、政府履约状况、补贴变动等因素影响，存在较大不确定性，尤其是如出现政府方不能按照协议约定按时、严格履约的情形，该类投资项目存在可能无法实现预期收益、收回投资的风险，还可能会派生出财务风险和融资风险。
10.污水处理“按效付费”的影响：目前政府相关职能部门正在推进污水处理“按效付费”相关工作。该机制的实施，可能会对公司的污水处理运行机制产生影响，公司将密切关注政策动向，积极配合相关改革工作，并加强经营管理，以争取有利的考核结果。
(二)其他披露事项
√适用□不适用
报告期内，公司为践行以投资者为本的理念，提升上市公司经营质量、规范治理运作水平，促进上市公司长期可持续发展、增强投资者回报，维护公司全体股东利益，公司结合自身发展愿景与战略、经营情况及财务状况，制定了2026年度“提质增效强回报”行动方案，现将2026年上半年公司落实该行动方案的进展情况报告如下：
（一）聚焦主业发展，不断提升经营质量
2026年上半年，面对外部环境不断变化，公司始终保持了良好的经营业绩。2026年1-6月，
公司实现营业收入36.31亿元，同比增加1.54%；实现净利润4.95亿元（不含少数股东损益），同比增加4.61%；加权平均净资产收益率2.84%，同比增加0.10个百分点；污水处理量同比增长
11.00%，污水处理业务收入23.46亿元，同比增长8.98%。严格确保供排水水质全面达到或优于
国家标准，供排水水质合格率100%。
报告期内，公司扎实推进生产经营各项工作，持续夯实发展根基、激活增长动能。一是健全制度体系、规范运营流程。修订出台《计量管理办法》《停水管理办法》《“民呼我为”平台政务咨询投诉办理工作管理办法》等系列管理制度，全面梳理优化用水报装、水费缴纳、发票开具等全链条业务流程，实现全域客户服务热线统一覆盖、业务服务标准化规范化。打通生产报表各业务系统数据壁垒，完成报表统一归集、线上报送，提升数据运维质效。二是深化存量资产运营，抓实降本增效与资本赋能。公司立足供排水主业，一方面推进绿色资产支持商业票据（ABCP）注
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册发行相关工作，依托资本市场工具盘活存量收费收益权资产，拓宽低成本融资渠道，目前已经获得中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》；另一方面公司所属全资子公司重庆水务集
团公用工程咨询有限公司通过公开投标中标管网施工项目，夯实管网业务专业支撑能力。同时，公司聚焦存量挖潜、降本增效，制定提质增效行动方案，全面增强供水系统安全韧性、运行效能与经济效益。选取代表性污水处理厂开展专项成本管控，通过实地调研、搭建成本分析模型等举措，深挖生产运营环节成本空间，持续深化精细化成本管控，实现资产运营、项目建设、资本运作协同发力。三是强化科创赋能、激活创新动能。持续加大科研研发投入，本期新增知识产权86件，其中发明专利5件；公司有效专利累计达679件，同比增长9%。稳步推进污泥一体化碳化装备研发，完成便携化脱水一体设备初步开发，有序开展中温碳化装置设计搭建工作。合川三期污水处理厂成功入选国家发改委污水处理绿色低碳标杆厂新（改）建项目。四是深化数智融合、引领行业升级。加快推进智慧厂区建设，启动少人化工厂项目调研与方案设计工作。深耕行业智能标准建设，牵头主编的《城镇污水处理厂智能化评价标准》《智慧排水建设技术标准》正式发布实施，为行业智能化、数字化转型提供标准化支撑。
（二）持续稳定分红，积极回报股东
公司坚持统筹兼顾经营发展与股东回报，积极落实公司章程所约定的分红政策，切实增强投资者获得感。2026年6月12日，公司完成了2025年度权益分派，向全体股东每10股派发现金红利1.01元（含税），共计派发现金红利484803020.23元，加上2025年度中期已派发现金红利人民币124800587.63元，2025年度共计派发现金红利人民币609603607.86元，占公司合并报表口径本年度实现的归属于上市公司股东净利润的75.37%。
（三）加强投资者沟通，传递企业价值
2026年上半年，公司持续优化信息披露和投资者关系管理，不断提升透明度与市场认同。公
司严格按照法律法规和监管要求履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不断完善以投资者需求为核心的信息披露机制，提高信息披露的有效性和针对性，2026年上半年，公司通过指定信息披露媒体共计披露定期报告2个，临时公告34个，公司上网公告及材料共计 67个。与 2025年年报一同披露公司 ESG报告，及时展示公司环境、社会及治理的履行情况。启动股东会“一键通”服务，为中小股东参与股东会提供便利，维护其参与公司治理的合法权益。
在投资者互动方面，积极召开2025年年度业绩说明会及2026年第一季度业绩说明会，2026年上半年接待机构现场调研 9批次，通过上证 e 互动平台、投资者热线、投资者关系管理邮箱等渠道与投资者保持密切沟通，就投资者关心的问题及时进行解答，广泛听取投资者的意见和建议，切实增强中小投资者的参与度。
（四）健全治理机制，强化“关键少数”责任
2026年上半年，公司持续夯实制度体系建设根基，科学编制年度制度“立改废”专项工作计划，常态化开展制度体系运行成效评估，健全完善制度全生命周期闭环管理机制。为落实《上市公司治理准则》新的监管要求，公司制定了薪酬管理制度。截至2026年6月30日，公司已构建形成三级11大类共计185项的完备制度体系。通过制度化成果常态化转化，有效将制度优势转化为公司治理效能，为企业依法合规稳健运营筑牢制度屏障。
聚焦合同管理关键环节，公司扎实开展合同履约风险专项排查整治工作，全面梳理本部及下属子企业存量在履行合同，动态排查、精准处置各类履约风险，建立《合同履行实时管理台账》并实行常态化动态更新。持续优化核心业务场景合同范本体系，顺利完成租赁合同、廉政合同标准化模板修订完善工作，进一步提升合同管理规范化、标准化水平。
公司压紧压实领导干部“关键少数”法治建设责任，严格落实企业主要负责人法治建设第一责任人职责。2026年上半年，公司主要负责人牵头组织召开法治建设领导小组（合规委员会）年
度第一次会议，专题审议2026年度法治建设重点工作任务，统筹部署全年法治合规建设工作。健
全履职考核联动机制，将领导干部法治履职成效与公司年度、任期经营业绩深度挂钩，推动管理层履职目标与企业发展、股东利益高度契合、同向发力。同时，常态化开展法治宣传教育工作，有序组织“宪法宣传周”“民法典宣传月”、生态环境法典普及、国家安全教育等系列普法活动，针对性开展新《供水条例》合规管理专项培训，全方位提升全员法治合规素养。
常态化强化董高合规履职能力建设，组织控股股东、实际控制人及公司董事、高级管理人员积极参与证监局、证券交易所、上市公司协会等监管及行业机构组织的专项培训。通过线上推送、
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邮件传达等多元渠道，及时传递最新监管政策动态与合规工作要求，持续提升“关键少数”规则意识、履职能力和责任担当，引导全体高管及核心履职人员严守合规底线、规范履职行为，保障公司治理合规有序、运行稳健规范。
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第四节公司治理、环境和社会
一、公司董事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数（股）-
每10股派息数(元)（含税）-
每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况
√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中84
的企业数量（个）序号企业名称环境信息依法披露报告的查询索引
成都汇凯水处理有限公司 https://tftb.sczwfw.gov.cn:8085/jmopenpub/jmopen_files/w1 ebapp/html5/qyhjxxyfpl/index.html#/index/enterprise-（青白江区第二污水处理 morecode=91510113052509765B&uniqueCode=12cdd709厂） 9378a275&date=2025&type=true&isSearch=true
https://tftb.sczwfw.gov.cn:8085/jmopenpub/jmopen_files/w
2 重庆渝水环保科技有限公 ebapp/html5/qyhjxxyfpl/index.html#/index/enterprise-
司成都第一分公司 morecode=91510113MAE2UCW719&uniqueCode=ffcea2
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潼南南区污水处理厂 490fca72&date=2025&type=true&isSearch=true
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72 重庆市渝西水务有限公司 morecode=915001187562232204&uniqueCode=42d9f89b
潼南污水处理厂 63f4b0ea&date=2025&type=true&isSearch=true
73重庆市渝西水务有限公司
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morecode=91500224798014857Q&uniqueCode=58f1ba72（铜梁第二污水处理厂） d049f167&date=2025&type=true&isSearch=true
74重庆市渝西水务有限公司
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morecode=91500224798014857Q&uniqueCode=7b795655（铜梁污水处理厂） b97b743f&date=2025&type=true&isSearch=true
75重庆市渝西水务有限公司
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morecode=915001187562232204&uniqueCode=f5716559
大足污水处理厂 8adfac89&date=2025&type=true&isSearch=true
76重庆市渝西水务有限公司
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morecode=915001187562232204&uniqueCode=3a1b9394（永川污水处理厂） 446b9192&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-77 璧山分公司（璧山垃圾填埋 morecode=91500120MAE2WBN99J&uniqueCode=ce66ee场渗滤液处理厂） 35dd33f4df&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-78 璧山分公司（重庆市璧山区 morecode=91500120MAE2WBN99J&uniqueCode=78cb9
城北（三角滩）污水处理厂） 230f96a393d&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-79 璧山分公司（观音塘污水处 morecode=91500120MAE2WBN99J&uniqueCode=c7c49c理厂） 5aef0fe514&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-80 璧山分公司（青杠污水处理 morecode=91500120MAE2WBN99J&uniqueCode=ad9b2厂） ce523bb62db&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-81 璧山分公司（重庆市璧山高 morecode=91500120MAE2WBN99J&uniqueCode=db5efa新区生活污水处理厂） deb787d08b&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-82 morecode=915001187562232204&uniqueCode=12286903
双桥污水处理厂 d1c34daa&date=2025&type=true&isSearch=true
重庆市渝西水务有限公司 http://219.152.238.198:20041/eps/index/enterprise-83 永川分公司（永川污水处理 morecode=91500118MA6037AW91&uniqueCode=ec80b1厂三期扩建工程） b3156fb313&date=2025&type=true&isSearch=true
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84 重庆市渝西水务有限公司 morecode=91500117MAEKUQCR2C&uniqueCode=1c15
合川供排水分公司 9f753b488a95&date=2025&type=true&isSearch=true其他说明
□适用√不适用
五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
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第五节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划重庆德润环境于2015年11月出具《重庆德润环境有限公司关于避免同业竞争的承诺函》承诺：“截至本承诺函出具日，本公司及下属公司不存在以任何形式从事自承诺函出具之日起生效，并或参与与重庆水务主营业务构成竞争关在重庆德润环境作为本公司控
收购报系的业务或活动；本次收购后，本公司及股股东的整个期间持续有效。
告书或重庆德下属公司（除重庆水务外）：1、不直接或对于因政策调整、市场变化等解决权益变润环境间接从事与重庆水务及下属公司主营业同业201511客观原因确实不能履行或需要年月否是
动报告有限公务相同的业务；2、如本公司及下属公司作出调整的承诺，重庆德润环竞争
书中所司（除重庆水务外）未来从任何第三方获得境与本公司将提前向市场公开
作承诺的任何商业机会与重庆水务及下属公司做好解释说明，充分披露承诺主营业务有竞争或可能存在竞争，本公司需调整或未履行的原因，并提将立即通知重庆水务，并尽力将该商业机出相应处置措施。
会让渡于重庆水务；3、若该商业机会未让渡，则一定是本公司及下属公司（除重庆水务外）利用自身品牌、资源、财务等
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划优势，代为培育符合重庆水务业务发展需要但暂不适合重庆水务实施的业务。本公司及下属公司（除重庆水务外）将在上述业务成熟后择机将其以公允价格转让给
重庆水务，重庆水务在同等条件下有优先购买的权利；4、本公司及下属公司（除重庆水务外）若因不履行或不适当履行上述承诺，给重庆水务造成经济损失的，本公司将全额承担该等经济损失；5、本公司在消除或避免同业竞争方面所做各项承诺，同样适用于本公司下属除重庆水务及下属公司以外的其他直接或间接控制的企业，本公司有义务督促并确保本公司其他下属公司执行本文件所述各项事项安排并严格遵守全部承诺。”重庆德润环境于2015年11月出具《重庆自承诺函出具之日起生效，并德润环境有限公司关于规范关联交易及在重庆德润环境作为本公司控重庆德保持上市公司独立性的承诺函》承诺：“本股股东的整个期间持续有效。解决润环境次收购完成后，本公司及下属公司（除重201511对于因政策调整、市场变化等关联年月否是有限公庆水务外）将继续规范与重庆水务及下属客观原因确实不能履行或需要交易
司公司之间的关联交易。若有不可避免的关作出调整的承诺，重庆德润环联交易，本公司及下属公司（除重庆水务境与本公司将提前向市场公开外）将按照相关法律法规、规范性文件以做好解释说明，充分披露承诺
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划
及重庆水务《公司章程》、《关联交易管需调整或未履行的原因，并提理制度》等相关规定严格履行决策程序，出相应处置措施。
并遵循公允、合理的市场定价原则公平操作，不会利用该等关联交易损害重庆水务及其他中小股东的利益。”自承诺函出具之日起生效，并重庆德润环境于2015年11月出具《重庆在重庆德润环境作为本公司控德润环境有限公司关于规范关联交易及股股东的整个期间持续有效。
重庆德保持上市公司独立性的承诺函》承诺：“本对于因政策调整、市场变化等润环境次收购完成后，本公司将继续保持重庆水201511客观原因确实不能履行或需要其他年月否是有限公务完整的采购、生产、销售体系，使其拥作出调整的承诺，重庆德润环司有独立的知识产权，保持其在业务、人员、境与本公司将提前向市场公开资产、财务及机构方面的独立，保证其独做好解释说明，充分披露承诺立面向市场的经营能力。”需调整或未履行的原因，并提出相应处置措施。
重庆水自重庆水务股票上市之日起三十六个月务环境股份内，不转让或者委托他人管理其已直接和201032010年3月29日至2013年3与首次控股集年月是是限售间接持有的重庆水务股份，也不由重庆水月30日。
公开发团有限务收购该部分股份。
行相关公司的承诺解决重庆水根据2007年10月12日重庆水务环境控2007102007年10月12日水务环境与年月同业务环境股集团有限公司与重庆水务签署的《避免12否本公司签署的《避免同业竞争是日竞争控股集同业竞争协议》，重庆水务环境集团承诺协议》长期有效，除发生以下
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划
团有限该公司及其下属企业不会，并促使该公司情形（以较早为准）：（1）水公司之参股企业不会与重庆水务的主营业务务环境及其任何下属企业直接
发生竞争，并赋予（包括但不限于）重庆或间接拥有本公司的股本权益水务的优先交易及选择权、优先受让权、而可在本公司股东大会上行使政府投资项目优先收购权等。在水务环境或控制行使的投票权低于与本公司签署的《避免同业竞争协议》有30%，或（2）水务环境不能控效期内，一旦“保留业务”项目正式投入运制本公司董事会的大部分成行达到市场化运行条件后，将在三个月内员，或（3）本公司股份终止在启动程序注入本公司，避免与公司产生同中国境内证券交易所上市。
业竞争。
1、承诺人承诺依照相关法律、法规以及
《重庆水务集团股份有限公司章程》的有
关规定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自重庆德本承诺函出具日至公司本次向不特定对与再融2024年5月润环境象发行可转换公司债券实施完毕前，若中资相关其他至可转债实是长期有效是有限公国证券监督管理委员会作出关于填补回的承诺施完毕
司报措施及其承诺相关的新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委
员会该等新的监管规定的，承诺人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划
1、承诺人承诺依照相关法律、法规以及
《重庆水务集团股份有限公司章程》的有
关规定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、自重庆水本承诺函出具日至公司本次向不特定对务环境2024年5月象发行可转换公司债券实施完毕前，若中其他控股集至可转债实是长期有效是国证券监督管理委员会作出关于填补回团有限施完毕
报措施及其承诺相关的新的监管规定，且公司上述承诺不能满足中国证券监督管理委
员会该等新的监管规定的，承诺人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。
1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其
他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
公司董3、本人承诺不动用公司资产从事与其履2024年5月事、高
其他行职责无关的投资、消费活动；4、本人承至可转债实是长期有效是级管理诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制施完毕人员度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划股份重庆德重庆德润环境2015年10月29日就拟受2015年10月是详见承诺内容。是限售润环境让重庆市水务资产经营有限公司所持有29日有限公的本公司部分股份及重庆苏渝实业发展其他对司有限公司所持有的本公司全部股份出具
公司中公开承诺，承诺自标的股份办理完毕股份小股东过户登记至重庆德润环境之日起的6个
所作承月内，重庆德润环境不会以任何形式转让诺该等标的股份；自标的股份办理完毕股份过户登记至重庆德润环境之日起的6个月后，重庆德润环境对标的股份的处置按照届时中国证监会的最新规定执行。
避免重庆水2025年3月，经重庆市政府批准，重庆市2025年3月详见承诺内容。
同业务环境国资委决定将其持有的重庆市水利投资是是
竞争控股集（集团）有限公司72%股权无偿划转给重
团有限庆水务环境集团，同意重庆渝富控股集团公司有限公司将其持有的重庆水投28%股权其他承无偿划转给重庆水务环境集团。本次股权诺划转于2025年4月完成，重庆水务环境集团持有重庆水投100%的股权。重庆水务环境集团已书面函告公司：在适用的法
律法规及相关监管规则允许的前提下，本着增厚上市公司收益、有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益
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是如未是如未能否能及否及时履及时履有行应说承诺背承诺承诺时行应承诺方承诺时间履承诺期限明未完景类型内容严说明行成履行格下一期的具体履步计限原因行划的原则，结合2007年10月12日与公司签订的《避免同业竞争协议》的规定，将于本次股权划转的工商变更登记完成后的36个月内通过包括但不限于向公司转
让项目公司股权、项目资产及其他权益或
其他合法方式，逐步妥善解决公司与重庆水投的同业竞争。在本次股权划转的工商变更登记完成后，对重庆水投相关供水项目进行梳理，符合条件的将尽快委托公司经营或由公司租赁。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
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四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及公司控股股东、实际控股股东诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于审议重庆水务集团股份有限公司2026年预计日常关联交易的议案》，有关内容详见公司于2026年1月28日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《重庆水务集团股份有限公司2026年预计日常关联交易公告》（临2026-004）。
报告期内，公司与关联方实际发生的日常关联交易金额合计30400.20万元（未经审计），占全年预计金额54646万元的55.63%，占公司2026年6月末归属于上市公司股东净资产额的1.77%。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
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1.公司所属全资子公司重庆市排水有限公司收购公司股东重庆水务环境集团建设的井口污水处理厂三期扩建工程、土主污水处理厂提标改造工程的资产以及与其相关的债权债务（以下简称标的）。本次交易标的资产评估值为154616144.12元，负债评估值为2698884.12元，净资产评估值为151917260.00元。经交易双方协商，本次交易拟根据资产评估结果确定交易价格为151917260.00元。（详见公司于2025年10月30日披露的《重庆水务集团股份有限公司关于收购污水处理项目的关联交易公告》（临2025-081）。截至报告期末该交易已完成了资产移交，公司已按协议支付相应款项共计147359742.20元，相关不动产权证正在办理中。
2.公司所属重庆市三峡水务有限责任公司龙兴分公司、重庆市豪洋水务建设管理有限公司分
别收购公司股东重庆水务环境集团建设的复盛污水处理厂二期扩建工程、武隆污水处理厂二期扩建工程、万盛南桐污水处理厂二期扩建及提标改造工程的资产以及与其相关的债权债务（以下简称标的）。本次交易标的资产评估值为262676162.41元，负债评估值为7867343.07元，净资产评估值为254808819.34元。经交易双方协商，本次交易根据资产评估结果确定交易价格为254808819.34元。（详见公司于2025年12月5日披露的《重庆水务集团股份有限公司关于收购污水处理项目的关联交易公告》（临2025-088）。截至报告期末该交易已完成了资产移交，公司已按协议支付相应款项共计247164554.76元，相关不动产权证正在办理中。
3.公司所属重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆市三峡水务有限责任公司龙兴分公司、重庆市三峡水务有限责任公司分别收购公司股东重庆水务环境集团建设的南川东城污水处理厂二
期扩建工程、果园污水处理厂二期扩建工程、悦来污水处理厂二期扩建工程的资产以及与其相关
的债权债务（以下简称标的）。本次交易标的资产评估值为444424295.71元，负债评估值为
62896894.71元，净资产评估值为381527401.00元。经交易双方协商，本次交易拟根据资产评估结果确定交易价格为381527401.00元。（详见公司于2025年12月13日披露的《重庆水务集团股份有限公司关于收购污水处理项目的关联交易公告》（临2025-091）。截至报告期末该交易已完成了资产移交，公司已按协议支付相应款项共计370718168.47元，相关不动产权证正在办理中。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用事项概述查询索引
经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，同意公司以货币资金方式出资24500万元与重庆水务环境集团共同出资设立合资公司拓展管网运维业务，并签署相关协议以及按协议详见于2025年3月12日披露的《重庆水务集约定支付相应的出资款项。截至报告期末，公团股份有限公司关于对外投资暨关联交易的司已与重庆水务环境集团签署正式协议，并已公告》，公告编号：临2025-026于2025年3月28日完成重庆水务环境控股集
团管网有限公司的设立登记，实际出资额
14700万元。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
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3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
√适用□不适用根据《重庆市人民政府关于调整重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权区域范围的批复（渝府〔2020〕53号）》，公司所属全资子公司重庆市豪洋水务建设管理有限公司于2021年与重庆市水利投资（集团）有限公司所属控股子公司重庆长兴水利水电有限公司签署资产重组协议，约定以11917.12万元暂估作价受让秀山污水处理厂相关在建工程，并已支付交易价款3575.14万元，在建工程部分待项目竣工验收合格、完成竣工财务决算并及时经资产评估后再根据评估结果调整交易价款。2025年4月起，因重庆水投成为公司股东重庆水务环境集团的全资子公司，重庆长兴水利水电有限公司成为公司关联方。报告期内，相关在建工程已满足原协议约定的交易条件，经评估确认，最终交易价款较原暂估价增加1175.53万元。截至报告期末，重庆市豪洋水务建设管理有限公司已向重庆长兴水利水电有限公司支付价款9501.38万元。
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
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(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是担保物是否为与上市被担保生日期担保担保主债务否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额(担保类型（如关联方公司的方协议签起始日到期日情况履行完否逾期金额情况关系有）担保
关系署日)毕无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-23.10
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6677.83
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6677.83
担保总额占公司净资产的比例(%)0.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明
经公司第五届董事会第十三次会议审议批准，同意本公司按银行贷款和银行保函金额的70%对公司控股子公司昆明市五华区渝星水务有限责任公司（下称“渝星公司”）提担保情况说明
供连带责任担保，担保金额为25585万元，详细情况请见公司分别于2021年12月28日和
2022年2月8日通过《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站
38/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告（www.sse.com.cn）披露的《重庆水务集团股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告》（临2021-053）和《重庆水务集团股份有限公司关于为控股子公司提供担保的进展公告》（临2022-001）。截至报告期末，渝星公司贷款余额为9539.76万元。
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(三)其他重大合同
□适用√不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用□不适用
(一)募集资金整体使用情况
√适用□不适用
单位：亿元
招股书或截至报其中：截截至报告截至报告超募资本年本年度投募集说明告期末至报告期期末募集期末超募变更用募集资金总额度投入金额占募集资金到募集资书中募集累计投末超募资资金累计资金累计途的募
募集资金来源金净额（3）=入金比（%）位时间金总额资金承诺入募集金累计投投入进度投入进度集资金
（1）（1）-额（9）
投资总额2资金总入总额（%）(6)（%）(7)2（）45(4)/(1)(5)/(3)（8）=(8)/(1)总额
（）额（）（）＝＝
发行可转换债券2025/1/1519.0018.9518.9517.9794.870.341.79
合计/19.0018.9518.9517.97//0.34/其他说明
√适用□不适用
公司本次向不特定对象发行可转债募集资金总额为人民币1900000000.00元，扣除不含税发行费用合计人民币5424528.30元后为人民币
1894575471.70元。
(二)募投项目明细
√适用□不适用
1、募集资金明细使用情况
√适用□不适用
单位：万元
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投项目是否入可行为招截至进性是是股书报告度投入否发否或者截至报告期末是是进度生重涉项目达到本项目已节募集募集募集资金期末累计累计否否未达本年实大变项目及本年投预定可使实现的效余
资金项目名称说明计划投资投入募集投入已符计划现的效化，性质变(1)入金额用状态日益或者研金来源书中总额资金总额进度结合的具益如
更2期发成果额的承（）（%）项计体原是，投
诺投(3)＝划因请说向
资项(2)/(1)的明具目进体情度况发行收购昆明可转投资
滇投污水是否170000.00170000.00100.002022/11/11不适是是9408.6226721.85不适0换债并购用用处理资产券发行新德感水可转生产
厂扩建工是否19457.553364.869739.2350.052026/12/31不适不适否是不适用不适用0换债建设用用程券
合计////189457.553364.86179739.23///////
2、超募资金明细使用情况
□适用√不适用
3、报告期内募投项目重新论证的具体情况
□适用√不适用
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(三)报告期内募投变更或终止情况
□适用√不适用
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(四)报告期内募集资金使用的其他情况
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用□不适用
为了保障本次募集资金投资项目的顺利推进，公司在募集资金到位或置换之前以自筹资金预先投入相关募投项目。根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于重庆水务集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告》（XYZH/2025CQAA2B0009），截至 2025年 1月 15日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为205443.28万元，公司决定置换173930.12万元。具体情况如下：
单位：万元拟投入募集资已预先投入的序号项目名称置换金额金金额自筹资金
1收购昆明滇投污水处理资产170000.00201513.16170000.00
2新德感水厂扩建工程19457.553930.123930.12
合计189457.55205443.28173930.12
2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用√不适用
3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币募集资金报告期期间最高用于现金末现金余额是否董事会审议日期管理的有起始日期结束日期管理余超出授权效审议额额额度度
2025-2-2410000.002025-2-242026-2-230否
2026-2-125000.002026-2-242027-2-235000.00否
其他说明
2025年2月24日，公司召开了第六届董事会第十次会议及第六届监事会第七次会议，审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性较高、流动性较好、风险较低的保本型理财产品。该额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述期限内可以滚动使用。第一次购买10000万元产品已于2025年11月24日收回、收到收益100.97万元；再次购买5000万元产品，已于2026年2月24日收回、收到收益11.34万元。
公司于2026年2月9日召开了第六届董事会审计委员会第十五次会议，于2026年2月12日召开了第六届董事会第二十四次会议，审议通过了《重庆水务集团股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币5000万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，投资的产品品种为安全性高、流动性好的保本型理财产品。该额度自2026年2月24日起12个月内有效，在上述期限内可以滚动使用。第一次购买5000万元产品已于2026年
6月4日收回、收到收益11.34万元；再次购买5000万元产品，期限3个月，目前未到期。
4、其他
□适用√不适用
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(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明
□适用√不适用
(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况
□适用√不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用□不适用1.根据《重庆市人民政府关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权的批复》（渝府〔2007〕122号）的相关规定，重庆水务集团股份有限公司污水处理服务的第六个结算期从2023年1月1日起至2025年12月31日止，公司应在第七个结算期（2026年1月1日起至2028年12月31日止）起始日前60天内提交第七期污水处理服务结算价格（以下简称第七期价格）的核定申请。
公司已于2025年12月向重庆市财政局提交第七期价格核定申请，重庆市财政局已委托中介机构进场开展相关工作，公司将按照信息披露监管法规规定在收到第七期价格有关核价文件后及时公告。
2.经公司于2025年9月26日召开的第六届董事会第十九次会议审议通过，同意公司在重庆
联合产权交易所公开挂牌转让所持安诚财产保险股份有限公司5.1521%股权，首次挂牌转让底价为36364.14万元，并授权公司经理层办理公开挂牌转让的相关事宜。报告期内，安诚财产保险股份有限公司5.1521%股权已在重庆联合产权交易所公开挂牌，截至报告期末，尚未摘牌成交。
3.经公司于2025年10月29日召开的第六届董事会第二十次会议审议通过，同意公司全资子
公司重庆市自来水有限公司在重庆联合产权交易所公开挂牌转让江北区建新西路4号房地产，首次挂牌转让底价为17429.52万元，并授权公司经理层按照相关规定办理公开挂牌转让的有关事宜。报告期内，江北区建新西路4号房地产已在重庆联合产权交易所公开挂牌，截至报告期末，尚未摘牌成交。
4.经公司于2026年2月12日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过，同意公司所属
全资子公司重庆水务集团公用工程咨询有限公司吸收合并公司所属全资子公司重庆公用事业建设
有限公司，重庆水务集团公用工程咨询有限公司依法承继重庆公用事业建设有限公司全部资产、债权债务、原有资质、对外股权投资等权利义务，处置未结案件等相关工作。截至报告期末，吸收合并工作正在推进中。
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第六节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公发比积比行送数量例金其他小计数量例
(%)新股转(%)股股
一、有限售条件股份000000
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件流通4800023077100704270424800030119100股份
1、人民币普通股4800023077100704270424800030119100
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数4800023077100704270424800030119100
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
公司2025年公开发行的“渝水转债”于2025年7月15日进入转股期，报告期内，累计转股数量为7042股（详见公司2026年4月2日、2026年7月2日披露的相关公告）。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
报告期内，公司因“渝水转债”转股导致股份变动。鉴于股份变动数量较小，对公司每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
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(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)42268
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有质押、标记股东名称报告期期末持股数比例限售条或冻结情况（全称）内增减量(%)股东性质件股份股份数数量状态量
重庆德润环境有限公司0240180000050.040无国有法人
重庆水务环境控股集团0184916068938.520无国有法人有限公司
香港中央结算有限公司-458434126717120.260未知其他
阿拉丁传奇科技集团有090565750.190未知其他限公司
李春萍054000000.110未知境内自然人
唐军17500053000010.110未知境内自然人
周凤华50000052105000.110未知境内自然人
李兵-6230037540000.080未知境内自然人
徐克兴18450036581250.080未知境内自然人
林穗贤035100000.070未知境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量重庆德润环境有限公司2401800000人民币普通股2401800000重庆水务环境控股集团有限公司1849160689人民币普通股1849160689香港中央结算有限公司12671712人民币普通股12671712阿拉丁传奇科技集团有限公司9056575人民币普通股9056575李春萍5400000人民币普通股5400000唐军5300001人民币普通股5300001周凤华5210500人民币普通股5210500李兵3754000人民币普通股3754000徐克兴3658125人民币普通股3658125林穗贤3510000人民币普通股3510000前十名股东中回购专户情况说明不适用公司上述股东中重庆德润环境有限公司与重庆水务环境控
股集团有限公司不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决
上述股东委托表决权、受托表决权等情形。除重庆德润环境、重庆水务环境集团外，公司未权、放弃表决权的说明
接到上述其他股东告知存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权的情形。
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公司上述股东中重庆德润环境与重庆水务环境集团属于
上述股东关联关系或一致行动的《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；除此外公司说明未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、优先股相关情况
□适用√不适用
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第七节债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
(一)公司债券（含企业债券）
√适用□不适用
1、公司债券基本情况
单位：亿元币种：人民币是否存
2026投在
年8资终受月债交者交止
31托券利率还本付息易主承适易上
债券名称简称代码发行日起息日到期日
日后余（%管）方式场销商当机市的最理额所性制或人近回安挂售日排牌的风险每年付息上平面一次，到期海平安安向竞重庆水务集团股份有一次还本，证证券证专
202121
价渝水
限公司年公开发011880482021-04-232021-04-262026-04-2603.80最后一期券股份券业+否
行公司债券(第一期)利息随本交有限股投协金的兑付易公司份资议一起支付。所有者
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限公司中中信信建投建每年付息上证券面投
重庆水务集团股份有一次，到期海股份向竞限公司2025证年面向专一次还本，证有限专
25价渝水
业投资者公开发行公012424712025-02-242025-02-262030-02-2682.14券
最后一期券公司业+否
司债券(股第一期)(品种利息随本交平安投协份
一)金的兑付易证券资议有一起支付。所股份者限有限公公司司中中信信建投建每年付息上证券面投
重庆水务集团股份有一次，到期海股份向竞限公司2025证年面向专一次还本，证有限专价
25渝水
业投资者公开发行公2424722025-02-242025-02-262035-02-26122.43券最后一期券公司业+否
司债券(第一期)(02股品种利息随本交平安投协
)份二金的兑付易证券资议有一起支付。所股份者限有限公公司司每年付息上中信中面重庆水务集团股份有
26竞渝水
限公司2026年面向专012449322026-03-252026-03-272031-03-2771.89一次，到期海建投信向价否
一次还本，证证券建专业投资者公开发行公+最后一期券股份投业
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司债券(第一期)(品种利息随本交有限证投协
一)金的兑付易公司，券资议一起支付。所平安股者证券份股份有有限限公司公司中中信信建投建每年付息上证券面投
重庆水务集团股份有一次，到期海股份向竞证
限公司2026年面向专一次还本，证有限专
26价渝水
业投资者公开发行公022449332026-03-252026-03-272036-03-2732.39券
最后一期券公司，业+否司债券(第一期)(股品种利息随本交平安投协份
二)金的兑付易证券资议有一起支付。所股份者限有限公公司司公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施
□适用√不适用
2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用√不适用
3、信用评级结果调整情况
□适用√不适用
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4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响
√适用□不适用变更是否已变化变更对变化情是否发变更前变更原债券代码债券简称现状执行情况取得有权机债券投资者况生变更后情况因构批准权益的影响
21渝水01公司债券
188048.SH 21 01 报告期内按照募集说明书渝水 募集说明书约定了还 不适用 否 不适用 不适用 不适用 不适用
约定已按时兑付本息本付息计划
25渝水01公司债券
242471.SH 25 01 报告期内按照募集说明书渝水 募集说明书约定了还 不适用 否 不适用 不适用 不适用 不适用
约定已按时支付利息本付息计划
25渝水02公司债券
242472.SH 25 报告期内按照募集说明书渝水 02 募集说明书约定了还 不适用 否 不适用 不适用 不适用 不适用
约定已按时支付利息本付息计划
26渝水01公司债券
244932.SH 26渝水 01 募集说明书约定了还 报告期内不涉及还本付息 不适用 否 不适用 不适用 不适用 不适用
本付息计划
26渝水02公司债券
244933.SH 26渝水 02 募集说明书约定了还 报告期内不涉及还本付息 不适用 否 不适用 不适用 不适用 不适用
本付息计划
(二)公司债券募集资金情况
√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
1、基本情况
单位：亿元币种：人民币报告期末募集资金债券代码债券简称是否为专项品种债券专项品种债券的具体类型募集资金总额报告期末募集资金余额专项账户余额
24493226渝水01否不适用7.0000
24493326渝水02否不适用3.0000
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2、募集资金用途变更调整情况
□适用√不适用
3、募集资金的使用情况
(1)实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元币种：人民币
股权投资、债报告期内募集资偿还有息债务（不偿还公司债券补充流动资金固定资产投资债券代码债券简称权投资或资产其他用途金额金实际使用金额含公司债券）金额金额金额项目涉及金额收购涉及金额
24493226渝水017.0007.000000
24493326渝水023.0003.000000
(2)募集资金用于偿还公司债券及其他有息债务
√适用□不适用
债券代码债券简称偿还公司债券的具体情况偿还其他有息债务（不含公司债券）的具体情况
24493226渝水01募集资金全部用于偿还2026年04月26日到期的21渝水01不适用
24493326渝水02募集资金全部用于偿还2026年04月26日到期的21渝水01不适用
(3)募集资金用于补充流动资金（此处不含临时补流）
□适用√不适用
(4)募集资金用于特定项目
□适用√不适用
(5)募集资金用于其他用途
□适用√不适用
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(6)临时补流
□适用√不适用
4、募集资金使用的合规性
实际用途与约定报告期内募集资募集资金使用截至报告期末募集资用途（含募集说债券代金使用和募集资是否符合地方债券简称募集说明书约定的募集资金用途金实际用途（包括实明书约定用途和码金专项账户管理政府债务管理际使用和临时补流）合规变更后的用是否合规规定
途）是否一致
2449322601本期债券的募集资金在扣除发行等相关费用渝水偿还到期公司债券是是是后，拟全部用于偿还公司到期公司债券。
24493326本期债券的募集资金在扣除发行等相关费用渝水02偿还到期公司债券是是是后，拟全部用于偿还公司到期公司债券。
募集资金使用和募集资金账户管理存在违规情况
√不涉及违规或者整改情形□涉及违规或者整改情形
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(三)专项品种债券应当披露的其他事项
□适用√不适用
(四)报告期内公司债券相关重要事项
√适用□不适用
1、非经营性往来占款和资金拆借
(1)非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；
报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0亿元；
非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
□是√否
报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。
(2)非经营性往来占款和资金拆借明细
报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否
(3)以前报告期内披露的回款安排的执行情况
√完全执行□未完全执行□不适用
2、负债情况
(1)有息债务及其变动情况
1.1公司债务结构情况
报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为66.85亿元和66.50亿元，报告期内有息债务余额同比变动-0.52%。
单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息有息债务类别1年以内超过1年金额合计债务的占比已逾期
（含）（不含）（%）
公司信用类债券30.0030.0045.11
银行贷款1.0116.3717.3826.13非银行金融机构贷款
其他有息债务19.1219.1228.75
合计1.0165.4966.50100.00
报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额30亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元。
1.2公司合并口径有息债务结构情况
54/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为113.09亿元和111.28亿元，报告期内有息债务余额同比变动-1.60%。
单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息有息债务类别1年以内超过1年（金额合计债务的占比已逾期（含）不含）（%）
公司信用类债券30.0030.0026.96
银行贷款3.6056.5460.1454.05非银行金融机构贷款
其他有息债务21.1421.1418.99
合计3.60107.67111.28100.00
报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额30亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元。
1.3境外债券情况
截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币。
(2)报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元或者占公司合并报表范围上年末净资
产5%以上的有息债务或者公司信用类债券逾期情况
□适用√不适用
(3)可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：
□适用√不适用
3、报告期内信息披露事务管理制度变更情况
□发生变更√未发生变更
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(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
56/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
(七)违反规定及约定情况
报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明
书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用
(八)主要会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因
（%）
流动比率1.240.9727.84注1
速动比率1.200.9427.66注1
资产负债率（%）50.2550.98-0.73本报告期本报告期比上
1-6上年同期变动原因（月）年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润418014278.04408544177.052.32
EBITDA全部债务比 0.17 0.15 13.33
利息保障倍数6.245.0324.06注2
现金利息保障倍数2.802.4613.82
EBITDA利息保障倍数 14.84 12.11 22.54 注 2
贷款偿还率（%）100100
利息偿付率（%）100100
注1：主要系公司归还一年内到期的债务使流动负债减少。
注2：主要系财务利息费用同比减少所致。
二、可转换公司债券情况
√适用□不适用
(一)转债发行情况经中国证券监督管理委员会《关于同意重庆水务集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕1294号）同意，公司于2025年1月9日向不特定对象发行1900.00万张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，发行总额190000.00万元，期限6年，向原股东优先配售885087手，即885087000元，占本次发行总量的46.58%；网上社会公众投资者实际认购983265手，即983265000元，占本次发行总量的51.75%；主承销商包销
31648手，即31648000元，占本次发行总量的1.67%。
本次发行可转换公司债券募集资金扣除申万宏源证券承销保荐有限责任公司保荐承销费后的
余额已由保荐人（主承销商）于2025年1月15日汇入公司指定的募集资金专项存储账户。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次发行的募集资金到位情况进行验证，并出具了大信验字[2025]第8-00001号《验资报告》。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2025〕32号文同意，公司本次可转换公司债券于2025年
2月13日起在上海证券交易所上市交易，债券简称“渝水转债”，债券代码“113070”。
57/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(二)报告期转债持有人及担保人情况可转换公司债券名称渝水转债期末转债持有人数12689本公司转债的担保人不适用
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称期末持债数量持有比
（元）例(%)
招商银行股份有限公司－博时中证可转债及可交换债券交易型开放1765410009.29式指数证券投资基金
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)1687700008.88
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)870570004.58
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)824140004.34
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)601470003.17
中国银行股份有限公司－景顺长城稳定收益债券型证券投资基金569430003.00
中信证券股份有限公司－海富通上证投资级可转债及可交换债券交529410002.79易型开放式指数证券投资基金
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行)466540002.46
中国工商银行股份有限公司－易方达安心回报债券型证券投资基金395390002.08
平安银行股份有限公司－西部利得汇享债券型证券投资基金370000001.95
(三)报告期转债变动情况
单位：元币种：人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售
渝水转债1899888000.0034000.001899854000.00
(四)报告期转债累计转股情况可转换公司债券名称渝水转债
报告期转股额（元）34000
报告期转股数（股）7042
累计转股数（股）30119
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）0.0006%
尚未转股额（元）1899854000
未转股转债占转债发行总量比例（%）99.9923
(五)转股价格历次调整情况
单位：元币种：人民币可转换公司债券名称渝水转债转股价格调调整后转披露时间披露媒体转股价格调整说明整日股价格
2025-05-304.852025-05-22中国证券报、上海证券因公司实施2024年年度权
报、证券时报和上海证益分派，转股价格由4.98元券交易所网站/股调整为4.85元/股。
2025-11-054.822025-10-28中国证券报、上海证券因公司实施2025年半年度
58/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
报、证券时报和上海证权益分派，转股价格由4.85券交易所网站元/股调整为4.82元/股。
2026-06-124.722026-06-04中国证券报、上海证券因公司实施2025年年度权
报、证券时报和上海证益分派，转股价格由4.82元券交易所网站/股调整为4.72元/股。
截至本报告期末最新转4.72股价格
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排变动比例超过变动比例
负债项目本期末余额2025年余额30%的，说明原（%）因
短期借款22394660.61-100.00注1
应付账款1259075259.101450566904.80-13.20
合同负债544094648.32614885347.66-11.51
应付职工薪酬306340611.66303479163.450.94
应交税费147080371.35123468666.2319.12
其他应付款2030432234.602034145606.05-0.18
一年内到期的非流动负债435827852.351563138395.41-72.12注2
长期借款5986219352.956113472701.31-2.08
应付债券4941853618.843923913885.1125.94
租赁负债62609460.7486119527.45-27.30
长期应付款110010798.29109590626.060.38
递延收益1505223638.951500024174.380.35
递延所得税负债103437101.87105237080.52-1.71
注1：主要系公司归还短期借款所致。
注2：主要系公司归还一年内到期的公司债所致。
截至本报告期末，公司合并报表资产负债率为50.25%，资产负债结构合理。中诚信国际信用评级有限责任公司于2026年5月22日出具了《重庆水务集团股份有限公司2026年跟踪评级报告》，对公司发行的“渝水转债”的信用状况进行了跟踪评级，公司主体信用评级结果为“AAA”，“渝水转债”评级结果为“AAA”，评级展望维持“稳定”，详见公司于 2026年 5月 26日披露的相关报告。
公司未来偿付“渝水转债”本息的资金主要来源于公司自有资金。截至报告期末，公司主营业务稳定，财务状况良好，具有较强的偿债能力。
(七)转债其他情况说明
公司于2026年1月9日支付了“渝水转债”自2025年1月9日至2026年1月8日期间的利息，票面利率为0.20%（含税），即每张面值100元可转债兑息金额为0.20元（含税）（详见于2026年1月5日披露的《重庆水务集团股份有限公司关于“渝水转债”2026年付息公告》，公告编号：临2026-001）。
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第八节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2026年6月30日
编制单位：重庆水务集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
2026年6月302025年12月31
项目附注日日
流动资产：
货币资金七、11627620777.472183670182.48结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据七、4402400.00671600.00
应收账款七、51330020457.952060751780.60应收款项融资
预付款项七、834199557.1819597145.07应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、9165081444.41192246944.79
其中：应收利息
应收股利25420000.00买入返售金融资产
存货七、10183736343.51189035118.41
其中：数据资源
合同资产七、62225316642.07914010432.82
持有待售资产七、1152728510.8353970352.58一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13223610452.04332318292.95
流动资产合计5842716585.465946271849.70
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款七、1643391.9650891.96
长期股权投资七、172850371089.072832739342.60
其他权益工具投资七、181128732863.641159208017.81其他非流动金融资产
投资性房地产七、20137984556.27137185456.66
固定资产七、2119101014216.9519468192873.70
在建工程七、22658097494.48577440021.73
60/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产七、25138026655.87230527761.79
无形资产七、264502919000.434533455776.68
其中：数据资源
开发支出909611.37779186.84
其中：数据资源
商誉七、2722610400.1622610400.16
长期待摊费用1368749.371459696.75
递延所得税资产七、2969724254.9074809487.68
其他非流动资产七、30320982434.54311787829.30
非流动资产合计28932784719.0129350246743.66
资产总计34775501304.4735296518593.36
流动负债：
短期借款七、3222394660.61向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、361259075259.101450566904.80
预收款项七、37316992.731512965.90
合同负债七、38544094648.32614885347.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、39306340611.66303479163.45
应交税费七、40147080371.35123468666.23
其他应付款七、412030432234.602034145606.05
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、43435827852.351563138395.41
其他流动负债七、441556169.851826828.86
流动负债合计4724724139.966115418538.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、455986219352.956113472701.31
应付债券七、464941853618.843923913885.11
其中：优先股永续债
租赁负债七、4762609460.7486119527.45
长期应付款七、48110010798.29109590626.06长期应付职工薪酬
预计负债七、5040644488.1039643922.69
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递延收益七、511505223638.951500024174.38
递延所得税负债七、29103437101.87105237080.52其他非流动负债
非流动负债合计12749998459.7411878001917.52
负债合计17474722599.7017993420456.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、534800030119.004800023077.00
其他权益工具七、543164064.783164121.40
其中：优先股永续债
资本公积七、554763088813.104763305293.52
减：库存股
其他综合收益七、57552665119.66568115794.14专项储备
盈余公积七、592282831647.522282825284.17一般风险准备
未分配利润4749223284.694740404172.34归属于母公司所有者权益（或股东17151003048.7517157837742.57权益）合计
少数股东权益149775656.02145260394.30
所有者权益（或股东权益）合计17300778704.7717303098136.87负债和所有者权益（或股东权34775501304.4735296518593.36益）总计
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏母公司资产负债表
2026年6月30日
编制单位：重庆水务集团股份有限公司
单位：元币种：人民币
2026年6月302025年12月31
项目附注日日
流动资产：
货币资金1212052873.751676849885.24交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款十九、1134034374.64919947428.06应收款项融资
预付款项630091667.12557873636.24
其他应收款十九、232233909.1947240464.52
其中：应收利息
应收股利25420000.00
存货4641547.554847195.01
其中：数据资源
合同资产1230076550.22101003212.49持有待售资产
62/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5165150.5236018861.12
流动资产合计3248296072.993343780682.68
非流动资产：
债权投资其他债权投资
长期应收款8026026698.477923508193.66
长期股权投资十九、314087446162.1713954952005.63
其他权益工具投资1128732863.641159208017.81其他非流动金融资产
投资性房地产15041128.6515271646.13
固定资产468458232.54480539066.35
在建工程50040562.9350878785.60生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产110118914.84112552991.98
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉长期待摊费用
递延所得税资产13063998.9213210019.22
其他非流动资产14000.00
非流动资产合计23898942562.1623710120726.38
资产总计27147238635.1527053901409.06
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款1623973714.151395983812.38
预收款项1053930.75
合同负债1297701.80342367.93
应付职工薪酬31286739.4336563184.48
应交税费42959816.552632386.71
其他应付款5622218546.235530003966.29
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债122745127.031164444067.06
其他流动负债16981.15
流动负债合计7444481645.198131040696.75
非流动负债：
长期借款1651548874.341692498841.95
应付债券4941853618.843923913885.11
其中：优先股永续债
63/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
租赁负债
长期应付款9500000.009500000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益46994563.5647890295.34
递延所得税负债99940301.10102666890.72其他非流动负债
非流动负债合计6749837357.845776469913.12
负债合计14194319003.0313907510609.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）4800030119.004800023077.00
其他权益工具3164064.783164121.40
其中：优先股永续债
资本公积4469735618.214469952098.63
减：库存股
其他综合收益552665119.66568115794.14专项储备
盈余公积2282831647.522282825284.17
未分配利润844493062.951022310423.85
所有者权益（或股东权益）合计12952919632.1213146390799.19负债和所有者权益（或股东权27147238635.1527053901409.06益）总计
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏合并利润表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度
一、营业总收入3631196567.273576177429.76
其中：营业收入七、613631196567.273576177429.76利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3100003687.603107611205.88
其中：营业成本七、612450743641.832460549990.43利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、6271661456.6769938966.32
销售费用七、6370282449.2455398739.51
64/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
管理费用七、64393209890.30354162296.37
研发费用七、654762950.045725144.54
财务费用七、66109343299.52161836068.71
其中：利息费用127109665.65148484766.20
利息收入3632562.348136646.17
加：其他收益七、6740524958.5134674081.72
投资收益（损失以“-”号填列）七、6880507747.4698843374.53
其中：对联营企业和合营企业的63251104.3762628413.03投资收益以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填七、71-1647442.62402121.67
列）资产减值损失（损失以“-”号填七、72-4873491.351961747.48
列）资产处置收益（损失以“-”号填七、7312582741.70896013.71
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）658287393.37605343562.99
加：营业外收入七、7439451522.2242217546.38
减：营业外支出七、754224891.5819971351.42
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）693514024.01627589757.95
减：所得税费用七、76195609465.13150315638.93
五、净利润（净亏损以“-”号填列）497904558.88477274119.02
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号497904558.88477274119.02填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-”494889297.16473079415.19亏损以“号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号3015261.724194703.83填列）
六、其他综合收益的税后净额-15396585.98115417763.95
（一）归属母公司所有者的其他综合-15396585.98115417763.95收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合-15396585.98115417763.95
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动-15396585.98115417763.95
（4）企业自身信用风险公允价值变动
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2.将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额482507972.90592691882.97
（一）归属于母公司所有者的综合收479492711.18588497179.14益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总3015261.724194703.83额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.100.10
（二）稀释每股收益(元/股)0.100.09
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏母公司利润表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度
一、营业收入十九、41831405673.801643552201.74
减：营业成本十九、41368602339.541322896712.59
税金及附加5391664.323520249.59
销售费用287319.06
管理费用85116151.5369415541.51
研发费用310478.11460155.86
财务费用15777598.245200608.52
其中：利息费用18383245.6517835244.65
利息收入3414308.3012800208.31
加：其他收益1004940.801262114.08
投资收益（损失以“-”号填列）十九、580911937.2398835719.57
其中：对联营企业和合营企业的63655294.1463360946.26投资收益以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
66/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告信用减值损失（损失以“-”号填44490.52263410.66列）资产减值损失（损失以“-”号填17174.24列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）438185984.85342132858.92
加：营业外收入330211.491476.32
减：营业外支出510000.00三、利润总额（亏损总额以“-”号填438516196.34341624335.24列）
减：所得税费用131587807.19100179087.85
四、净利润（净亏损以“-”号填列）306928389.15241445247.39
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”306928389.15241445247.39号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-15396585.98115417763.95
（一）不能重分类进损益的其他综合-15396585.98115417763.95收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变-15396585.98115417763.95
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额291531803.17356863011.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏合并现金流量表
2026年1—6月
67/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3259794661.013468720364.14客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3561005.8928641700.95
收到其他与经营活动有关的现金七、78460992579.87471855333.30
经营活动现金流入小计3724348246.773969217398.39
购买商品、接受劳务支付的现金1125123022.791297054551.16客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金697740678.68704039016.68
支付的各项税费345901584.68380980832.15
支付其他与经营活动有关的现金七、78583373620.37680563329.41
经营活动现金流出小计2752138906.523062637729.40
经营活动产生的现金流量净额972209340.25906579668.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金501656666.672558299145.08
取得投资收益收到的现金98850566.00291491760.54
处置固定资产、无形资产和其他长期4249368.0430277850.52资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的19792424.23现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、78242.68305089.19
投资活动现金流入小计604756843.392900166269.56
购建固定资产、无形资产和其他长期748703746.73547742966.90资产支付的现金
投资支付的现金500000000.004504994345.97质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1248703746.735052737312.87
投资活动产生的现金流量净额-643946903.34-2152571043.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1500000.00233178605.81
68/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到1500000.00的现金
取得借款收到的现金1021621114.024072694361.05
收到其他与筹资活动有关的现金七、7835871083.24
筹资活动现金流入小计1023121114.024341744050.10
偿还债务支付的现金1186602359.332269771220.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现636078028.10716206043.08金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7884319958.57137338427.18
筹资活动现金流出小计1907000346.003123315690.54
筹资活动产生的现金流量净额-883879231.981218428359.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-555616795.07-27563014.76
加：期初现金及现金等价物余额2151660076.191811338820.12
六、期末现金及现金等价物余额1596043281.121783775805.36
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏母公司现金流量表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1597180151.401701602242.40
收到的税费返还1550.76
收到其他与经营活动有关的现金2031630811.062281362219.84
经营活动现金流入小计3628812513.223982964462.24
购买商品、接受劳务支付的现金1278935150.941329245458.10
支付给职工及为职工支付的现金56277778.2048486728.40
支付的各项税费94521758.20101425685.41
支付其他与经营活动有关的现金1963546347.691643670223.68
经营活动现金流出小计3393281035.033122828095.59
经营活动产生的现金流量净额235531478.19860136366.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金501656666.672561497170.86
取得投资收益收到的现金98850566.0080093886.65
处置固定资产、无形资产和其他长期506.00资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的19792424.23现金净额
收到其他与投资活动有关的现金6933969.12186788067.51
投资活动现金流入小计607441201.792848172055.25
购建固定资产、无形资产和其他长期12069467.6952907097.43资产支付的现金
投资支付的现金614458220.304186583344.64
69/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金42189765.50603574633.31
投资活动现金流出小计668717453.494843065075.38
投资活动产生的现金流量净额-61276251.70-1994893020.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1003542800.003911273400.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1003542800.003911273400.00
偿还债务支付的现金1038638424.082144736223.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现592385726.22656238446.73金
支付其他与筹资活动有关的现金11570887.6816972137.06
筹资活动现金流出小计1642595037.982817946807.36
筹资活动产生的现金流量净额-639052237.981093326592.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-464797011.49-41430060.84
加：期初现金及现金等价物余额1676849885.241356655286.05
六、期末现金及现金等价物余额1212052873.751315225225.21
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏
70/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
合并所有者权益变动表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币
2026年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具减专般少数股东权所有者权益合
实收资本：其他综合收项风益计
优永资本公积盈余公积未分配利润其他小计(或股本)其库益储险先续他存备准股债股备
一、
上年4800023074763305295681157942282825284740404173164121.17157837741452603941730309813
期末7.003.52.144.172.34402.57.306.87余额
加：
会计政策变更前期差错更正其他
二、
本年4800023074763305295681157942282825284740404173164121.17157837741452603941730309813
期初7.003.52.144.172.34402.57.306.87余额
三、本期
增减-
变动7042.00-216480.4215450674.6363.358819112.35-56.62-6834693.824515261.7
482
-2319432.10金额
（减少以
71/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
“-”号填
列）
（一）
-
综合15396585.493622132.478225546.63015261.7481240808.3收益9858022总额
（二）所有
者投7042.0027585.08-56.6234570.461500000.001534570.46入和减少资本
1．所
有者
投入7042.0027585.0834627.081500000.001534627.08的普通股
2．其
他权益工
具持-56.62-56.62-56.62有者投入资本
3．股
份支付计入所有者权益的金额
4．其
他
72/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
（三）---
利润484803020.484803020.2484803020.2分配2333
1．提
取盈余公积
2．提
取一般风险准备
3．对
所有者
---
（或484803020.484803020.2484803020.2股2333
东）的分配
4．其
他
（四）所有
者权6363.356363.356363.35益内部结转
1．资
本公积转增资本
（或股
本）
73/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收
益结6363.356363.356363.35转留存收益
6．其
他
（五）专项储备
1．本
期提取
74/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
2．本
期使用
（六）-244065.50-54088.50-298154.00-298154.00其他
四、
本期4800030114763088815526651192282831644749223283164064.17151003041497756561730077870
期末9.003.10.667.524.69788.75.024.77余额
2025年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具减专般少数股东权所有者权益合
实收资本(或：其他综合收项风益计优永资本公积盈余公积未分配利润其他小计
股本)其库益储险先续他存备准股债股备
一、上年48000000048085755852607634022156261647582740017108552101416275921725017969期末0.004.56.367.818.260.99.413.40余额
加：
会计政策变更前期差错更正其他
二、本年48000000048085755852607634022156261647582740017108552101416275921725017969期初0.004.56.367.818.260.99.413.40余额
75/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
三、本期增减变动-115417763-3165154.--金额53376698.6.95170875980.24105669760.6688162.63104981598.0（减32041少以
“-”号填
列）
（一）
综合115417763457924018.573341782.94194703.8577536486.7
收益.9599437总额
（二）所有
者投-47999698.63165154.24-44834544.39-44834544.39入和3减少资本
1．所
有者投入的普通股
2．其
他权益工
3165154.
具持243165154.243165154.24有者投入资本
3．股
份支付计入所
76/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
有者权益的金额
4-．其47999698.6-47999698.63-47999698.63
他3
（三）---
利润628799999.628799999.1628799999.1分配1999
1．提
取盈余公积
2．提
取一般风险准备
3．对
所有者
---
（或628799999.628799999.1628799999.1股1999
东）的分配
4．其
他
（四）所有者权益内部结转
1．资
本公
77/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
积转增资本
（或股
本）
2．盈
余公积转增资本
（或股
本）
3．盈
余公积弥补亏损
4．设
定受益计划变动额结转留存收益
5．其
他综合收益结转留存收益
6．其
他
78/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
（五）专项储备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）--5377000.00-5377000.003506541.2-8883541.20其他0
四、
本期4800000004755198886414941042215626164587398023165154.17002882341423157551714519809
期末0.005.93.317.818.06240.35.045.39余额
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏母公司所有者权益变动表
2026年1—6月
单位：元币种：人民币
2026年半年度
其他权益工具
项目实收资本减：库其他综合收专项
()优先永续资本公积盈余公积未分配利润其他所有者权益合计或股本其他存股益储备股债
480002344699520985681157942282825102231043164121.413146390799.1
一、上年期末余额077.00.63.14284.1723.8509
加：会计政策变更前期差错更正其他
480002344699520985681157942282825102231043164121.413146390799.1
二、本年期初余额077.00.63.14284.1723.8509
三、本期增减变动金额--
“-”7042.00-216480.4215450674.6363.35177817360-56.62-193471167.07（减少以号填列）48.90
79/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
-306985659
（一）综合收益总额15396585..33291589073.3598
（二）所有者投入和减少7042.0027585.08-56.6234570.46资本
1．所有者投入的普通股7042.0027585.0834627.08
2．其他权益工具持有者投-56.62-56.62
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
-
（三）利润分配484803020-484803020.23.23
1．提取盈余公积
2-．对所有者（或股东）的484803020-484803020.23
分配.23
3．其他
（四）所有者权益内部结6363.356363.35转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存6363.356363.35
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-244065.50-54088.50-298154.00
4800030446973561855266511922828318444930623164064.712952919632.1
四、本期期末余额119.00.21.66647.52.9582
80/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
2025年半年度
其他权益工具
项目实收资本减：库其他综合收专项所有者权益合
(资本公积盈余公积未分配利润其他或股本)优先永续其他存股益储备计股债
4800000448517349352607634022156261171118913197994964.
一、上年期末余额000.00.19.36167.8163.4076
加：会计政策变更前期差错更正其他
4800000448517349352607634022156261171118913197994964.
二、本年期初余额000.00.19.36167.8163.4076
三、本期增减变动金额-115417763-
“-”53376698.63.95387354751
3165154.2-322148532.24（减少以号填列）.804
115417763241445247
（一）综合收益总额.95.39356863011.34
（二）所有者投入和减少-3165154.2
资本47999698.634-44834544.39
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投3165154.23165154.24
入资本4
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4-．其他47999698.63-47999698.63
-
（三）利润分配628799999-628799999.19.19
1．提取盈余公积
2-．对所有者（或股东）的628799999-628799999.19
分配.19
3．其他
（四）所有者权益内部结转
81/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-5377000.00-5377000.00
4800000443179679464149410422156267837642113165154.212875846432.
四、本期期末余额000.00.56.31167.81.60452
公司负责人：王小军主管会计工作负责人：郭剑会计机构负责人：朱峻宏
82/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
三、公司基本情况
1、公司概况
√适用□不适用
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
重庆水务集团股份有限公司（股票代码：601158）（以下简称“本公司”或“公司”或“重庆水务集团”，在包含子公司时统称“本集团”）于2007年9月6日在重庆市工商行政管理局取得注册号为500000000003412的企业法人营业执照，注册地位于重庆市渝中区龙家湾1号，法定代表人：
武秀峰；2012年12月21日重庆水务集团2012年第四次临时股东大会决议，修改公司章程，2013年1月6日完成工商变更，法定代表人变更为：吴家宏；2013年10月29日重庆水务集团2013
年第一次临时股东大会决议，修改公司章程，2013年11月7日完成工商变更，法定代表人变更
为：李祖伟；2015年10月13日重庆水务集团2015年第一次临时股东大会决议，修改公司章程，
2015年11月5日完成工商变更，法定代表人变更为：王世安；统一社会信用代码
915000007093295592；2021年3月16日完成工商变更，法定代表人变更为：郑如彬。
2010年3月19日，根据2007年第一次临时股东大会决议、2008年第二次临时股东大会决
议、2009年第三次临时股东大会决议、2010年第一届董事会第二十次会议决议和修改后的公司章程规定，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]261号”文《关于核准重庆水务集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司向社会公开发行普通股50000万股(每股面值1元)，增加注册资本50000.00万元，变更后的注册资本为480000.00万元。其中重庆水务环境控股集团有限公司出资360500.00万元，占总股本的75.104%；重庆苏渝实业发展有限公司出资
64500.00万元，占总股本的13.44%；全国社会保障基金理事会转持5000.00万元，占总股本的
1.04%。业经大信会计师事务有限公司出具了大信验字[2010]第2-0010号验资报告验证。
2015年10月26日，本公司接到公司原控股股东重庆市水务资产经营有限公司(2021年5月
公司名称已变更为“重庆水务环境控股集团有限公司”)、公司原第二大股东重庆苏渝实业发展有限
公司及重庆德润环境有限公司三方书面通知，重庆水务环境控股集团有限公司以持有的本公司
36.60%股份、重庆苏渝实业发展有限公司以持有的本公司13.44%股份及现金约4.42亿元人民币（或等值外币）共同对重庆德润环境进行增资（以下简称“该项目”）已获得国务院国有资产监督
管理委员会批准，该项目实施完成后，重庆德润环境将持有本公司50.04%的股份，并成为公司的控股股东；重庆水务环境控股集团有限公司对本公司直接的持股比例将由75.124%变为38.52%（其中2015年7月9日至17日期间增持960689股，占股本总额的0.02%）；重庆苏渝实业发展有限公司将不再直接持有本公司股份；2015年12月31日，该项目股份变更过户手续完成，本公司的实际控制人未发生变化，仍为重庆市国有资产监督管理委员会。
公司下设21个全资及控股一级子公司，分别为：重庆市自来水有限公司、重庆市排水有限公司、重庆市三峡水务有限责任公司、重庆公用事业建设有限公司、重庆市豪洋水务建设管理有限
公司、重庆水务集团公用工程咨询有限公司、重庆市渝西水务有限公司、重庆市渝东水务有限公
司、重庆市大足区清溪水务有限公司、成都汇凯水处理有限公司、重庆渝水环保科技有限公司、
重庆远通电子技术开发有限公司、安陆市涢洁环保科技有限公司、昆明市五华区渝星水务有限责
任公司、川渝高竹水务发展有限公司、重庆水务集团沙沺环境治理有限公司、安宁市渝宁水务有
限责任公司、昆明渝润水务有限公司、重庆珞渝环保科技有限公司、重庆分质供水有限公司、重
庆渝江水务有限公司；1个合营公司为：重庆中法水务投资有限公司；8个联营公司，分别为：重庆市江东水务有限公司、重庆蔡同水务有限公司、重庆蓝洁环境技术有限公司、重庆中法环保研
发中心有限公司、中州水务控股有限公司、重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公司、重庆
水务环境控股集团管网有限公司、重庆市二次供水有限责任公司。
公司注册资本：48.00亿元（截至2026年6月30日）；
公司注册地：重庆市渝中区龙家湾1号；
公司营业办公地：重庆市渝中区龙家湾1号。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
本公司业务性质：公用事业。
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本公司经营范围为：从事城镇给排水项目的投资、经营及建设管理；从事城镇给排水相关市
政基础设施项目建设、运营及管理；给排水设备制造、安装及维护；给排水工程设计及技术咨询服务；水环境综合治理。
本集团下属子公司拥有市政公用工程施工总承包一级、机电安装工程施工总承包二级、房屋
建筑工程施工总承包一级、土石方工程专业承包一级、环境污染治理甲级、房地产开发二级资质
并可兼营销售建筑材料、建筑机械设备租赁业务。
公司主营业务情况简介：根据重庆市人民政府渝府［2007］122号文《关于授予重庆水务集团股份有限公司供排水特许经营权的批复》，公司享有授权范围内供排水特许经营权，实行供排水一体化经营，特许经营期限为自股份公司成立之日起30年。公司所属供水企业水费的收取额以覆盖本公司供水业务的合理成本、税金（以及法定规费）以及合理的利润确定，合理成本包括合理投资成本及合理经营成本。在特许经营期内，凡因物价水平上升而导致公司供水成本上升，而不能达到供水企业合理利润水平时，可由公司向重庆市政府主管部门提出水价格调整申请，并接受政府有关部门的审核，国家另有规定除外。政府主管部门应自收到价格调整申请后2个月内，完成审定工作。供水价格经审定并通过价格调整相关程序后，及时作出调整。按照上述原则确定的收费价格，在特许经营期内，公司的收益水平须符合国家有关规定，并须事前得到重庆市人民政府的批准。公司目前供水企业共计57套制水系统（水厂），生产设计能力343.97万立方米/日。
公司污水处理服务费采取政府采购的形式，污水处理服务结算价格每3年核定一次。首期（即股份公司成立之日起3年）结算价格为3.43元/立方米，根据重庆市财政局渝财建[2009]607号文件制定的《重庆市财政局关于核定重庆水务集团股份有限公司污水处理服务结算价格的实施办法》的规定，首期结算价格延期至2010年 12月 31日。前六期污水处理结算价格分别为3.43元/m3→3.25元/m3→2.78 元/m3→2.77元/m3→2.98 元/m3→2.35 元/m3。在特许经营期内，公司结算期间污水处理费用＝Σ单位结算价格*各污水厂结算污水处理量（若实际污水处理量<设计污水处理量的60％，则结算污水处理量为设计污水处理量的60％；若实际污水处理量≥设计污水处理量的60％，则结算污水处理量为实际污水处理量）。重庆市财政局或授权单位根据已核定的结算价格、结算水量和本公司提交的合格支持凭据，于每季度末之后的15个工作日内支付污水处理服务费。
根据重庆市人民政府授予公司供排水特许经营权的相关规定，经重庆市财政局核定，公司
2023-2025年第六期政府采购污水处理服务结算价格为2.35元/立方米。
公司目前污水处理企业投入运行的污水处理厂有123个，污水处理业务日处理设计能力为
600.945万立方米。
（三）母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司：重庆德润环境有限公司
本公司最终控制人：重庆市国有资产监督管理委员会
（四）本财务报表及附注于2026年8月28日由第六届董事会第三十二次会议通过及批准。
2．合并财务报表范围
序号子公司名称
1重庆市自来水有限公司
2重庆市排水有限公司
3重庆市三峡水务有限责任公司
4重庆公用事业建设有限公司
5重庆市豪洋水务建设管理有限公司
6重庆水务集团公用工程咨询有限公司
7重庆市渝西水务有限公司
8重庆市渝东水务有限公司
9重庆市大足区清溪水务有限公司
10成都汇凯水处理有限公司
11重庆渝水环保科技有限公司
12重庆远通电子技术开发有限公司
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13安陆市涢洁环保科技有限公司
14昆明市五华区渝星水务有限责任公司
15川渝高竹水务发展有限公司
16重庆水务集团沙沺环境治理有限公司
17安宁市渝宁水务有限责任公司
18昆明渝润水务有限公司
19重庆珞渝环保科技有限公司
20重庆分质供水有限公司
21重庆渝江水务有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
√适用□不适用本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用
（1）财务报表项目的重要性
本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例5%为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常
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经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。
（2）财务报表项目附注明细项目的重要性
本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。财务报表项目附注相关重要性标准为：
项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备单项金额占应收款项或坏账准备10%以上，且金额超过100万元，的应收款项或当期计提坏账准备影响盈亏变化
重要应收款项坏账准备收单项金额占当期坏账准备收回或转回的10%以上，且金额超过100回或转回万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销单项金额占应收款项或坏账准备5%以上，且金额超过100万元预收款项及合同资产账面变动幅度超过30%价值发生重大变动
重要的债权投资单项金额占债权投资总额的10%以上，且金额超过100万元重要的在建工程项目投资预算金额较大，当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上，或单个项目期末余额1000万元以上重要的资本化研发项目研发项目预算金额较大，当期资本化金额占研发项目资本化总额
10%以上（或期末余额占比10%以上）
超过一年的重要应付账款单项金额占应付账款总额10%以上，或单项金额超过1000万元超过一年的重要其他应付单项金额占其他应付款总额10%以上，或金额超过2000万元款
重要的预计负债单项类型预计负债占预计负债总额10%以上，且金额超过500万元重要的投资活动单项投资占收到或支付投资活动现金流入或流出总额的10%以上，且金额超过1000万元
少数股东持有的权益重要少数股东持有5%以上权益，或子公司资产总额、净资产、营业收的子公司入和净利润中任一项目占合并报表相应项目10%以上
重要的合营企业或联营企单项投资占长期股权投资账面价值10%以上，且金额超过1000万业元，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润10%以上
重要的债务重组资产总额或负债总额占合并报表10%以上，且绝对金额超过1000万元，或对净利润影响超过10%重要的资产置换和资产转资产总额、净资产、营业收入、净利润任一项目占合并报表相应项让及出售目10%以上，且绝对金额超过1000万元（净利润绝对金额超过100万元）
重要的或有事项金额超过5000万元或占合并报表净资产绝对值10%以上
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
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后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，按以下顺序处理：
*调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
*判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
*分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
*分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理
方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
控制的判断标准，即合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（1）合并范围本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
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本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
*处置子公司或业务
a.一般处理方法
在报告期内，本集团处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
b.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
*购买子公司少数股权本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
*不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
(1)合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
*各参与方均受到该安排的约束；*两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本集团对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（二十）长期股权投资”。
(2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
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本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
√适用□不适用
(1)金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
*收取金融资产现金流量的权利届满；
*转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
(2)金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
*以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
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当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；*根据正式书面文件载明的集团风
险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；*该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
*以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(4)金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
*预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
具体来说，本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
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对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
*本集团对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
*应收款项本集团对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
(6)金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
除单项评估信用风险的应收票据以外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
13、应收账款
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据应收自来水费本组合为具有特殊风险的应收自来水费应收污水处理费本组合为具有特殊风险的应收污水处理费应收其他款项本组合为除上述外的其他应收款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
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□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用□不适用预计无法全额收回。
14、应收款项融资
□适用√不适用
15、其他应收款
√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，以组合为基础进行评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型，信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对其他应收款进行分组以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用√不适用
16、存货
√适用□不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用□不适用
(1)存货的分类
存货包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、工程施工等。
(2)发出存货的计价方法发出存货采用加权平均法。
(3)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
(4)低值易耗品和包装物的摊销方法
*低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
*包装物按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用□不适用存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，
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则合并计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用√不适用
17、合同资产
√适用□不适用合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用□不适用
合同资产按照信用风险特征分为如下组合：
组合类别确定依据
组合1：应收自来水费依据客户业务板块确定，本组合为具有特殊风险的应收自来水费。
组合2：应收污水处理费依据客户业务板块确定，本组合为具有特殊风险的应收污水处理费。
组合3：应收其他款项依据客户业务板块确定，本组合为除上述外的其他应收款项。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用□不适用预计无法全额收回。
18、持有待售的非流动资产或处置组
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类
似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
94/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法
□适用√不适用
19、长期股权投资
√适用□不适用
（1）投资成本的确定
*同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
*非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
*除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本集团个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
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采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本集团的会计政策及会计期间并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
*部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
*部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
20、投资性房地产
(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
*投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
*投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、固定资产
(1)确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
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(2)折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法8-353%2.77%-12.13%
机器设备平均年限法5-183%5.39%-19.40%
运输设备平均年限法63%16.17%
管网平均年限法15-203%4.85%-6.47%
其他平均年限法5-103%9.70%-19.40%
22、在建工程
√适用□不适用
(1)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(2)资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、借款费用
√适用□不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间*当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
*若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
*当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24、生物资产
□适用√不适用
25、油气资产
□适用√不适用
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26、无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
（1）无形资产包括土地使用权、软件、特许经营权等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限（年）依据
土地使用权40-50年土地使用权证
软件3-10年软件使用年限
特许经营权（注）特许经营期限特许经营权合同
其他10-30年资产使用年限
注：公司根据《企业会计准则》和《企业会计准则解释第 2号》中对以 BOT（建造－运营－移交）
方式建设公共基础设施，在基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的项目的会计处理的相关规定，将特许经营权确认为无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。按照合同规定，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态而预计将发生的支出，确认为预计负债。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，本集团在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
（3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本集团划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：研究阶段：为获取
并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
27、长期资产减值
√适用□不适用本公司在资产负债表日对长期资产是否存在可能发生减值的迹象进行判断。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
98/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
28、长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团长期待摊费用主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
30、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
31、预计负债
√适用□不适用
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集
团承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，本集团将该项义务确认为预计负债。
（2）本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
32、股份支付
√适用□不适用
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
33、优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
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34、收入
(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1.收入的确认
本公司的收入主要包括自来水销售收入、污水处理收入和工程施工收入等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司收入确认的具体政策处理方式：
（1）自来水销售收入：自来水销售收入在已将产品的控制权转移给购货方后确认，一般指自来水输送到客户时确认收入。
（2）污水处理收入：按污水处理结算量与污水处理服务结算价格确认收入，或按协议约定的其他情形确认收入。
（3）工程施工收入：在资产负债表日按照完工百分比法确认收入。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
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企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35、合同成本
√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36、政府补助
√适用□不适用
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助采用总额法：
*与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
*与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
公司除贷款贴息补助采用净额法核算外，其余所有政府补助均采用总额法核算。
（4）政府补助采用净额法：
*与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
*与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
本公司仅贷款贴息采用净额法核算。
（5）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（6）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关
成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（7）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息
资金直接拨付给本公司两种情况处理：
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*财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额
与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
*财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：*企业合并；*直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
38、租赁
√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
39、其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
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（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
企业应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
40、重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41、其他
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租1.2%、12%金收入的12%计缴
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）重庆水务集团股份有限公司15重庆市自来水有限公司15重庆市排水有限公司15重庆市三峡水务有限责任公司15重庆市渝西水务有限公司15重庆市豪洋水务建设管理有限公司15重庆公用事业建设有限公司15重庆水务集团公用工程咨询有限公司15重庆市渝东水务有限公司15
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重庆市大足区清溪水务有限公司15成都汇凯水处理有限公司15重庆渝水环保科技有限公司15重庆珞渝环保科技有限公司15安陆市涢洁环保科技有限公司25重庆远通电子技术开发有限公司15重庆远通电子技术开发有限公司河南分公司25昆明五华区渝星水务有限公司25川渝高竹水务发展有限公司15重庆水务集团沙沺环境治理有限公司15安宁市渝宁水务有限责任公司15昆明渝润水务有限公司15重庆渝江水务有限公司25重庆分质供水有限公司25
2、税收优惠
√适用□不适用
1.根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号）的相关规定，自2021年1月1日至
2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。重庆市
当地主管税务机关对公司2026年度企业所得税暂按15%的税率征收。
2.根据财政部、税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告〔2021〕40号）文规定，除重庆市豪洋水务建设管理有限公司、重庆市三峡水务有限责任公司龙兴分公司、成都汇凯水处理有限公司、重庆渝水环保科技有限公司成都第一分公司、重庆渝水
环保科技有限公司成都第二分公司、重庆珞渝环保科技有限公司、川渝高竹水务发展有限公司、
昆明渝润水务有限公司外，公司污水处理、污泥处置业务收入自2022年3月1日起享受即征即退优惠，退税比例为70%。
3.根据财政部、税务总局《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》财政部税务总局公告
2021年第40号第四条)规定，重庆市三峡水务有限责任公司龙兴分公司、成都汇凯水处理有限公
司、重庆渝水环保科技有限公司成都第一分公司、重庆渝水环保科技有限公司成都第二分公司、
重庆珞渝环保科技有限公司、川渝高竹水务发展有限公司、昆明渝润水务有限公司污水处理、污泥处置业务收入自2022年3月1日起享受免征增值税优惠。
4.根据《企业所得税法实施条例》第八十八条规定、财政部国家税务总局《关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2012〕10号）、财政部
等四部门关于公布《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（2021年版）》以及《资源综合利用企业所得税优惠目录（2021年版）》的公告（财政部、税务总局、发改委、生态环境部公告2021年36号）的相关规定，重庆水务集团沙沺环境治理有限公司、昆明渝润水务有限公司第十四水质净化厂享受企业所得税“三免三减半”的优惠政策。重庆水务集团沙沺环境治理有限公司
2023年至2025年免缴企业所得税，自2026年至2028年减半以15%的税率缴纳企业所得税；昆
明渝润水务有限公司第十四水质净化厂享受2024年至2026年免缴企业所得税，自2027年至2029年减半以15%缴纳企业所得税。
3、其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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项目期末余额期初余额库存现金
银行存款1599441299.682155058094.75
其他货币资金28179477.7928612087.73存放财务公司存款
合计1627620777.472183670182.48
其中：存放在境外的款项总额其他说明
注：截至2026年6月30日，公司受限的银行存款3398018.58元，系诉讼冻结资金；其他货币资金共计28179477.79元，其中重庆市住房资金管理中心监管资金17508785.21元，保函保证金
10670692.56元，其他货币资金0.02元。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据402400.00671600.00商业承兑票据
合计402400.00671600.00
(2)期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
106/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用√不适用
应收票据核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）542720083.761601217986.25
1至2年697245870.00398074737.89
2至3年82884173.7671249564.64
3年以上109116817.7289999090.50
合计1431966945.242160541379.28
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面别计提计提比例比例
金额(%)金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)(%)
107/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
按单项计
提194810.470.01194810.47100.00194810.470.01194810.47
100.0
0
坏账准备
其中：
按单项计
提194810.470.01194810.47100.00194810.470.01194810.47
100.0
0
坏账准备按组合计
1431772134.99.99101751676.7.111330020457.2160346568.99.9999594788.4.612060751780.提778295812160
坏账准备
其中：
应收
自102429962.37.1571346613.37469.6531083349.0384760347.793.92
69858761.
5882.4214901586.21来
水费应收污
1053305912.
水2873.564270508.240.41
1049035404.1769152320.
044481.88
4270508.21764881812.
40.2420
处理费应收
其276036260.119.2826134555.2249.47
249901704.8306433900.5
8814.18
25465518.8.31280968382.1
他399款项
合1431966945.100.0101946487.7.121330020457.2160541379.100.099789598.4.622060751780.计24029952806860
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例
账面余额坏账准备%计提理由（）
108/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
中冶建工集团有限公司第六建筑工184810.47184810.47100预计无法收回程分公司
零星客商10000.0010000.00100预计无法收回
合计194810.47194810.47100—
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收自来水费
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收自来水费102429962.3771346613.3469.65
合计102429962.3771346613.3469.65
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收污水处理费
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收污水处理费1053305912.284270508.240.41
合计1053305912.284270508.240.41
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收其他款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收其他款项276036260.1226134555.249.47
合计276036260.1226134555.249.47
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
109/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
按单项计提194810.47194810.47坏账准备
按组合计提99594788.212156888.61101751676.82坏账准备
合计99789598.682156888.61101946487.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款和合同资坏账应收账款期末合同资产期末余应收账款和合同产期末准备单位名称余额额资产期末余额余额合期末计数的余额比例
（%）
重庆市财政局95396084.991232650769.801328046854.7936.07
昆明市滇池管理局775848051.05158513812.24934361863.2925.37
重庆市璧山区财政127673979.79170163327.08297837306.878.09局
重庆两江新区财政281139926.71281139926.717.64局
安陆市住房和城乡59055427.3259055427.321.60建设局
合计998918115.831901523263.152900441378.9878.77
其他说明：
□适用√不适用
6、合同资产
(1)合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
污水处理服务1941244430.311941244430.31574189588.98574189588.98
110/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
工程施工170335971.6421389374.16148946597.48193227353.7016039879.95177187473.75
污泥处置77015818.5677015818.5663897652.8163897652.81
用户工程16247880.16741948.6215505931.5416637243.671024330.4715612913.20
质保金6314598.6462301.256252297.396610977.5657107.446553870.12
其他39108349.612756782.8236351566.7979524531.602955597.6476568933.96
合计2250267048.9224950406.852225316642.07934087348.3220076915.50914010432.82
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因
污水处理服务1367054841.33部分水量未结算
合计1367054841.33/
(3)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计计别提账面提账面比例比例
金额价值价值(%)金额比金额(%)金额比例例
(%)(%)按单项计
1428264.90.06142703999.1225.291428264.142703999.提5.6691950.15.66911225.29
坏账准备
其中：
按单项计
1428264.90.06142703999.1225.291428264.0.15142703999.提5.669195.66911225.29
坏账准备按组合计
2248838799.923523361.0222531549326590899.818649872.091400920
提83.9747.19516.783.3755.8407.53坏账准备
其中：
111/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
应收自来水费应收污
1941244486.2194124445741895861.457418958
水30.31730.318.9878.98处理费应收
其30759435313.623523367.62840709863584694938.318649875.233981961
他.6677.195.474.3985.8408.55款项
合22502670100.24950401.12225316693408734100.20076912.191401043
计48.92006.85142.078.32005.5052.82
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例
账面余额坏账准备%计提理由（）
中核三鑫建设工程有限公司707039.00707039.00100.00预计无法收回
重庆洄益商贸有限公司150229.75150229.75100.00预计无法收回
重庆茨兄建材有限公司507183.30505958.0199.76预计无法收回
重庆洪根森建筑劳务有限公司63812.9063812.90100.00预计无法收回
合计1428264.951427039.6699.91/
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收污水处理费
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收污水处理费1941244430.31
合计1941244430.31按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用
组合计提项目：应收其他款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收其他款项307594353.6623523367.197.65
112/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
合计307594353.6623523367.197.65按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4)本期合同资产计提坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额收回
项目期初余额转销/其他期末余额原因计提或转核销变动回
按单项计提坏账1427039.661427039.66准备
按组合计提坏账18649875.844873491.3523523367.19准备
合计20076915.504873491.3524950406.85/
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5)本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、应收款项融资
(1)应收款项融资分类列示
□适用√不适用
(2)期末公司已质押的应收款项融资
□适用√不适用
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用√不适用
113/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(4)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
(8)其他说明：
□适用√不适用
8、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内20691415.9960.5016049156.8481.90
114/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
1至2年12148280.6635.522032483.0710.37
2至3年1292838.643.781478381.667.54
3年以上67021.890.2037123.500.19
合计34199557.18100.0019597145.07100.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额
额合计数的比例(%)
重庆沿源科技有限公司6803561.9619.89
重庆燃气集团股份有限公司南岸分公司4156911.0512.15
重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限公司渝3464762.6210.13北宏利分公司
重庆环保投资集团有限公司太可环保分公司1490123.894.36
重庆元天机电设备工程有限公司1430550.004.18
合计17345909.5250.71其他说明
□适用√不适用
9、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息
应收股利25420000.00
其他应收款165081444.41166826944.79
合计165081444.41192246944.79
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
115/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1)应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
重庆农村商业银行股份有限公司25420000.00
合计25420000.00
(2)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
116/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）79240074.0580067604.62
1至2年25059500.5179766632.42
2至3年93776031.2043345485.11
3年以上78096157.1375246987.11
合计276171762.89278426709.26
(2)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
资产处置款55109136.09108124401.78
保证金15417512.9014222816.72
其他205645113.90156079490.76
合计276171762.89278426709.26
(3)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
117/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
整个存续期预期整个存续期预未来12个月预期
信用损失(未发期信用损失(已信用损失
生信用减值)发生信用减值)
2026年1月1日余额10936195.93100663568.54111599764.47
2026年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-367707.90-141738.09-509445.99本期转回本期转销本期核销其他变动
2026年6月30日余额10568488.03100521830.45111090318.48
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动
其他应收款坏111599764.47-509445.99111090318.48账准备
合计111599764.47-509445.99111090318.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
118/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄额合计期末余额数的比
例(%)
重庆市水利投资（集团）有55108146.7919.95资产处置款3年以上2756606.43限公司
重庆市万州区住房和城乡建49916254.9918.07资产处置款2-3年设委员会
四川省营山县西城建筑公司47839052.7117.32其他1-3年47839052.71
滨州宏远建筑劳务分包有限31355259.5011.35其他1年以内31355259.50公司
新疆美泰源房地产开发有限10083775.763.65其他3年以上10083775.76公司
合计194302489.7570.34//92034694.40
(7)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、存货
(1)存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价
项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备
原材料103785965.6080941.75103705023.85102097216.5680941.75102016274.81
在产品32983.2532983.2532519.3832519.38
库存商品1000560.171000560.17946451.15946451.15
合同履约成73632096.0873632096.0880202599.1880202599.18本
低值易耗品5364755.255364755.255836348.985836348.98
周转材料924.91924.91924.91924.91
合计183817285.2680941.75183736343.51189116060.1680941.75189035118.41
(2)确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
119/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
转回或转计提其他其他销
原材料80941.7580941.75
合计80941.7580941.75本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用√不适用按组合计提存货跌价准备
□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5)合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币预计处预计处项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值置费用置时间
土主隧道应急供20675121.8420675121.842026年水管道工程二环聚居区西永
至歇马段供水管19823090.0719823090.072026年网工程
西永综合保税 B 6283637.07 6283637.07 2026年区供水管道工程
台资园供水工程4011384.094011384.092026年其他1935277.761935277.762026年合计52728510.8352728510.83/
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用一年内到期的债权投资
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用
120/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
待抵扣进项税158704366.27174353419.03
待认证进项税额28141168.7726735425.92
预缴企业所得税14093048.5737920560.50
转出多交增值税22441601.7839440001.47
简易计税预缴增值税229011.33229011.33
预缴土地增值税53552727.85
预缴其他税金1255.3287146.85
合计223610452.04332318292.95补偿性资产相关信息
□适用√不适用
14、债权投资
(1)债权投资情况
□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2)期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4)本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明：
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1)其他债权投资情况
□适用√不适用
121/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2)期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3)减值准备计提情况
□适用√不适用
(4)本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间
融资性销售及劳务款43391.9643391.9650891.9650891.96
合计43391.9643391.9650891.9650891.96/
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金金金额例比价值金额例比价值
(%)额(%)额例例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提43391.9610043391.9650891.9610050891.96坏账准备
其中：
按组合计提43391.9610043391.9650891.9610050891.96坏账准备
122/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
合计43391.9610043391.9650891.9610050891.96
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4)本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
123/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
17、长期股权投资
(1)长期股权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值期初其他期末准备权益法下确宣告发放现计提准备被投资单位余额（账面价减少综合其他权益变余额（账面价期初追加投资认的投资损金股利或利减值其他期末值）投资收益动值）余额益润准备余额调整
一、合营企业
重庆中法水务投1665778622.4343721687.7750000000.001659500310.20资有限公司
小计1665778622.4343721687.7750000000.001659500310.20
二、联营企业
重庆蓝洁环境技136637572.311657863.94411241.237736816.00130969861.48术有限公司
重庆中法环保研7630915.85-1675987.465954928.39发中心有限公司
重庆蔡同水务有25055601.82775240.0525830841.87限公司
重庆江东水务有17963883.61438402.3618402285.97限公司
中州水务控股有553426317.1112361523.6016073362.11-655306.73581205896.09限公司重庆沙坪坝三峡
水环境综合治理75142907.50227991.1475370898.64有限责任公司重庆水务环境控
股集团管网有限147179384.872436734.23149616119.10公司
重庆市二次供水203924137.10-404189.77203519947.33有限责任公司
小计1166960720.1712361523.6019529416.60-244065.507736816.001190870778.87
合计2832739342.6012361523.6063251104.37-244065.5057736816.002850371089.07
124/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(2)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币累计指定为以本期增减变动本期计入公允价值确认其他计量且其期初追期末累计计入其他综项目的股综合变动计入余额本期计入其本期计入其加余额合收益的利得减少投资他综合收益他综合收益其他利收收益其他综合投的利得的损失入的损收益的原资失因
重庆中法供水有限公司34028668.62325942.7933702725.8311688536.23注
重庆智慧水务有限公司21900000.00437940.0122337940.0121587940.01同上
四川金易管业有限公司25500000.0032942.4825467057.526267057.52同上
重庆农村商业银行股份有782500000.0018750000.00763750000.00563750000.00同上限公司
安诚财产保险股份有限公283000000.00475140.28283475140.2862975140.28同上司
郸城县中州供水有限公司12279349.1912297890.0718540.88
合计1159208017.8112297890.07931621.1719108885.271128732863.64666268674.04/
注：非交易性权益工具且预计不会在可预见的未来出售。
(2)本期存在终止确认的情况说明
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目因终止确认转入留存收益的累计利得因终止确认转入留存收益的累计损失终止确认的原因
郸城县中州供水有限公司63633.53将该股权用于对中州水务增资
合计63633.53/
其他说明：
□适用√不适用
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19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额118350165.93136640684.84254990850.77
2.本期增加金额4489110.004489110.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）其他增加4489110.004489110.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额122839275.93136640684.84259479960.77
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额64861075.1052944319.01117805394.11
2.本期增加金额2154325.211535685.183690010.39
（1）计提或摊销1578341.711535685.183114026.89
（2）其他增加575983.50575983.50
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额67015400.3154480004.19121495404.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值55823875.6282160680.65137984556.27
2.期初账面价值53489090.8383696365.83137185456.66
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
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其他说明
□适用√不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产19100711312.8019467715878.38
固定资产清理302904.15476995.32
合计19101014216.9519468192873.70固定资产
(1)固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物管网机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额14348296294.12005349828.7931160779778756.0
935322.704598249834.4934962835436.69
2.本期增加金额570718982.68213249019.05271411563.813180488.327483194.161066043248.02
（1）购置255790555.8613607609.9579317760.6411940.0017909639.23366637505.68
（2）在建工程转10729606.9955794595.4033685450.821075780.17-10773230.6190512202.77入
（3）其他304198819.83143846813.70158408352.352092768.15346785.54608893539.57
3.本期减少金额157579019.40111959040.34135478980.494162258.20701247.02409880545.45
（1）处置或报废2339723.182755267.035094990.21
（2）其他157579019.40109619317.16135478980.491406991.17701247.02404785555.24
4.期末余额14761436258.12106639807.8067093378796986.1
212406.026605031781.6335618998139.26
二、累计折旧
1.期初余额4318032186.86769171438.84069435055900149.7
9478.625276902081.3015489440935.40
2.本期增加金额373139657.37344332661.52405070249.234275853.2030309856.781157128278.10
（1）计提277260242.55280104473.04355531628.983719440.8130984741.79947600527.17
（2）其他95879414.8264228188.4849538620.25556412.39-674885.01209527750.93
3.本期减少金额34200806.0053672878.0243157918.952691564.29237842.69133961009.95
（1）处置或报废1635350.18890.622672609.0122265.154331114.96
（2）其他34200806.0052037527.8443157028.3318955.28215577.54129629894.99
4.期末余额4656971038.27059831222.34431347457484438.6
6408.906306974095.3916512608203.55
三、减值准备
1.期初余额2782404.861799638.46922248.93155918.7818411.885678622.91
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报废
4.期末余额2782404.861799638.46922248.93155918.7818411.885678622.91
四、账面价值
1.期末账面价值10101682815.5045008946.43634823621156628.7
09448.192298039274.3619100711312.80
2.期初账面价值10027481703.5234378751.23860803323722687.5
18395.151321329341.3119467715878.38
(2)暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3)通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物1592445076.32正在办理
(5)固定资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
机器设备302904.15476995.32
合计302904.15476995.32
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程654070714.58573941163.25
工程物资4026779.903498858.48
合计658097494.48577440021.73在建工程
(1)在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
128/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
在建662804049.048733334.46654070714.58582674497.718733334.46573941163.25工程
合计662804049.048733334.46654070714.58582674497.718733334.46573941163.25
(2)重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币工程累本本计期期投利其本期转入入
工其中：资利息资息本期增加他占程本期利金项目名称预算数期初余额固定资产期末余额本化累资金额减预进息资本来金额计金额本少算度化金额源化金比率
额例(%)
(
%
)白洋滩取水专
头部迁建214780000.137860434234359.1420947995项
004.38463.8466%资
金新德感水厂可扩建工程转债
327886500.94311789.56058431503702246706055823774220.2、00652.161.81%.62.870自
有资金高石坎至双自
岛湖输水管66523000.029519057.221199.92974025
00937.020.00
10100有
道改造工程0%资金重庆市渝水自水务机械有
46543100.022648110.22659449.90有
限公司迁扩07011338.340477%资建项目（二金
期）大南山片区自供水管网更有新改造工程资二标段金
55926600.021319081.192768.221511850.90
08751238%、专项资金建桥大道至自南北大道南
34605200.020585727.1676501.22262229.70有
延段092211364%
DN1400 资给金水管道工程
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嘉南线连接自
道 DN1400 36710600.0 19210295. 2354205. 21564500. 96 有
供水管道工001070859%资程金渝西水务有自限公司所属有污水处理厂资设备设施及金
配套管网更、
193380000.16810989.-6813311.8485183.480
新改造项目00471512494.78政57419%府补助资金鸡冠石污水
厂水处理设28041086.215860958.2055158.17916116.6465国
备提标改造5184058%债工程水泵电机及
配套设备采19515100.014352460.
0259018.62
14361478.7475国
购及伴随服87%债务渝长复线供自
水管道工程47372800.013313432.2570661.15884093.3443有0653297%资金江津区2022自
年老旧供水41132200.012490808.2401633.14892441.
076219736
99有
管网改造工%资程金大渡口重钢自片区
DN1400- 32520000.0 11816903. 11816903. 95 有
DN1000 0 20
0.002036%资
供金水管道工程二横线进出自
土主隧道管34790000.010840565.10840565.40有
道工程0520.005231%资金
117972618440940617027278365535647465982605582377422
合计6.254.651.408.437.62.62.87——
(3)本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因
万盛污泥中心874355.35874355.35项目终止，全深度脱水工程额计提减值
镇级污水项目7858979.117858979.11项目终止，全额计提减值
合计8733334.468733334.46/
(4)在建工程的减值测试情况
□适用√不适用
130/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其他说明
□适用√不适用工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
专用材料4026779.904026779.903498858.483498858.48专用设备
合计4026779.904026779.903498858.483498858.48
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
(1)油气资产情况
□适用√不适用
(2)油气资产的减值测试情况
□适用√不适用
25、使用权资产
(1)使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物管网机器设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额232506773.3718651189.71110886813.2116027007.75378071784.04
2.本期增加金额
（1）租入
3.本期减少金额4978992.3337861.88763198.9747046.625827099.80
（1）处置
（2）其他减少4978992.3337861.88763198.9747046.625827099.80
4.期末余额227527781.0418613327.83110123614.2415979961.13372244684.24
131/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
二、累计折旧
1.期初余额96322550.728789659.2636580670.435851141.84147544022.25
2.本期增加金额57647346.363819877.8627195465.473838416.2392501105.92
(1)计提57647346.363819877.8627195465.473838416.2392501105.92
3.本期减少金额4978992.6537861.78763199.0147046.365827099.80
(1)处置
（2）其他减少4978992.6537861.78763199.0147046.365827099.80
4.期末余额148990904.4312571675.3463012936.899642511.71234218028.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值78536876.616041652.4947110677.356337449.42138026655.87
2.期初账面价值136184222.659861530.4574306142.7810175865.91230527761.79
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
26、无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权软件特许经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额3502007361.54193794374.921842077245.0947641241.615585520223.16
2.本期增加金额52054975.628897265.317818323.8317000.0068787564.76
(1)购置37852730.00984924.3338837654.33
（2）在建工程7989092.627620611.4615609704.08转入
（3）其他14202245.62-76751.64197712.3717000.0014340206.35
3.本期减少金额3280811.4924000.003977487.097282298.58
（1）处置或报废
（2）其他3280811.4924000.003977487.097282298.58
4.期末余额3550781525.67202667640.231845918081.8347658241.615647025489.34
二、累计摊销
1.期初余额611086598.9478727244.66347693539.4712677967.811050185350.88
2.本期增加金额45783729.529263113.6336614439.231447164.6793108447.05
（1）计提41971213.509208118.8236614439.231417919.4189211690.96
（2）其他3812516.0254994.8129245.263896756.09
3.本期减少金额1055929.2810475.341066404.62
（1）处置或报废
（2）其他1055929.2810475.341066404.62
132/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
4.期末余额655814399.1887979882.95384307978.7014125132.481142227393.31
三、减值准备
1.期初余额1879095.601879095.60
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1879095.601879095.60
四、账面价值
1.期末账面价值2893088030.89114687757.281461610103.1333533109.134502919000.43
2.期初账面价值2889041667.00115067130.261494383705.6234963273.804533455776.68
(2)确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权478774228.62正在办理中
(4)无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、商誉
(1)商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
安陆市涢洁环保科技有限公司1966524.001966524.00
江津自来水资产组收购20643876.1620643876.16
合计22610400.1622610400.16
(2)商誉减值准备
□适用√不适用
(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用所属经是否与名称所属资产组或组合的构成及依据营分部以前年
133/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
及依据度保持一致
安陆市涢洁安陆项目商誉1966524.00元系2018年度收购该公司时形成，污水处是环保科技有 收购时该公司业务为工业污水处理及配套管网工程 PPP项目， 理板块限公司2020年5月正式商业运营，该项目现金流独立于其他业务，因此公司将该项目相关的非流动资产作为商誉对应的资产组
江津自来水重庆水务集团江津自来水有限公司商誉20643876.16元系供水板是
资产组收购2019年收购重庆市江津区自来水公司所属水厂资产形成，相块关资产现金流独立于其他业务，因此公司将收购的水厂资产作为商誉对应的资产组资产组或资产组组合发生变化
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用□不适用
单位：元币种：人民币稳定期的关键减预测期的关参数预测预测期内的稳定期的关可收回金值键参数（增（增长项目账面价值期的参数的确定键参数的确
额金长率、利润率、利年限依据定依据额率等）润率、折现率
等）
收入增长率：
供水业务收企业提供的企业提供的
2026/收入增
入不变；根据与经营相关与经营相关
江津自01/01长率：
5182908685248000历史数据和的资料、重大的资料、重
来水水至0%折.8900.00未来预期其合同、协议、大合同、协
厂资产2048/现率：
他业务收入生产经营统议、生产经
12/208.32%
逐年下降，折计资料营统计资料现率：8.32%《安陆市工《安陆市工业污水处理业污水处理
2026/收入增
厂及配套管厂及配套管
安陆项01/01收入增长率：长率：
155236858 1560000 网 工 程 PPP 网工程 PPP
目非流至0.00%折现0.00%.3500.00项目合同》、项目合同》、
动资产2037/率：7.73%折现率：
企业提供的企业提供的
07/317.73%
与经营相关与经营相关的资料等的资料等合计6735277276808000
/////.2400.00前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
134/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期摊销其他减项目期初余额期末余额金额金额少金额
零星入户工程290030.6115505.67274524.94
高滩营业厅装修64790.8316197.7248593.11
抢险办公室及营业厅装修项66274.0611045.7055228.36目摊销
营业厅门头装修项目摊销28182.194570.0823612.11
雨台山厂房新建项目摊销48773.327316.0441457.28
2025年公司库房搬迁装修工20133.471677.7518455.72
程
渝江公司办公楼及食堂装修270239.32122954.92147284.40
南湖一二期外墙整治工程57572.8728786.5028786.37
东泉营业中心办公室装修58766.9218558.0040208.92
一品水厂清水池和中水回用618848.96119777.22499071.74池等维修工程
南湖一二期路面油化工程144441.3432098.14112343.20
南湖一二期屋面、内装饰及环101806.9422623.7279183.22境修缮工程
合计1459696.75310164.08401111.461368749.37
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产
资产减值准备111839182.6016775877.41110502263.2016575339.47
已计提未支付的职工薪酬81832710.8112274906.6281957238.7912293585.82
已进行纳税调增的递延收益204501684.5030675252.76277075013.5541561252.08
可转债利息调整24025885.113603882.7724025885.113603882.77
合计422199463.0263329919.56493560400.6574034060.14
135/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(2)未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债
其他权益工具投资公666268674.0499940301.10684445938.14102666890.72允价值变动
资产折旧、摊销12747810.271912171.5413664668.672049700.30
合计679016484.31101852472.64698110606.81104716591.02
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵得税资产或负金额债余额金额债余额
递延所得税资产23354521.976394335.3436875160.31775427.54
递延所得税负债23354521.971584629.2336875160.31520489.50
(4)未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异341789506.67208505284.43
可抵扣亏损13645698.13153602549.07
合计355435204.80362107833.50
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
2026年
2027年
2028年
2029年12276434.0023770718.56
2030年1369264.13129831830.51
2031年2052827.29
合计13645698.13153602549.07/
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
136/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
预付长期资产20395452.8220395452.8213503881.7413503881.74购置款
PPP 项目协议
终止待结算资300586981.72300586981.72298283947.56298283947.56产
合计320982434.54320982434.54311787829.30311787829.30补偿性资产相关信息
□适用√不适用
31、所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末期初账面余额账面价值受受限账面余额账面价值受受限项限情况限情况目类类型型其他保函保保函保
证金、重证金、重
货币28179477.7728179477.77庆市住28612087.7128612087.71庆市住其他资金房资金房资金管理中管理中心资金心资金
货币3398018.583398018.58冻结司法冻3398018.583398018.58司法冻冻结资金结结
固定339058659.88211952573.46抵押抵押借339058659.88226959789.06抵押借抵押资产款款
无形462436949.93356738202.39质押质押借461595449.19362650314.19质押借质押资产款款其他质押质押借
非流302261434.65302261434.65款298283947.56298283947.56质押借质押动资款产
合同257457054.14257457054.14质押质押借220931701.06220931701.06质押借质押资产款款
应收775848051.05775848051.05质押质押借598143260.59598143260.59质押借质押账款款款
合计2168639646.001935834812.04//1950023124.571738979118.75//
32、短期借款
(1)短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款22394660.61
合计22394660.61
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
137/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
□适用√不适用
36、应付账款
(1)应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
工程款593885542.16794917893.42
材料款285613766.84307098542.05
设备款20691271.6031554373.43
维修费26282670.3917462143.78
质保金79419385.2662094870.98
污泥处理费22302798.3812745016.40
资产租赁费28393586.3218758002.25
其他202486238.15205936062.49
合计1259075259.101450566904.80
(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
中建三局集团有限公司109218448.51未结算
中国市政工程华北设计研究总院有限公司56463208.23未结算
中海工程建设总局有限公司54404161.94未结算
中国恩菲工程技术有限公司37354600.00未结算
重庆水务环境控股集团有限公司66464818.48未结算
重庆建工第一市政工程有限责任公司17719707.90未结算
重庆一水融泽建筑工程有限公司17573437.78未结算
合计359198382.84/
其他说明：
□适用√不适用
138/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
37、预收款项
(1)预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）316992.731512965.90
合计316992.731512965.90
(2)账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1)合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
工程款290457779.63544757990.52
材料款672315.002071.85
运行费和水电费194686030.2612275020.02
其他58278523.4357850265.27
合计544094648.32614885347.66
(2)账龄超过1年的重要合同负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
重庆市城市建设投资（集团）有限公司129630005.79未结算
重庆市城市建设发展有限公司62558813.86未结算
昆明滇池投资有限责任公司52934035.37未结算
和记黄埔地产（重庆南岸）有限公司13126857.14未结算
合计258249712.16/
(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
139/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬290822046.12635646478.83632668669.22293799855.73
二、离职后福利-设定提12657117.3395761154.8495877516.2412540755.93存计划
三、辞退福利316902.50316902.50
四、一年内到期的其他福利
合计303479163.45731724536.17728863087.96306340611.66
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和196999960.32443675021.09451579066.33189095915.08补贴
二、职工福利费36781626.6336781626.63
三、社会保险费13945927.8958405107.7948424808.5023926227.18
其中：医疗保险费13937535.0454036136.8444057635.2723916036.61
工伤保险费8392.854314594.884312797.1610190.57
生育保险费54376.0754376.07
四、住房公积金575562.5150984210.2050982177.20577595.51
五、工会经费和职工教育78921270.4033191375.6532291853.0979820792.96经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬379325.0012609137.4712609137.47379325.00
合计290822046.12635646478.83632668669.22293799855.73
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12574741.3968702025.2268741740.1012535026.51
2、失业保险费4733.422169951.822169951.824733.42
3、企业年金缴费77642.5224889177.8024965824.32996.00
合计12657117.3395761154.8495877516.2412540755.93
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税20345910.7014568348.08
企业所得税42977799.5849172025.97
城市维护建设税1403700.50944258.52
140/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
房产税2757618.162757618.16
个人所得税440193.622876809.59
教育费附加1022910.69695024.51
水资源费17647461.0218592455.93
污水处理费54061989.7026846097.80
城市公用事业附加2302177.512302177.51
其他税费4120609.874713850.16
合计147080371.35123468666.23
41、其他应付款
(1)项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利
其他应付款2030432234.602034145606.05
合计2030432234.602034145606.05
(2)应付利息
□适用√不适用
(3)应付股利
□适用√不适用
(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
保证金及垫付款173891254.64209768111.29
代收代付款5038203.119647452.86
管网维护费42736063.4842419170.28
董事会基金28905180.7013998696.26
住房维修款8783055.708783055.70
代收“主城区三级管网工程”款4000000.004000000.00
结算尾款49804030.6849411062.32
资金拆借7036686.948036686.94
资产收购1183291600.901296203928.56
运行经费和建设基金142911218.55181702979.48
党建工作经费15831294.2112252521.93
其他368203645.69197921940.43
合计2030432234.602034145606.05账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币未偿还或结转的原项目期末余额因
141/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
重庆水务环境控股集团有限公司645021582.85未结算
昆明滇池投资有限责任公司563726791.78未结算
重庆市二次供水有限责任公司83748044.16未结算
重庆市水利投资（集团）有限公司66479272.18未结算
重庆市地产集团49177000.00未结算
重庆市江津区滨江自来水有限公司28690414.38未结算
重庆两江新区龙兴新城建设投资有限公司26592041.32未结算
重庆两江新区鱼复新城建设投资有限公司24666975.53未结算
重庆市四面山旅游投资有限公司21000000.00未结算
合计1509102122.20/
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、一年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款317731387.59345950164.51
一年内到期的应付债券21318904.121069027506.92
一年内到期的租赁负债96777560.64148160723.98
合计435827852.351563138395.41
44、其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
待转销项税额1556169.851826828.86
合计1556169.851826828.86
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1)长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款3009089826.033049199967.30
抵押借款125669926.89135366102.59
保证借款208538743.24232732555.00
信用借款2642920856.792696174076.42
合计5986219352.956113472701.31
142/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
长期借款分类的说明：
注1：信用借款系地方转贷国债资金28899.59万元，兴业银行贷款47713.12万元，中国民生银行贷款111107.14万元，工商银行贷款4741.98万元，农业银行贷款61653.09万元，建设银行
5263.34万元，交通银行4913.82万元。
注2：保证借款分为日元借款。日元借款系中国对外经济贸易信托投资公司通过进出口银行转贷的日本海外经济协力基金贷款，年利率为1.70%和0.75%，截至报告期末，日元借款外币余额折算为人民币208538743.24元。
注3：质押借款系农业银行贷款15100.00万元，建设银行贷款270205.34万元，交通银行15603.64万元。
注4：抵押借款系交通银行贷款12566.99万元。
其他说明
□适用√不适用
46、应付债券
(1)应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
公司债券3000000000.002000000000.00
可转换公司债券1941853618.841923913885.11
合计4941853618.843923913885.11
(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币按面是票面利溢折债券面值发行债券发行期初本期值计本期期末否
()率价摊名称元%日期期限金额余额发行提利偿还余额违（）销息约
21渝1003.802021/5年100010261186.1038否
水014/2300.0013.158500.000
25渝1002.142025/5年80008144859.31712.80596.否
水012/240.009.3470071
25渝1002.432025/10年120012241446.2916.120998否
水022/2400.0068.610200.63
26渝1001.892026/70007000347.970347.
水0103/255年0.000.00797否
26渝1002.392026/30003000188.530188.
水0203/2510年0.000.00858否
渝水100第一年2025/6年1900否
转债至第六1/900.00年分别为
0.20、1927-3.40368.51437.379.9194185
0.40、63.043178.36
0.60、
0.80、
1.50、
2.00
合计////5900499299994397.1437.1088496317/
00.0094.146.60321707.98.25
债券面值均为100元。
143/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
25渝水01公司债券596.71万元已重分类至1年到期非流动负债；
25渝水02公司债券998.63万元已重分类至1年到期非流动负债；
26渝水01公司债券347.97万元已重分类至1年到期非流动负债；
26渝水02公司债券188.58万元已重分类至1年到期非流动负债。
(3)可转换公司债券的说明
√适用□不适用项目转股条件转股时间渝水转债可转换公司债券自发行结束之日起满6个月后第一2025年7月15日至2031年个交易日起可开始转股1月8日转股权会计处理及判断依据
□适用√不适用
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额160943347.50239223430.61
减：未确认融资费用1556326.124943179.18
减：一年内到期的租赁负债96777560.64148160723.98
合计62609460.7486119527.45
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款70850626.0670850626.06
专项应付款39160172.2338740000.00
合计110010798.29109590626.06长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
144/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
项目期末余额期初余额
云阳污水处理项目1183310.741183310.74
武隆污水处理项目1737315.321737315.32
璧山三角滩污水基建项目20830000.0020830000.00
璧山高新区污水基建项目37600000.0037600000.00
蔡家组团马河溪截污干管应急工程9500000.009500000.00
合计70850626.0670850626.06专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
沙田污水处理工程一期 PPP
项目22740000.00420172.2323160172.23
巴南区界石经济园区供水调16000000.00
节水池工程16000000.00
合计38740000.00420172.2339160172.23/
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因
BOT项目 40644488.10 39643922.69 注
合计40644488.1039643922.69/
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：BOT预计负债系根据各机器设备部件的特性及技术要求，确定不同周期需更换部件的型号和数量，再将重置成本按照5年期长期贷款利率折现后计算确定。
145/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助966318103.1672175701.2837172813.081001320991.36注1
用户出资521785213.607048031.5236537748.39492295496.73注2
大渡口厂 C管线 C28-CG20管段迁改 11920857.62 313706.76 11607150.86 注 3
合计1500024174.3879223732.8074024268.231505223638.95/
注1：政府补助形成
注2：自来水企业以用户出资修建的管网，建成后根据管网使用年限按15-20年摊销注3：建设单位出资实施管网迁改工程，新建管网与原有管网之间的价差部分，确认为递延收益，根据管网使用年限20年摊销其他说明：
√适用□不适用
政府补助项目年初余额本年新增补本年计入本年计入其其他年末余额与资产相关/助金额营业外收他收益金额变动与收益相关入金额
重庆鸡冠石污水处理厂加盖除臭改造工程专项补助379999999.888571428.58371428571.30与资产相关
三峡水务所属污水处理厂设备更新改造项目76567746.723202972.3273364774.40与资产相关
昆明市第九水质净化厂设备更新改造工程66899999.0066899999.00与资产相关
重庆市渝西水务有限公司所属污水处理厂设备设施及配套管网58290824.807066058.692093375.9463263507.55与资产相关
更新改造项目（超长期国债项目）
鸡冠石污水处理厂水处理设备提标改造工程51269701.401809912.9049459788.50与资产相关
重庆市渝水水务机械有限公司迁扩建工程47324495.41895731.7846428763.63与资产相关
南线农村饮水安全工程37403272.272171965.3835231306.89与资产相关
资产划拨（李渡、清溪、乌杨、石宝）25158295.311228407.2723929888.04与资产相关
2025年渝东水务有限公司污水处理设备更新改造23214349.351221807.8421992541.51与资产相关
长凼子水库至龙洲湾隧道供水管道工程21721937.88924337.8020797600.08与资产相关
以奖代补接入口补助资金17885253.801762996.0216122257.78与资产相关
荣昌污水处理厂提标专项16888617.54913774.6715974842.87与资产相关
关旱水厂供水工程15914023.73799019.5815115004.15与资产相关
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开县南郊移民安置小区污水泵站13023187.84673613.1612349574.68与资产相关
鸡冠石污水处理设备提标改造工程太平门部分12970651.3912970651.39与资产相关
石船镇石船水厂改造工程11464477.21456743.3411007733.87与资产相关
南加压站整体搬迁8158849.82254964.067903885.76与资产相关
重庆市排水有限公司污水厂设备设施更新改造7437244.48371862.247065382.24与资产相关
歌乐山井口水源供水工程4666666.29333333.364333332.93与资产相关
除磷脱氮项目补助资金4322221.88305555.584016666.30与资产相关
红炉、盘龙农村饮用水工程3108940.65519647.762589292.89与资产相关
南湖供水工程2869595.5542303.602827291.95与资产相关
下涧口水库输水管线扩能项目1329693.2646144.681283548.58与资产相关
鹿角工业园区供水工程一期工程1161057.73696634.68464423.05与资产相关
圣灯山水厂改造工程796928.56323832.12473096.44与资产相关
安澜供水站扩建工程595750.4829061.00566689.48与资产相关
南彭街道大鱼村14、16、30组自来水安装项目471466.8617066.28454400.58与资产相关
鸡冠石脱水机系统1540000.281540000.28-与资产相关
宋南川化学检测工市级技能大师工作室50000.002503.0147496.99与资产相关
开州新污水处理厂资产置换61929316.621032037.4560897279.17与资产相关
豪洋水务污水处理厂装备设施更新改造项目（国债项目）1506325.691506325.69与资产相关
其他与资产相关的政府补助项目45227086.3498134.682232259.4442896692.22与资产相关
其他与收益相关的政府补助项目10175767.7384000.002601386.287658381.45与收益相关
合计966318103.1672175701.2898134.6837074678.401001320991.36—
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数4800023077.007042.007042.004800030119.00
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54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用□不适用
经中国证券监督管理委员会《关于同意重庆水务集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕1294号）同意注册，并经上海证券交易所同意，公司于2025年1月9日向不特定对象发行可转换公司债券19000000张，每张面值为人民币100元，发行总额为人民币190000.00万元，期限6年，票面利率第一年为0.20%、第二年为0.40%、第三年为0.60%、第四年为0.80%、第五年为1.50%、第六年为2.00%。
经上海证券交易所自律监管决定书〔2025〕32号文同意，公司190000.00万元可转换公司债券于2025年2月13日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“渝水转债”，债券代码“113070”。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量（张）账面价值数量（张）账面价值数量（张）账面价值数量（张）账面价值
渝水转债189988803164121.4034056.62189985403164064.78
合计189988803164121.4034056.62189985403164064.78
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）4572115007.3327585.084572142592.41
其他资本公积191190286.19411241.23655306.73190946220.69
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合计4763305293.52438826.31655306.734763088813.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：部分可转换债券转股，导致资本公积增加27585.08元；
注2：对中州水务控股有限公司持股比例变动，致本公司按持股比例计算应享有的资本公积减少655306.73元；
注3：重庆蓝洁环境技术有限公司资本公积发生变动，导致本公司按持股比例计算应享有的资本公积增加411241.23元。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
减：前期计减：前期计期初税后归期末
项目本期所得税前入其他综合入其他综合减：所得税税后归属于母余额属于少余额发生额收益当期转收益当期转费用公司数股东入损益入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益581779047.42-18123175.6054088.50-2726589.62-15450674.48566328372.94
其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动581779047.42-18123175.6054088.50-2726589.62-15450674.48566328372.94企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-13663253.28-13663253.28
其中：权益法下可转损益的其他综合收益-13663253.28-13663253.28其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额
其他综合收益合计568115794.14-18123175.6054088.50-2726589.62-15450674.48552665119.66
149/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积2282825284.176363.352282831647.52
合计2282825284.176363.352282831647.52
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润4740404172.344758274008.26
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润4740404172.344758274008.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润494889297.16808792738.08
减：提取法定盈余公积67199116.36提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利484803020.23753600586.82转作股本的普通股股利
加：其他综合收益结转留存收益-1267164.58
加：上期同一控制合并影响-5862870.82
期末未分配利润4749223284.694740404172.34
61、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3401422162.782361765934.333290243000.472335422940.22
其他业务229774404.4988977707.50285934429.29125127050.21
合计3631196567.272450743641.833576177429.762460549990.43
(2)营业收入、营业成本的分解信息
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
150/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(5)重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5049420.444926877.05
教育费附加3638528.783567274.07
资源税-74209.11
房产税24048851.9522273982.35
土地使用税36607967.8936335645.94
车船使用税67574.5270815.42
印花税1288878.381816823.99
其他税费960234.711021756.61
合计71661456.6769938966.32
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬38063566.8031607595.64
折旧摊销费2614319.613344940.55
低值易耗品摊销12348513.186236011.36
修理费2924658.702645565.08
劳务费7219002.847729391.51
其他7112388.113835235.37
合计70282449.2455398739.51
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬251403980.17212664711.22
修理费2351337.712803896.71
折旧费36836777.0334876672.85
离退休人员费用9952607.899873192.46
办公费9213200.3110827573.27
无形资产摊销18923534.4715968660.51
劳务费4040163.213606750.15
安全保护费6722727.219188299.99
咨询费7278866.047425031.93
中介机构费2636786.963986795.92
物管水电及绿化费10975118.998479002.36
运输费1428266.381470076.04
会务宣传费1871621.753110271.06
党建工作经费676561.52632962.98
董事会基金15048984.4413998696.26
151/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其他13849356.2215249702.66
合计393209890.30354162296.37
65、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3067601.913340032.09
设备费200000.00
材料费55539.781021903.13
测试化验费12660.553867.92
劳务费155010.0748543.69
折旧、摊销费用409266.74191025.96
其他862870.991119771.75
合计4762950.045725144.54
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用127109665.65148484766.20
减：利息收入3632562.348136646.17
加：汇兑损失-15227785.8020565500.01
手续费支出1093982.01922448.67
合计109343299.52161836068.71
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额
175米蓄水影响排水设施治理工程巫山污水厂改造工程34187.8234187.82
175米蓄水影响排水设施治理项目78526.7460168.42
升规工业企业投资补助210000.00
滨江路管网工程89353.6889353.68
财政一户一表改造补助（大江片区）106365.30106365.30
采煤沉陷区供水工程财政补助资金66666.6666666.66
城北污水处理厂配套管网资金29792.64
除磷脱氮项目补助资金305555.58305555.58
大江市政园林恢复工程6600.006600.00
垫江排水公司铝铁复盐加药系统改造工程14711.5214711.52
钓鱼城东城半岛渠口村、鱼城村饮水工程17230.0217230.02
丰收坝水厂反冲系统技术改造项目48000.0048000.00
歌乐山井口水源供水工程333333.36333333.36
个税手续费返还219473.19267222.92
工业园区五洲龙至德佳 DN250 管道安装工程 53651.52 53651.52
供水设施改造补助资金28333.3228333.32
关旱水厂供水工程799019.58799019.58
合川城区供水管网改造工程65983.3865983.38
152/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
合川区供水系统改造工程国债资金133809.54133809.54
何家沟及涪一中排水抢险工程补助资金31782.8431782.84
红工水厂节水技改项目100000.02100000.02
红炉、盘龙农村饮用水工程519647.76519647.76
环保在线监测系统6667.0682020.23
几江厂管网抢险补助资金16377.4816377.48
进水水质在线监测系统3106.203106.20
开县南郊移民安置小区污水泵站673613.16673613.16
垃圾渗滤液处理服务增值税返还767.87
李渡清溪资产划拨484467.93499816.65
南加压站整体搬迁254964.06254964.06
南郊安康泵站整治工程147222.24147222.24
宁江路闸阀井3036.263036.26
平桥污水提升泵站技改补助110372.22110372.22
企业招用建档立卡贫困人口就业扣减增值税3900.00
沙溪组团给水管网改造国债资金80447.2880447.28
二水源水厂管网工程道路开挖费78731.6478731.64
石宝资产划拨411655.20411655.20
水池二期加盖工程12375.3012375.30
泰正花园小区户表改造工程33333.3633333.36
跳蹬河管网工程177966.42177966.42
山地城市智慧水务探索与实践517386.284885909.97
万盛城区老旧管网改造工程216824.16216824.16
稳岗补贴279692.00
乌杨资产划拨332284.14332284.14
污泥处置补贴22861.81
石船镇石船水厂改造工程456743.34456743.34
污水处理厂整改资金补助60549.1257402.41
污水处理服务增值税返还3339044.423402423.17
沙坪坝区水价补贴200000.00
消防栓维护费补助48543.69
一次性吸纳就业补贴7906.5050661.48
移民补助资金11254.8611254.86
以奖代补管网接入口补助1762996.021689038.00
永川污水处理厂加盖除臭180000.00180000.00
渝北区供水设施维修和运营补贴2000000.002000000.00
渝北区洛碛镇自来水厂增压工程96546.7296546.72
渝南大道 A段给水管道工程 251419.98
再生水处理服务增值税返还201136.35
增值税3%减按2%征收优惠681.04160.62
增值税减免城建附加减免92222.2693142.57
长寿经开区正能实业用地范围污水管网迁改项目25711.0225711.02
长寿区凤城街道村校骑路和友谊村三洞村管网改建及连通项目64179.0664179.06
长寿区凤城街道三洞村校骑路支管整改项目11500.0211500.02
制水场水池加盖工程5689.985689.98
中梁山采煤区工程补助15166.6815166.68
重庆鸡冠石污水处理厂加盖除臭改造工程专项补助8571428.588571428.58
重庆市科技型企业奖励3000.00
重庆市渝水水务机械有限公司迁扩建工程895731.78895731.78
153/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
安澜供水站扩建工程29061.0045000.00
圣灯山水厂改造工程323832.1286791.56
鹿角工业园区供水工程一期工程696634.68112500.00
南湖供水工程42303.601003297.14
长凼子水库至龙洲湾隧道供水管道工程924337.80639839.22
南线农村饮水安全工程2171965.381272499.98
下涧口水库输水管线扩能项目46144.6838528.88
其他与资产相关的政府补助913774.671977647.32
重庆市渝西水务有限公司所属污水处理厂设备设施及配套管网2093375.94
更新改造项目（超长期国债项目）重庆市排水有限公司污水处理厂设施设备更新改造（唐家桥珊371862.24氮反硝化生物滤池改造项目）
淤泥处置补助500000.00
宋南川化学检测工市级技能大师工作室2503.01
人防补助经费69650.00
三峡水务所属污水处理厂设备更新改造项目（国债资金）3202972.32
南彭街道大鱼村14、16、30组自来水安装项目17066.28
明月沱村部分村民用水补助50000.00
开州新污水处理厂资产置换1032037.45
鸡冠石污水处理厂水处理设备提标改造工程1809912.90
渝东水务有限公司污水处理设备更新改造（国债政府补助）1221807.84
C线管网 C28-CG20管段迁改 313706.76
合计40524958.5134674081.72
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益63251104.3762628413.03
处置长期股权投资产生的投资收益13595500.84交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入15693750.0014775000.00债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1562893.097829054.01处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
理财收益15406.65
合计80507747.4698843374.53
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
154/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-2156888.61-6425708.83
其他应收款坏账损失509445.996827830.50债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失
合计-1647442.62402121.67
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失-4873491.351990271.88
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-28524.40
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-4873491.351961747.48
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
未划分为持有待售资产处置损益4647254.74896013.71
非货币性资产交接损益7935486.96
合计12582741.70896013.71
其他说明：
□适用√不适用
74、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额
政府补助98134.6898134.6898134.68
155/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
违约金及赔偿金收入1470401.721414450.031470401.72
非流动资产毁损报废损失512019.3144969.79512019.31
用户出资递延收益摊销36537748.3936724497.2536537748.39
其他833218.123935494.63833218.12
合计39451522.2242217546.3839451522.22
其他说明：
√适用□不适用
与资产相关/与补助项目本年发生金额上期发生额收益相关
两江水务无偿接收星洋水厂资产98134.6898134.68与资产相关
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额
赔偿金及违约金支出803975.91581330.39803975.91
罚没及滞纳金支出3163464.7315630039.433163464.73
非流动资产毁损报废损失159181.70136059.39159181.70
非公益性捐赠支出20056.20
其他98269.243603866.0198269.24
合计4224891.5819971351.424224891.58
76、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用189597621.38129225225.39
递延所得税费用6011843.7521090413.54
合计195609465.13150315638.93
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额693514024.01
按法定/适用税率计算的所得税费用104027103.60
子公司适用不同税率的影响-429114.46
调整以前期间所得税的影响27562180.75
非应税收入的影响-10759641.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响69554348.28
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-301317.47
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5955905.45
预期的未来税率变动对递延所得税资产/负债的影响
156/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
所得税费用195609465.13
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
√适用□不适用详见附注
78、现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息收入3626227.608083556.05
代收中法唐家沱公司污水处理服务结算款131251605.46125395202.54
政府补助1471782.7018953598.12
收保证金及往来款项128229643.47107561204.44
收到的随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费196411834.36211508473.79
收到的社保医保和公积金返还款1486.28353298.36
合计460992579.87471855333.30支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
期间费用139581371.60242771556.32
代付中法唐家沱公司污水处理服务结算款68879319.6666695916.48
付保证金及往来款项76339419.0490414460.90
支付的随自来水费代收污水处理费和垃圾处理费298534594.00280543334.21
支付的社保医保和公积金返还款38916.07138061.50
合计583373620.37680563329.41
(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
收到投资分红资金98850566.0080078480.00
处置联营企业收到的现金19792424.23
收回理财资金501656666.672550000000.00
收到投资收益的现金211397873.89
合计600507232.672861268778.12支付的重要的投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
157/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
项目本期发生额上期发生额
对联营企业出资78324891.80
购买理财产品500000000.004100000000.00
收购污水项目资产508177471.79
合计1008177471.794178324891.80收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
其他242.68305089.19
合计242.68305089.19支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
收到地方国债项目资金2779247.00
渝江贷款资金33091836.24
合计35871083.24支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
租金84319958.5789566927.76
渝江偿还融资租赁款47771499.42
合计84319958.57137338427.18筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项本期增加本期减少期初余额期末余额目现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期22394660.6122394660.61借款长期借款
（含6459422865.8221621114.025569348.88166943055.6415719532.546303950740.54一年内到
期）租赁负债
（含234280251.433382369.4810543312.4967732287.0一年4159387021.38内到
期）
158/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
应付债券
（含4992941392.031000000000.058345549.91088079806.807234612.224963172522.96一年内到
期）
合计11709039169.81021621114.067297268.31287960835.583486431.811426510284.8
923608
(4)以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润497904558.88477274119.02
加：资产减值准备4873491.35-1961747.48
信用减值损失1647442.62-402121.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧950714554.06952694483.97
使用权资产摊销92501105.9259225766.18
无形资产摊销89211690.9678417456.45
长期待摊费用摊销163762.21392509.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收“-”-12582741.70-896013.71益以号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）-352837.6193389.60
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）111881879.85168125188.49
投资损失（收益以“-”号填列）-80507747.46-98843374.53
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）12924443.77-2974176.34
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-12139987.3524064589.88
存货的减少（增加以“-”号填列）-17673789.1870994641.10
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）-1857677550.63-1925144329.47
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）1191321064.561105519288.27其他
经营活动产生的现金流量净额972209340.25906579668.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1596043281.121783775805.36
减：现金的期初余额2151660076.191811338820.12
159/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-555616795.07-27563014.76
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金1596043281.122151660076.19
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款1596043281.102151660076.17
可随时用于支付的其他货币资金0.020.02可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1596043281.122151660076.19
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6)不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由
诉讼冻结银行存款3398018.583398018.58
重庆市住房资金管理中心资金17508785.2117508785.21
保函保证金10670692.5611103302.50
合计31577496.3532010106.29/
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
160/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--
其中：美元欧元港币
应收账款--
其中：美元欧元港币
长期借款--
其中：日元49598940000.042045208538743.24欧元港币
(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险
□适用√不适用
(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况
□适用√不适用
82、租赁
(1)作为承租人
√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用□不适用
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁和低价值资产租赁费用12647618.85元。
售后租回交易及判断依据
□适用√不适用
与租赁相关的现金流出总额84319958.57(单位：元币种：人民币)
(2)作为出租人作为出租人的经营租赁
161/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入
房屋及建筑物等17326119.97
合计17326119.97作为出租人的融资租赁
□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额
第一年7803458.746682909.76
第二年6463039.201941677.62
第三年5407575.511557866.07
第四年4661271.49712641.68
第五年1304752.07567300.00
五年后未折现租赁收款额总额567300.00
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用
83、数据资源
□适用√不适用
84、其他
□适用√不适用
八、研发支出
1、按费用性质列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
研发支出4982749.9410530828.84
合计4982749.9410530828.84
其中：费用化研发支出4762950.045725144.54
资本化研发支出219799.904805684.30
2、符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用□不适用
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单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额确认期初转入期末项目内部开发为无确认为固余额其他当期余额支出形资定资产损益产
2025年基于危险行
为与监测预警算法的150000.00150000.00水厂智能巡检机器人系统开发与应用渝水厂高压配电间智
能巡检机器人系统研105000.00105000.00究与应用
两江供水系统分区管75569.8875569.88理平台水务投资控制智能分
析与决策多维度评价448616.96448616.96体系研究项目基于大数据分析下的
工程项目建设全生命130424.53130424.53周期管控及评价体系
项目（一期）山地城市多级供水系
统机电设备与管网缺89375.3789375.37陷故障模拟技术研究
合计779186.84219799.9089375.37909611.37重要的资本化研发项目
□适用√不适用开发支出减值准备
□适用√不适用
3、重要的外购在研项目
□适用√不适用
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
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3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用开县碧水源建筑工程服务有限公司为开州新污水厂建设业主，依据2023年11月与重庆市开州区人民政府、重庆市开州区排水有限公司（本公司全资子公司重庆市渝东水务有限公司的全资子公司）、重庆开乾投资集团有限公司（开州区人民政府所属国有独资公司）、开县碧水源建筑工程服务有限公司（重庆开乾投资集团有限公司的全资子公司）签订的《资产置换框架协议》，开州区人民政府以持有开州区新污水处理厂资产的开县碧水源公司100%股权置换重庆市渝东水务有限公司所属的开州区旧污水处理厂。在完成框架协议约定前置条件基础上，2025年12月，重庆市渝东水务有限公司与重庆开乾投资集团有限公司、开县碧水源建筑工程服务有限公司签署《股权划转协议》，重庆市渝东水务有限公司以开州区旧污水处理厂资产置换重庆开乾投资集团有限公司持有的开县碧水源建筑工程服务有限公司100%股权，置换完成后，开县碧水源建筑工程服务有限公司成为重庆市渝东水务有限公司全资子公司。截至报告期末，开县碧水源建筑工程服务有限公司已完成股权过户工作，并已办理工商登记备案。
6、其他
□适用√不适用
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十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币主要经营持股比取得子公司名称注册资本注册地业务性质
地例(%)方式
重庆市自来水有限公司重庆市79475.51重庆市渝中区金汤街81号自来水生产与供应100.00投资设立
重庆市排水有限公司重庆市126220.96重庆市渝中区长江滨江路126号污水处理及其再生利用100.00投资设立
重庆市三峡水务有限责任重庆市41385.13重庆市两江新区康美街道柏溪村金通大道651污水处理及其再生利用100.00投资设立公司号
重庆市渝西水务有限公司重庆市34969.72重庆市璧山区碧泉街道沿河东路南段208号污水处理及其再生利用100.00投资设立
重庆市豪洋水务建设管理重庆市72346.74重庆市江北区红旗河沟中北大楼五楼污水处理及其再生利用100.00投资设立有限公司
重庆公用事业建设有限公重庆市16000.00重庆市渝北区龙塔街道紫园路256号附11号市政工程施工100.00投资设立
司龙城天都2幢2-办公用房
重庆水务集团公用工程咨重庆市1600.00重庆市渝北区龙塔街道紫园路288号龙城天都工程监理；给排水市政基础设施项目实施、100.00投资设立
询有限公司1幢3-商铺1建设运营及管理；水环境综合治理
重庆远通电子技术开发有重庆市5000.00重庆市九龙坡区石桥铺长石村13号信息化咨询设计、产品研发、软件开发、运100.00同一控制下合
限公司营维护、产品代理、水表检定并
重庆市渝东水务有限公司重庆市37156.00重庆市万州区石柱坪8号污水处理及其再生利用100.00投资设立
重庆市大足区清溪水务有重庆市8360.06重庆市大足区龙水镇明光社区1组污水处理及其再生利用60.00非同一控制下限公司企业合并
成都汇凯水处理有限公司成都市6050.00成都市青白江区城厢镇天星社区13组201号污水处理及其再生利用80.00非同一控制下企业合并
重庆渝水环保科技有限公重庆市30251.42重庆市江北区华新村350号11层环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技100.00投资设立司术服务；污泥处理；生态环保产品的研发及销售
安陆市涢洁环保科技有限安陆市5852.66安陆市江夏大道9号污水处理及其再生利用84.00非同一控制下公司企业合并
昆明市五华区渝星水务有昆明市10000.00云南省昆明市五华区轿子雪山旅游专线桃源公水环境综合治理70.00投资设立限责任公司园2栋
川渝高竹水务发展有限公重庆市10000.00重庆市渝北区茨竹镇竹松路66号（自主承诺）污水处理及其再生利用；自来水生产与供90.00投资设立司应
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重庆水务集团沙沺环境治重庆市5000.00重庆市沙坪坝区土主镇明珠山村黄泥堡组70污水处理及其再生利用98.00投资设立
理有限公司号(自编号:2-2室)
安宁市渝宁水务有限责任安宁市1000.00云南省昆明市安宁市连然街道办事处水利大酒自来水生产与供应89.00投资设立公司店内
昆明渝润水务有限公司昆明市50000.00云南省昆明市五华区南屏街88号世纪广场一污水处理及其再生利用100.00投资设立
楼 1-25产权区 KZ-066号
重庆珞渝环保科技有限公重庆市11982.61重庆市江津区珞璜镇华能珞璜电厂内89幢4环保业80.00投资设立司号代眷楼
重庆分质供水有限公司重庆市10000.00重庆市两江新区鱼嘴镇永和路39号6层608直饮水100.00同一控制下合室并
重庆渝江水务有限公司重庆市31029.53重庆市巴南区鱼洞江洲路18号自来水生产与供应100.00同一控制下合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据股东协议和公司章程约定，本公司在重庆水务集团沙沺环境治理有限公司的表决权比例为89%，重庆共享工业投资有限公司持股1%享有10%表决权，中建三局集团有限公司持股1%享有1%表决权。
(2)重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利权益余额
重庆珞渝环保科技有限公司20.00%1421793.4928394034.99
重庆市大足区清溪水务有限公司40.00%642565.3644347041.96
成都汇凯水处理有限公司20.00%395730.6512344950.52
安陆市涢洁环保科技有限公司16.00%523503.2911109481.32
昆明市五华区渝星水务有限责任公司30.00%30056798.35
重庆水务集团沙沺环境治理有限公司2.00%34582.545038795.84
安宁市渝宁水务有限责任公司11.00%13426083.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用□不适用
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根据股东协议和公司章程约定，本公司在重庆水务集团沙沺环境治理有限公司的表决权比例为89%，重庆共享工业投资有限公司持股1%享有10%表决权，中建三局集团有限公司持股1%享有1%表决权。
其他说明：
□适用√不适用
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计重庆珞渝
798245422474895730457349936933397.12566992616260332477986025.239549268317535294473079813536611826740
环保科技2.17.10.2742.89.3163.93.564.4702.5987.06有限公司重庆市大
足区清溪625898449479841.1120696891202085.01202085.059381140.51924921.1113060612044870.2044870
水务有限8.2867.95663157.8839.39公司成都汇凯
228462311688539613973163110020518.67986360.78006878.21155382.120748128141903511111516271005788215741
水处理有4.65.88.5375199494.71.653.958.382.33限公司安陆市涢
洁环保科127341215212277927946402259029764.151000000210029764124627319158695758283323078621607115500002171607
技有限公42.87.68.5532.00.32.80.35.155.4600.0015.46司昆明市五
华区渝星3545934.2007695132043154489698532.394427588.1041261203494122.51999280132034221358165219.95067581032328
水务有限90.91.81168.994.17.71218.6807.89责任公司重庆水务集团沙沺1970949787836760984931694103054808629937094732991902186780912804104824990885736117024762365037406750
环境治理34.74.07.81.81.12.93.00.81.8143.7828.1471.92有限公司
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安宁市渝
宁水务有113177430226143431357917843458378.15605042519950880415072875.298283947313356822426989915808742007864
限责任公3.87.65.5297.74.7138.56.948.0051.1349.13司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量
重庆珞渝环保科技有限公司55298836.007108967.467108967.4613758716.4170873339.969674734.299674734.2979227460.26
重庆市大足区清溪水务有限公司8566514.351606413.401606413.405470245.3711048598.623990879.133990879.132611147.25
成都汇凯水处理有限公司11982990.001978653.271978653.279033223.0511956684.992042370.432042370.438579575.69
安陆市涢洁环保科技有限公司19056544.733271895.543271895.545336066.8516130325.421606497.101606497.106229258.26昆明市五华区渝星水务有限责任
-544.302449464.54公司重庆水务集团沙沺环境治理有限
32525474.071729126.991729126.99-2656096.9535118359.22378612.12378612.1215233912.99
公司
安宁市渝宁水务有限责任公司2910038.33-4903.81
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(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
持股比例(%)对合营企业合营企业或联营主要经或联营企业注册地业务性质企业名称营地直接间接投资的会计处理方法
重庆中法水务投重庆市重庆市渝中区供排水项目及其50.00权益法资有限公司渝中区龙家湾1号相关业务投资
中州水务控股有河南省河南省郑州市供排水项目13.22权益法限公司郑州市郑东新区中道西路36号
重庆市二次供水重庆市重庆市渝中区供排水项目41.25权益法有限责任公司渝中区中一路114号
(2)重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额重庆中法水务投资有限重庆中法水务投资有限公司公司
流动资产619310470.11665443994.81
其中：现金和现金等价物204860033.84349769469.45
非流动资产5521104627.925410190706.30
资产合计6140415098.036075634701.11
流动负债765488332.19852567070.95
非流动负债1992548047.871829029756.02
负债合计2758036380.062681596826.97
少数股东权益57190942.1656293076.86
归属于母公司股东权益3325187775.813337744797.28
按持股比例计算的净资产份额1662593887.911668872398.64
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调整事项-3093577.71-3093776.21
--商誉
--内部交易未实现利润-3093577.71-3093776.21
--其他
对合营企业权益投资的账面价值1659500310.201665778622.43存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入673558120.01674978081.54
财务费用9610700.5210023086.78
所得税费用18914788.3512802576.75
净利润90340843.8361910044.30终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额90340843.8361910044.30
本年度收到的来自合营企业的股利50000000.0035000000.00
(3)重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中州水务控股有重庆市二次供中州水务控股有重庆市二次供限公司水有限责任限公司水有限责任公司公司
流动资产4593908425.32471101232.434102515933.58536053174.31
非流动资产12458038211.3235602851.2312383758774.2524559991.87
资产合计17051946636.64506704083.6616486274707.83560613166.18
流动负债2275627471.1198073685.052309962729.2794194296.47
非流动负债9899092548.129455874236.30
负债合计12174720019.2398073685.0511765836965.5794194296.47
少数股东权益633579844.59-23096914.52611840760.48-27942674.78
归属于母公司股东权4243646772.82408630398.614108596981.78494361544.49益
按持股比例计算的净561010103.37168560039.43532241662.70203924137.10资产份额
调整事项20195792.7234959907.9021184654.41
32706649.3532706649.35
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-12510856.6334959907.90-11521994.94
对联营企业权益投资581205896.09203519947.33553426317.11203924137.10的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允
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价值
营业收入1004898186.71856900018.57
净利润138160134.13-425609.62133376439.62-1775838.13终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额138160134.13-425609.62133376439.62-1775838.13本年度收到的来自联营企业的股利
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计406144935.45409610265.96下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3860244.268612254.75
--其他综合收益
--综合收益总额3860244.268612254.75
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
171/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币与资财务本期计入本期
本期新增补本期转入其他产/收报表期初余额营业外收其他期末余额助金额收益益相项目入金额变动关
递延956142335.4372091701.2898134.6834473292.12993662609.91与资产收益相关
递延10175767.7384000.002601386.287658381.45与收益收益相关
合计966318103.1672175701.2898134.6837074678.401001320991.36/
3、计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额
与资产相关34571426.8029043355.83
与收益相关6051666.395728860.57
合计40623093.1934772216.40
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
√适用□不适用
（一）金融工具的风险
本集团的主要金融工具，包括借款、其他权益工具、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他权益工具投资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
172/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本集团应收账款主要为政府部门，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2.流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本集团市场风险主要为外汇风险和其他价格风险。
*汇率风险本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的外币贷款有关。
本公司面临的汇率风险主要来源于外币长期借款，期末外币借款折算成人民币的金额列示如下：
期末余额项目日元美元欧元合计
长期借款208538743.24208538743.24
一年内到期的长期借款19792851.9219792851.92
合计228331595.16228331595.16
接上表：
期初余额项目日元美元欧元合计
长期借款232732555.00232732555.00
一年内到期的长期借款21088366.9321088366.93
合计253820921.93253820921.93
*权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至2026年6月30日，本集团持有的上市公司权益投资列示如下：
项目期末余额期初余额
其他权益工具投资763750000.00782500000.00
合计763750000.00782500000.00
本公司期末持有重庆农村商业银行股份有限公司股票125000000.00股，期末余额763750000.00元，相关投资活动的市场价格风险波动对本公司影响较大。
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
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(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
3、金融资产转移
(1)转移方式分类
□适用√不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3)继续涉入的转移金融资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末公允价值
项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资763750000.00364982863.641128732863.64
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
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2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地
使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总763750000.00364982863.641128732863.64额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用期末该金融资产在活跃市场的公开报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
上市的权益工具投资，以市场报价为基础确定公允价值，并就其流动性折扣作出估计。本公司相信，以估值技术估计的公允价值及其变动，是合理的，并且亦是于资产负债表日合适的价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
非上市的权益工具投资，采用可比公司乘数模型估计公允价值，采用的假设并非由可观察市场价格或利率支持。本公司需要就流动性折扣作出估计。本公司相信，以估值技术估计的公允价值及其变动是合理的，并且亦是于资产负债表日合适的价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币母公司对本母公司对本企注册母公司名称注册地业务性质企业的持股业的表决权比资本
比例(%)例(%)
重庆德润环重庆市大渡口区春晖路街环保产业10.0050.0450.04
境有限公司道翠柏路101号3幢20-1本企业的母公司情况的说明
本公司母公司为重庆德润环境有限公司，该公司的母公司为本公司第二大股东重庆水务环境控股集团有限公司。
本企业最终控制方是重庆国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注本节十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
详见附注本节十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系重庆中法水务投资有限公司合营企业重庆中法环保研发中心有限公司联营企业重庆江东水务有限公司联营企业重庆蔡同水务有限公司联营企业重庆蓝洁环境技术有限公司联营企业中州水务控股有限公司联营企业重庆市二次供水有限责任公司联营企业重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公司联营企业重庆水务环境控股集团管网有限公司联营企业
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其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系重庆蓝洁广顺净水材料有限公司联营单位子公司重庆蓝洁生物技术有限公司联营单位子公司重庆盛清水处理科技有限公司联营单位子公司重庆智慧水务有限公司其他重庆市新天地环境检测技术有限公司控股股东之子公司重庆市西部水资源开发有限公司股东的子公司四川金易管业有限公司其他安诚财产保险股份有限公司其他重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限公司股东的子公司重庆蓝洁节能环保科技有限公司联营单位子公司重庆市成易水利开发有限公司股东的子公司重庆环保投资集团有限公司控股股东之子公司重庆水资源产业股份有限公司股东的子公司重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公司股东的子公司重庆中法供水有限公司合营单位子公司重庆市益康环保工程有限公司股东的子公司重庆水务环境控股集团有限公司控股股东之母公司重庆市新天地环境检测技术有限公司控股股东之子公司重庆三峰百果园环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市渝北区固体废弃物运输有限公司股东的子公司重庆水务环境控股集团渝东自来水有限公司股东的子公司重庆市巴南区固体废弃物运输有限公司股东的子公司重庆石柱水利水电实业开发有限公司股东的子公司重庆三峰城市环境服务有限公司股东的子公司重庆益渝节能环保科技有限公司股东的子公司重庆市大渡口区固体废弃物运输有限公司股东的子公司重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公司股东的子公司重庆蓝洁消毒剂有限公司联营单位子公司重庆蓝洁环境工程有限公司联营单位子公司重庆荣昌三峰新能源发电有限公司控股股东之子公司重庆市宏利水务技术开发有限公司其他重庆佳兴环保工程有限公司控股股东之子公司重庆市渝宁水利水电开发有限责任公司股东的子公司重庆市禾润中天环保科技有限公司其他重庆市江津区益江环境服务有限公司股东的子公司成都德润锦隆环境治理有限公司股东的子公司驻马店中州水务有限公司联营单位子公司重庆渝环生物能源有限公司股东的子公司重庆中法唐家沱污水处理有限公司合营单位子公司重庆长寿中法水务有限公司合营单位子公司重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司其他重庆德润壹品环境治理有限公司其他
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重庆三峰环境集团股份有限公司控股股东之子公司重庆碧水源建设项目管理有限责任公司控股股东之子公司重庆两江辰峰新能源科技有限公司其他重庆三峰卡万塔环境产业有限公司控股股东之子公司重庆德润环境有限公司控股股东重庆创绿环境保护有限公司控股股东之子公司重庆渝富控股集团有限公司控股股东之母公司新蔡水投中州水务污水处理有限公司联营单位子公司新乡中州水务有限公司联营单位子公司开封中州供水有限公司联营单位子公司重庆市固体废弃物运输有限公司股东的子公司大理三峰再生能源发电有限公司控股股东之子公司昆明三峰再生能源发电有限公司控股股东之子公司重庆三峰御临环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市环卫集团有限公司股东的子公司重庆市固体废弃物处理有限公司股东的子公司重庆黔江三峰环保产业发展有限公司控股股东之子公司濮阳县中州供水有限公司联营单位子公司
西部绿色能源科技（重庆）有限公司其他重庆市泽永水务有限公司其他吕梁三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市万州区三峰环保发电有限公司控股股东之子公司六安三峰环保发电有限公司控股股东之子公司东营黄河三角洲三峰生态能源有限公司控股股东之子公司西昌三峰环保发电有限公司控股股东之子公司会东三峰环保能源发电有限公司控股股东之子公司汕尾三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆丰盛三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆三峰夔门新能源有限公司控股股东之子公司营山三峰环保能源有限公司控股股东之子公司南宁市三峰能源有限公司控股股东之子公司赤峰市三峰环保能源有限公司控股股东之子公司重庆市奉节县夔门峡新能源开发有限公司股东的子公司重庆市永川区三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市涪陵区三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市秀山县三峰新能源有限公司控股股东之子公司重庆市綦江区三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市藻渡水资源开发有限公司股东的子公司河南省城乡水务工程建设有限公司联营单位子公司南乐中州水务有限公司联营单位子公司重庆长兴水利水电有限公司股东的子公司鄢陵中州水务有限公司联营单位子公司项城市中州供水有限公司联营单位子公司舞钢市中州水务有限公司联营单位子公司沁阳市中州水务有限公司联营单位子公司潢川县中州供水有限公司联营单位子公司河南水投锦襄水务有限公司联营单位子公司登封中州水务有限公司联营单位子公司郸城县中州供水有限公司联营单位子公司
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安阳中州水务有限公司联营单位子公司安阳中州供水有限公司联营单位子公司重庆两江生态渔业发展有限公司股东的子公司重庆博通智源科技股份有限公司股东的子公司河南省城乡水务运营管理有限公司联营单位子公司泰兴市三峰环保能源有限公司控股股东之子公司乐山五通桥发展水务有限公司其他清丰中州水务有限公司联营单位子公司梅州市三峰环保能源有限公司控股股东之子公司清丰中州农村供水有限公司联营单位子公司库尔勒三峰广翰能源开发有限公司控股股东之子公司鞍山市三峰环保发电有限公司控股股东之子公司重庆市金佛山水利水电开发有限公司其他浦江三峰环保能源有限公司控股股东之子公司
重庆市水利投资（集团）有限公司股东的子公司重庆市农业投资集团有限公司其他卫辉中州水务有限公司联营单位子公司许昌市建安区中州水务有限公司联营单位子公司重庆银海融资租赁有限公司控股股东之子公司重庆川仪自动化股份有限公司其他重庆市清泽水质检测有限公司股东的子公司重庆水表厂有限公司其他重庆联合产权交易所集团股份有限公司其他重庆渝富兴欣土地开发有限公司控股股东之子公司重庆唐家桥水处理项目管理有限公司控股股东之子公司重庆渝欣创商业管理有限公司控股股东之子公司重庆三峡融资担保集团股份有限公司控股股东之子公司重庆机电智能制造有限公司控股股东之子公司重庆渝水渝佳水务工程有限公司控股股东之子公司重庆市东部水务技术开发有限公司股东的子公司重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司其他重庆重变电器有限责任公司其他河南省城乡水务研究院有限公司联营单位子公司重庆人道美食品连锁有限责任公司其他重庆市弘禹水利咨询有限公司其他重庆升旭科技有限公司其他
重庆通用工业（集团）有限责任公司控股股东之子公司重庆顺昌通用电器有限责任公司控股股东之子公司重庆市城南水利发展有限公司股东的子公司重庆市水利电力建筑勘测设计研究院有限公司其他
重庆机电控股（集团）公司控股股东之子公司重庆市固体废物管理服务中心有限公司控股股东之子公司重庆市化工研究院有限公司其他重庆市化研院安全技术服务有限责任公司其他重庆四联光电科技有限公司控股股东之子公司重庆德润新邦环境修复有限公司股东的子公司
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5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联交易关联方本期发生额上期发生额内容
重庆蓝洁广顺净水材料有限公司采购商品22760521.3034764358.46
重庆蓝洁生物技术有限公司采购商品15960399.5915007583.78
重庆盛清水处理科技有限公司采购商品15291677.0717870964.63
重庆智慧水务有限公司采购商品11441356.058027074.08
重庆蓝洁环境技术集团有限公司采购商品6953122.3114145447.06
重庆市西部水资源开发有限公司采购商品5184906.892344766.70
四川金易管业有限公司采购商品2587412.095406970.52
安诚财产保险股份有限公司采购商品2438803.30
重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限公司采购商品4524733.59
重庆蓝洁节能环保科技有限公司接受劳务1985912.66
重庆市成易水利开发有限公司采购商品1886792.451879552.04
重庆环保投资集团有限公司接受劳务654401.848653.36
重庆水资源产业股份有限公司采购商品575120.26990343.28
重庆中法环保研发中心有限公司接受劳务463245.66629811.32
重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公司采购商品391928.69146527.84
重庆中法供水有限公司采购商品378066.78379702.74
重庆市益康环保工程有限公司接受劳务366453.96129891.39
安诚财产保险股份有限公司接受劳务361610.73
重庆水务环境控股集团有限公司接受劳务338928.35796376.00
重庆市新天地环境检测技术有限公司接受劳务242032.815929953.68
重庆三峰百果园环保发电有限公司接受劳务193574.23
重庆市益康环保工程有限公司接受劳务154696.61
重庆市渝北区固体废弃物运输有限公司接受劳务86564.15
重庆水务环境控股集团渝东自来水有限公司采购商品179852.56103411.75
重庆市巴南区固体废弃物运输有限公司接受劳务46415.0928113.21
重庆石柱水利水电实业开发有限公司采购商品44654.8540127.73
重庆三峰城市环境服务有限公司接受劳务35447.56
重庆益渝节能环保科技有限公司接受劳务33093.4119650.95
重庆江东水务有限公司采购商品31422.3049276.50
重庆市大渡口区固体废弃物运输有限公司接受劳务24849.0712645.28
重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公司采购商品69597.8499330.06
重庆环保投资集团有限公司采购商品16358.3714945.82
重庆蓝洁消毒剂有限公司采购商品15929.2065221.23
重庆蓝洁环境工程有限公司接受劳务14793.97753620.87
重庆荣昌三峰新能源发电有限公司接受劳务12688.30
重庆蔡同水务有限公司采购商品1743.961772.72
重庆水投原水资源管理有限公司采购商品3953417.27
重庆市新天地环境检测技术有限公司采购商品697257.18
重庆市宏利水务技术开发有限公司采购商品615959.42
安诚财产保险股份有限公司保险费171806.82
重庆中法环保研发中心有限公司采购商品90619.47
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重庆佳兴环保工程有限公司接受劳务58767.57
重庆市渝宁水利水电开发有限责任公司采购商品27515.23
重庆市禾润中天环保科技有限公司接受劳务22537.10
重庆市江津区益江环境服务有限公司接受劳务3018.86
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆水资源产业股份有限公司销售商品53463092.0966225441.00
重庆水务环境控股集团有限公司销售商品12348665.8412875930.60
重庆水务环境控股集团有限公司提供劳务7230585.742758023.36
重庆中法供水有限公司提供劳务4958133.485275592.94
重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公司销售商品4218878.44
成都德润锦隆环境治理有限公司提供劳务3933962.267867924.52
重庆智慧水务有限公司提供劳务2058015.502177045.85
驻马店中州水务有限公司销售商品1415626.2824964.60
重庆渝环生物能源有限公司销售商品1274308.981300106.07
重庆环保投资集团有限公司提供劳务1224536.84389443.70
重庆水资源产业股份有限公司提供劳务1219585.96142458.59
中州水务控股有限公司提供劳务725539.901065858.36
重庆蔡同水务有限公司提供劳务696780.3718490.57
重庆中法唐家沱污水处理有限公司提供劳务528802.72263820.75
重庆长寿中法水务有限公司销售商品458424.74
重庆中法环保研发中心有限公司提供劳务471245.2885575.47
重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公司提供劳务413489.81246863.21
重庆中法供水有限公司销售商品392154.445098993.25
重庆水务环境控股集团管网有限公司提供劳务564209.35
重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公司销售商品320169.02
重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司提供劳务318683.01121694.04
重庆中法唐家沱污水处理有限公司销售商品311299.51499915.00
重庆德润壹品环境治理有限公司销售商品305811.75
重庆三峰城市环境服务有限公司销售商品295116.9835856.46
重庆三峰环境集团股份有限公司提供劳务285849.07241628.30
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司提供劳务254520.16478417.29
重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公司提供劳务224979.239584.90
重庆两江辰峰新能源科技有限公司销售商品216981.13
重庆蓝洁环境技术集团有限公司提供劳务191511.40263179.74
重庆三峰卡万塔环境产业有限公司提供劳务134386.80
重庆德润环境有限公司提供劳务106415.09213837.77
重庆创绿环境保护有限公司提供劳务105333.10121383.64
重庆长寿中法水务有限公司提供劳务84952.84203362.80
重庆益渝节能环保科技有限公司销售商品83990.05
重庆蔡同水务有限公司销售商品80531.8420.19
重庆渝富控股集团有限公司销售商品55022.05
新蔡水投中州水务污水处理有限公司提供劳务51886.79
新乡中州水务有限公司提供劳务51886.79
开封中州供水有限公司提供劳务51886.79
重庆市固体废弃物运输有限公司销售商品42568.8323505.39
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重庆市益康环保工程有限公司销售商品38763.5062772.82
大理三峰再生能源发电有限公司销售商品33769.91
昆明三峰再生能源发电有限公司销售商品31640.71
重庆三峰御临环保发电有限公司销售商品31572.3332414.81
重庆市益康环保工程有限公司提供劳务24682.07
重庆中法环保研发中心有限公司销售商品23584.91
重庆市环卫集团有限公司提供劳务19256.76130473.59
重庆市固体废弃物处理有限公司销售商品18007.52106684.56
重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限公司提供劳务17641.52
重庆江东水务有限公司提供劳务14037.745943.40
重庆环保投资集团有限公司销售商品11548.6737592.92
重庆水务环境控股集团管网有限公司销售商品5725.39
重庆黔江三峰环保产业发展有限公司销售商品5256.64
重庆石柱水利水电实业开发有限公司销售商品4601.77
濮阳县中州供水有限公司销售商品4274.34
西部绿色能源科技（重庆）有限公司销售商品3539.82
重庆市泽永水务有限公司提供劳务3537.7317688.68
重庆蓝洁广顺净水材料有限公司销售商品3245.28
重庆市西部水资源开发有限公司销售商品3097.35
重庆盛清水处理科技有限公司提供劳务2962.26830.18
吕梁三峰环保发电有限公司提供劳务2830.20
重庆三峰御临环保发电有限公司提供劳务2122.65
重庆市万州区三峰环保发电有限公司提供劳务1981.14
重庆三峰城市环境服务有限公司提供劳务1800.00
六安三峰环保发电有限公司提供劳务1792.462169.82
东营黄河三角洲三峰生态能源有限公司提供劳务1415.101792.46
西昌三峰环保发电有限公司提供劳务1415.10
会东三峰环保能源发电有限公司提供劳务1415.10
汕尾三峰环保发电有限公司提供劳务1415.10
重庆丰盛三峰环保发电有限公司提供劳务1415.10
重庆三峰夔门新能源有限公司提供劳务1415.10
营山三峰环保能源有限公司提供劳务1415.101981.14
重庆德润壹品环境治理有限公司提供劳务1132.08
南宁市三峰能源有限公司提供劳务1084.91
赤峰市三峰环保能源有限公司提供劳务990.571792.46
重庆市奉节县夔门峡新能源开发有限公司提供劳务990.571981.14
重庆市永川区三峰环保发电有限公司提供劳务896.23
重庆黔江三峰环保产业发展有限公司提供劳务707.55
重庆市涪陵区三峰环保发电有限公司提供劳务707.551415.10
重庆市秀山县三峰新能源有限公司提供劳务707.551981.14
重庆市綦江区三峰环保发电有限公司提供劳务707.55
重庆市藻渡水资源开发有限公司提供劳务707.551415.10
河南省城乡水务工程建设有限公司销售商品5581942.94重庆蓝洁环境技术有限公司提供劳务
重庆市新天地环境检测技术有限公司提供劳务132461.33
南乐中州水务有限公司提供劳务103773.58
重庆长兴水利水电有限公司提供劳务58316.04
重庆三峰卡万塔环境产业有限公司销售商品54159.29
驻马店中州水务有限公司提供劳务51886.79
182/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
鄢陵中州水务有限公司提供劳务51886.79
项城市中州供水有限公司提供劳务51886.79
舞钢市中州水务有限公司提供劳务51886.79
沁阳市中州水务有限公司提供劳务51886.79
濮阳县中州供水有限公司提供劳务51886.79
潢川县中州供水有限公司提供劳务51886.79
河南水投锦襄水务有限公司提供劳务51886.79
登封中州水务有限公司提供劳务51886.79
郸城县中州供水有限公司提供劳务51886.79
安阳中州水务有限公司提供劳务51886.79
安阳中州供水有限公司提供劳务51886.79
重庆水务环境控股集团渝东自来水有限公司提供劳务41320.77
重庆蓝洁环境工程有限公司提供劳务40728.31
重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公司提供劳务38073.60
重庆两江生态渔业发展有限公司提供劳务31387.33
重庆博通智源科技股份有限公司提供劳务31367.92
重庆创绿环境保护有限公司销售商品21026.55
重庆水投原水资源管理有限公司提供劳务19811.38
重庆三峰环境集团股份有限公司销售商品18654.87
四川金易管业有限公司提供劳务14699.06
河南省城乡水务运营管理有限公司提供劳务14380.84
泰兴市三峰环保能源有限公司销售商品10194.69
乐山五通桥发展水务有限公司提供劳务7169.82
重庆石柱水利水电实业开发有限公司提供劳务5000.02
清丰中州水务有限公司提供劳务4716.98
重庆中法水务投资有限公司提供劳务3396.22
重庆荣昌三峰新能源发电有限公司提供劳务1981.14
梅州市三峰环保能源有限公司提供劳务1981.14
清丰中州农村供水有限公司提供劳务1886.79
重庆三峰百果园环保发电有限公司提供劳务1792.46
库尔勒三峰广翰能源开发有限公司提供劳务1792.46
鞍山市三峰环保发电有限公司提供劳务1792.46
重庆市金佛山水利水电开发有限公司提供劳务1415.10
浦江三峰环保能源有限公司提供劳务1415.10
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
委托方/受托/承/托管收益/本期确认的出包方/受托承包受托/承包受托方承包方名称包资产类承包收益托管收益/承名称起始日终止日型定价依据包收益
重庆沙坪坝三峡重庆市排水有限公司受托管理2023/12/112026/12/31协议定价8012459.82水环境综合治理清凤环境治理分公司有限责任公司
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重庆水务环境控重庆市排水有限公司受托管理2024/4/12024/9/26协议定价1166307.28股集团有限公司清凤环境治理分公司
重庆水务环境控重庆水务集团股份有受托管理2025/8/252028/8/24协议定价424528.28股集团有限公司限公司
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
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(3)关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
重庆中法唐家沱污水处理有限公司土地7041436.407326065.49
重庆水务环境控股集团管网有限公司房屋539846.09
重庆蔡同水务有限公司管网502000.88
重庆碧水源建设项目管理有限责任公司房屋190542.86178842.86
重庆蓝洁环境技术集团有限公司房屋183554.29178208.10
重庆市环卫集团有限公司土地52768.3852768.38
重庆环保投资集团有限公司直饮水机39823.01
重庆蓝洁环境技术集团有限公司土地14796.33
重庆蔡同水务有限公司供水资产550738.83
重庆水务环境控股集团有限公司房屋59070.34
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理的简化处理的短期租赁和短期租赁和承担的租赁承担的租出租方名称租赁资产种类低价值资产增加的使用低价值资产增加的使用支付的租金负债利息支支付的租金赁负债利租赁的租金权资产租赁的租金权资产出息支出费用（如适费用（如适用）用）
重庆水务环境集团土主二期污水处理厂297083.4731196625.347991525.75150209.2331196625.34
重庆水务环境集团土主三期污水处理厂197943.279626331.92539703.63
重庆水务环境集团茶园三期污水处理厂7119124.16213745.6427733982.03-261721.5227733982.03
重庆水务环境集团鸡冠四期污水处理厂52053940.261589198.46
重庆水务环境集团西永三期污水处理厂8181461.31431162.76
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重庆水务环境集团复盛二期污水处理厂扩-238362.285483965.525483965.52建工程
重庆水务环境集团长寿三期污水处理厂3607393.0081826.253278275.853607393.00
重庆水务环境集团果园二期污水处理厂扩315118.983962261.743962261.74建工程
重庆水务环境集团水土三期污水处理厂扩8635459.32217743.7210591557.9610591557.96建工程
重庆水务环境集团南川东城污水处理厂二878404.00期扩建工程
重庆水务环境集团武隆污水处理厂二期扩5967796.50155617.57建工程
重庆水务环境集团秀山污水处理厂三期扩2982625.50建工程
重庆水务环境集团酉阳污水处理厂二期扩1511543.121647582.001647582.0042962.73建工程
重庆水务环境集团李家沱三期污水处理厂252009.429664338.50531342.11扩建工程
重庆水务环境集团潼南南区二期污水处理1841785.722031267.503617762.632031267.5045971.243617762.63厂
重庆水务环境集团双桥三期污水处理厂4133507.0094654.083758464.144133507.00199967.44
重庆水务环境集团管网4321468.32
重庆水务环境集团沙坪坝三期污水处理厂5137034.79202172.58
重庆水务环境集团苏家一期污水处理厂320568.5018162.44
重庆水务环境集团悦来二期污水处理厂扩8301422.63建工程
重庆水务环境集团土主污水处理厂提标改1887886.8592104.973130342.31造工程资产关联租赁情况说明
□适用√不适用
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(4)关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5)关联方资金拆借
□适用√不适用
(6)关联方资产转让、债务重组情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆水务环境控股集团有限公司悦来污水厂二期扩建工程252250227.57
重庆水务环境控股集团有限公司果园二期扩建工程资产97248290.90
重庆水资源产业股份有限公司广阳泵站912595.50
重庆水资源产业股份有限公司茶园二期93156.41
重庆水务环境控股集团有限公司南川东城污水处理厂二期扩建工程21219650.00
重庆水务环境控股集团有限公司收购三期管网65255213.63
重庆市水利投资（集团）有限公司支付荣昌一期、提标项目尾款7739640.65
重庆水务环境控股集团有限公司支付忠县苏家三期扩建工程资产尾款4113828.30
重庆市水利投资（集团）有限公司云阳高阳、故陵污水处理厂项目资产19091.00重组部分新增资产补充协议
(7)关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬218.58153.00
(8)其他关联交易
√适用□不适用
（1）代理结算根据《重庆市人民政府关于同意授予中法唐家沱污水处理有限公司污水处理特许经营权的批复》渝府［2006］183号文，本公司与中法唐家沱污水处理有限公司（以下简称：中法唐家沱公司）签订污水处理服务协议，协议约定，本公司与中法唐家沱公司每三个运营月进行一次污水处理服务费结算，在每三个运营月结束后的十五个工作日内，中法唐家沱公司向本公司提交经重庆市市政委核查同意的《污水处理服务费用申请单》，公司则根据经重庆市市政委核查的污水处理量与其办理结算支付，现行污水处理服务费结算价格为1.78元/立方米。2026年1-6月度公司代收污水处理服务费131251605.46元，已支付中法唐家沱公司污水处理服务费68879319.66元。
（2）代收代付代付方名称付款方名称款项性质代付金额付款金额应收余额
重庆市自来水有重庆水务环境房产税、土26222.9426222.94限公司控股集团有限地使用税
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公司重庆水务环境重庆市排水有限
控股集团有限代缴土房税37900.0037900.00公司公司重庆水务环境重庆市排水有限污水项目转
控股集团有限32178.0032178.00公司移人员费用公司重庆碧水源建设重庆市排水有鸡冠石四期
项目管理有限责限公司鸡冠石429041.37429041.37土房税任公司污水处理厂重庆市排水有限重庆水务环境代付伏牛溪
公司大渡口污水控股集团有限4900800.004617515.54-283284.46项目款项处理厂公司重庆市排水有限重庆水务环境金凤代管费
公司西永污水处控股集团有限4039000.002478110.62-1560889.38用理厂公司重庆市渝西水务重庆水务环境永川三期委
有限公司永川污控股集团有限5380700.002925069.73托运营管理水处理厂公司重庆市渝西水务重庆水务环境铜梁三期委
有限公司铜梁污控股集团有限4800000.003741562.00托运营水处理厂公司
重庆蓝洁节能环重庆渝水环保代付蓝洁水42333.1642333.16保科技有限公司科技有限公司电费
重庆市益康环保重庆渝水环保代付运输车25.4725.47工程有限公司科技有限公司辆过路费
（3）技术支持费
*根据重庆中法供水有限公司合作经营合同的约定本公司与合作外方中法水务投资（重庆）
有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务，重庆中法供水有限公司将在每年总收入中提取3%的金额作为技术支持费支付合作各方，其中：本公司占每年总收入的
1%，合作外方占每年总收入的2%。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
项目名称本年数上年数
技术支持费1082801.881082801.88
*根据重庆中法唐家沱污水处理有限公司合作经营合同的约定，本公司与合作外方中法水务投资（重庆）有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务，重庆中法唐家沱污水处理有限公司将在每年总收入中提取2.5%的金额作为技术支持费支付合作各方，其中：本公司占每年总收入的1%，合作外方占每年总收入的1.5%。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
项目名称本年数上年数
技术支持费588427.76553766.85
*根据与重庆长寿中法水务有限公司（重庆（长寿）化工园区中法水务有限公司）签订的技
术服务协议的约定，本公司与合作外方中法水务管理（中山）有限公司应以其各自的技术优势向合作公司提供长期的技术和有关的服务，重庆长寿中法水务有限公司将在每年总收入中提取2.5%的金额作为技术支持费支付合作各方，其中：本公司占每年总收入的1%，合作外方占每年总收入的1.5%。本公司本期确认的技术支持费收入金额如下：
项目名称本年数上年数
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技术支持费419849.03389086.67
6、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1)应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款重庆水务环境控股集团有限公司43609434.291016022.1278077980.092423802.89
重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公11140108.50455089.7740358.02161.43应收账款司
应收账款河南省城乡水务工程建设有限公司3043720.663621361.2986552.66
应收账款驻马店中州水务有限公司1549563.2642.692246.762022.08
应收账款重庆中法供水有限公司1512136.37371973.261163587.44388130.58
应收账款重庆智慧水务有限公司1289612.001069.99
重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公921958.64678560.002208.00应收账款司
应收账款重庆水资源产业股份有限公司648765.60362.56125350.001520.00
应收账款重庆碧水源建设项目管理有限责任公司597699.93328676.39432999.32330276.87
应收账款重庆中法唐家沱污水处理有限公司561280.327090.96433370.9222338.59
应收账款重庆水务环境控股集团管网有限公司415082.411916602.7843107.17
应收账款中州水务控股有限公司388624.06
应收账款重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司284732.0047080.00
应收账款重庆石柱水利水电实业开发有限公司262613.72290200.001128.00
应收账款重庆环保投资集团有限公司259121.7648835.11999.96
应收账款重庆德润壹品环境治理有限公司148807.58
重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公147877.00177386.004257.26应收账款司
应收账款重庆创绿环境保护有限公司147357.261513.39133504.171574.02
应收账款重庆中法环保研发中心有限公司144000.00
应收账款重庆三峰环境集团股份有限公司120000.00178722.503978.45
应收账款重庆德润环境有限公司111000.00
应收账款重庆市农业投资集团有限公司93000.0093000.00372.00
应收账款重庆市新天地环境检测技术有限公司60000.00
应收账款重庆长寿中法水务有限公司56224.9253454.92764.30
应收账款卫辉中州水务有限公司55000.00110000.002640.00
应收账款舞钢市中州水务有限公司55000.0055000.001320.00
应收账款新乡中州水务有限公司55000.00
应收账款开封中州供水有限公司55000.00
应收账款重庆蔡同水务有限公司40168.005312.00127.49
应收账款重庆江东水务有限公司14880.004080.0097.92
应收账款许昌市建安区中州水务有限公司14536.6714536.672049.67
应收账款安阳中州供水有限公司4762.69303935.897470.68
应收账款西部绿色能源科技（重庆）有限公司4000.00
重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公23830014.381191500.7297009121.927419886.41合同资产司
合同资产成都德润锦隆环境治理有限公司17313000.0221729000.02182847.00
合同资产重庆水务环境控股集团有限公司5757873.32-113469.8615907088.21405067.47
合同资产重庆中法供水有限公司793132.50133077.53939908.30280260.65
合同资产中州水务控股有限公司249542.84436606.141746.42
合同资产重庆两江辰峰新能源科技有限公司230000.00
合同资产重庆水资源产业股份有限公司196702.00562840.0042343.20
合同资产重庆创绿环境保护有限公司96000.00
合同资产重庆水务环境控股集团管网有限公司93250.0093250.002238.00
189/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
合同资产河南省城乡水务工程建设有限公司44879.8544879.851077.12
合同资产重庆市固体废弃物处理有限公司19769.34
合同资产重庆长寿中法水务有限公司19000.0018457.50519.11
合同资产重庆银海融资租赁有限公司18202.5318202.53
合同资产重庆市环卫集团有限公司17553.4017553.40
合同资产重庆中法唐家沱污水处理有限公司16945.50212.80222765.506654.30
合同资产重庆中法环保研发中心有限公司11832.003852.00234.97
合同资产重庆碧水源建设项目管理有限责任公司9000.009000.00216.00
合同资产重庆德润环境有限公司4500.004500.00108.00
合同资产许昌市建安区中州水务有限公司311.46311.46280.31
重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限3464762.62预付账款公司
预付账款重庆中法环保研发中心有限公司442599.16193542.55
预付账款安诚财产保险股份有限公司41072.7637539.02
预付账款重庆中法供水有限公司12635.3512635.35
预付账款重庆川仪自动化股份有限公司10440.0010440.00
预付账款重庆江东水务有限公司8308.338308.33
应收票据重庆长寿中法水务有限公司245000.00
其他应收款重庆市水利投资（集团）有限公司55108146.791269.6355108146.792756606.43
其他应收款重庆中法唐家沱污水处理有限公司7259288.35875027.8939189.57
其他应收款重庆市清泽水质检测有限公司3937249.563014429.56
其他应收款重庆水务环境控股集团有限公司3243589.4259670.474499416.74266070.06
其他应收款重庆碧水源建设项目管理有限责任公司2547250.832987333.83750.00
其他应收款重庆环保投资集团有限公司1329282.40393520.8019676.04
其他应收款重庆水表厂有限公司986701.24888031.121180223.241062200.92
其他应收款安诚财产保险股份有限公司792401.6651813.981404522.2181776.34
其他应收款驻马店中州水务有限公司482467.24482467.24
其他应收款重庆水资源产业股份有限公司462003.17389149.59
其他应收款重庆联合产权交易所集团股份有限公司457650.00207650.003688.26
其他应收款重庆中法供水有限公司397500.00426256.25
其他应收款重庆蔡同水务有限公司300000.00300000.0015000.00
其他应收款重庆渝富兴欣土地开发有限公司300000.00
其他应收款重庆中法水务投资有限公司200752.45200752.45
其他应收款重庆三峰卡万塔环境产业有限公司113595.00
其他应收款重庆唐家桥水处理项目管理有限公司107649.00
其他应收款重庆长寿中法水务有限公司67138.0010000.00582675.1533285.51
其他应收款重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司3000.003000.00
其他应收款重庆水务环境控股集团管网有限公司472.3937836.001891.80
预付账款四川金易管业有限公司151650.70
应收账款重庆市二次供水有限责任公司10221520.009920560.18
应收账款重庆联合产权交易所集团股份有限公司3700000.00
重庆水务环境控股集团原水水资源管理有限150480.00应收账款公司
应收账款重庆水务环境控股集团渝东自来水有限公司94400.002265.60
应收账款沁阳市中州水务有限公司61568.001720.65
应收账款安阳中州水务有限公司55000.001320.00
应收账款西昌三峰环保发电有限公司17000.00408.00
其他应收款重庆渝欣创商业管理有限公司300000.00
其他应收款重庆中法环保研发中心有限公司24192.82
其他应收款重庆市固体废弃物处理有限公司19769.34
其他应收款重庆三峡融资担保集团股份有限公司48.002.40
合同资产重庆三峰环境集团股份有限公司120000.002880.00
重庆水务环境控股集团渝东北自来水有限公46000.001104.00合同资产司
合同资产重庆市泽永水务有限公司11250.00270.00
190/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(2)应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款重庆水务环境控股集团有限公司87968634.3775551947.03
应付账款重庆蓝洁广顺净水材料有限公司18221586.6916783934.82
应付账款重庆智慧水务有限公司14190390.9716773495.49
应付账款重庆盛清水处理科技有限公司6553370.982619296.53
应付账款四川金易管业有限公司3368660.482709057.03
应付账款重庆机电智能制造有限公司2598566.372598566.37
应付账款重庆蓝洁生物技术有限公司2101080.763127521.18
应付账款重庆市新天地环境检测技术有限公司1460610.152753389.61
应付账款重庆蓝洁节能环保科技有限公司1331026.31612211.95
应付账款重庆市成易水利开发有限公司1200000.00
应付账款重庆两江辰峰新能源科技有限公司1079164.78
应付账款重庆环保投资集团有限公司819565.1543440.27
应付账款重庆中法环保研发中心有限公司703037.813175178.22
应付账款重庆市益康环保工程有限公司546349.533432596.85
应付账款重庆渝水渝佳水务工程有限公司358773.93
应付账款重庆市东部水务技术开发有限公司294753.99
应付账款重庆水表厂有限公司246198.24246198.24
应付账款重庆三峰百果园环保发电有限公司205188.68
应付账款重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司120786.00265903.75
应付账款重庆重变电器有限责任公司115948.71115948.71
应付账款河南省城乡水务研究院有限公司110340.00110340.00
应付账款重庆佳兴环保工程有限公司91221.86101060.79
应付账款安诚财产保险股份有限公司37948.0219097.48
应付账款重庆人道美食品连锁有限责任公司36573.51
应付账款重庆川仪自动化股份有限公司34800.00
应付账款重庆市弘禹水利咨询有限公司30000.0083636.92
应付账款重庆蓝洁环境工程有限公司12360.00255826.31
应付账款重庆升旭科技有限公司10780.0010780.00
应付账款重庆博通智源科技股份有限公司9900.00399928.07
应付账款重庆通用工业（集团）有限责任公司2000.002000.00
应付账款重庆益渝节能环保科技有限公司1540.005112.45
应付账款重庆顺昌通用电器有限责任公司375.00
其他应付款重庆水务环境控股集团有限公司645021582.85650220769.02
其他应付款重庆市二次供水有限责任公司83748044.1684302288.52
其他应付款重庆市水利投资（集团）有限公司66479272.1852010574.18
其他应付款重庆中法唐家沱污水处理有限公司62392993.5720707.77
其他应付款重庆市清泽水质检测有限公司4826706.4110347575.14
其他应付款重庆智慧水务有限公司3581733.254152454.30
其他应付款重庆水资源产业股份有限公司2896975.003296563.00
其他应付款四川金易管业有限公司1441668.941306486.29
其他应付款重庆长兴水利水电有限公司1147623.1883608862.94
其他应付款重庆环保投资集团有限公司880173.671380894.38
其他应付款重庆市西部水资源开发有限公司605987.10514429.35
191/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款重庆市城南水利发展有限公司523248.00
其他应付款重庆市水利电力建筑勘测设计研究院有限公司392000.00392000.00
其他应付款重庆市新天地环境检测技术有限公司337524.60814140.82
其他应付款重庆中法供水有限公司327310.50327310.50
其他应付款安诚财产保险股份有限公司312456.841152518.02
其他应付款重庆市环卫集团有限公司270963.10270963.10
其他应付款重庆市益康环保工程有限公司243234.00243234.00
其他应付款重庆中法环保研发中心有限公司239700.00502572.82
其他应付款重庆蓝洁生物技术有限公司227475.00202475.00
其他应付款重庆蓝洁环境工程有限公司222500.00222500.00
其他应付款重庆蓝洁广顺净水材料有限公司211532.91426123.85
其他应付款重庆碧水源建设项目管理有限责任公司183243.00183243.00
其他应付款重庆水务环境控股集团管网有限公司177797.0763256.35
其他应付款重庆佳兴环保工程有限公司168414.00-108914.00
其他应付款重庆商社新世纪百货连锁经营有限公司168220.00155675.00
其他应付款重庆市弘禹水利咨询有限公司147270.40410414.40
其他应付款重庆盛清水处理科技有限公司103525.3627400.36
其他应付款重庆蓝洁节能环保科技有限公司100000.00262275.44
其他应付款重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公司65321.8865321.88
其他应付款重庆联合产权交易所集团股份有限公司57400.0057400.00
其他应付款重庆人道美食品连锁有限责任公司45000.00101000.00
其他应付款重庆机电控股（集团）公司28000.0028000.00
其他应付款重庆市固体废物管理服务中心有限公司23479.40
其他应付款重庆渝欣创商业管理有限公司21045.72
其他应付款重庆市禾润中天环保科技有限公司9080.009080.00
其他应付款重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司6634.846634.84
其他应付款重庆市化工研究院有限公司5100.005100.00
合同负债重庆三峰卡万塔环境产业有限公司672315.00
合同负债重庆市环卫集团有限公司642015.16717699.14
合同负债重庆水务环境控股集团有限公司613207.552902371.68
合同负债重庆水务环境控股集团管网有限公司31971.1131971.11
合同负债重庆中法供水有限公司6669.906669.90
合同负债重庆市铜梁区龙泽水务有限责任公司4886.804886.80
合同负债重庆水资源产业股份有限公司4886.794886.79
合同负债重庆江东水务有限公司2405.662405.66
应付账款重庆市水利投资（集团）有限公司14468698.00
应付账款重庆蓝洁环境技术集团有限公司4745516.56
应付账款重庆中法唐家沱污水处理有限公司370000.00
应付账款重庆水资源产业股份有限公司294753.99
应付账款重庆市化工研究院有限公司102000.00
应付账款重庆市化研院安全技术服务有限责任公司55000.00
应付账款重庆蓝洁消毒剂有限公司18000.00
应付账款重庆水务环境控股集团渝东南自来水有限公司5773.97
应付账款重庆四联光电科技有限公司219.37
其他应付款重庆蓝洁环境技术集团有限公司1026332.15
其他应付款重庆市成易水利开发有限公司523248.00
其他应付款重庆水务环境控股集团渝东自来水有限公司20332.05
其他应付款重庆创绿环境保护有限公司3535.00
192/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债重庆沙坪坝三峡水环境综合治理有限责任公司26414278.84
合同负债重庆碧水源建设项目管理有限责任公司10210331.10
合同负债重庆德润壹品环境治理有限公司170391.95
合同负债重庆渝富控股集团有限公司55022.05
合同负债重庆益渝节能环保科技有限公司36469.80
合同负债重庆渝欣创商业管理有限公司27320.02
合同负债重庆德润新邦环境修复有限公司4939.45
合同负债驻马店中州水务有限公司2071.85
(3)其他项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
√适用□不适用
详见“第五节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”。
8、其他
□适用√不适用
十五、股份支付
1、各项权益工具
(1)明细情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、本期股份支付费用
□适用√不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
193/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
详见“第五节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2、重要债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
194/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
4、年金计划
√适用□不适用
根据国家人社部、重庆市劳动局及重庆市国资委关于试行企业年金的相关文件精神，以及水务资产公司企业年金有关要求，结合本公司的实际情况，制订了《重庆水务集团股份有限公司企业年金方案》，并于2015年12月30日获得重庆市国资委《关于企业职工工资事项备案表》备案（渝国资财考薪[2015]44号）。经职工大会讨论确认后，公司于2016年10月8日与平安养老保险股份有限公司签署了《重庆水务集团企业年金计划受托管理合同》。根据设定提存计划会计处理相关规定，公司本年度计提了企业年金费用24889177.80元。
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了5个报告分部，分别为：集团本部、供水板块、污水处理板块、污泥处理处置板块、工程施工及其他板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2)报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币污水处理板污泥处理处工程施工及项目集团本部供水板块分部间抵销合计块置板块其他板块营业1777061410214425196745141265481392067290611468036136311965
收入64.7270.4356.97.01.7625.6267.27营业13396999832515288147983061077897641270832241436175224507436
成本87.80.0650.32.75.5373.6341.83
期间74207124.1555063002716785989988882.366633901.416218.85577598589
费用85.71.28477.10
利润5430673.763611335.6417530627636225.96527359.031444633.693514024
总额694.514014.01资产271458201187745021859782766891689117429902804874234775501
总额729.91316.58296.14.7976.91804.86304.47负债1421701264458481120219523825519805433867441613602917474722
总额730.8151.05911.18.99.51918.84599.70
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4)其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
195/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
8、其他
√适用□不适用
1.公司全资子公司重庆公用事业建设有限公司（以下简称建设公司）为新疆“绿野·美居家园一期”工程项目总承包人。因该项目建设发包单位新疆美泰源房地产开发有限公司（以下简称美泰源公司）违反合同约定，长期不履行工程款支付义务。2016年4月，建设公司诉至新疆维吾尔自治区高级人民法院（以下简称新疆高院），经法院调解明确由美泰源公司在2017年6月30日前支付建设公司工程款、资金占用利息、停工损失等共约5939.21万元。2018年经强制执行，将该项目尚未建成交付的房产（价值3346.8万元）以物抵债至建设公司名下。2021年6月，美泰源公司进入破产重组程序，建设公司已依法申报债权，待破产管理人确认。2025年12月13日，新疆托里县法院以无法得出美泰源公司存在"资不抵债"的情形，裁定驳回美泰源公司破产重整申请。2026年3月25日，建设公司向塔城中级人民法院申请恢复强制执行，目前待法院立案执行。
该项目已全额计提坏账准备。
2.公司全资子公司建设公司为贵州省铜仁市大龙经济开发区大龙堡2号地块棚户区改造项目
第四标段总承包方，贵州大龙汇源开发投资有限公司（以下简称大龙公司）为项目发包方。因大
龙公司未按双方签订的《建设工程施工合同》支付工程款，2019年8月，建设公司诉至贵州省铜仁市中级人民法院，经法院一审、二审审理，判决由大龙公司向建设公司支付工程进度款3783.89万元及逾期利息，并返还工程质保金323.36万元。2021年至今经强制执行，执行回款约2554万元。2026年5月19日，建设公司与大龙公司签订执行和解协议，由大龙公司分期支付案款。案涉项目为合作项目，建设公司应收款项已收取完毕，并与合作方签订结算协议，明确了双方权利义务，剩余款项收回后，均归合作方所有。
3.公司全资子公司建设公司为营山项目总承包人，项目分包单位西城公司在项目实施过程中，
多次向建设公司借款，未按时归还。建设公司诉至重庆市渝北区人民法院，2023年3月30日，法院判决：西城公司向建设公司支付借款本金2500万元及利息。经建设公司申请强制执行，因西城公司无可供执行的财产，法院裁定终结本次执行程序。2024年1月，建设公司查询到西城公司在四川恒辉房地产开发有限公司有应收账款，向法院申请恢复执行，法院裁定将西城公司在恒辉公司处应收账款约3113万元（破产确权债权）予以冻结。目前恒辉公司已进入清偿程序，西城公司可分配财产约2222万元（以实物形式清偿），建设公司正在与管理人沟通清偿事宜。该项目已全额计提坏账准备。
4.公司全资子公司建设公司为营山项目总承包人，2019年4月19日，该项目分包单位西城公
司向李旭波借款时，建设公司为西城公司提供了担保。由于西城公司未按时足额归还李旭波借款，
2024年9月26日，李旭波向重庆市渝中区人民法院提起诉讼，要求西城公司归还借款1400万
元及相应的利息，并要求建设公司等对上述款项承担连带清偿责任。2025年9月10日，渝中区人民法院作出一审判决，建设公司不承担任何责任；李旭波、西城公司均不服一审判决提起上诉，二审判决维持原判，驳回上诉。
5.新大江项目壹品诉讼案。公司全资子公司重庆市渝南自来水有限公司（被公司全资子公司重庆市自来水有限公司吸收合并，以下简称渝南水司）为重庆市新大江水厂一期工程土建及安装项目发包人，2019年7月25日，渝南水司将案涉项目总承包给中海工程建设总局有限公司（以下简称中海公司），中海公司在承接项目后与重庆壹品建筑劳务有限公司（以下简称壹品公司）签订了《劳务分包合同》。2025年6月24日，因中海公司和壹品公司就工程款支付未达成一致，壹品公司遂以项目已投入使用为由，向重庆市巴南区人民法院提起诉讼，要求渝南水司支付工程款5900万元及相应的利息，中海公司作为第三人参与本案诉讼。目前案件正在审理过程中，正在进行造价司法鉴定。
6.公司全资子公司建设公司为南川尚都会项目建设方，因重庆南川新城开发建设有限公司未
按合同约定支付安置房回购款，2025年10月15日，建设公司向重庆南川区人民法院提起诉讼，要求重庆南川新城开发建设有限公司支付回购款1111.29万元及逾期利息3577万元，目前在一审审理中。案涉项目为合作项目，建设公司应收款项已收取完毕，并与合作方签订结算协议，明确了双方权利义务，剩余款项收回后，均归合作方所有。
196/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）127714149.75913846312.83
1至2年2788719.212567107.98
2至3年767642.682636467.54
3年以上4116178.612240353.75
合计135386690.25921290242.10
(2)按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计计提账面提账面别比例比例
金额(%)金额比
价值金额(%)金额比价值例例
(%)(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计
135386690.2100.01352315.61.0134034374.6921290242.1100.01342814.00.1919947428.0
提5010400456坏账准备
其中：
应收污
水95396084.9970.4695396084.99893825445.6893825445.6597.025处理费应收
其39990605.2629.541352315.63.31838638289.6527464796.452.98
1342814.04.8
他4926121982.41款项
197/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
合135386690.2100.01352315.61.0134034374.6921290242.1100.01342814.00.1919947428.0计5010400456
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：应收污水处理费
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收污水处理费95396084.99
合计95396084.99
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收其他款项
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）
应收其他款项39990605.261352315.613.38
合计39990605.261352315.613.38
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
按组合计提1342814.049501.571352315.61坏账准备
合计1342814.049501.571352315.61
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4)本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
198/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款和合同坏账应收账款期末合同资产期末余应收账款和合同资产期末准备单位名称余额额资产期末余额余额合计期末数的比例余额
（%）
重庆市财政局95396084.991191595803.071286991888.0694.25
重庆两江新区财政19127099.6619127099.661.40局
重庆市排水有限公6440354.6111520972.4017961327.011.32司
重庆公用事业建设7676512.683585971.8811262484.560.82有限公司
重庆市自来水有限3924729.493924729.490.29公司
合计113437681.771225829847.011339267528.7898.08
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息
应收股利25420000.00
其他应收款32233909.1921820464.52
合计32233909.1947240464.52
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1)应收利息分类
□适用√不适用
(2)重要逾期利息
□适用√不适用
199/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1)应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
重庆农村商业银行股份有限公司25420000.00
合计25420000.00
(2)重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3)按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
200/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用
(5)坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6)本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1)按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内（含1年）16105452.8613591433.50
1至2年11467054.764365144.18
2至3年774384.92805247.20
3年以上4055368.363280983.44
合计32402260.9022042808.32
(2)按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金229608.8750000.00
备用金91603.4084147.67
关联方往来24387242.6414909228.33
其他7693805.996999432.32
合计32402260.9022042808.32
201/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(3)坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预期
坏账准备合计预期信用损信用损失(未发信用损失(已发
失生信用减值)生信用减值)
2026年1月1日余额222343.80222343.80
2026年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-53992.09-53992.09本期转回本期转销本期核销其他变动
2026年6月30日余额168351.71168351.71
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4)坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
其他应收款222343.80-53992.09168351.71坏账准备
合计222343.80-53992.09168351.71
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5)本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
202/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额
数的比例(%)
重庆市自来水有5786552.2217.861年以内、1-2年、关联方往来
限公司2-3年、3年以上
重庆市排水有限4972830.0015.351年以内、1-2年关联方往来公司
重庆市清泽水质3937249.5612.151年以内其他检测有限公司
昆明市五华区渝1-2年星水务有限责任2215880.086.84关联方往来公司
重庆公用事业建873654.002.701年以内关联方往来设有限公司
合计17786165.8654.90//
(7)因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资11441324320.4311441324320.4311326866100.1311326866100.13
对联营、合营企业投资2646121841.742646121841.742628085905.502628085905.50
合计14087446162.1714087446162.1713954952005.6313954952005.63
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币减值准本期增减变动期末余额（账面减值准备被投资单位期初余额（账面价值）备期初减少投计提减追加投资其他价值）期末余额余额资值准备
重庆市自来水有限公司2158033287.072158033287.07
重庆市排水有限公司2585478821.102585478821.10
重庆市三峡水务有限责任公司659297160.48108092325.30767389485.78
重庆市豪洋水务建设管理有限公司1189224066.336365895.001195589961.33
重庆市渝东水务有限公司1322298190.781322298190.78
重庆市渝西水务有限公司538588179.20538588179.20
重庆渝水环保科技有限公司233767300.00233767300.00
重庆公用事业建设有限公司126022511.18126022511.18
重庆水务集团公用工程咨询有限公司11452866.9311452866.93
重庆远通电子技术开发有限公司26608143.1826608143.18
昆明渝润水务有限公司1347000000.001347000000.00
重庆分质供水有限公司88969512.5988969512.59
重庆渝江水务有限公司367884885.55367884885.55
重庆市大足区清溪水务有限公司46296257.7446296257.74
成都汇凯水处理有限公司31200000.0031200000.00
重庆珞渝环保科技有限公司95860900.0095860900.00
安陆市涢洁环保科技有限公司51128868.0051128868.00
昆明市五华区渝星水务有限责任公司69000000.0069000000.00
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重庆水务集团沙沺环境治理有限公司237022700.00237022700.00
川渝高竹水务发展有限公司45000000.0045000000.00
安宁市渝宁水务有限责任公司96732450.0096732450.00
合计11326866100.13114458220.3011441324320.43
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值期初减值准投资其他综宣告发放现期末余额（账面准备余额（账面价备期初减少权益法下确认其他权益变计提减单位追加投资合收益金股利或利其他价值）期末
值）余额投资的投资损益动值准备调整润余额
一、合营企业重庆中法水
务投资有限1665778622.4343721687.7750000000.001659500310.20公司
小计1665778622.4343721687.7750000000.001659500310.20
二、联营企业重庆蓝洁环
境技术有限136637572.311657863.94411241.237736816.00130969861.48公司重庆中法环
保研发中心7630915.85-1675987.465954928.39有限公司
重庆蔡同水25055601.82775240.0525830841.87务有限公司
重庆江东水17963883.61438402.3618402285.97务有限公司
中州水务控553426317.1112361523.6016073362.11-655306.73581205896.09股有限公司重庆沙坪坝
三峡水环境74413607.50227991.1474641598.64综合治理有限责任公司
205/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
本期增减变动减值期初减值准投资其他综宣告发放现期末余额（账面准备余额（账面价备期初减少权益法下确认其他权益变计提减单位追加投资合收益金股利或利其他价值）期末
值）余额投资的投资损益动值准备调整润余额重庆水务环
境控股集团147179384.872436734.23149616119.10管网有限公司
小计962307283.0712361523.6019933606.37-244065.507736816.00986621531.54
合计2628085905.5012361523.6063655294.14-244065.5057736816.002646121841.74
(3)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
206/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
4、营业收入和营业成本
(1)营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1815488192.531362190783.521638019076.131321321432.70
其他业务15917481.276411556.025533125.611575279.89
合计1831405673.801368602339.541643552201.741322896712.59
(2)营业收入、营业成本的分解信息
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
(3)履约义务的说明
□适用√不适用
(4)分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5)重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益63655294.1463360946.26
处置长期股权投资产生的投资收益12855312.65交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入15693750.0014775000.00债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益1562893.097829054.01处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
理财收益15406.65
合计80911937.2398835719.57
6、其他
□适用√不适用
207/209重庆水务集团股份有限公司2026年半年度报告
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲12935579.31七、73、74、75销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公36984009.87七、67、74司损益产生持续影响的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益1562893.09七、68
受托经营取得的托管费收入4290193.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出34873793.03七、74、75
减：所得税影响额13596970.37
少数股东权益影响额（税后）174479.64
合计76875019.12
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目涉及金额原因
污水处理服务等增值税返还3540948.64与企业业务密切相关，按照国家统一标准享受的政府补助其他说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净每股收益报告期利润资产收益率基本每股稀释每股
（%）收益收益
归属于公司普通股股东的净利润2.840.100.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.400.090.08
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
法定代表人：王小军
董事会批准报送日期：2026年8月31日
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修订信息
□适用√不适用
沪公网安备31011802005267号
