公司代码：601179公司简称：中国西电
中国西电电气股份有限公司
2023年度内部控制评价报告
中国西电电气股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一.重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二.内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三.内部控制评价工作情况
(一).内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的主要单位包括：总部及所属各级子公司，涵盖了中国西电主营业务所涉及到的输
配电及控制设备研发、设计、制造、销售、检测、相关设备成套、技术研究、服务。
2.纳入评价范围的单位占比：
指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100
3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管
理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、关联交易、信息
与沟通、内部监督等。
4.重点关注的高风险领域主要包括：
2023年公司重点关注工程项目管理风险和质量风险，结合董事、经理及其他高级管理人员、关键
岗位员工的风险偏好，合理运用风险规避、风险降低、风险转移和风险承担等风险应对策略，完善和优化与该风险有关的管控制度及业务流程，采取有效的防范化解措施，实现对风险的管控。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制管理制度》《内部控制体系建设与评价管理办法》
《内部控制评价实施细则》等规定，组织开展内部控制评价工作。1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整。
□是√否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准
营业收入潜在错营业收入总额的0.5%≤错营业收入总额的0.2%≤错错报＜营业收入总额的
报报报＜营业收入总额的0.5%0.2%
净利润总额潜在净利润总额的5%≤错报净利润总额的2%≤错报＜错报＜净利润总额的2%
错报净利润总额的5%
资产总额潜在错资产总额的0.3%≤错报资产总额的0.1%≤错报＜错报＜资产总额的0.1%
报资产总额的0.3%
所有者权益潜在所有者权益总额的0.3%≤所有者权益总额的0.1%≤错报＜所有者权益总额的
错报错报错报＜所有者权益总额的0.1%
0.3%
说明:无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准重大缺陷一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现
并纠正财务报表中的重大错报，应将该缺陷认定为重大缺陷。合理可能性是指大于微小可能性（几乎不可能发生）的可能性。
重要缺陷一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现
并纠正财务报表中虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事会和管理层重视的错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。
一般缺陷不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一般缺陷。
说明：
无
3.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准资产损失金额（资产总额≥4500万元450-4500万元≤450万元
100亿元以上，含100亿）资产损失金额（资产总额≥上年末资产总额的上年末资产总额的≤上年末资产总额的
10-100亿元，含10亿）4.5‰0.45‰-4.5‰0.45‰资产损失金额（资产总额≥450万元45-450万元≤45万元
10亿元以下）
说明：
无公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质定性标准
重大缺陷 a.违反国家法律或内部规章，出现环保或质量等问题，引起政府或监管机构调查或引发诉讼，造成重大经济损失或公司声誉严重受损；
b.重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
c.内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到及时整改；
d.信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；
e.其他对公司影响重大的情形。
重要缺陷 a.违反国家法律或内部规章，出现环保或质量等问题，在国家级新闻媒体频繁报道，造成较大经济损失或公司声誉受损较严重；
b.重要业务制度关键控制条款缺失或未有效执行；
c.其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷出现除重大、重要缺陷以外的其他情形确定为一般缺陷。
说明：
无
(三).内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1.重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
1.2.重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
1.3.一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认立即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是√否
1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是√否
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1.重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否2.2.重要缺陷报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是√否
2.3.一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认立即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是√否
2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是√否
四.其他内部控制相关重大事项说明
1.上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用□不适用已完成
2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用□不适用
报告期内，公司已经建立了内部控制制度流程体系并能够按照《企业内部控制基本规范》要求，不断完善并有效运行，合理地保证了经营合法合规、财务报告真实可靠等控制目标的实现。根据相关法律法规的变化和公司发展的需要，公司及时修订和完善内部控制制度，优化业务流程，将内部控制的原则和方法融入制度和流程的建设中。下一年度，公司将持续完善内部控制体系，进一步提升运行效力，聚焦重点领域关键环节，加强内控监督评价，强化风险监测应对，防范重大经营风险，促进公司高质量可持续发展。
3.其他重大事项说明
□适用√不适用
董事长（已经董事会授权）：丁小林中国西电电气股份有限公司
2024年4月9日
